системата от отношения в обществото по отношение на формирането и използването на паричните фондове в съответствие с функциите и ролята на категориите, включени във финансите.
Финансите включват:
1. Публични финанси (държавен бюджет, данъци, държавен кредит, извънбюджетни фондове, финанси на държавни предприятия, държавно осигуряване)
2. Кредитна система (операции на централната банка, операции на търговските банки, емитиране на пари, търговска застрахователна система, инвестиционни фондове, търговски пенсионни фондове)
3. Финанси на отрасли (финанси на организации в производствения сектор, финанси на предприятия в непроизводствения сектор, финанси на други икономически субекти)
4. Финансов пазар (сделки с ценни книжа, сделки с благородни метали и камъни, сделки с недвижими имоти, други сделки)
5. международни финанси (финансиране на транснационални корпорации)
Финанси - икономически отношения, които възникват между икономическите субекти в процеса на формиране, разпределение и използване на фондовете на фондовете.
Функции на финансите
Функциите на всяка икономическа категория характеризират вида или видовете дейности, извършвани с нейна помощ. Функциите на финансите характеризират формата на изразяване на тяхната социална значимост; Финансовите функции включват:
1. разпределение (състои се във факта, че с помощта на финансите всеки стопански субект се осигурява с финансовите ресурси, от които се нуждае, в условията на стоково-парични отношения процесите на разпределение се извършват с помощта на финанси)
2. контрол (изразяващ се чрез финансов контрол върху количествените и качествените параметри на процесите на формиране и използване на финансовите ресурси)
3. кумулативен (състои се в процеса на генериране на средства, необходими за функционирането на всяка икономическа система)
4. регулаторни (свързани с държавна намеса чрез финанси във възпроизводствения процес)
5. стабилизация (състои се в осигуряване на стабилни условия за всички икономически субекти и граждани в икономическите и социални отношения)

Разликата между категориите финанси и пари
Икономическото съдържание на финансите са парите. Парите са материална форма на финанси, но е неуместно категорията на финансите да се идентифицира с пари в брой.
Парите са категория, по-стара от финансите. Парите са стока, която играе ролята на всеобщ еквивалент, т.е. инструмент на финансовите отношения.
Възникването на финансите се дължи на възникването на държавата. С робовладелската система е имало необходимост от изпълнение на обществените функции на държавата, на базата на финансови ресурси. Парите са универсален еквивалент, който измерва разходите за труд и други ресурси, а финансите са набор от парични, стойностни отношения, свързани с формирането и използването на различни парични фондове в процеса на разпределение и преразпределение.
Финансите като парични отношения.
Паричните отношения водят до финансови отношения. От своя страна финансовите отношения са:
1. парични отношения
2. коефициенти на разпределение
3. отношения по формиране и използване на финансови средства
Тези. финанси, свързани с движението на парите, с икономическите парични отношения, т.е. са икономическа категория.

2. Функции на застраховането.
Същността на застраховането е формирането на определен паричен или застрахователен фонд и разпределянето му във времето и пространството с цел компенсиране на евентуални щети или загуби на неговия участник в случай на аварии, природни бедствия и др., водещи до материални загуби. и други видове имущество и активи, предвидени при условията на застрахователния договор.
В Руската федерация има три основни форми на осигурителния фонд:
 централизираният осигурителен фонд се формира за сметка на национални средства в натура и пари и се управлява от правителството;
 фондовете за самоосигуряване се създават от самите предприятия и организации под формата на резервни и застрахователни фондове, рискови фондове; съществуват в пари и в натура;
 фондовете на застрахователя се създават от специализирани застрахователни компании чрез плащане на премии, съществуват само в пари.
Същността на застраховането се проявява в неговите функции. Застраховката изпълнява следните функции:
- рискова функция - преразпределение на риска между участниците в застраховането;
- превантивна функция - използването на част от средствата за намаляване на вероятността от застрахователно събитие;
- спестовна функция - застраховката служи за натрупване на пари (застраховка за оцеляване);
- контролна функция - контрол върху формирането и използването на осигурителните фондове.

разлика пари от финанси
Същност

разлика пари от финанси. системата от отношения в обществото по отношение на формирането и използването на паричните фондове в
Същностосигуряването се състои в образуването на определен паричен или застрахователен фонд и неговото разпределение във времето и ...

разлика пари от финанси. системата от отношения в обществото по отношение на формирането и използването на паричните фондове в
Същностосигуряването се състои в образуването на определен паричен или застрахователен фонд и неговото разпределение във времето и ...

разлика пари от финанси. системата от отношения в обществото по отношение на формирането и използването на паричните фондове в
Същностосигуряването се състои в образуването на определен паричен или застрахователен фонд и неговото разпределение във времето и ...

разлика пари от финанси Същностразпределителна функция финанси.

Същност финансовиконтрол. Финансови финанси
разлика пари от финанси.

Същност финансовиконтрол. Финансовиконтролът е неразделна част от управленския процес финанси, което се дължи на ... още ».
разлика пари от финанси.

разлика пари от финанси. система от отношения в обществото по отношение на формирането и използването на фондовете в съответствие с. Същностразпределителна функция финанси.

разлика пари от финанси. система от отношения в обществото по отношение на формирането и използването на фондовете в съответствие с. Същностразпределителна функция финанси.

разлика пари от финанси. система от отношения в обществото по отношение на формирането и използването на фондовете в съответствие с. Същностразпределителна функция финанси.

Намерени подобни страници:10

Пари в брой".

Парите и финансите се различават рязко помежду си по своето съдържание и по функциите, които изпълняват. Финансите са икономически отношения, свързани с образуването, разпределението и използването на централизирани и децентрализирани парични фондове с цел изпълнение на функциите и задачите на държавата или отделно предприятие и осигуряване на условия за разширено възпроизводство, т.е. имат стойността на производна на пари.

Парите са средство за плащане на стоки (услуги, работи), средство за измерване на стойност и средство за съхранение на стойност. Парите са много сложна икономическа категория, добре познатият феномен на парите все още остава загадка: защо увеличаването на броя на банкнотите в даден индивид увеличава индивидуалното му богатство, а увеличаването на паричното предлагане в обществото като цяло го прави не допринасят за увеличаване на благосъстоянието на обществото?

Парите са разменен знак, който участва като посредник в размяната на една стока за друга.

Някои съвременни руски икономисти, т.е. икономисти на руската пазарна икономика, считат парите за един от видовете ценни книжа, чиято специфична характеристика е относителната автономност на тяхното движение и възможността за натрупване.

Парите изпълняват напълно различни функции от финансите.

Финансите изпълняват три функции:

формиране на парични фондове и получаване на парични средства;
използване на средства и парични средства;
контрол.

Някои икономисти смятат, че финансите изпълняват само две функции: разпределителна и контролна.

К. Маркс отделя пет функции на парите: мярка за стойността, средство за обръщение, средство за плащане, средство за натрупване и спестяване, световни пари. Освен това, като първи, той нарече мярката на стойността.

През последните 150 години икономическата наука направи крачка напред. Много съвременни икономисти разграничават три функции на парите:

средство за размяна;
средство за измерване на стойност (т.е. мярка за стойност);
запас от стойност и запас от стойност.

Помислете за разликата между финанси и пари в следния пример.

Гражданин заема пари на друго лице. Това означава, че гражданинът е прехвърлил на друго лице материално нещо под формата на банкнота. С други думи, парите са вещ, която като всяка друга вещ може да бъде изгубена, намерена, унищожена (скъсани хартиени банкноти).

Но отношенията на гражданин, който е дал пари назаем на друго лице, вече са финансови отношения. Гражданинът действа като кредитор, а лицето, което е взело пари назаем, действа като кредитополучател. Дали заемодателят ще вземе разписка от заемателя, дали ще вземе нещо като обезпечение, дали ще начисли лихва върху дадените назаем пари и лихва за невръщане на парите навреме и т.н. - всичко това е финансово отношение.

Финансите (в най-широк смисъл) са система от икономически (парични) отношения, с помощта на които се създават и разходват съответно парични средства и средства на държавата. с присъщите им функции. Пари. ср-ва се натрупват в ден. Финансов фонд - съвкупност от обективно определени икономически отношения, които имат разпределителен характер, парична форма на изразяване и се материализират в парични доходи и спестявания, формирани в ръцете на държавата и стопански субекти за целите на разширеното възпроизводство, материално стимулиране на работниците , задоволяване на социални и други потребности. Терминът „финанси“ (финанси) се появява в Западна Европа през 17 век и в превод на руски означава „парично плащане". Общоприето е да се разграничават 4 признака на финансовите отношения:

Паричният характер на фин. взаимоотношения;

Разпределителният характер на фин. взаимоотношения;

перка отношенията винаги са свързани с формирането както на паричен доход, така и на спестявания, които приемат формата на финансови ресурси.

