Λέξεις-κλειδιά

ΚΑΤΑΘΕΤΙΚΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗ/ ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΚΑΤΑΘΕΣΕΩΝ / ΣΥΣΤΗΜΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ/ΕΚΤΙΜΗΣΗ ΣΥΣΤΗΜΑΤΟΣ ΒΑΘΜΟΛΟΓΗΣΗΣ/ ΑΝΑΛΥΣΗ ΣΥΝΤΕΛΕΣΤΩΝ/ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΗΣ ΑΝΑΛΟΓΙΑΣ / ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ/ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ/ ΜΕΘΟΔΟΣ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΣΗΜΕΙΟΥ-ΒΑΡΟΥΣ / ΒΑΘΜΟΛΟΓΗΣΗ ΒΑΘΜΩΝ ΚΑΙ ΜΕΘΟΔΟΣ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΒΑΡΩΝ

σχόλιο επιστημονικό άρθρο για την οικονομία και τις επιχειρήσεις, συγγραφέας επιστημονικής εργασίας - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

Είδος. Ένα από τα πιεστικά προβλήματα στον τομέα της τραπεζικής ανάλυσης είναι η έλλειψη αποτελεσματικών εργαλείων για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας πολιτική καταθέσεωνπιστωτικούς οργανισμούς. Οι μέθοδοι που χρησιμοποιούνται εστιάζονται στην ανάλυση της οικονομικής κατάστασης των τραπεζικών ιδρυμάτων, η οποία δεν καθιστά δυνατή την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας των μέτρων που λαμβάνονται στο πλαίσιο ορισμένων τομέων τραπεζικής δραστηριότητας, συμπεριλαμβανομένων πολιτική καταθέσεωνπιστωτικούς οργανισμούς. Στόχοι. Ανάπτυξη μεθοδολογίας αξιολόγησης πολιτική καταθέσεωνεμπορική τράπεζα, ανάλυση υφιστάμενων μεθόδων, αιτιολόγηση λαμβάνοντας υπόψη τους εντοπισμένους περιορισμούς της προσέγγισης του συγγραφέα. έγκριση της μεθοδολογίας του συγγραφέα στο παράδειγμα ενός πιστωτικού ιδρύματος. Μεθοδολογία. Χρησιμοποιείται συστηματική προσέγγιση, ανάλυση και σύνθεση, μέθοδος σύγκρισης και σύγκρισης, καθώς και οικονομικές και στατιστικές μέθοδοι. Αποτελέσματα. Μια μεθοδολογία για την αξιολόγηση πολιτική καταθέσεωνδοχείο. Περιοχή εφαρμογής. Κατά την αξιολόγηση πολιτική καταθέσεωντραπεζικά ιδρύματα. συμπεράσματα. Βαθμός πολιτική καταθέσεωνείναι ένα από τα βασικά καθήκοντα στις δραστηριότητες ενός πιστωτικού ιδρύματος. Οι τρέχουσες μέθοδοι είτε δεν επιτρέπουν την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας πολιτική καταθέσεωντράπεζα διαχωρίζεται από μια συνολική αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας των δραστηριοτήτων της στο σύνολό της ή επικεντρώνεται σε ορισμένες βασικές πτυχές αυτής της διαδικασίας. Οι συγγραφείς πρότειναν μια μεθοδολογία για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας του πολιτική καταθέσεων, βασισμένο στην ανάλυση τριών ομάδων δεικτών και επιτρέπει τη μελέτη του τελευταίου στο πλαίσιο της επίδρασής του στη σταθερότητα ενός πιστωτικού ιδρύματος.

Σχετικά θέματα επιστημονικές εργασίες για την οικονομία και τις επιχειρήσεις, συγγραφέας επιστημονικών εργασιών - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

• Λογιστική και αναλυτική υποστήριξη των επιχειρηματικών διαδικασιών της τράπεζας: καταθετικές εργασίες

  2017 / Baeva Elena Alexandrovna, Cheremisina Natalia Valentinovna

• Χαρακτηριστικά αξιολόγησης του επενδυτικού δυναμικού μιας εμπορικής τράπεζας

  2018 / Chugunov Victor Ivanovich, Loginov Dmitry Valerievich
• 2016 / Litvinova A.V., Parfenova M.V., Litvinov E.O.

• Ομαδοποίηση περιοχών της Ρωσικής Ομοσπονδίας με βάση το επίπεδο κινδύνου καταθέσεων

  2018 / Lunyakova Natalya Avtandilovna, Lavrushin Oleg Ivanovich, Lunyakov Oleg Vladimirovich

• Βελτίωση της πολιτικής καταθέσεων στο παράδειγμα της τράπεζας VTB24 (PJSC)

  2017 / Kharlamova E.S.

• Μεθοδολογία κατασκευής πίνακα καταθέσεων εμπορικής τράπεζας

  2014 / Balabanova Natalya Vladimirovna, Valinurova Anna Aleksandrovna, Goryunova Yulia Leonidovna

• Μια ολοκληρωμένη μεθοδολογία για την οικοδόμηση μιας ισορροπημένης επιτοκιακής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας στον τομέα των πιστωτικών σχέσεων

  2014 / Smulov A.M., Abdyukova E.I.

• Ανάλυση των οικονομικών αποτελεσμάτων των πιστωτικών ιδρυμάτων στη Δημοκρατία της Μορδοβίας

  2015 / Kolesnik N.F., Golovanova V.S.

• Η επίδραση της καταθετικής πολιτικής στην οικονομική σταθερότητα μιας εμπορικής τράπεζας

  2016 / Zhilan Oksana Dmitrievna, Danilova Maria Romanovna

• Διαμόρφωση καταθετικής πολιτικής από εμπορική τράπεζα

  2019 / K. O. Kotlyarov

Μια μεθοδολογία για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής της εμπορικής τράπεζας

Σημασία Η παρούσα εργασία επικεντρώνεται στα ζητήματα της καταθετικής πολιτικής των πιστωτικών ιδρυμάτων, συμπεριλαμβανομένης της οργάνωσης και διαχείρισης των διαδικασιών καταθέσεων. Στόχοι Η εργασία στοχεύει στην ανάπτυξη μιας μεθοδολογίας για την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας. Μέθοδοι Ως μεθοδολογική βάση της μελέτης χρησιμοποιήσαμε τη συστημική προσέγγιση, τη μέθοδο σύγκρισης και τις οικονομικές και στατιστικές μεθόδους. Αποτελέσματα Η εργασία παρουσιάζει μια νέα τεχνική αξιολόγησης της καταθετικής πολιτικής της εμπορικής τράπεζας. αντίκτυπο στη βιωσιμότητα του πιστωτικού οργανισμού. Τα αποτελέσματα που παρουσιάζονται μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής των τραπεζικών ιδρυμάτων.

Το κείμενο της επιστημονικής εργασίας με θέμα "Μεθοδολογία για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας"

pISSN 2071-4688 Τραπεζική

ΜΕΘΟΔΟΛΟΓΙΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΤΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ ΤΗΣ ΚΑΤΑΘΕΤΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΤΗΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ

Vladimir Vladimirovich MITROKHINA% Alexey Vladimirovich GRIBANOV, Maria Viktorovna VILKOVAs

Υποψήφιος Οικονομικών Επιστημών, Καθηγητής του Τμήματος Χρηματοοικονομικών και Πιστώσεων, Εθνικό Ερευνητικό Πανεπιστήμιο Mordovian State. Ν.Π. Ogaryova, Saransk, Ρωσική Ομοσπονδία [email προστατευμένο]

ь μεταπτυχιακός φοιτητής του Τμήματος Οικονομικών και Πιστώσεων, Εθνική Έρευνα Μορδοβιανής Πολιτείας

πανεπιστήμιο. Ν.Π. Ogaryova, Saransk, Ρωσική Ομοσπονδία

[email προστατευμένο]

με Οικονομολόγο του Τμήματος Αξιολόγησης Κινδύνων της AKSSB KS BANK (PJSC), Σαράνσκ, Ρωσική Ομοσπονδία [email προστατευμένο]

Ιστορικό άρθρου:

Λήψη 04/10/2017 Λήψη σε αναθεωρημένη μορφή 06/11/2017 Εγκρίθηκε 20/11/2017 Διαθέσιμο ηλεκτρονικά 22/12/2017

UDC 336.717.3 JEL: G21

Λέξεις-κλειδιά:

© Εκδοτικός οίκος FINANCE and CREDIT, 2017

σχόλιο

Είδος. Ένα από τα πιεστικά προβλήματα στον τομέα της ανάλυσης των τραπεζικών δραστηριοτήτων είναι η έλλειψη αποτελεσματικών εργαλείων για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής των πιστωτικών ιδρυμάτων. Οι μέθοδοι που χρησιμοποιούνται εστιάζονται στην ανάλυση της οικονομικής κατάστασης των τραπεζικών ιδρυμάτων, η οποία δεν καθιστά δυνατή την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας των μέτρων που λαμβάνονται στο πλαίσιο ορισμένων τομέων τραπεζικής δραστηριότητας, συμπεριλαμβανομένης της καταθετικής πολιτικής των πιστωτικών οργανισμών.

Στόχοι. Ανάπτυξη μεθοδολογίας για την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, ανάλυση υφιστάμενων μεθόδων, αιτιολόγηση, λαμβάνοντας υπόψη τους εντοπισμένους περιορισμούς της προσέγγισης του συγγραφέα. έγκριση της μεθοδολογίας του συγγραφέα στο παράδειγμα ενός πιστωτικού ιδρύματος.