2. Финансите имат своя характер на парични отношения, но движението на средствата между обектите само по себе си не разкрива цялата същност на финансите. За да направим това, трябва да разгледаме връзките, присъщи на финансите, които също възникват между обектите:

1) предприятия (в процес на придобиване

стоково-материални запаси, продажби

продукти и услуги);

2) държавата и предприятията (под формата на плащане на данъци в бюджета);

3) държавата и населението (като плащане на данъци

от физически лица);

4) предприятия и застрахователни компании;

5) предприятия и банки;

6) предприятия и извънбюджетни фондове;

7) бюджети на различни нива.

Финансите са икономически отношения, свързани с формирането, разпределението и използването на централизирани и децентрализирани парични фондове с цел изпълнение на функциите и задачите на държавата, осигуряване на условия за разширено възпроизводство.

Функции на финансите: 1) разпределение (разпределя създадения продукт; с помощта на тази функция се създават средства); 2) преразпределение (преразпределение на създадения продукт, т.е. вторично разпределение между членовете на обществото); 3) регулаторни (финансите могат както да стимулират производството, така и да го възпрепятстват); 4) контрол (благодарение на финансите обществото има възможност да наблюдава всички финансови потоци в държавата, за да повлияе навреме на един или друг продукт).

5. Сравнете категориите финанси и пари

Неспециалистите казват: „Финансите са пари; налични парични средства на компанията. Пари и финанси рязко се различават помежду си по своите функции и съдържание. Финансите са икономически отношения, които са свързани с разпределението, формирането и използването на различни децентрализирани и централизирани финансови фондове за изпълнение на задачите и функциите на отделно предприятие или държава, както и за осигуряване на условия за разширено възпроизводство.

Парите са средство за плащане на стоки (работи, услуги), средство за съхранение на стойност и средство за плащане на услуги. Парите са доста сложна икономическа категория, която все още остава загадка: защо увеличаването на броя на банкнотите в индивида увеличава индивидуалното му богатство, докато в обществото като цяло увеличаването на паричното предлагане не допринася за увеличаване в богатството на обществото?

Все пак парите са знак за размяна, който участва в ролята на посредник при размяната на стока за друг. Някои руски икономисти, т.е. икономисти на руската пазарна икономика, считат парите за вид ценни книжа, чиято специфична характеристика е относителната автономност на тяхното движение и възможността за натрупване.

Парите изпълняват различни функции от финансите. Например финансите изпълняват три функции:

1. използване на пари и парични средства; 2. получаване на парични средства и формиране на парични средства; 3. контрол.

Някои икономисти твърдят, че финансите изпълняват само две функции: контролна и разпределителна.

К. Маркс отделя пет функции на парите: мярка за стойността, средство за плащане, средство за обръщение, средство за спестяване и натрупване, световни пари. Като първо, той винаги нарича мярката на стойността.

През последните 150 години икономиката измина дълъг път. Повечето съвременни икономисти разграничават три функции на парите:

1. средство за измерване на стойност (т.е. мярка за стойност);

2. средство за обръщение;

3. средство за запазване и натрупване на стойност.

Помислете за разликата между пари и финанси в следния пример. Да предположим, че гражданин заема пари на друго лице. Това означава, че гражданин е прехвърлил материално нещо под формата на банкнота на друго лице. С други думи, парите са нещо, което може да бъде изгубено, намерено, унищожено (скъсани банкноти). Но отношението на гражданин, който е дал пари на заем на друго лице, вече е финансово отношение. Човек действа като кредитор, човек, който е взел пари назаем - като кредитополучател. Дали заемодателят ще вземе разписка от заемателя, дали ще вземе нещо като залог, дали ще начисли лихва за пари и други подобни - всичко това представлява финансово отношение.

Съвременният свят оценява успеха на проектите и инвестициите в материален аспект, поставяйки икономиката начело на развитието на обществото. На ниво домакинство често бъркаме две категории: финанси и пари. Те идват от икономическата сфера, но в момента значително са променили значението си. Каква е разликата между тях и възможно ли е тези категории да се разглеждат като синоними в определен смисъл?

Финанси- икономически отношения, свързани със събирането, разпределението и контрола върху използването на средствата. Най-важната им характеристика е постоянен поток, който никога не спира и не спира. Финансите възникват в процеса на паричния поток и имат различни нива: международни, държавни, регионални, лични. Участниците в правоотношенията образуват своеобразни пазари: валутни, фондови, парични, където се използва широк набор от инструменти за регулиране на поведението. Във филистимското разбиране финансите означават активи, които са концентрирани в ръцете на физическо или юридическо лице.

Пари- универсален продукт, приет за плащане за всеки продукт, който не е забранен за движение на определена територия. Може да се използва в парична и безкасова форма, както и еквивалент (благородни метали и камъни, недвижими имоти). Парите се използват за натрупване на доходи, обмен на стоки, инвестиции, стимулиране на финансовата и икономическата дейност. Универсалното средство за изразяване на цените им са валутите: конвертируеми и неконвертируеми.

разлика

Дефинициите на категориите показват, че обхватът на понятието "финанси" е много по-широк и включва, наред с други неща, стоково-паричните отношения. Всички транзакции, които се извършват между държави, организации и лица, по един или друг начин влияят върху БВП. Следователно те се включват в обема на финансовите отношения. В САЩ попълването на бюджета и разплащането с кредиторите се извършва 24 часа в денонощието и ако притокът на средства бъде спрян, има заплаха от технически фалит.

И така, най-важната разлика между тези категории са техните функции. Парите се използват за определяне стойността на стоките, спестявания, плащания, външноикономически отношения. Финансите изпълняват контролна, разпределителна, стабилизираща и регулираща функция. Ако в обръщение се появят твърде много пари, те губят своята стойност и националните банки следват политика за тяхното намаляване. Ако парите вместо образование отиват за развлекателни събития, политиците преразпределят финансовите потоци, като променят разходните функции на бюджета.

Сайт за констатации

Обхватът на понятието. Финансите са по-тясно понятие, което включва и паричните отношения.
Произход. Парите се появяват в зората на съвременната цивилизация и се използват като универсална стока. Финансите възникват заедно с централизацията на държавната власт и развитието на икономическите институции.
Функции. Парите служат за натрупване, плащане, определяне на стойността, международни разплащания. Финансите са предназначени да насочват и преразпределят паричните потоци, стабилизирайки цените, контролирайки приходите и разходите.
Сигурност. Парите винаги могат да бъдат преброени, може да се намери еквивалентът на определена сума и да се намери нейното изражение. Финансовите отношения представляват набор от парични потоци, така че не винаги е възможно да се изразят под каквато и да е форма.

Образователна институция

средно професионално образование

„Орловско банково училище (колеж)

Централна банка на Руската федерация"

Катедра по професионални дисциплини

Курсова работа

дисциплина: Финанси, парично обръщение и кредит

на тема "Сравнителен анализ, структура и функции на руската и чуждестранната кредитна система"

Ученици

Трошина Екатерина Сергеевна

Ръководител:

Молчанова Елена Валериевна

Орел

Въведение

Раздел 1. Теоретични основи на функционирането на кредитната система

1.1 Концепцията за кредитната система, нейната същност и функции

1.2 Структурата на кредитната система и ролята на нейните субекти

Раздел 2. Сравнителен анализ на структурата и функциите на кредитните системи на чужди страни и Русия

2.1 Руска кредитна система

2.1.1 Структурата на руската кредитна система и нейните характеристики

2.1.2 Ролята на Банката на Русия в кредитната система на страната

2.1.3 Банкови и небанкови кредитни организации, техните функции и роля в кредитната система на страната

2.1.4 Специализирани финансови институции, техните функции и роля в кредитната система на страната

2.2 Сравнителен анализ на структурата и функциите на кредитните системи на чужди страни и Русия

Раздел 3. Проблеми и подобряване на кредитната система на Руската федерация

3.1 Проблеми на съвременната кредитна система на Руската федерация

3.2 Начини за подобряване на съвременната кредитна система на Руската федерация

Заключение

Библиографски списък

Приложение

Въведение

Уместност. Кредитната система е съвкупност от кредитни отношения, съществуващи в страната, форми и методи на кредитиране, банки или други кредитни институции, които организират и осъществяват такива отношения. Функционира чрез кредитен механизъм, който представлява система от връзки: между кредитните институции и различните сектори на икономиката за натрупване на паричен капитал и инвестиции; между самите кредитни институции относно преразпределението на паричния капитал в рамките на капиталовия пазар. Чрез мобилизиране на паричен капитал и концентриране на инвестиции в ключови сектори на икономиката, кредитната система допринася за растежа на производството, научно-техническия прогрес и осигуряването на балансирано икономическо развитие.