Μεθοδολογία. Χρησιμοποιείται συστηματική προσέγγιση, ανάλυση και σύνθεση, μέθοδος σύγκρισης και σύγκρισης, καθώς και οικονομικές και στατιστικές μέθοδοι. Αποτελέσματα. Αναπτύχθηκε μεθοδολογία για την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας. Περιοχή εφαρμογής. Κατά την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής των τραπεζικών ιδρυμάτων. συμπεράσματα. Η αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής είναι ένα από τα βασικά καθήκοντα στις δραστηριότητες ενός πιστωτικού ιδρύματος. Οι τρέχουσες μέθοδοι είτε δεν επιτρέπουν την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας, διαχωρίζονται από μια συνολική αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας των δραστηριοτήτων της στο σύνολό της, είτε επικεντρώνονται σε ορισμένες βασικές πτυχές αυτής της διαδικασίας. Οι συγγραφείς προτείνουν μια μεθοδολογία για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής, η οποία βασίζεται στην ανάλυση τριών ομάδων δεικτών και καθιστά δυνατή τη μελέτη των τελευταίων στο πλαίσιο της επίδρασής της στη σταθερότητα ενός πιστωτικού ιδρύματος.

Για παραπομπή: Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V. Μεθοδολογία για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας // Χρηματοδότηση και πίστωση. - 2017. - V. 23, No. 48. - S. 2888 - 2902. https://doi.org/10.24891/fc.23.48.2888

Επί του παρόντος, η εγχώρια χρηματοπιστωτική αγορά λειτουργεί σε ένα ιδιαίτερα ανταγωνιστικό περιβάλλον, γεγονός που καθιστά την ανάπτυξη και τη βιωσιμότητά της κορυφαία προτεραιότητα και μία από τις προτεραιότητες της Τράπεζας της Ρωσίας. Η λύση του είναι αδύνατη χωρίς

τη διαθεσιμότητα αποτελεσματικών εργαλείων για την αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης ενός πιστωτικού ιδρύματος, καθώς και βασικών τομέων των δραστηριοτήτων του. Ένας από αυτούς τους τομείς, η ποιοτική εφαρμογή του οποίου καθορίζει τη σταθερότητα της λειτουργίας των πιστωτικών ιδρυμάτων, είναι

πολιτική καταθέσεων. Αυτό συνεπάγεται την άμεση ανάγκη ορισμού του όρου «καταθετική πολιτική» στο πλαίσιο της βιώσιμης ανάπτυξης μιας εμπορικής τράπεζας.

Κατά τη γνώμη μας, η έννοια της «αειφόρου ανάπτυξης» σε σχέση με μια εμπορική τράπεζα πρέπει να οριστεί από τη σκοπιά μιας συνεργιστικής προσέγγισης: ένα σταθερά αναπτυσσόμενο πιστωτικό ίδρυμα πρέπει να χαρακτηρίζεται από την ικανότητα διατήρησης και αποκατάστασης της χρηματοπιστωτικής σταθερότητας κατά τη διάρκεια της λειτουργία, παρά τον αρνητικό αντίκτυπο των εξωτερικών και εσωτερικών περιβαλλοντικών παραγόντων, χάρη στους αναπτυγμένους μηχανισμούς επίλυσης των συνεχώς αναδυόμενων συγκρούσεων (αντιφάσεων) και στη διαδικασία σταθεροποίησης για μετάβαση σε ένα νέο επίπεδο αυτο-ανάπτυξης. η ανάπτυξη μιας εμπορικής τράπεζας επιτυγχάνεται μέσω κριτικής ανάλυσης των πρόσφατα ληφθέντων δεδομένων σχετικά με παράγοντες που φέρνουν το σύστημα εκτός ισορροπίας, ενημερωμένες στρατηγικές και τακτικές του οργανισμού, που περιέχουν αξιολόγηση κινδύνου και ένα σύστημα προληπτικών μέτρων, που έχει αναπτυχθεί και βρίσκεται σε εξέλιξη. βάση μέσω κριτικής ανάλυσης.

Με τη σειρά του, η έννοια της «πολιτικής καταθέσεων» πρέπει να αποκαλύπτεται με ευρεία και στενή έννοια: με την ευρεία έννοια, η καταθετική πολιτική νοείται ως αναπόσπαστο στοιχείο της τραπεζικής πολιτικής, η οποία αποτελεί μέρος της διαδικασίας μετασχηματισμού κεφαλαίων που προσελκύονται από πιστωτικό ίδρυμα σε επενδυτικούς πόρους και παροχή, μέσω ολοκληρωμένου στρατηγικού σχεδιασμού και συνδυασμού διαδοχικών σχετικών ενεργειών, μεθόδων και μεθόδων διαχείρισης· διαμόρφωση μιας αποτελεσματικής δομής της βάσης πόρων, που καθιστά δυνατή τη διασφάλιση ενός δεδομένου επιπέδου κερδοφορίας και ρευστότητας πιστωτικό ίδρυμα με αδιάλειπτη χρηματοδότηση καταθέσεων των εμπορικών του δραστηριοτήτων· Σε στενή έννοια, η καταθετική πολιτική νοείται άμεσα ως η διαδικασία άντλησης κεφαλαίων, που επικεντρώνεται στη διασφάλιση της σταθερότητας της τράπεζας (μακρό χρήμα, ποικιλία εργαλείων προσέλκυσης, αποδεκτή πολιτική επιτοκίων κ.λπ.).

Πιστεύουμε ότι εάν η καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας διασφαλίζει τη βιώσιμη ανάπτυξή της, θα πρέπει να αναγνωριστεί ως αποτελεσματική. Σημειώστε ότι ο προσδιορισμός του βαθμού αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής ενός συγκεκριμένου πιστωτικού ιδρύματος αποτελεί επείγουσα ανάγκη στην πρακτική της τραπεζικής ανάλυσης. Λαμβάνοντας αυτό υπόψη, ας προσδιορίσουμε τις κρίσιμες, κατά τη γνώμη μας, απαιτήσεις για τη μεθοδολογία για την αξιολόγησή της.

Πρώτον, η μεθοδολογία θα πρέπει να παρέχει την ευκαιρία να αξιολογηθεί η αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας που διαχωρίζεται από την αξιολόγηση των δραστηριοτήτων της στο σύνολό της. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι η συνολική αξιολόγηση των δραστηριοτήτων ενός πιστωτικού ιδρύματος είναι εξαιρετικά περίπλοκη και η χρήση της μειώνει την αξιοπιστία των αποτελεσμάτων που λαμβάνονται.

Δεύτερον, η αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας πρέπει να πραγματοποιείται στο πλαίσιο της βιώσιμης ανάπτυξής της και συνεπώς για μια σειρά από περιόδους αναφοράς. Έτσι, η μεθοδολογία θα πρέπει να παρέχει στον αναλυτή τη δυνατότητα οριζόντιας ανάλυσης για τον εντοπισμό των βασικών τάσεων στην ανάπτυξη των πιστωτικών ιδρυμάτων. Η μεθοδολογία θα πρέπει επίσης να περιέχει στοιχεία κάθετης ανάλυσης του ισολογισμού του πιστωτικού ιδρύματος, ιδίως την ομαδοποίηση των προσελκυσμένων κεφαλαίων ανά πηγές προσέλκυσης και κατά διάρκεια.

Τρίτον, η μεθοδολογία θα πρέπει να διασφαλίζει την αντικειμενικότητα των αποτελεσμάτων που προκύπτουν, με αποτέλεσμα να προτιμάμε την ανάλυση των δεικτών και μια προσέγγιση που βασίζεται στην ανάθεση αξιολόγησης σε πιστωτικά ιδρύματα. Αυτό, με τη σειρά του, θα δώσει στον αναλυτή την ευκαιρία να συγκρίνει την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής πολλών πιστωτικών ιδρυμάτων.

Τέταρτον, η μεθοδολογία θα πρέπει να περιλαμβάνει το απαραίτητο και επαρκές σύστημα χρηματοοικονομικών δεικτών.

Πέμπτον, η μεθοδολογία θα πρέπει να παρέχει την ευκαιρία να αξιολογηθεί η αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, τόσο εσωτερικής όσο και εξωτερικής.

παρατηρητής, που συνεπάγεται ελεύθερη πρόσβαση σε όλες τις απαραίτητες πληροφορίες.

Έχουμε αναλύσει τις υπάρχουσες μεθόδους αξιολόγησης της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών. Μπορούν να χωριστούν υπό όρους σε τρεις ομάδες:

1) μέθοδοι που βασίζονται στο σύστημα αξιολόγησης των αξιολογήσεων των εμπορικών τραπεζών. Με τη βοήθεια αυτών των μεθόδων πραγματοποιείται ανάλυση ενός συγκεκριμένου συνόλου πιστωτικών ιδρυμάτων, η επιλογή των οποίων καθορίζεται από τον σκοπό και τους στόχους της σχετικής μελέτης. Ταυτόχρονα, ανάλογα με την οργάνωση της διαδικασίας αξιολόγησης, οι μέθοδοι αξιολόγησης χωρίζονται σε μεθόδους που πραγματοποιούνται με βάση οικονομικές καταστάσεις ή βάσει αξιολογήσεων εμπειρογνωμόνων. Οι μέθοδοι λογιστικής αποτίμησης βασίζονται σε ένα αυστηρά επισημοποιημένο σύστημα χρηματοοικονομικών δεικτών (το οποίο συχνά επιβάλλει ορισμένους περιορισμούς στον αναλυτή, καθώς δεν μπορούν να εκφραστούν όλες οι πληροφορίες σχετικά με το αντικείμενο αποτίμησης σε αριθμητική αναπαράσταση), ενώ οι εκτιμήσεις εμπειρογνωμόνων βασίζονται σε μια ορισμένη υποκειμενικότητα (επαγγελματική κρίση, εμπειρία και προσόντα του ειδικού που διεξάγει τη μελέτη)·

2) μέθοδοι που βασίζονται στην ανάλυση συντελεστών των εμπορικών τραπεζών. Αυτή η ομάδα τεχνικών είναι εξαιρετικά δημοφιλής μεταξύ των αναλυτών λόγω της απλότητάς της. Επιπλέον, αυτές οι μέθοδοι έχουν μια σειρά από άλλα σημαντικά πλεονεκτήματα: πρώτον, επιτρέπουν στον αναλυτή να λειτουργεί με σχετικές τιμές και, κατά συνέπεια, να συγκρίνει τράπεζες με διαφορετικές παραμέτρους. δεύτερον, η γνώση των κανονιστικών αξιών (ή του εύρους των κανονιστικών τιμών) επιτρέπει στον αναλυτή να εντοπίσει αναποτελεσματικά πιστωτικά ιδρύματα. Τρίτον, είναι αντικειμενικές και τυποποιημένες. Ωστόσο, αυτή η ομάδα

οι μέθοδοι δεν μπορούν να θεωρηθούν πλήρως τέλειες. Ειδικότερα, ένα από τα μειονεκτήματά τους είναι η δυσκολία ερμηνείας των αποτελεσμάτων: ένα λεπτομερές σύστημα χρηματοοικονομικών δεικτών, αφενός, επιτρέπει μια ολοκληρωμένη αξιολόγηση της δραστηριότητας της εμπορικής τράπεζας που αναλύθηκε, αλλά από την άλλη, περιπλέκει σημαντικά τη συστηματοποίηση και τη δόμηση των πληροφοριών που λαμβάνονται. Επιπλέον, παρά την ύπαρξη κανονιστικών αξιών, θα πρέπει να καθοδηγείται από αυτές με εξαιρετική προσοχή, καθώς εξαρτώνται σημαντικά από τις συνθήκες για την άσκηση των εμπορικών δραστηριοτήτων του πιστωτικού ιδρύματος.

3) μέθοδοι που βασίζονται σε χρηματοοικονομική ανάλυση των εμπορικών τραπεζών. Σημειώστε ότι οι μέθοδοι αυτής της συγκεκριμένης ομάδας χρησιμοποιούνται συχνότερα για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών, διαχωρισμένες από την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας των δραστηριοτήτων τους στο σύνολό τους. Σημειώνουμε επίσης ότι οι απόλυτοι δείκτες, όπως τα έσοδα ή τα καθαρά κέρδη, παίζουν κυρίαρχο ρόλο στη χρηματοοικονομική ανάλυση, γεγονός που καθιστά δύσκολη τη σύγκριση πιστωτικών ιδρυμάτων των οποίων η κλίμακα δραστηριότητας διαφέρει σημαντικά μεταξύ τους. Είναι σημαντικό να δοθεί προσοχή στο γεγονός ότι στο πλαίσιο αυτού του τομέα, η διαδικασία αξιολόγησης πραγματοποιείται με πολυσταδιακό και πολύπλοκο τρόπο, που περιλαμβάνει: α) μια οριζόντια (χρονική) ανάλυση, μέσω της οποίας παρέχονται πληροφορίες για δυναμική των χρηματοοικονομικών δεικτών που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα μιας εμπορικής τράπεζας για ορισμένες περιόδους αναφοράς· β) ανάλυση τάσεων, η οποία αποτελεί λογική συνέχεια της οριζόντιας ανάλυσης και μέσω της οποίας καθορίζονται οι κύριες τάσεις στη δυναμική των υπό μελέτη χρηματοοικονομικών δεικτών. γ) κάθετη (δομική) ανάλυση, στην οποία η δομή των απόλυτων χρηματοοικονομικών δεικτών που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα μιας εμπορικής τράπεζας,

αποκαλύπτεται μέσω του ειδικού βάρους των επιμέρους στοιχείων που το αποτελούν. δ) ανάλυση δεικτών, μέσω της οποίας συγκρίνονται οι τιμές των χρηματοοικονομικών δεικτών που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα μιας εμπορικής τράπεζας με τις κανονιστικές ή με τις τιμές των χρηματοοικονομικών δεικτών συγκρίσιμων πιστωτικών ιδρυμάτων.

Έχει διαπιστωθεί ότι καμία από τις μεθόδους που μελετήθηκαν δεν ικανοποιεί πλήρως το σύστημα απαιτήσεων που προτάθηκαν προηγουμένως:

1) η συντριπτική πλειονότητα των υφιστάμενων μεθόδων δεν επιτρέπει την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας που διαχωρίζεται από μια συνολική αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας των δραστηριοτήτων της στο σύνολό της, και ως εκ τούτου δεν της επιτρέπει να της δοθεί εξαντλητική αξιολόγηση ;

2) οι ίδιες λίγες εργασίες στις οποίες η αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας γίνεται χωριστά από τη σύνθετη, έχουν συχνά θεωρητικό χαρακτήρα και δεν εφαρμόζονται στην πράξη. Στις ίδιες εργασίες στις οποίες οι ερευνητές χρησιμοποιούν χρηματοοικονομικούς δείκτες για να αξιολογήσουν την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, οι τελευταίοι, κατά κανόνα, είτε δεν επιτρέπουν την αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής στο πλαίσιο της σταθερότητας ενός πιστωτικού ιδρύματος, είτε Η επιλογή τους καθορίζεται από την υποκειμενική εμπειρία των αναλυτών που διαμορφώνουν τη βάση αξιολόγησής τους με βάση τις δικές τους προτιμήσεις.

Γι' αυτό προτείνουμε τη μεθοδολογία του συγγραφέα για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών, διαχωρισμένη από την αξιολόγηση των δραστηριοτήτων της στο σύνολό της, που αναπτύχθηκε σε πλήρη συμφωνία με τις προηγούμενες απαιτήσεις. Προκειμένου να δοκιμαστεί η αναπτυγμένη μεθοδολογία, αξιολογήθηκε η αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής της AKSSB "KS BANK" (PJSC), η αποτελεσματικότητά της συσχετίστηκε με

την περιφερειακή αγορά στο σύνολό της. Σημειώστε ότι η πληρότητα της ανάλυσης σε αυτήν την περίπτωση και σύμφωνα με τις απαιτήσεις για τη μεθοδολογία μπορεί να διασφαλιστεί από δεδομένα που λαμβάνονται από πηγές που είναι διαθέσιμες στο κοινό. Συγκεκριμένα, πρόκειται για επίσημες εκθέσεις που αποκαλύπτονται από πιστωτικά ιδρύματα στον ιστότοπο της Τράπεζας της Ρωσίας (έντυπα αρ. 0409101, αρ. 0409102, αρ. 0409123). Επιπλέον, ιδιαίτερη προσοχή πρέπει να δοθεί στο γεγονός ότι η μεθοδολογία που αναπτύχθηκε βασίζεται στη μέθοδο point-weight, καθώς και στη μέθοδο αξιολόγησης της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας μέσω της ανάλυσης ενός συστήματος δεικτών, γεγονός που καθιστά δυνατή τη διασφάλιση της αντικειμενικότητας των αποτελεσμάτων που προκύπτουν καθώς και τη συνεκτίμησή τους σε δυναμική διαχρονικά.μια σειρά περιόδων αναφοράς. Η προτεινόμενη μέθοδος πραγματοποιείται σε διάφορα στάδια.

Στάδιο 1. Υπολογισμός των συντελεστών που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής. Κατά τη γνώμη μας, είναι απαραίτητο να το αξιολογήσουμε μέσα από μια ανάλυση συστήματος-διανύσματος των τριών βασικών κατευθύνσεων ανάπτυξής του. Πρώτον, αυτός είναι ο σχηματισμός της πιο αποτελεσματικής δομής της βάσης πόρων ενός πιστωτικού ιδρύματος. Δεύτερον, είναι ο σχηματισμός του πιο αποτελεσματικού ενεργητικού-παθητικού δυναμικού ενός πιστωτικού ιδρύματος. και τρίτον, πρόκειται για τη διαμόρφωση της πιο σταθερής βάσης πόρων ενός πιστωτικού ιδρύματος. Καθορίζοντας τον βαθμό στον οποίο υλοποιείται το μεμονωμένο δυναμικό καθενός από αυτούς τους φορείς, διενεργούμε μια συνολική αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής. Σύμφωνα με τα παραπάνω, για την απομακρυσμένη αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών, προτείνουμε τη χρήση ενός συστήματος χρηματοοικονομικών δεικτών, το οποίο με τη σειρά του αποτελείται από τρία υποσυστήματα (Πίνακας 1).

Στο πρώτο υποσύστημα, προτείνουμε να συμπεριλάβουμε μια ομάδα συντελεστών,

1 Ο περιφερειακός τραπεζικός τομέας της Δημοκρατίας της Μορδοβίας αντιπροσωπεύεται από τρία πιστωτικά ιδρύματα: AKSSB KS BANK (PJSC) (αριθμός εγγραφής 1752), JSCB AKTIV BANK (PJSC) (αριθμός εγγραφής 2529), PJSC CB MPSB (αριθμός εγγραφής 752).