В условията на пазарна икономика от време на време има ситуация, при която някои субекти имат временно свободни парични средства, докато други имат временна нужда от допълнителни средства. Кредитната система позволява взаимноизгодно разрешаване на това противоречие. Следователно тази тема е актуална в съвременния свят, тъй като мнозина вземат заеми за различни нужди.

Обект на изследването са руската и чуждестранната кредитна система.

Предметът на изследването е структурата и функциите на руската и чуждестранната кредитна система.

Целта на курсовата работа е да се извърши сравнителен анализ на руската и чуждестранната кредитна система.

За постигането на тази цел са поставени следните задачи:

Определете кредитната система, нейната същност и функции.

Представете структурата на кредитната система и покажете ролите на нейните субекти.

Определете структурата на кредитната система в Русия и дайте нейните характеристики.

Покажете ролята на Банката на Русия в кредитната система на страната.

Дайте определение, проучете функциите и ролята на банковите и небанковите кредитни организации в кредитната система на Руската федерация.

Да характеризира специализираните кредитни и финансови институции на Русия.

Извършете сравнителен анализ на структурата и функциите на кредитните системи на чужди страни и Русия.

Да обозначи съвременните проблеми на кредитната система на Руската федерация.

Определете начини за подобряване на съвременната кредитна система на Руската федерация.

Методологическата и теоретична основа на изследването са трудовете на местни и чуждестранни учени по проблемите на формирането и развитието на кредитната система на страната, основните от които са създадени от такива учени като Лаврушин О.И., Рогова О.Л., Фетисов В.Д., Бирюкова Е.А., Чиненков А.В. и други Освен това изследването се основава на анализ на законодателните актове на Руската федерация, които регулират функционирането на кредитната система на Руската федерация, както и аналитични и статистически данни.

В процеса на работа са използвани следните методи: комплексен анализ, конкретизация, обобщение, сравнително сравнение, анализ на литература, нормативни документи, документация.

Практическото значение на работата се състои в това, че нейните основни положения и заключения могат да се използват за по-задълбочено изучаване на въпросите за функционирането на кредитните системи.

Структурата на работата се определя от логиката на изучаване на темата и е насочена към последователно представяне на изследователската тема. Работата се състои от три раздела.

В първия раздел се разглеждат теоретичните основи на функционирането на кредитната система: понятието, същността, функциите, структурата на кредитната система и ролята на нейните субекти.

Вторият раздел представя сравнително описание на руската и чуждестранната кредитна система.

Третият раздел разглежда перспективите за развитие на кредитната система в Русия и повишаване на нейната ефективност.

Работата включва 8 приложения.

Общият обем на работата е 26 страници машинописен текст.

1. Теоретични основи на функционирането на кредитната система

1.1 Концепцията за кредитната система, нейната същност и функции

Кредитната система обикновено се разглежда като съвкупност от кредитни и разплащателни отношения, форми и методи на кредитиране и като съвкупност от кредитни организации или финансово-кредитни институции. Чрез кредитната система се реализират същността и функциите на кредита в различните му форми. Кредитната система е тясно свързана с паричната система, така че често се говори за тяхната комбинация - паричната система. Традиционно кредитната система се разглежда в два аспекта: функционален и институционален.

От гледна точка на функционалния аспект, "кредитната система" се отнася до съвкупността от кредитни отношения, форми и методи на кредитиране, т.е. кредитната система е представена от банков, търговски и потребителски, държавен и международен кредит (Приложение 1).

От гледна точка на институционален аспект кредитната система е съвкупност от кредитни институции, които създават, акумулират и предоставят средства в съответствие с основните принципи на кредитирането.

Институционалният компонент на кредитната система се характеризира със следните параметри:

тип банкова система - едностепенна или многостепенна;

място в икономическата система, икономическа роля, функционално предназначение, организационна структура на ЦБ;

място в икономическата система, икономическа роля, обхват на извършваните операции, специализация, степен на икономическа свобода, организационна структура на банките;

място в икономическата система, икономическата роля на специализирани финансови и кредитни институции и небанкови кредитни организации, както и държавни и недържавни организации, упражняващи различни видове контрол в тази област (данъчни органи, одиторски служби и др.);

Функционалният компонент на кредитната система се състои от следните елементи:

Принципите на кредита са възвратност, спешност, изплащаемост, сигурност, целеви характер.

Функции на кредита - натрупваща, преразпределителна, заместваща.

Форми на кредит - търговски, държавен, банков, потребителски, международен.

Начини на кредитиране - балансово, оборотно, индивидуално, спешно, кредитни линии.

Субектите на кредитните отношения са заемодателят, заемополучателят.

Кредитната система изпълнява следните функции. Чрез кредита се обслужва стоковото обръщение. Кредитната система акумулира или събира парични спестявания и спестявания на предприятията, населението, държавата, както и чуждестранни клиенти. Паричните средства се трансформират директно в заемен капитал и се използват под формата на капиталови инвестиции за обслужване на производствения процес. Като източници на капитал за покриване на държавните и потребителските разходи се обслужват държавата и населението. Освен това се ускорява концентрацията и централизацията на капитала и се насърчава формирането на мощни финансови и индустриални групи.

Централната банка е основната част от структурата на кредитната система. Тази организация е посредник между държавната администрация и банките. Основните задачи на централната банка са: емитирането на банкноти, провеждането на паричната политика на държавата, управлението на златните и валутните резерви на държавата и провеждането на паричната политика.

Банковият сектор също е една от най-важните части на структурата на кредитната система. В момента банковият сектор е разделен на спестовни банки, търговски банки, инвестиционни банки, ипотечни банки и специализирани банки. Основната задача на банките е да издават заеми на физически и юридически лица, да привличат средства от физически лица за увеличаване на оборота, както и да поддържат сметки и да предоставят кредитни и касови услуги на юридически лица.

Застрахователният сектор също играе важна роля в съвременната структура на кредитната система. В този сектор има не само застрахователни организации, които предоставят различни видове задължителни и доброволни осигурителни услуги, но и пенсионни фондове.

Специализираните организации, представляващи небанковия сектор, включват различни инвестиционни и финансови компании, благотворителни фондации, доверителни дружества, както и спестовни и кредитни банки (Приложение 3).

Тази структура на съвременната кредитна система е характерна за повечето страни с развита икономика, но има национални особености в развитието на структурата на съвременната кредитна система.

По този начин кредитната система е неразделна част от икономиката на всяка страна, тъй като формата и динамиката на развитието на държавата, и преди всичко в икономически аспект, зависят от нейното функциониране.

2. Сравнителен анализ на структурата и функциите на кредитните системи на чужди страни и Русия

2.1 Руска кредитна система

.1.1 Структурата на руската кредитна система и нейните характеристики

Кредитната система на Русия включва банковата система и специализирани кредитни и финансови институции. Банковата система е двустепенна. На първо ниво включва Централната банка на Руската федерация, а на второ ниво - кредитни организации, които включват банкови кредитни организации, небанкови кредитни организации.

Централната банка на Руската федерация по закон има статут на юридическо лице. Основният елемент на правния статут на Банката на Русия е принципът на независимост, който се проявява главно във факта, че Банката на Русия действа като специална публичноправна институция с изключителното право да издава пари и да организира паричното обращение.

Той не е орган на държавна власт, но неговите правомощия по своята правна природа са свързани с функциите на държавната власт, тъй като тяхното изпълнение включва използването на мерки за държавна принуда. Централната банка на Руската федерация е единна централизирана система с вертикална структура на управление. Той включва централен офис, териториални институции (главни отдели и национални банки), центрове за парични разплащания (RCC, GRCC), компютърни центрове, полеви институции, образователни институции и други организации, които са необходими за изпълнението на дейностите на Банката на Русия. (Приложение 4).

Подобно на централните банки на други страни, Банката на Русия основно емитира банкноти, извършва банков надзор и парично регулиране на икономиката. Изпълнението на основните функции на централната банка предполага необходимостта от контрол и надзор върху дейността на кредитните институции. Банката на Русия съчетава провеждането на паричната политика с надзора върху работата на кредитните институции, като всъщност е единственият надзорен орган в страната. Функциите на Централната банка потвърждават статута й на институция, разположена в самия център на банковата система на страната. Успешното изпълнение на функциите на Банката на Русия е условие за ефективното развитие на пазарната икономика на Руската федерация.

През 2010-2012 г. Банката на Русия работи активно в областта на банковото регулиране и надзор, осигурявайки стабилността на финансовата система, стабилността и развитието на националната платежна система, валутното регулиране и контрол, организирането на паричното обращение, подобряването на счетоводството и отчетност, международно взаимодействие и сътрудничество и други

Кредитни организации. Концепцията за "кредитна институция" е залегнала от законодателя във Федералния закон "За банките и банковата дейност", където кредитната институция се разбира като юридическо лице, което, за да реализира печалба като основна цел на своята дейност, на въз основа на специално разрешение (лиценз) на Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия) има право да извършва банкови операции. Има три вида кредитни институции:

Банкови кредитни организации.

Банката се признава като кредитна институция, която има изключителното право да извършва съвкупно следните банкови операции: привличане на средства от физически и юридически лица в депозити, поставяне на тези средства от свое име и за своя сметка при условия на погасяване, плащане, спешност, откриване и водене на банкови сметки на физически и юридически лица.

небанкови кредитни институции.

Небанкова кредитна институция - кредитна институция, която има право да извършва определени банкови операции, предвидени в този федерален закон. Допустимите комбинации от банкови операции за небанкови кредитни институции се определят от Банката на Русия.

Специализирани кредитни и финансови институции.

Това са специализирани финансови институции, които се занимават с кредитиране на определени области и отрасли. Има две основни операции в тяхната дейност, те доминират сравнително тесни сектори на пазара на заемен капитал и имат специфична клиентела.

2.1.2 Ролята на Банката на Русия в кредитната система на страната

Основната връзка в банковата система на всяка държава е централната банка на страната. Централната банка на Руската федерация е основната банка на страната. Функциите и правомощията, предвидени в Конституцията на Руската федерация и Федералния закон „За Централната банка на Руската федерация“, се упражняват от Банката на Русия независимо от федералните държавни органи, държавните органи на съставните образувания на Руската федерация. Федерация и местни власти.

Банката на Русия има печат с изображение на държавния герб на Руската федерация и нейното име. Уставният капитал и друга собственост на Банката на Русия са федерална собственост. Държавата не носи отговорност за задълженията на Банката на Русия, а Банката на Русия - за задълженията на държавата, ако не са поели такива задължения или освен ако федералните закони не предвиждат друго.

Целите на дейността на Банката на Русия са:

защита и стабилност на рублата;

· развитие и укрепване на банковата система на Руската федерация;

Осигуряване на ефективно и непрекъснато функциониране на платежната система.

Печалбата не е цел на Банката на Русия.

Законът за Централната банка съдържа подробен списък на дейностите на Банката на Русия (Приложение 5). Разликата между целите на дейността и функциите е, че целите показват посоката на развитие на процесите, а функциите са набор от определени правомощия и действия, насочени към постигане на целите. Функциите могат да бъдат класифицирани според тяхното икономическо съдържание (обобщени функции):

Провеждането на единна държавна парична политика е една от най-важните функции на Централната банка, която в сътрудничество с правителството на Руската федерация разработва и осигурява изпълнението на основните направления на единната държавна парична политика. На него е посветена глава VII от Федералния закон „За Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия)“. Основните инструменти на паричната политика на Банката на Русия са: определяне на лихвените проценти по операциите на Банката на Русия; коефициенти на задължителни резерви, депозирани в Банката на Русия (задължителни резерви); операции на открития пазар; рефинансиране на кредитни институции; валутни интервенции; определяне на показатели за растеж на паричното предлагане; преки количествени ограничения върху рефинансирането и банковите операции; издаване на облигации от свое име.

Монополното прилагане на емисията на пари в брой, организирането на тяхното обращение на територията на Руската федерация е една от най-старите функции на Централната банка. Издава и изтегля от обращение пари в брой, осигурява условия за производство, съхранение, подмяна на повредени монети и банкноти и тяхното унищожаване, определя реда за извършване на касови операции.

Банката на Русия, в съответствие със закона, организира платежната система, установява правилата, формите и стандартите за извършване на сетълменти на територията на Руската федерация, упражнява надзор и надзор в националната платежна система и самата тя е участник в то.

Централната банка е организатор на системата за рефинансиране на кредитни институции, кредитор от последна инстанция. Банката на Русия предоставя заеми в следните форми: ломбарден кредит; кредит в рамките на деня (през деня на търговия) - вид кредит за извършване на сетълменти; кредит "овърнайт" (за 1 работен ден); заеми, обезпечени със залог на менителници и права на вземане по договори за заем на организации в сферата на материалното производство и (или) банкови гаранции (за период до 6 месеца); заеми, обезпечени със злато. В условията на финансова и икономическа криза практиката на рефинансиране обикновено се разширява. Например през 1998-1999г. Банката на Русия издаде стабилизационни заеми, а през 2008-2009 г. необезпечени заеми. Мандатът им е удължен на 1 година.

Изпълнението на функцията за банково регулиране и банков надзор включва вземане на решения за държавна регистрация и лицензиране на банкови операции; документален надзор - оценка и идентифициране на ранен етап на проблеми в дейността на кредитните институции и предприемане на мерки за преодоляване на установените негативни явления и тенденции; извършване на инспекционни проверки на дейността на кредитни институции (техни клонове); предотвратяване на неплатежоспособност (фалит) на кредитни институции и контрол върху тяхната ликвидация; контрол върху емитирането на ценни книжа от кредитните институции.

В съответствие с Федералния закон Банката на Русия е основният орган за валутно регулиране и контрол в Руската федерация. Тази област на дейност на Централната банка обикновено се засилва в периода на преодоляване на последиците от финансовата и икономическа криза.

Действа като финансов агент на правителството, а именно чрез кредитиране на държавата (само в случай на приемане на съответния закон за бюджета) и обслужване на държавния вътрешен дълг и чрез обслужване на сметките на бюджетите на всички нива и извънбюджетните фондове .

Изпълнението на функцията за макроикономически анализ и прогнозиране се осъществява чрез: съставяне, прогнозиране и анализ на платежния баланс на Русия; анализ и прогнозиране на състоянието на икономиката на Руската федерация като цяло и по региони, предимно парични, парични, финансови и ценови отношения; анализ и прогнозиране на развитието на банковата система; мониторинг на най-важните предприятия от реалния сектор на икономиката и др. Значението на тази функция нараства в условията на стабилизиране на икономическата и политическа обстановка в страната.

За постигане на целите, поставени пред Банката на Русия, тя има право да извършва банкови операции и сделки с руски и чуждестранни кредитни институции и правителството на Руската федерация. Законът за Централната банка определя списъка на операциите на Банката на Русия (Приложение 6).

Сравнителният анализ на банковите операции и сделки, разрешени от законодателството на Централната банка на Руската федерация и кредитните институции, ни позволява да направим следните заключения. За Банката на Русия има ограничения в законодателството, които не са предвидени за кредитните институции. По-специално, контрагентите на Банката на Русия по операции и транзакции могат да служат само при определено обезпечение и за период от не повече от 1 година (с изключение на необезпечени заеми, издадени по време на финансовата и икономическа криза). Има и ограничения върху финансовата и икономическата дейност на Банката на Русия, участието в капитала на други юридически лица. Освен всичко друго, Банката на Русия трябва да се разглежда като ефективен инвеститор и разпределител на ресурси между кредитните институции. Ефективното разпределение е условие за максимизиране на съпътстващото развитие на банковия сектор. Съответно ще бъде оправдано участието на Банката на Русия във всички мерки на държавната социална и икономическа политика, които включват банковия сектор, независимо от текущата макроикономическа ситуация.

По този начин целите, задачите, функциите и дейността на Централната банка на Руската федерация съответстват на нейната същност. Всички тези цели и задачи, пред които е изправена Банката на Русия и предоставените й правомощия, в крайна сметка се определят от факта, че банката действа като общонационален център, предназначен да регулира паричното обращение в страната.

2.1.3 Банкови и небанкови кредитни организации, техните функции и роля в кредитната система на страната

Кредитните организации се делят на две групи - банки и небанкови кредитни организации.

Банките са кредитни организации, които имат изключителното право да извършват съвкупно следните банкови операции: привличане на депозити на средства от физически и юридически лица; внасяне на тези средства от свое име и за своя сметка при условията на погасяване, плащане, спешност (кредитиране); откриване и поддържане на банкови сметки на физически и юридически лица. Търговските банки натрупват и мобилизират паричен капитал, посредничат при заеми, проверяват сетълментите и плащанията в икономиката, организират емитирането и пласирането на ценни книжа и предоставят консултантски услуги. В зависимост от начина на формиране на уставния капитал търговските банки се разделят на акционерни и акционерни.