που χαρακτηρίζει τη δομή της βάσης πόρων μιας εμπορικής τράπεζας, η οποία θα εισάγει στοιχεία κάθετης ανάλυσης της βάσης πόρων της στη μεθοδολογία αξιολόγησης της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας. Ειδικότερα, το υποσύστημα αυτό θα περιλαμβάνει συντελεστές δεικτών που επιτρέπουν τη συσχέτιση του μεριδίου των προθεσμιακών καταθέσεων (Κ1), των καταθέσεων όψεως και των κεφαλαίων σε διακανονισμούς και τρεχούμενους λογαριασμούς (Κ2), των διατραπεζικών δανείων (Κ3) με τις τυπικές τους αξίες.

Προτείνεται να συμπεριληφθεί στο δεύτερο υποσύστημα μια ομάδα συντελεστών που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα της χρήσης από ένα πιστωτικό ίδρυμα κεφαλαίων που συγκεντρώνονται στη βάση πόρων του. Στην περίπτωση αυτή, μιλάμε για συντελεστές-δείκτες που χαρακτηρίζουν τον βαθμό συνέπειας της επιτοκιακής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας στις ενεργητικές και παθητικές λειτουργίες της (αλλιώς - το καθαρό SPRED ενός πιστωτικού ιδρύματος) (K4), την ικανότητά της να δημιουργεί καθαρό εισόδημα από τόκους (διαφορετικά - το περιθώριο επιτοκίου ενός πιστωτικού ιδρύματος) (K5), καθώς και το κέρδος που λαμβάνει από κάθε ρούβλι της βάσης πόρων που προκαταβάλλεται για το σχηματισμό τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων (με άλλα λόγια, η κερδοφορία των περιουσιακών στοιχείων πιστωτικού ιδρύματος) (Κ6) .

Και, τέλος, στο τρίτο υποσύστημα, κατά τη γνώμη μας, είναι απαραίτητο να συμπεριληφθούν συντελεστές που χαρακτηρίζουν τη σταθερότητα της βάσης πόρων ενός πιστωτικού ιδρύματος. Αυτά περιλαμβάνουν συντελεστές-δείκτες που μας επιτρέπουν να υπολογίσουμε τη μέση τριμηνιαία περίοδο διατήρησης ενός ρουβλίου καταθέσεων σε λογαριασμούς καταθέσεων νομικών και φυσικών προσώπων (K7 και K8, αντίστοιχα), το μερίδιο του συνολικού ποσού των κεφαλαίων που προσελκύθηκαν για το τρίμηνο σε λογαριασμούς καταθέσεων νομικών και φυσικών προσώπων, που παραμένουν στη βάση πόρων της τράπεζας (Κ9 και Κ10, αντίστοιχα), καθώς και το μερίδιο των κεφαλαίων που προσελκύονται σε λογαριασμούς ζήτησης και λογαριασμών διακανονισμού και τρεχουσών συναλλαγών, οι οποίοι μπορούν να χρησιμοποιηθούν από την τράπεζα ως σταθερός πόρος. Κ11 και Κ12, αντίστοιχα).

Για την AKSSB "KS BANK" (PJSC) και τον τραπεζικό τομέα της Δημοκρατίας της Μορδοβίας συνολικά ήταν

αναλύθηκαν τα απαραίτητα στοιχεία για τον υπολογισμό των συντελεστών-δεικτών, καθώς και οι τιμές των τελευταίων κατά την πρώτη ημέρα κάθε τριμήνου σε δυναμική από 01/07/2014 έως 01/07/2017.

Στάδιο 2. Ψηφιοποίηση των συντελεστών που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής σε σημεία. Για κάθε έναν από τους δείκτες που χρησιμοποιούνται, οι κλίμακες των αξιών τους βαθμονομούνται σε σημεία, γεγονός που επιτρέπει, πρώτον, την παρακολούθηση της δυναμικής των αλλαγών στην αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής τόσο ενός συγκεκριμένου πιστωτικού ιδρύματος όσο και του τραπεζικού τομέα της περιοχής ως σύνολο κατά το απαιτούμενο χρονικό διάστημα· Δεύτερον, να συγκρίνει την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής ενός συγκεκριμένου πιστωτικού ιδρύματος με την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής των πλησιέστερων ανταγωνιστών του ή, όπως στην περίπτωσή μας, με την αποτελεσματικότητα της περιφερειακής αγοράς στο σύνολό της. Τρίτον, η διεξαγωγή συνολικής αξιολόγησης της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας χρησιμοποιώντας μια διανυσματική ανάλυση συστήματος ενός συνόλου χρηματοοικονομικών δεικτών διαφορετικής φύσης, αποκλείοντας a priori τη δυνατότητα αυτόματης άθροισής τους. Έτσι, είναι η ψηφιοποίηση των συντελεστών δεικτών σε σημεία που καθιστά δυνατή την ικανοποίηση των προηγούμενων απαιτήσεων για τη μεθοδολογία για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της πολιτικής καταθέσεων.

Σημειώστε ότι κατά την ψηφιοποίηση των τιμών των συντελεστών δεικτών σε σημεία, η κλιμάκωσή τους πρέπει να γίνεται ανεξάρτητα ο ένας από τον άλλο. Ταυτόχρονα, θα πρέπει να προτιμάται αποκλειστικά η γραμμική κλιμάκωση, καθώς το εύρος μεταβολών των μεταβλητών εισροών προσδιορίζεται προφανώς με την ανάλυση τριμηνιαίων δεδομένων με τη χρήση συντελεστών που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής. Ως σημεία κριτηρίου για την ψηφιοποίηση, προτείνουμε να χρησιμοποιηθεί η ελάχιστη τιμή της μεταβλητής εισόδου, η διάμεση και η μέγιστη τιμή της. Ας σημειώσουμε ότι εμείς

Επιλέχθηκε η διάμεσος και όχι η μέση τιμή της μεταβλητής εισόδου, καθώς έχει υψηλή σπανιότητα (αναίσθηση σε σφάλματα και ετερογένειες δειγμάτων). Έτσι, τα σημεία κριτηρίων θα θέσουν τα όρια για δύο εύρη:

1) στο πρώτο εύρος, η τιμή της μεταβλητής, μετρούμενη σε σημεία, βρίσκεται στο διάστημα , με το εύρος τιμών των μεταβλητών εισόδου [xme;xmax]. Η ψηφιοποίηση σε σημεία σε αυτή την περίπτωση πραγματοποιείται σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:

v_g 5" (Xi Xme)

Το σχήμα του μηχανισμού μετασχηματισμού, σύμφωνα με το οποίο οι τιμές των συντελεστών-δείκτες ψηφιοποιούνται σε σημεία, φαίνεται στο σχ. 1.

Λαμβάνονται υπόψη οι τιμές των συντελεστών που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής της AKSSB "KS BANK" (PJSC) και του τραπεζικού τομέα της περιοχής συνολικά, ψηφιοποιημένες σε μονάδες.

Στάδιο 3. Αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής. Σε αυτό το στάδιο, πραγματοποιούμε μια ολοκληρωμένη διανυσματική αξιολόγηση συστήματος της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής της AKSSB "KS BANK" (PJSC), καθώς και τη σύγκριση της με την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής των πιστωτικών ιδρυμάτων της περιοχής ως σύνολο, το οποίο μας επιτρέπει να αποδείξουμε πλήρως τις δυνατότητες της αναπτυγμένης μεθοδολογίας.

Ειδικότερα, μια οριζόντια ανάλυση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής στον τραπεζικό τομέα της Δημοκρατίας της Μορδοβίας στο

Συνολικά, δείχνει ότι δεν μπορεί να αναγνωριστεί ως εξαιρετικά αποτελεσματικό στο μελετημένο χρονικό διάστημα (Εικ. 2). Για παράδειγμα, από 01/07/2017, η αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής που εφαρμόζουν τα πιστωτικά ιδρύματα της περιφέρειας εκτιμάται σε 53,18 μονάδες από 120 πιθανές.

Στις 13,61 μονάδες από τις 30 πιθανές, η αποτελεσματικότητα των πιστωτικών ιδρυμάτων στην περιοχή αξιολογείται ως προς τη διαμόρφωση της δομής της βάσης πόρων τους, γεγονός που καθιστά δυνατή την αξιολόγηση αυτού του φορέα ανάπτυξης της καταθετικής τους πολιτικής ως μέτριας αποτελεσματικότητας (Εικ. . 3).

Στις 22,47 μονάδες από τις 30 πιθανές, η αποτελεσματικότητα των πιστωτικών ιδρυμάτων στην περιοχή αξιολογείται ως προς τη διαμόρφωση του ενεργητικού-παθητικού δυναμικού τους, γεγονός που καθιστά δυνατό να αξιολογηθεί αυτός ο φορέας ανάπτυξης της καταθετικής τους πολιτικής ως εξαιρετικά αποτελεσματικός (Εικ. 4).

Στις 17,11 μονάδες από τις 60 πιθανές, η αποτελεσματικότητα των πιστωτικών ιδρυμάτων στην περιοχή αξιολογείται ως προς τη διαμόρφωση μιας σταθερής βάσης πόρων, η οποία καθιστά δυνατή την αξιολόγηση αυτού του φορέα ανάπτυξης της καταθετικής τους πολιτικής ως αναποτελεσματικό (Εικ. 5). .