За кредитните институции са установени три принципа на кредитиране: принцип на погасяване; принципът на спешност; принцип на плащане.

Небанкова кредитна организация (NCO) - организация, която има право да извършва определени банкови операции. Допустимите комбинации от банкови операции за НКО се установяват от Банката на Русия. Законодателните изисквания към небанковите кредитни институции са по-ниски, отколкото към банките, което е свързано с по-ниска степен на риск при транзакциите.

Като цяло небанковите кредитни институции могат да бъдат разделени на три основни типа: сетълмент небанкови кредитни институции (NCO), платежни небанкови кредитни институции (PNCO) и небанкови депозитни и кредитни институции (NDCO).

РНКО може да извършва следните дейности:

Откриване и поддържане на банкови сметки на юридически лица;

Извършване на сетълменти от името на юридически лица, включително банки кореспонденти, по техните банкови сметки;

Инкасо, менителници, платежни и сетълмент документи и касово обслужване на юридически лица;

Покупко-продажба на чуждестранна валута в безкасова форма;

Извършване на парични преводи от името на физически лица без откриване на банкови сметки (с изключение на пощенски записи);

RNKO няма право: да привлича средства от физически и юридически лица в депозити; открива и поддържа банкови сметки на физически лица, извършва разплащания от името на физически лица по техните банкови сметки; купуват и продават чуждестранна валута в брой; привличане на депозити и пласиране на благородни метали, както и издаване на банкови гаранции. С други думи, RNCO няма право да привлича депозити и да издава заеми, предоставя система за сетълменти и трансфери.

Плащаща небанкова кредитна организация има право да извършва парични преводи без откриване на банкови сметки и други банкови операции, свързани с тях. Този тип НПО се появи с излизането на закона "За националната платежна система". В сравнение с небанкова кредитна институция за сетълмент плащане е разрешен по-тесен кръг от транзакции. Тя трябва да осигури безрискова система за трансфер в рамките на организацията на незабавни, електронни, мобилни плащания.

NDKO може да извършва следните банкови операции:

Привличане на средства на юридически лица в депозити (за определен период);

Разполагане на средства, привлечени в депозити на юридически лица от свое име и за своя сметка;

Покупко-продажба на чуждестранна валута в безналичен вид (изключително от свое име и за своя сметка);

Издаване на банкови гаранции;

Извършване на дейност на пазара на ценни книжа.

NDCO няма право на:

Привличане на средства от физически лица в депозити (на поискване и за определен период) и юридически лица в депозити на поискване;

Откриване и поддържане на банкови сметки на физически и юридически лица, както и извършване на разплащания по тях;

Ангажирайте се с инкасиране на средства, сметки, платежни и сетълмент документи и касови услуги;

Купувайте и продавайте чуждестранна валута в брой;

Привличане на депозити и поставяне на благородни метали;

Да извършва парични преводи от името на физически лица без откриване на банкови сметки.

С други думи, NDCO нямат право да извършват сетълмент транзакции, но могат да извършват определени кредитни и депозитни транзакции.

По този начин настоящите икономически условия разкриха проблемите на банковия сектор, принудиха банките да преразгледат клиентската си политика, както и продуктовата си линия и промениха тарифите. Целта на борбата за клиента е желанието да повиши собствената си ликвидност, дори за сметка на повишени ставки върху набраните средства, чрез предоставяне на безплатни услуги. Необходимостта от „отработване“ на увеличените разходи принуждава банките да се придържат към по-рискови тактики за пласиране на „временно свободни“ средства.

2.1.4 Специализирани финансови институции, техните функции и роля в кредитната система на страната

Специализираните финансови институции (SCFI) или парабанковите институции се отличават със своята ориентация:

а) или за обслужване на определени типове клиенти;

б) или за изпълнение предимно на един или два вида услуги.

В същото време специализираните финансови институции (SCFI) се характеризират с двойно подчинение:

), специализирани във всякакви финансови, застрахователни, инвестиционни или други операции, SCFI са обект на регулаторните мерки на съответните отдели.

Дейностите на специализираните финансови институции (SCFI) са съсредоточени в по-голямата си част върху обслужването на малък сегмент от пазара и, като правило, предоставянето на услуги на определена клиентела.

Специален вид NCFU са пощенски спестовни институции, които формират пощенската спестовна система. Един от най-важните и най-стари елементи на тази система са пощенските спестовни банки, които исторически възникват като публични институции за привличане на средства от малки вложители.

Пощенските спестовни институции чрез пощенските станции натрупват депозити на населението, получават и издават средства. Напоследък в повечето страни типичните за банките кредитни и сетълмент операции на пощенски спестовни институции стават все по-широко разпространени, границите между разпоредбите на банковото законодателство и областите на финансовото законодателство по отношение на предмета на дейност и видовете услуги, предоставяни от различни кредити институциите са все по-размити.

Специализираните финансови институции (NCFI) включват:

лизингови компании, факторинг компании, заложни къщи, кредитни партньорства, дружества и съюзи, дружества за взаимно кредитиране, застрахователни компании, инвестиционни компании (фондове), пенсионни фондове, финансови компании, центрове за сетълмент (клиринг).

Лизингови компании - организации, фирми, занимаващи се с лизингови операции. Лизингът е вид финансова услуга, форма на кредитиране за придобиване на дълготрайни активи от предприятия или много скъпи стоки от физически лица.

Факторингът е комплекс от услуги за производители и доставчици, извършващи търговска дейност на база отложено плащане.

Заложните къщи са кредитни институции, които отпускат заеми, обезпечени с движимо имущество.

Кредитните съюзи са кредитни кооперации, организирани от определени групи лица или малки кредитни институции.

Дружества за взаимно кредитиране (ОВК) - вид кредитни институции, подобни по характер на дейност на търговските банки, обслужващи малкия и среден бизнес

Застрахователни компании - организации, предоставящи застрахователни услуги, действащи като застраховател, т.е. поемане на задължението да обезщети застрахования за щети в случай на застрахователно събитие. Застрахователните компании извършват застраховки живот, здраве, имущество, отговорност и др.

Инвестиционният фонд е институция, която прави колективни инвестиции. Същността му е в натрупването на спестявания на физически и юридически лица за съвместни инвестиции, включително портфейлни инвестиции, чрез закупуване на ценни книжа, а не на реални производствени активи. В същото време, поради факта, че закупуването на ценни книжа се извършва от професионален участник на пазара, това позволява минимизиране на рисковете на частните инвеститори.

Пенсионен фонд - фонд, предназначен за изплащане на пенсии за старост или инвалидност.

Финансовите компании са специален вид финансови институции, които работят в областта на потребителския кредит.

Организацията за сетълмент и клиринг е специализирана организация от банков тип, която предоставя услуги за сетълмент на участниците в организирания пазар на ценни книжа.

По този начин въздействието на кредитните институции върху икономиката е изключително високо, тъй като именно те осигуряват функционирането на финансовия пазар, организират преразпределението на средства между отделни предприятия, отрасли, територии, физически и юридически лица. При недостатъчно развитие на кредитната система темпът на икономическо развитие страда, тъй като предприятията, които нямат ресурси за развитие на производството, не могат да го компенсират от източници на кредит. Успешното развитие на икономиката допринася за развитието и укрепването на кредитната система.

2.2 Сравнителен анализ на структурата и функциите на кредитните системи на чужди страни и Русия

За по-голяма яснота нека разгледаме отделно кредитните системи на САЩ, Германия, Великобритания, Япония и Руската федерация.

кредитна система на САЩ. Ядрото на кредитната система на САЩ е Системата на Федералния резерв (FRS) (Приложение структура.

В рамките на Фед има следните важни органи:

Комитет на Фед за отворен пазар.

Федерален консултативен съвет (FAC).

FRS апарат.

Пасивите на банките на Федералния резерв са:

) от собствен капитал, създаден за сметка на дялови вноски на банките членки;

) от банкнотна емисия;

) от банкови депозити, които са резервите на банките - членки на Фед.

Концентрацията на паричните резерви на търговските банки в банките на Федералния резерв беше фактор за спестяване на пари. Организацията на Фед допринесе за икономията на пари в брой по друг начин - благодарение на развитието на безналичните плащания, които започнаха да се извършват в голям мащаб чрез банките на Федералния резерв. Конгресът реши, че за да може Федералният резерв да изпълнява ефективно задълженията си, той трябва да бъде независим от изпълнителната и законодателната власт. Законът за Федералния резерв от 1913 г. създава 12 отделни федерални резервни окръга, всеки със собствена федерална резервна банка. Във всеки от 12-те окръга банките-членки на Фед са акционери на собствената си Федерална резервна банка. Те избират 6 от 9 директора на тази банка.

Банките на Федералния резерв са предназначени не да правят печалба, а да контролират банките - членове на Фед и да участват в прилагането на паричната политика, разработена от Съвета на управителите. Основната активна операция на банките на Федералния резерв е закупуването на държавни ценни книжа. В сравнение с това заемите от банките на Федералния резерв към банките-членки са незначителни. Банките на Федералния резерв са предимно кредитори на държавата. Но средствата, инвестирани от тях в държавни ценни книжа, в крайна сметка се използват в интерес на корпорациите, тъй като те се изразходват от държавата до голяма степен за плащане на държавни поръчки и закупуване на стоки.

В допълнение към емисионните банки (федералния резерв), банковата система на САЩ включва:

) търговски банки,

) инвестиционни банки,

) взаимни спестовни банки,

) банкови къщи.

Най-разпространеният тип банки в САЩ е без клонове - банка без клонове (клонове). Ето защо броят на банките в САЩ далеч надвишава броя на банките във всяка друга страна. Въпреки това, структурата на банковата система на САЩ се променя през цялото време. Безклоновите банки все още запазват своето значение, но ролята на клоновете, банковите холдинги и други организационни структури нараства все повече в наши дни.

Германската кредитна система показва модел на относително строга парична политика, въпреки широките политически права на регионите, които са част от федерацията. Характеристиките са свързани и с факта, че всички основни функции на финансовото посредничество са концентрирани в универсалните банки (търговските банки и спестяванията не са специализирани в отделни транзакции, както правят кредитните институции в САЩ и Япония. В момента в Германия е създадена силно развита банкова система. Контролът върху дейността му се осъществява от Федералната служба за контрол (подчинена на Министерството на финансите).

Кредитно - финансовите институции в Германия изпълняват четири важни икономически функции:

Редовно извършване на плащания от името на много клиенти, осигуряващи функционирането на системата за безналични платежни обороти;

Поемане на рисковете на фирми, заинтересовани от получаване на заеми;

Действа като връзка в набирането на капитал за различни периоди; въпреки факта, че много вложители предпочитат краткосрочни депозити, банките предоставят дългосрочно финансиране за инвестиции;

Те натрупват средства за големи заеми поради много малки депозити.

Германската кредитна система е една от най-развитите в Европа. Репутацията на Германия като водещ световен банков център е свързана с отличното национално законодателство. Германската кредитна система има двустепенна структура. На първо ниво на кредитната система е Германската федерална банка.

На 1 август 1957 г. влиза в сила Законът за германската Бундесбанк, въз основа на който започва да функционира нова банкова система, начело с германската Бундесбанк, с централен офис във Франкфурт на Майн и девет офиса - централните банки на щатите и 126 градски клона. По закон Bundesbank е федерална корпорация. Уставният капитал на банката е изцяло собственост на федералното правителство. От друга страна, банката при извършване на своята дейност е напълно независима от държавата.

Бундесбанк изпълнява следните основни функции:

е емисионен център на страната;

е валутен център на страната;

извършва касово изпълнение на федералния бюджет;

предоставя услуги на кредитни институции;

е селищен център на страната;

осъществява парично-кредитно регулиране на икономиката на страната.

На второ ниво са търговските банки и небанковите финансови институции.

Кредитната система на Обединеното кралство е една от най-старите. Характеризира се с висока степен на концентрация и специализация, добре развита банкова инфраструктура и тесни връзки с международния пазар на заемен капитал.

Банковата система на Обединеното кралство е двустепенна. На най-високо ниво - централната банка, на дъното - други банки: търговски (депозитни) и специализирани - търговски, чуждестранни, спестовни банки, счетоводни къщи.

Ключовата роля на Bank of England в кредитната система се определя преди всичко от факта, че тя служи като емисионен и паричен център на страната. Банковият монополист емитира банкноти. Неговите задължения (както под формата на банкноти, така и под формата на депозити на други банки) са паричната база на цялата кредитна система. Всяка банка счита депозитите в Bank of England за свой паричен резерв, тъй като, ако е необходимо, винаги може да изтегли средства от сметката си. Чрез намаляване или разширяване на обема на пасивите си Английската централна банка влияе върху размера на паричните резерви на банките и паричната маса в обращение.

Bank of England:

Държавен съветник по паричната политика и нейното ръководство.

Е банкерът на всички други банки

Предоставя заеми на банковата система

е държавна банка

Управлява държавния дълг.

Търговските банки в Обединеното кралство се наричат депозитни банки. Те формират гръбнака на банковата система. Повечето от операциите на депозитните банки са концентрирани в шест лондонски клирингови банки. Те са наречени така, защото са членове на Лондонската клирингова къща.

Кредитната система на Япония се състои от три звена: Банката на Япония, търговски банки и финансови институции .. Централната банка (Nippon Ginka) е най-високото ниво на кредитната система, нейният председател. Банката на Япония извършва емисия на пари, парична политика, държавно-монополно регулиране на икономиката и касово обслужване на хазната.

Търговските банки са разделени на няколко категории: градски, регионални банки, доверителни банки, банки с дългосрочно кредитиране, чуждестранни банки.

Публичните финансови корпорации също работят в индустрии, където частните банки имат слаб интерес към кредитиране. В Япония има 8 публични корпорации (Приложение 7). Застрахователните компании в Япония са частни институции за животозастраховане, както и имуществено застраховане. Те натрупват огромни средства, които използват предимно за инвестиции в ценни книжа. Фондовите дружества са специализирани в сделки с ценни книжа. Този сегмент от финансовия пазар на страната в съвременните условия се променя много динамично. Пощенските спестовни банки заемат важно място в структурата на кредитните отношения на страната, акумулиращи спестяванията на населението.

От самото начало на своето функциониране кредитната система на Япония беше подчинена на задачите на общото социално-икономическо развитие на страната, стратегията за превръщане на Япония в световен икономически лидер. Това обяснява неговата специфика, която се изразява преди всичко в активното участие на държавата в банковата дейност, в планирането и регулирането на икономическото развитие на страната. Именно тази характеристика често е силно критикувана от западните либерални икономисти. Подобна стратегия обаче значително допринесе за превръщането на една изостанала в миналото източна страна в съвременна просперираща държава. Съвременните банкови системи на Южна Корея и Китай се развиват в същата посока.

Кредитна система на Руската федерация. Съвременната структура на кредитната система на Руската федерация се доближава до модела на кредитната система на индустриализираните страни.

Руската банкова система се формира от Банката на Русия, Банката за външна търговия на Руската федерация (Vneshtorgbank), Спестовната банка на Руската федерация (Sberbank), търговски банки от различни видове, както и други кредитни институции, които имат получи лиценз за извършване на банкова дейност. Ядрото на нашата банкова система е Банката на Русия. Банката за външна търговия извършва външноикономическа дейност и извършва сделки в чуждестранна валута. Vneshtorgbank е акционерна, контролният пакет акции в тази банка е собственост на Банката на Русия. Сбербанк също е акционерна банка, а Банката на Русия притежава контролния пакет акции в банката. По закон държавата гарантира пълната безопасност на средствата и другите ценности на населението, поверени на Сбербанк, и издаването им при първо искане на вложителите (депозит на поискване). Това е основната разлика между Сбербанк и търговските банки. Сбербанк извършва почти всички същите операции с парични средства като търговските банки. Сбербанк и търговските банки съхраняват паричните депозити на предприятията и населението, предоставят заеми на юридически и физически лица и по този начин увеличават паричното предлагане в икономиката.

Търговските банки в руската банкова система играят изпълнителна роля. Чрез търговските банки Банката на Русия осъществява финансовата политика. Всяка банка може да работи само въз основа на лиценз, издаден от Банката на Русия. Въз основа на закона Банката на Русия може да отнеме лиценза на банката - това действа като решение за ликвидация на банката. Банките имат право да откриват клонове на територията на Руската федерация и в чужбина. Банките могат да образуват банкови съюзи, междубанкови асоциации, асоциации. Забранява се само използването на тези и други сдружения за постигане на споразумения, насочени към монополизиране на банковия пазар и ограничаване на конкуренцията в банкирането. Обединяването на банки в банкови холдингови дружества е широко разпространено у нас. Банковите холдингови компании са фирми, които притежават дялово участие в една или повече банки, достатъчно за упражняване на пълен контрол върху тях. Следователно банковите холдингови дружества концентрират в една ръка процеса на управление на цяла група банки. Това е от полза за фирмите, тъй като те имат възможност да получат заем от тези банки в най-кратки срокове, ако е необходимо.