Μια ολοκληρωμένη ανάλυση των αποτελεσμάτων που ελήφθησαν δείχνει ότι, από την τελευταία ημερομηνία αναφοράς στο αναλυόμενο χρονικό διάστημα, οι εμπορικές τράπεζες που είναι εγγεγραμμένες στη Δημοκρατία της Μορδοβίας αντιλήφθηκαν στο ελάχιστο τις ατομικές τους δυνατότητες όσον αφορά τη διαμόρφωση μιας σταθερής βάσης πόρων. Ταυτόχρονα, η δυναμική της ανάπτυξης της καταθετικής πολιτικής της AKSSB «KS BANK» (PJSC) προς αυτή την κατεύθυνση, στο σύνολό της, επαναλαμβάνει τη δυναμική της περιφερειακής αγοράς, σαφή απόδειξη της οποίας είναι το διάγραμμα που φαίνεται στο σχ. . 5. Ωστόσο, αξιοσημείωτο είναι το γεγονός ότι μια ελαφρά αύξηση της σταθερότητας της βάσης πόρων, που σημειώθηκε για τα πιστωτικά ιδρύματα της Δημοκρατίας της Μορδοβίας στο σύνολό της, την περίοδο από 01.10.2015 έως 01.04.2016 συνοδεύεται από μείωση η σταθερότητα της βάσης πόρων της AKSSB "KS BANK" (PJSC) συγκεκριμένα. Αυτό οφείλεται κυρίως

διαφορετική δυναμική του συντελεστή-δείκτη K7, ο οποίος χαρακτηρίζει τη μέση περίοδο αποθήκευσης του ρουβλίου κατάθεσης στους λογαριασμούς καταθέσεων νομικών προσώπων για την εξεταζόμενη περίοδο. Πράγματι, παρά το γεγονός ότι στην περίπτωση της AKKSB «KS BANK» (PJSC) το μέσο ποσό κεφαλαίων στους καταθετικούς λογαριασμούς νομικών προσώπων για το τρίμηνο αυξήθηκε από 01.10.2015 έως 01.04.2016 κατά 1,25 φορές, το ποσό των καταθέσεων των νομικών προσώπων που εκδόθηκαν κατά το τρίμηνο, αυξήθηκαν κατά 10,87 φορές. Αυτό δείχνει ξεκάθαρα μια απότομη μείωση της σταθερότητας της βάσης πόρων της τράπεζας, η οποία αξιολογείται ακόμη πιο αρνητικά, δεδομένου ότι έρχεται σε αντίθεση με τις τάσεις της περιφερειακής αγοράς, στην οποία το μέσο ποσό κεφαλαίων σε καταθετικούς λογαριασμούς νομικών προσώπων Το τρίμηνο μειώθηκε ελαφρά την ίδια χρονική περίοδο κατά 1,03 φορές με ταυτόχρονη μείωση του ύψους των καταθέσεων νομικών προσώπων που εκδόθηκαν κατά τη διάρκεια του τριμήνου κατά 1,63 φορές. Με τη σειρά του, πρέπει να σημειωθεί ότι, από την τελευταία ημερομηνία αναφοράς του αναλυόμενου χρονικού διαστήματος, η KS BANK (PJSC) κατάφερε να αξιοποιήσει τις ατομικές της δυνατότητες σε μεγαλύτερο βαθμό όσον αφορά τη διαμόρφωση μιας σταθερής βάσης πόρων από τα πιστωτικά ιδρύματα της περιοχής συνολικά: εάν από την 1η Ιουλίου 2017, η αποτελεσματικότητα των πιστωτικών ιδρυμάτων στην περιοχή ως προς τη διαμόρφωση σταθερής βάσης πόρων αξιολογήθηκε ως χαμηλής αποδοτικότητας, ενώ η αποτελεσματικότητα της KS BANK (PJSC) ως προς την Ο σχηματισμός μιας σταθερής βάσης πόρων αξιολογήθηκε ως μέτριας αποδοτικότητας. Αυτό οφείλεται κυρίως στο γεγονός ότι το ΙΙ τρίμηνο. Το 2017, η AKKSB KS BANK (PJSC) υπόκειται λιγότερο σε εκροές κεφαλαίων από λογαριασμούς καταθέσεων νομικών προσώπων σε σχέση με άλλες εμπορικές τράπεζες που είναι εγγεγραμμένες στη Δημοκρατία της Μορδοβίας. Πράγματι, εάν στην περιφερειακή αγορά το ποσό των καταθέσεων που εκδόθηκαν για το τρίμηνο αυξήθηκε από 01/04/2017 σε 01/07/2017 κατά 1,2 φορές, τότε στην περίπτωση της KS BANK (PJSC) μειώθηκε κατά 1,23 φορές, που είχε θετική επίδραση στη δυναμική του συντελεστή-δείκτη Κ7 ειδικότερα και στην αποτελεσματικότητα της κατάθεσης

πολιτικές σχετικά με τη διαμόρφωση μιας σταθερής βάσης πόρων στο σύνολό της.

Με τη σειρά τους, από την τελευταία ημερομηνία αναφοράς στο αναλυόμενο χρονικό διάστημα, οι εμπορικές τράπεζες που είναι εγγεγραμμένες στη Δημοκρατία της Μορδοβίας εφάρμοσαν με μεγαλύτερη επιτυχία την καταθετική πολιτική τους όσον αφορά τη δημιουργία ενεργητικού-παθητικού δυναμικού τους. Πράγματι, η ανάλυση του διαγράμματος που φαίνεται στο σχ. 4 δείχνει ότι από την 1η Ιανουαρίου 2017, η αποτελεσματικότητα της χρήσης των κεφαλαίων που συγκεντρώθηκαν από αυτούς αυξάνεται σταθερά. Αυτό οφείλεται κυρίως στην αύξηση της κερδοφορίας των τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων, η οποία επηρέασε άμεσα τις τιμές του συντελεστή-δείκτη K5. Εδώ είναι απαραίτητο να δοθεί ιδιαίτερη προσοχή στο γεγονός ότι παρόλο που η δυναμική της ανάπτυξης της καταθετικής πολιτικής της AKSSB "KS BANK" (PJSC) προς την αναλυόμενη κατεύθυνση, στο σύνολό της, επαναλαμβάνει τη δυναμική της περιφερειακής αγοράς (ένα σαφές Απόδειξη αυτού είναι το διάγραμμα που φαίνεται στο Σχ. 4), από 01.01.2017 για αυτήν την εμπορική τράπεζα, υπάρχει μείωση στην αποτελεσματικότητα χρήσης των κεφαλαίων που προσελκύει. Αυτό αξιολογείται ακόμη πιο αρνητικά, καθώς έρχεται σε αντίθεση με τις τάσεις της περιφερειακής αγοράς. Στην πραγματικότητα, αυτή η περίσταση οφείλεται κυρίως στη μείωση της κερδοφορίας των τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων, η οποία επηρέασε άμεσα τις τιμές του συντελεστή δείκτη K6. Πράγματι, αν στο τέταρτο τρίμηνο. Το 2016, η AKKSB "KS BANK" (PJSC) έλαβε καθαρό κέρδος 17 εκατομμυρίων ρούβλια, στη συνέχεια το τρίμηνο II. Το 2017, μια εμπορική τράπεζα έλαβε καθαρή ζημία 1 εκατομμυρίου ρούβλια.

Ανάλυση του διαγράμματος που φαίνεται στο σχ. 3 δείχνει ότι η δυναμική της ανάπτυξης της καταθετικής πολιτικής της AKSSB "KS BANK" όσον αφορά τη διαμόρφωση μιας αποτελεσματικής δομής της βάσης πόρων της είναι σύμφωνη με τη δυναμική της περιφερειακής αγοράς στο σύνολό της. Ωστόσο, στο γενικό πλαίσιο, καθίσταται προφανές ότι η συγκεκριμένη εμπορική τράπεζα δεν εφαρμόζει πλήρως το άτομο της

δυνατότητες για αυτόν τον φορέα ανάπτυξης της καταθετικής πολιτικής. Αυτό οφείλεται κυρίως στο γεγονός ότι από την 01.04.2016 η KS BANK (PJSC) προσελκύει ενεργά διατραπεζικά δάνεια για τη χρηματοδότηση εμπορικών δραστηριοτήτων, γεγονός που επηρεάζει αρνητικά τις τιμές του δείκτη K3. Πράγματι, εάν την 01.04.2016 το μερίδιο των βραχυπρόθεσμων διατραπεζικών δανείων στο συνολικό ποσό των κεφαλαίων που προσέλκυσε η KS BANK (PJSC) από άλλα πιστωτικά ιδρύματα ήταν ίσο με μηδέν, ενώ την 01.07.2016 ήταν 0,69% και από 01/07/2017 - 91,3%. Πρέπει να σημειωθεί ότι ο βραχυπρόθεσμος χαρακτήρας του διατραπεζικού δανεισμού αποτελεί έμμεση ένδειξη του κερδοσκοπικού χαρακτήρα των καταθετικών πράξεών του: τα κεφάλαια που προσελκύονται για σύντομο χρονικό διάστημα δεν κατευθύνονται από ένα πιστωτικό ίδρυμα στον πραγματικό τομέα της οικονομίας.