В по-голямата си част търговските банки са акционерни (има незначителен дял на кооперативните банки) и техните акции се търгуват на пазара на ценни книжа наред с ценните книжа на промишлените предприятия.

Всички банки трябва да поддържат своите задължителни резерви в Банката на Русия, тъй като по-голямата част от активите на банката са безсрочни депозити, подлежащи на изтегляне при първо искане на вложителите, определен процент от активите трябва да се съхраняват в резерви, във високо ликвидна форма. Дейността на банките подлежи на годишен одит от одиторски организации.

3. Проблеми и подобряване на кредитната система на Руската федерация

3.1 Проблеми на съвременната кредитна система на Руската федерация

Особеностите на руската кредитна система в момента са в ясното преобладаване на търговските банки, слабо диверсифицирана структура (броят на видовете други кредитни институции е ограничен), неясно законодателно регулиране на други кредитни институции, които не са включени в банковата система. и липсата на унифицирани подходи за надзор на тяхната дейност, ниското качество на управление в редица кредитни институции, включително неефективността на системите за управление на риска и вътрешния контрол, слабото развитие на съвременните банкови технологии. Освен това може да се отбележи постоянно намаляване на броя на кредитните институции (от 1476 през 1999 г. до 958 през 2012 г.).

Освен това намаляването на броя на кредитните институции се дължи главно на намаляването на броя на малките кредитни институции с уставен капитал до 150 милиона рубли. (от 1426 през 1999 г. до 290 през 2012 г.). Това показва разликата между кредитната система на Русия и кредитните системи на други страни (Приложение 8).

Друга особеност на руската кредитна система е фактът, че с общото намаляване на броя на банките в Русия от 2005 г. рязко се увеличава броят на големите банки с уставен капитал от 150,0 милиона рубли. и нагоре и възлиза на 01.01.2012г. 668 банки, както и фактът, че по-голямата част от активите (74,9%) се падат на 30-те най-големи банки в Русия.

Една от особеностите на руската банкова система е изключителната неравномерност на териториалното разпределение на банковите институции. По-голямата част от банките се намират в Москва и Московска област - 52,4% от действащите кредитни институции и 88% от общите активи на банковия сектор. Много малко банки работят в селските райони и в отдалечените райони. Клоновете на Сбербанк на Руската федерация и клоновете на банките в регионалните центрове се занимават основно с обслужване на организации и население там. Повечето провинциални банки имат силен регионален фокус, което води до много относително изолирани местни банкови пазари. Тази ситуация има обективни причини: голяма територия, недостатъчно развитие на инфраструктурата далеч от големите градове и т.н., но въпреки това премахването на териториалните неравности е едно от обещаващите направления за развитие на руската банкова система.

Характеристика на съвременния период на развитие на кредитната система е, че нейното развитие беше значително засегнато от световната финансова криза от 2008-2009 г., което доведе до значително намаляване на броя на банките.

Днес много банки преминават през следните трансформации:

Банките се обединяват с цел увеличаване и запазване на капитала, т.е. има сливане на капитали;

Големите банки купуват по-малки банки, т.е. настъпва абсорбция.

Банките се затварят поради фалит или поради невъзможността на малките банки да изпълнят изискванията на Централната банка по отношение на работата и размера на уставния капитал, т.е. се извършва саморазправа или ликвидация. Междубанковите кредити започват да играят все по-важна роля при формирането на ресурсите на търговските банки. Те обаче имат съществени недостатъци - липса на ефективност при преразпределението на средствата, ограниченост по размер и време. Тези недостатъци могат да бъдат отстранени чрез привличане на ресурсите на Централната банка като кредитор от последна инстанция или кредитор от последна инстанция.

3.2 Начини за подобряване на съвременната кредитна система на Руската федерация

Мощната, добре функционираща национална кредитна система е ключът към успешното развитие на руската икономика. Процесът на формиране на кредитната система разкри някои проблеми и недостатъци във всички нейни структурни звена. Следователно в Русия е необходимо да се разработи и внедри система от мерки, която да позволи решаването на три взаимосвързани задачи. Първо, подобряване на кредитния климат в страната като цяло. Второ, да се осигури изравняване на условията за кредитиране, наличието на ресурси за предприятията в различни региони. И накрая, да се създаде механизъм, който позволява на държавата да регулира финансовите потоци, включително кредита, да ги насочва към решаване на приоритетни икономически проблеми - да модернизира икономиката, да развива и внедрява модерни технологии в производството.

Необходимо е да се разработят механизми, които ще осигурят благоприятни условия за привличане на капитал в кредитните организации. Препоръчително е да се създадат редица секторни банки за развитие, както и да се преориентират големите кредитни институции с държавно участие към финансиране предимно на наукоемки и производствени отрасли. По отношение на останалите банки се изисква провеждането на гъвкава политика, насочена към развитие на специализация и концентрация на банковия капитал. Постепенно променяйки законодателството, е необходимо да се структурира банковата система по такъв начин, че част от кредитните институции да се специализират в сетълменти, някои в различни видове заеми, а други в инвестиционни дейности. В същото време трябва да се насърчават приятелските сливания между банкови структури, за да се увеличи степента на концентрация на банковия капитал. За решаването на тези проблеми е необходимо обединяване на усилията на законодателната и изпълнителната власт и, разбира се, на цялата банкова общност.

Според Банката на Русия строгите мерки за стимулиране на капитализацията на банковата система трябва да имат положително въздействие върху финансовата и кредитната система на страната, да я съживят и да доближат нивото си на развитие до международните стандарти.

По този начин Централната банка на Руската федерация осъществява парично регулиране на икономиката на страната и в зависимост от посоката на кредитната политика изгражда отношенията си с банките. Банката на Русия провежда политика спрямо банките, насочена към разширяване или намаляване на обема на кредитните инвестиции. В същото време се използват такива инструменти като промяна на нивото на сконтовия процент, размера на минималните изисквания за задължително резервиране на част от ресурсите, привлечени от банките, обема на операциите, извършвани на открития пазар. Използването от Централната банка на един или друг метод на регулиране или тяхната комбинация зависи от степента на развитие на пазарните отношения в дадена страна.

Заключение

Изследването в курсовата работа е посветено на теоретичните аспекти на руската и чуждестранната кредитна система.

В процеса на писане на работата бяха разгледани структурата и функциите на кредитните системи в Русия и чужбина, което ни позволява да направим следните изводи:

Кредитната система има двойна природа: тя е съвкупност от кредитни институции и кредитни отношения, форми и методи на кредитиране в съответствие с основните принципи на кредитирането.

Централната банка е основната част от структурата на кредитната система, която включва и банковия сектор, който влиза в кредитни и финансови отношения с физически и юридически лица. Застрахователни организации, пенсионни фондове, инвестиционни и финансови дружества, благотворителни фондации, доверителни дружества и спестовни и кредитни банки подпомагат нормалното функциониране на кредитната система на страната.

Руската кредитна система се състои от банкова система и специализирани финансови институции. Централната банка е специална публичноправна институция от първо ниво, която има единна централизирана система с вертикална структура на управление, която има право да прилага държавни принудителни мерки за упражняване на своите правомощия. Кредитните институции от втори ред включват банкови кредитни институции, небанкови кредитни институции и специализирани финансови институции, всяка от които извършва собствен набор от банкови операции.

Централната банка на Русия е основната банка на страната и централното звено на нейната банкова система. Дейностите му са насочени към развитие и укрепване на банковата система на Руската федерация, осигуряване на стабилността на рублата и гладкото функциониране на платежната система, а не към реализиране на печалба. Цялото му имущество и уставният капитал са федерална собственост и е ефективен инвеститор и разпределител на ресурси между кредитните институции в Русия.

Банките са надарени с изключителното право да натрупват и мобилизират паричен капитал, да предоставят заеми и да емитират ценни книжа. Небанковите кредитни организации от своя страна имат право да извършват платежни, сетълмент, кредитни и депозитни операции.

Специализирани кредитни и финансови институции работят под ръководството на Централната банка или други отдели. Те осигуряват преразпределението на средствата между участниците във финансово-икономическите отношения.

Сравнителният анализ на структурата и функциите на кредитните системи на чужди страни и Русия показва, че въз основа на опита на чуждестранните икономики е възможно да се подобрят някои аспекти на нашата национална кредитна система, което ще позволи на руската икономика да се развива успешно и отговарят на всички съвременни изисквания на икономиката.