Με τη σειρά της, η ανάλυση συστήματος-διανύσματος της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής της AKSSB "KS BANK" (PJSC) μας επιτρέπει να την αξιολογήσουμε ως μέση αποτελεσματική κατά τη διάρκεια ολόκληρης της αναλυόμενης χρονικής περιόδου. Η δυναμική της ανάπτυξής της πρέπει να αναγνωριστεί ως αντίστοιχη με τη δυναμική της περιφερειακής αγοράς στο σύνολό της (Εικ. 2). Παράλληλα, πρέπει να σημειωθεί ιδιαίτερα ότι το πρώτο εξάμηνο του 2017, η KS BANK (PJSC) δεν κατάφερε να αξιοποιήσει πλήρως τις δυνατότητές της. Πράγματι, η αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής που ακολούθησε αυτό το πιστωτικό ίδρυμα ήταν χαμηλότερη από την αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής του περιφερειακού τραπεζικού τομέα. Αυτό δείχνει ότι η αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής της AKSSB "KS BANK" (PJSC) μπορεί και πρέπει να αυξηθεί. Η ανάλυση που έγινε στο παρελθόν χρησιμοποιώντας την προτεινόμενη μεθοδολογία μας επιτρέπει να ξεχωρίσουμε δύο κατευθύνσεις ανάπτυξής της. Πρώτα απ 'όλα, είναι απαραίτητο να αυξηθεί η αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής αυτής της εμπορικής τράπεζας όσον αφορά τη διαμόρφωση του ενεργητικού-παθητικού δυναμικού της. δεύτερον, είναι απαραίτητο να αυξηθεί η αποτελεσματικότητα της καταθετικής πολιτικής αυτής της εμπορικής τράπεζας όσον αφορά τη διαμόρφωση μιας αποτελεσματικής δομής της βάσης πόρων της

(Από τα διαγράμματα που παρουσιάζονται στα σχήματα 4 και 3 αντίστοιχα, προκύπτει ότι σύμφωνα με αυτούς τους φορείς ανάπτυξης ενός πιστωτικού ιδρύματος, υπάρχει μια τάση που το διακρίνει δυσμενώς από το γενικό περιφερειακό υπόβαθρο).

Ας συνοψίσουμε. Η σύγκριση των εννοιών «αποτελεσματικότητα» και «πολιτική καταθέσεων» πραγματοποιείται από τους συγγραφείς ορίζοντας την καταθετική πολιτική στο πλαίσιο της βιώσιμης ανάπτυξης μιας εμπορικής τράπεζας. Καθορίζονται οι κύριες απαιτήσεις για τη μεθοδολογία για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής ενός πιστωτικού ιδρύματος. Μέσα από μια ολοκληρωμένη ανάλυση των υφιστάμενων μεθόδων αξιολόγησης, διαπιστώθηκε ότι καμία από αυτές δεν ικανοποιεί πλήρως το σύστημα απαιτήσεων που προτάθηκαν. Προτείνεται η μεθοδολογία του συγγραφέα για την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής. Δοκιμάζεται στο παράδειγμα μιας συγκεκριμένης εμπορικής τράπεζας (AKKSB "KS BANK" (PJSC), Republic of Mordovia, αριθμός μητρώου 1752) σε συνδυασμό με αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής στον τραπεζικό τομέα της Δημοκρατίας της Μορδοβίας ως σύνολο. Διαπιστώνεται ότι η μεθοδολογία που αναπτύχθηκε είναι απομακρυσμένη (με άλλα λόγια, εξίσου προσβάσιμη τόσο σε εσωτερικούς όσο και σε εξωτερικούς αναλυτές). καθιστά δυνατή την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής ενός πιστωτικού ιδρύματος που διαχωρίζεται από την αξιολόγηση των δραστηριοτήτων του στο σύνολό της σε δυναμική για μια σειρά περιόδων αναφοράς (οριζόντια ανάλυση) με βάση μια ανάλυση συστήματος-διανύσματος των χρηματοοικονομικών δεικτών (συμπεριλαμβανομένων στοιχείων μιας κάθετης ανάλυσης της δομής ενός πιστωτικού ιδρύματος, της ενεργητικής παθητικής του δυνατότητας και της σταθερότητας της βάσης πόρων του· σας επιτρέπει να λαμβάνετε αντικειμενικά και αξιόπιστα αποτελέσματα, να προσδιορίζετε τη θέση μιας συγκεκριμένης εμπορικής τράπεζας στην περιφερειακή αγορά. καθιστά δυνατό τον προσδιορισμό του φορέα περαιτέρω ανάπτυξης της καταθετικής πολιτικής του αναλυόμενου πιστωτικού ιδρύματος προκειμένου να αυξηθεί η αποτελεσματικότητά του. Έτσι, οι στόχοι που έχουν τεθεί για τους ερευνητές σε αυτή την εργασία αναγνωρίζονται ως επιτευχθέντες.

Τραπέζι 1

Συντελεστές που χρησιμοποιούνται στη μέθοδο απομακρυσμένης αξιολόγησης της αποτελεσματικότητας της καταθετικής πολιτικής της AKKSB KS BANK (PAO)

Ονομασία, ονομασία και περιγραφή του τύπου υπολογισμού συντελεστών

Ομάδα 1. Συντελεστές που χαρακτηρίζουν τη δομή της βάσης πόρων μιας εμπορικής τράπεζας

Συντελεστής της διαρθρωτικής συνιστώσας των προθεσμιακών καταθέσεων στη βάση πόρων της τράπεζας (Κ1), που αντικατοπτρίζει την απόκλιση του μεριδίου τους από την ελάχιστη επιτρεπόμενη τυπική τιμή 50% (Μέσος όρος 50%) 50% " jar, %

Συντελεστής της διαρθρωτικής συνιστώσας καταθέσεων όψεως και κεφαλαίων σε διακανονισμούς και τρεχούμενους λογαριασμούς στη βάση πόρων της τράπεζας (Κ2), που αντικατοπτρίζει την απόκλιση του μεριδίου τους από τη μέγιστη επιτρεπόμενη τυπική αξία του 30%. 30% " όπου U.v. - το μερίδιο των καταθέσεων "κατ' απαίτηση" και των κεφαλαίων σε διακανονισμούς και τρεχούμενους λογαριασμούς στη βάση πόρων μιας εμπορικής τράπεζας,%

Ο συντελεστής της διαρθρωτικής συνιστώσας των διατραπεζικών δανείων στη βάση πόρων της τράπεζας (K3), που αντικατοπτρίζει την απόκλιση του μεριδίου τους από τη μέγιστη επιτρεπόμενη τυπική τιμή 20% Y 1 mbq 20% "όπου Umbk είναι το μερίδιο των διατραπεζικών δανείων στο βάση πόρων μιας εμπορικής τράπεζας,%·

Ομάδα 2. Συντελεστές που χαρακτηρίζουν την αποτελεσματικότητα της χρήσης δανειακών κεφαλαίων από την ΚΤ

Net SPREAD (K4), που χαρακτηρίζει το επίπεδο συνέπειας της επιτοκιακής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας στις πιστωτικές και καταθετικές της πράξεις, % W.100%---100%, CV SP KV - δάνεια που εκδόθηκαν για την εξεταζόμενη περίοδο, τρίψιμο. PR - έξοδα τόκων που πραγματοποιήθηκαν για την εξεταζόμενη περίοδο, τρίψτε. JV - διατραπεζικά δάνεια και καταθέσεις που προσέλκυσε η τράπεζα για την εξεταζόμενη περίοδο, τρίψιμο.

Κερδοφορία τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων (επιτοκιακό περιθώριο) (Κ5), που χαρακτηρίζει την ικανότητα μιας εμπορικής τράπεζας να δημιουργεί καθαρό εισόδημα από τόκους χρησιμοποιώντας περιουσιακά στοιχεία που παράγουν εισόδημα, %

Απόδοση περιουσιακών στοιχείων (ROA) (K6), η οποία χαρακτηρίζει την κερδοφορία των περιουσιακών στοιχείων της τράπεζας και εκφράζει το μέτρο της κερδοφορίας της στην εξεταζόμενη περίοδο, το κέρδος που εισπράττει η τράπεζα από κάθε ρούβλι προκαταβολικά για το σχηματισμό των περιουσιακών της στοιχείων, % αναλυόμενη περίοδος , τρίψτε. Το SVB είναι το μέσο νόμισμα του ισολογισμού ενός πιστωτικού ιδρύματος για την εξεταζόμενη περίοδο, rub.

Ομάδα 3. Συντελεστές που χαρακτηρίζουν το βαθμό σταθερότητας της βάσης πόρων μιας εμπορικής τράπεζας

Μέση περίοδος αποθήκευσης για το ρούβλι κατάθεσης σε λογαριασμούς καταθέσεων νομικών προσώπων για την εξεταζόμενη περίοδο (K7), ημέρες. DYusrT VDYu "όπου DYuav είναι η μέση αξία των κεφαλαίων στους λογαριασμούς καταθέσεων νομικών προσώπων για την εξεταζόμενη περίοδο, ρούβλια. T είναι ο αριθμός των ημερών στην αναλυόμενη περίοδο, ημέρες. VDYu είναι ο κύκλος εργασιών κατά την έκδοση καταθέσεων νομικών προσώπων στο αναλυόμενη περίοδος, τρίψτε.

Μέση περίοδος αποθήκευσης για ένα ρούβλι κατάθεσης σε λογαριασμούς καταθέσεων ατόμων για την εξεταζόμενη περίοδο (K8), ημέρες. DFsr.-t VDF " όπου DFsr - ο μέσος όρος για την αναλυόμενη περίοδο το ποσό των κεφαλαίων στους λογαριασμούς καταθέσεων των ιδιωτών, ρούβλια· VDF - ο κύκλος εργασιών κατά την έκδοση καταθέσεων φυσικών προσώπων κατά την αναλυόμενη περίοδο, ρούβλια.