В момента кредитната система на Руската федерация е изправена пред постоянно намаляване на броя на кредитните институции и консолидация на вече големи банки. Териториалната неравномерност на кредитната система усложнява нейното функциониране.

За да се подобри националната кредитна система на Русия, е необходимо да се следват три направления - подобряване на кредитния климат в страната, осигуряване на изравняване на условията за кредитиране и разработване на механизми за успешно разпределение на капитала.

Така кредитната система функционира чрез кредитния механизъм. Той включва всички аспекти на дейностите по кредитиране, инвестиране, учредяване, посредничество, консултиране, натрупване, преразпределение на кредитната система, представена от нейните институции

През последните години руската банкова система се развива интензивно и в това развитие се наблюдават положителни тенденции. Кредитните институции започнаха да се стремят към най-голяма прозрачност, откритост към клиентите. Въвеждат се модерни бизнес модели, нови банкови технологии (клиент-банка, системи за парични преводи, дебитни и кредитни карти и др.), различни видове кредитиране (потребителско, ипотечно и др.). До края на ХХ век. В Русия е разработена кредитна система, която е близка по структура до кредитната система на страните с пазарна икономика; работи се за подобряване на функционирането на институции, които вече работят на пазара на кредитни и финансови услуги, както и за създаване на структури които все още не са широко развити в Русия (кредитни съюзи, спестовни и кредитни асоциации, факторинг фирми, заложни къщи).

Въпреки това, по всички показатели, руската банкова система изостава значително от развитите страни. Въпреки високия растеж, обемът на отпуснатите кредити не отговаря на задачите за икономически растеж, които стоят пред страната. В индустриализираните страни системата за държавно регулиране на кредитната система е сложен, ефективен и доста противоречив механизъм. Въпреки това, той се оформи дълго време, след като премина етапите на адаптация и структурни промени.

Библиографски списък

Конституцията на Руската федерация (приета с гласуване на 12 декември 1993 г.) [Електронен ресурс]: офици. текст

Федерален закон № 86-FZ от 10 юли 2002 г. „За Централната банка на Руската федерация (Банка на Русия)“, с измененията [Електронен ресурс]

Федерален закон № 395-I от 02.12.1990 г. „За банките и банковото дело“ с измененията [Електронен ресурс]

Голикова, Ю.С. Организация на дейността на централната банка [Текст]: учебник / Ю.С. Голикова, М.А. Хохленков. - 2-ро изд., преработено. и допълнителни - М .: INFRA-M, 2012.

Кроливецкая, Л.П. Банково дело: кредитна дейност на търговските банки [Текст]: учебно ръководство / L.P. Кроливецкая, Е.В. Тихомиров. - М.: КНОРУС, 2009.

Муравиева, З.А. Финансови и кредитни системи на чужди страни [Текст]: учебно-методически комплекс. 2-ро изд., преработено / Z.A. Муравиев. - М .: MIU, 2006.

Рудко-Силиванов, В.В. Организация на дейността на централната банка [Текст]: учебник / V.V. Рудко-Силиванов, Н.В. Кучина, М.А. Жевлакова. - М.: КНОРУС, 2011.

Борисов, С.М. Руската рубла в международните разплащания: география и статистика // Пари и кредит. - 2011. - № 12.

Илясов, С.М. За перспективите за развитие на регионалните банкови системи // Банково дело. - 2012. - № 4.

Материали на Банката на Русия [Електронен ресурс]. - Режим на достъп: http://www.cbr.ru

кредитна банка финансова русия

Приложение 1

Държавна кредитна система

Ориз. 1. Схема "Кредитна система на държавата"

Приложение 2

Структурата на кредитната система

Ориз. 2. Схема "Структура на кредитната система"

Приложение 3

Йерархична структура на кредитната система

Ориз. 3. Схема "Йерархична структура на кредитната система"

Приложение 4

Организационна структура на Банката на Русия

Ориз. 4. Схема "Организационна структура на Банката на Русия"

Приложение 5

Функции на Банката на Русия


	в сътрудничество с правителството на Руската федерация разработва и прилага единна държавна парична политика
	монополът издава пари в брой и организира паричното обръщение
	одобрява графичното обозначение на рублата под формата на знак
	е кредитор от последна инстанция за кредитни институции, организира система за тяхното рефинансиране
	установява правилата за извършване на селища в Руската федерация
	осъществява надзор и надзор в националната платежна система
	установява правилата за извършване на банкови операции
	поддържа сметки на бюджетите на всички нива на бюджетната система на Руската федерация, освен ако не е предвидено друго от федералните закони, като извършва сетълменти от името на упълномощени изпълнителни органи и държавни извънбюджетни фондове, които отговарят за организирането на изпълнението и изпълнението бюджети

	взема решения за държавна регистрация на кредитни институции, издава банкови лицензи на кредитни институции, спира ги и ги отнема
	упражнява надзор върху дейността на кредитни институции и банкови групи
	регистрира издаването на ценни книжа от кредитни институции в съответствие с федералните закони
	извършва независимо или от името на правителството на Руската федерация всички видове банкови операции и други сделки, необходими за изпълнение на функциите на Банката на Русия
	организира и осъществява валутно регулиране и валутен контрол в съответствие със законодателството на Руската федерация
	определя реда за извършване на сетълменти с международни организации, чужди държави, както и с юридически и физически лица
	установява правила за счетоводство и отчетност за банковата система на Руската федерация
	установява и публикува официални обменни курсове на чуждестранни валути спрямо рублата
	участва в разработването на прогнозата за платежния баланс на Руската федерация и организира съставянето на платежния баланс на Руската федерация
	участва в разработването на методологията за съставяне на финансовата сметка на Руската федерация в системата на националните сметки и организира съставянето на финансовата сметка на Руската федерация

	анализира и прогнозира състоянието на икономиката на Руската федерация като цяло и по региони, предимно парични, парични, финансови и ценови отношения, публикува съответните материали и статистически данни
	извършва плащания от Банката на Русия по депозити на физически лица в банки в несъстоятелност, които не участват в системата за задължително застраховане на депозити на физически лица в банки на Руската федерация, в случаите и по начина, предвидени от федералния закон
	е депозитар на средствата на Международния валутен фонд във валутата на Руската федерация, извършва операции и транзакции, предвидени в членовете на Споразумението на Международния валутен фонд и споразуменията с Международния валутен фонд
	изпълнява други функции в съответствие с федералните закони

Приложение 6

Банкови операции и транзакции на Банката на Русия

предоставят заеми за период не по-дълъг от една година, обезпечени с ценни книжа и други активи, освен ако не е предвидено друго във федералния закон за федералния бюджет

предоставяне на необезпечени заеми за период не по-дълъг от една година на руски кредитни институции с рейтинг най-малко на установеното ниво. Установен е списъкът на рейтинговите агенции, чиито рейтинги се използват за определяне на кредитоспособността на кредитополучателите, и необходимите минимални показатели на съответните рейтинги, допълнителни изисквания към кредитополучателите, както и редът и условията за отпускане на съответните кредити. от Съвета на директорите

купуват и продават ценни книжа на открития пазар, както и продават ценни книжа, които служат като обезпечение за заеми на Банката на Русия

купуват и продават облигации, издадени от Банката на Русия и депозитни сертификати

купуват и продават чуждестранна валута, както и платежни документи и задължения, деноминирани в чуждестранна валута, издадени от руски и чуждестранни кредитни институции

купуват, съхраняват, продават благородни метали и други видове валутни ценности

извършва сетълмент, парични и депозитни операции, приема ценни книжа и други активи за съхранение и управление

издава гаранции и банкови гаранции

извършват сделки с финансови инструменти, използвани за управление на финансови рискове

откриване на сметки в руски и чуждестранни кредитни институции на територията на Руската федерация и на териториите на чужди държави

издава чекове и менителници във всяка валута

извършва други банкови операции и сделки от свое име в съответствие с бизнес практиките, възприети в международната банкова практика

извършва банкови операции с юридически лица, които нямат лиценз за извършване на банкови операции, и физически лица, с изключение на случаите, предвидени от Федералния закон

придобиват акции (дялове) в кредитни и други организации, освен ако не е предвидено друго във федералния закон

извършва сделки с недвижими имоти, с изключение на случаите, свързани с осигуряването на дейността на Банката на Русия и нейните организации

извършват търговска и производствена дейност, с изключение на случаите, предвидени от федералния закон

превъртане на отпуснати кредити. Изключение може да се направи по решение на Съвета на директорите