Το επίπεδο διακανονισμού των κεφαλαίων που ελήφθησαν κατά την εξεταζόμενη περίοδο στους λογαριασμούς καταθέσεων νομικών προσώπων (K9), το οποίο καθιστά δυνατή την εκτίμηση του μεριδίου του συνολικού ποσού των κεφαλαίων που προσελκύονται στους λογαριασμούς καταθέσεων των νομικών προσώπων στο αναλυόμενο χρονικό διάστημα, υπόλοιπο σε καταθέσεις, % DUc-DYun PDYu "όπου DUc είναι η αξία κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων νομικών προσώπων στο τέλος της περιόδου που αναλύθηκε, RUB DYUN - το ποσό των κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων νομικών προσώπων στην αρχή της περιόδου ανάλυσης , RUB MU - κύκλος εργασιών κατά την παραλαβή καταθέσεων νομικών προσώπων κατά την εξεταζόμενη περίοδο, RUB.

Το επίπεδο διακανονισμού των κεφαλαίων που ελήφθησαν κατά τη διάρκεια της αναλυόμενης περιόδου στους λογαριασμούς καταθέσεων φυσικών προσώπων (K10), το οποίο επιτρέπει την εκτίμηση του μεριδίου του συνολικού ποσού των κεφαλαίων που προσελκύονται στους λογαριασμούς καταθέσεων των ιδιωτών στο αναλυόμενο χρονικό διάστημα, που παραμένουν σε καταθέσεις, % DFK-DFN PDF "όπου DFk είναι η αξία των κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων φυσικών προσώπων στο τέλος της περιόδου που αναλύθηκε, ρούβλια AFN - το ποσό των κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων ιδιωτών στην αρχή της αναλυόμενης περιόδου, ρούβλια PDF - κύκλος εργασιών στις παραλαβή καταθέσεων ατόμων κατά την εξεταζόμενη περίοδο, ρούβλια.

Ο βαθμός σταθερότητας (ελάχιστο υπόλοιπο) κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων όψεως (K11), που επιτρέπει την εκτίμηση του μεριδίου των κεφαλαίων σε λογαριασμούς ζήτησης που μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως σταθερός πόρος, % DUdv-100%, PD a.i. " όπου Dd.v. - η μέση αξία των κεφαλαίων για την εξεταζόμενη περίοδο σε λογαριασμούς καταθέσεων "κατ' απαίτηση", ρούβλια· PDdv. - ο κύκλος εργασιών κατά την παραλαβή καταθέσεων "κατ' απαίτηση" κατά την εξεταζόμενη περίοδο, ρούβλια.

Ο βαθμός σταθερότητας (ελάχιστο υπόλοιπο) των κεφαλαίων στο διακανονισμό, των τρεχούμενων λογαριασμών νομικών και φυσικών προσώπων, καθώς και μεμονωμένων επιχειρηματιών (K12), που επιτρέπει την αξιολόγηση του μεριδίου των κεφαλαίων στο διακανονισμό και τους τρεχούμενους λογαριασμούς που μπορούν να χρησιμοποιηθούν ως σταθερό πόρος, % DURS-100%, PD r.s. όπου Dr.s. - ο μέσος όρος για την εξεταζόμενη περίοδο το ποσό των κεφαλαίων σε διακανονισμούς και τρεχούμενους λογαριασμούς, ρούβλια.

Στις σύγχρονες συνθήκες, για την αποτελεσματική λειτουργία, ανάπτυξη και επίτευξη των στόχων της, κάθε εμπορική τράπεζα πρέπει να αναπτύξει τη δική της καταθετική πολιτική, δηλαδή μια πρακτική στρατηγική διαχείρισης. Όπως γνωρίζετε, η προσέλκυση οικονομικών πόρων και η μετέπειτα τοποθέτησή τους είναι οι κύριες μορφές δραστηριότητας μιας εμπορικής τράπεζας.

Ένα κεφάλαιο κεφαλαίων που σχηματίζεται σε πληρωμένη βάση χρησιμοποιείται για την επένδυση σε ενεργά μέσα. Ως εκ τούτου, οι παθητικές εργασίες είναι πρωταρχικές σε σχέση με τις περισσότερες τραπεζικές εργασίες που στοχεύουν στη δημιουργία εισοδήματος. Από αυτή την άποψη, τα προσελκόμενα κεφάλαια θα πρέπει να θεωρούνται ως ανεξάρτητο αντικείμενο πολιτικής.

Έτσι, η διαχείριση των προσελκυόμενων κεφαλαίων αποτελεί σημαντικό στοιχείο της επιχειρηματικής πολιτικής της τράπεζας. Ωστόσο, ζητήματα που σχετίζονται με τη μελέτη των θεωρητικών θεμελίων αυτού του τομέα δραστηριότητας δεν έχουν αναπτυχθεί επαρκώς στην επιστημονική βιβλιογραφία. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα για την έννοια της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας ως αναπόσπαστο στοιχείο της στρατηγικής διαχείρισης υποχρεώσεων.

Ο ορισμός της ουσίας της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας δεν μπορεί να προσεγγιστεί με σαφήνεια, καθώς ποικίλλει ανάλογα με το αντικείμενό της. Η πολιτική καταθέσεων είναι μια στρατηγική και τακτική μιας εμπορικής τράπεζας για την προσέλκυση κεφαλαίων πελατών σε αποπληρωτέα βάση.

Η καταθετική πολιτική της τράπεζας θα πρέπει να περιλαμβάνει:

Ανάπτυξη στρατηγικής για την υλοποίηση των δραστηριοτήτων της τράπεζας για άντληση κεφαλαίων σε καταθέσεις, με βάση μια ολοκληρωμένη έρευνα αγοράς, δηλαδή ανάλυση του χρηματοοικονομικού περιβάλλοντος, της θέσης και του ρόλου της τράπεζας στον τομέα της άντλησης κεφαλαίων, της διάγνωσης και πρόβλεψη;

Διαμόρφωση τακτικών εμπορικών τραπεζών για την ανάπτυξη, προσφορά και προώθηση νέων τραπεζικών καταθετικών προϊόντων για πελάτες (στον τομέα των εμπορευμάτων, της τιμολόγησης, του μάρκετινγκ και της επικοινωνιακής πολιτικής).

Εφαρμογή της αναπτυγμένης στρατηγικής και τακτικής.

Παρακολούθηση της εφαρμογής της πολιτικής και της αποτελεσματικότητάς της.

Παρακολούθηση των δραστηριοτήτων μιας εμπορικής τράπεζας για άντληση κεφαλαίων.

Το κύριο έγγραφο που ρυθμίζει στις εμπορικές τράπεζες τη διαδικασία προσέλκυσης προσωρινά δωρεάν κεφαλαίων επιχειρήσεων, οργανισμών και πληθυσμού σε τραπεζικούς λογαριασμούς σε διάφορα είδη καταθέσεων (καταθέσεις) είναι η πολιτική καταθέσεων της τράπεζας. Πρόκειται για ένα έγγραφο που αναπτύσσεται από κάθε τράπεζα ανεξάρτητα με βάση το στρατηγικό σχέδιο της τράπεζας, ανάλυση της δομής, της κατάστασης και της δυναμικής της βάσης πόρων της τράπεζας και με βάση τις προοπτικές ανάπτυξής της. Επιπλέον, χρησιμοποιούνται τέτοια έγγραφα που καθορίζουν τις κύριες κατευθύνσεις και προϋποθέσεις για την τοποθέτηση των προσελκυσμένων κεφαλαίων, όπως η Πιστωτική Πολιτική της Τράπεζας και η Επενδυτική Πολιτική της Τράπεζας.

Το έγγραφο «Κατάθεση Πολιτικής της Τράπεζας» θα πρέπει να καθορίζει τη στρατηγική της για άντληση κεφαλαίων για την εκπλήρωση των θεσμοθετημένων απαιτήσεων, στόχων και στόχων που καθορίζονται από τα μνημόνια για την πιστωτική και επενδυτική πολιτική, με επίκεντρο τη διατήρηση της ρευστότητας της τράπεζας και τη διασφάλιση κερδοφόρων εργασιών. Συγκεκριμένα, η τράπεζα παρέχει:

Προοπτικές για την αύξηση των ιδίων κεφαλαίων της τράπεζας (κεφάλαιο) και ως εκ τούτου η αναλογία μεταξύ ιδίων και δανειακών κεφαλαίων.

Η δομή των προσελκυσμένων και δανειακών κεφαλαίων (καταθέσεις, καταθέσεις, διατραπεζικά δάνεια, συμπεριλαμβανομένων δανείων από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας).

Προτιμώμενοι τύποι καταθέσεων και καταθέσεων, όροι προσέλκυσής τους. η αναλογία μεταξύ προθεσμιακών καταθέσεων (καταθέσεων) και για την περίοδο "κατ' απαίτηση"·

Η κύρια ομάδα καταθέσεων και καταθέσεων, δηλαδή η κατηγορία των καταθετών.

Γεωγραφία προσέλκυσης και δανεισμού κεφαλαίων.

Επιθυμητές πιστώτριες τράπεζες για διατραπεζικά δάνεια, όροι προσέλκυσης των τελευταίων. προϋποθέσεις για την προσέλκυση καταθέσεων (καταθέσεων) και διατραπεζικών δανείων·

Τρόποι προσέλκυσης καταθέσεων (με βάση τραπεζικό λογαριασμό, λογαριασμό ανταποκριτή, συμφωνίες τραπεζικής κατάθεσης (κατάθεσης), με έκδοση ιδίων πιστοποιητικών, συναλλαγματικών).

Η αναλογία μεταξύ καταθέσεων σε ρούβλι και ξένου νομίσματος (καταθέσεις).

Νέες μορφές προσέλκυσης κεφαλαίων σε καταθέσεις.

Ειδικοί όροι για το άνοιγμα ορισμένων τύπων καταθέσεων (καταθέσεις).

Μέτρα συμμόρφωσης με τα πρότυπα κινδύνου της τράπεζας για δανειακά κεφάλαια.

Η πολιτική καταθέσεων πρέπει πρώτα από όλα να πληροί τις ακόλουθες προϋποθέσεις:

Οικονομική σκοπιμότητα;

Ανταγωνισμός;

Εσωτερική συνοχή.

Η ταξινόμηση των υποκειμένων και των αντικειμένων της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας συνοψίζεται στο (Εικ. 1).

Σχήμα 1 Σύνθεση υποκειμένων και αντικειμένων της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας

Η διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας βασίζεται τόσο σε γενικές όσο και σε ειδικές αρχές, κάτι που αποτυπώνεται ξεκάθαρα στο (Εικ. 2).

Σχήμα 2 - Αρχές διαμόρφωσης της καταθετικής πολιτικής

Ορισμένες διαρθρωτικές υποδιαιρέσεις της τράπεζας (ταμείο, χρηματοοικονομικό τμήμα, τμήμα επιχειρηματικής ανάπτυξης, τμήμα πιστώσεων, τμήμα κινητών αξιών), καθώς και τα διοικητικά όργανα της τράπεζας ασχολούνται με την ανάπτυξη και εφαρμογή της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας σε στενή διασύνδεση μεταξύ τους : υποχρεώσεις.

Ρύζι. 3.

Έτσι, το διοικητικό συμβούλιο της τράπεζας καθορίζει και εγκρίνει τις κύριες κατευθύνσεις της καταθετικής πολιτικής, εγκρίνει τη διαδικασία και τις προϋποθέσεις προσέλκυσης καταθέσεων και ασκεί γενικό έλεγχο στην εφαρμογή της καταθετικής πολιτικής.

Η Επιτροπή Διαχείρισης Ενεργητικού και Παθητικού λαμβάνει θεμελιώδεις αποφάσεις για τη διαμόρφωση ενός χαρτοφυλακίου καταθέσεων, αναλύει τη δομή και τη δυναμική των πόρων, την ενδεχόμενή τους σε όρους και ποσά με τα περιουσιακά στοιχεία της τράπεζας, προκειμένου να αναπτύξει, εάν χρειαστεί, αποφάσεις προσαρμογής της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας. ; ασκεί τρέχοντα έλεγχο στην εφαρμογή της καταθετικής πολιτικής από επιμέρους διαρθρωτικές υπηρεσίες της τράπεζας.

Η οικονομική διαχείριση της τράπεζας, μαζί με το ταμείο, καθορίζει τη συνολική ανάγκη της τράπεζας για καταθέσεις (για ένα έτος, συμπεριλαμβανομένης της ανάλυσης ανά τρίμηνα): ορίζει τα επιτόκια για κάθε τύπο πόρων (καταθέσεις (καταθέσεις), γραμμάτια , διατραπεζικά δάνεια)· καθορίζει το ποσό της κράτησης των προσελκυσμένων κεφαλαίων στην Τράπεζα της Ρωσίας· ελέγχει τη συμμόρφωση της τράπεζας με τους δείκτες κινδύνου για δανειακά κεφάλαια που έχει καθορίσει η Τράπεζα της Ρωσίας κ.λπ.

Ειδικά τμήματα της τράπεζας συμμετέχουν άμεσα στην προσέλκυση καταθέσεων με διάφορες μορφές: το τμήμα καταθέσεων πολιτών, το τμήμα χρεογράφων (έκδοση ιδίων λογαριασμών, πιστοποιητικά καταθέσεων και ταμιευτηρίου), το τμήμα πιστώσεων ή το τμήμα ενεργητικού και παθητικού (καταθέσεις νομικά πρόσωπα) και άλλα τμήματα σύμφωνα με την εσωτερική οργανωτική δομή κάθε τράπεζας.

Για την πραγματοποίηση πρακτικών δραστηριοτήτων άντλησης κεφαλαίων, οι τράπεζες αναπτύσσουν Κανονισμούς για τις καταθετικές (καταθετικές) πράξεις (ξεχωριστά για τις καταθέσεις φυσικών προσώπων και τις καταθέσεις νομικών προσώπων), οι οποίοι ορίζουν:

Κανόνες και προϋποθέσεις αποδοχής καταθέσεων (καταθέσεις).

Νομικό καθεστώς υποκειμένων συμβατικών σχέσεων.

Η διαδικασία για τη σύναψη σύμβασης τραπεζικής κατάθεσης.

Τρόποι αποδοχής και έκδοσης κατάθεσης (κατάθεση).

Τον κατάλογο των εγγράφων που απαιτούνται για το άνοιγμα και τη χρήση κατάθεσης (κατάθεση) και τις απαιτήσεις για αυτά·

Τα δικαιώματα των καταθετών και η υποχρέωση της τράπεζας.

Τρόποι δεδουλευμένων και καταβολής τόκων καταθέσεων (καταθέσεις).

Οι ενδοτραπεζικές οδηγίες σχετικά με τη διαδικασία πραγματοποίησης συγκεκριμένων καταθετικών (καταθέσεων) πράξεων, οι οποίες αναπτύσσονται από την τράπεζα στο πλαίσιο της ανάπτυξης των κανονισμών για τις καταθέσεις (καταθέσεις), περιλαμβάνουν την οργάνωση των εργασιών ενός υποκαταστήματος (υποδιαίρεσης) της τράπεζας με διάφορα κατηγορίες καταθετών· τη διαδικασία έκδοσης εγγράφων που αντιστοιχούν στην εκτέλεση αυτών των πράξεων, το σχήμα της ροής των εγγράφων τους· προβληματισμό στη λογιστική των πράξεων αποδοχής και έκδοσης καταθέσεων, δεδουλευμένων και καταβολής τόκων επ' αυτών.

Ο όγκος των κεφαλαίων που προσελκύει η τράπεζα σε καταθέσεις (καταθέσεις) εξαρτάται από την κατάσταση της προσφοράς και της ζήτησης για νομισματικούς πόρους, το έλλειμμα ή το πλεόνασμα κεφαλαίων από την τράπεζα, την κατάσταση της αγοράς καταθέσεων.

Προκειμένου να προσελκύσουν κεφάλαια από επιχειρηματικούς φορείς και πολίτες στην κυκλοφορία τους, οι τράπεζες αναπτύσσουν και υλοποιούν μια ολόκληρη σειρά δραστηριοτήτων. Έτσι, πρώτα απ 'όλα, ένα σημαντικό μέσο ανταγωνισμού μεταξύ των τραπεζών για την προσέλκυση πόρων είναι η πολιτική επιτοκίων, επειδή το ύψος των εσόδων από επενδυμένα κεφάλαια χρησιμεύει ως σημαντικό κίνητρο για τους πελάτες να τοποθετήσουν τα προσωρινά ελεύθερα κεφάλαιά τους σε καταθέσεις (καταθέσεις).

Το επίπεδο των επιτοκίων στις καταθέσεις (καταθέσεις) καθορίζεται από κάθε εμπορική τράπεζα ανεξάρτητα με έμφαση στο επιτόκιο αναχρηματοδότησης της Τράπεζας της Ρωσίας και στην κατάσταση της αγοράς χρήματος, καθώς και βάσει των διατάξεων της δικής της πολιτικής καταθέσεων. Πρώτα απ 'όλα, το επίπεδο του επιτοκίου στις καταθέσεις (καταθέσεις) των τραπεζών εξαρτάται από το είδος των καταθέσεων (καταθέσεων). Κατά κανόνα, στις καταθέσεις όψεως, που χαρακτηρίζονται από αστάθεια του ισοζυγίου, υψηλή κινητικότητα και κινητικότητα, ορίζονται ελάχιστα επιτόκια.

Προκειμένου να ενθαρρύνουν τους πελάτες να διατηρούν σταθερά, μη μειούμενα υπόλοιπα στους λογαριασμούς ζήτησης, τα οποία γενικά έχουν σημαντικό αντίκτυπο στην κερδοφορία των πιστωτικών πράξεων, οι τράπεζες ορίζουν αυξημένο τόκο σε αυτούς ή στο ποσό του υπολοίπου όχι χαμηλότερο από το ελάχιστο που υπολογίζεται από τράπεζα και συμφωνηθεί με τον πελάτη (το οποίο ορίζεται στον τραπεζικό λογαριασμό).

Κατά τον καθορισμό του επιτοκίου στις προθεσμιακές καταθέσεις (καταθέσεις), ο καθοριστικός παράγοντας είναι η περίοδος για την οποία τοποθετούνται τα κεφάλαια: όσο μεγαλύτερη είναι η περίοδος, τόσο υψηλότερο είναι το επιτόκιο. Εξίσου σημαντικός παράγοντας είναι το ποσό της κατάθεσης και, επομένως, όσο μεγαλύτερο είναι το ποσό της κατάθεσης και όσο μεγαλύτερη είναι η περίοδος αποθήκευσής της, τόσο υψηλότερο είναι το επιτόκιο κατά κανόνα. Βασικό σημείο είναι η συχνότητα πληρωμής των εσόδων από καταθέσεις (καταθέσεις). Το επιτόκιο της κατάθεσης σχετίζεται αντιστρόφως με τη συχνότητα πληρωμής των εσόδων, δηλαδή όσο λιγότερο συχνά γίνονται, τόσο υψηλότερο είναι το επίπεδο του επιτοκίου της κατάθεσης (κατάθεσης) που ορίζει η τράπεζα. Πρέπει να σημειωθεί ότι η καταβολή τόκων στις τράπεζες με επιτόκια σημαντικά υψηλότερα από το οικονομικά δικαιολογημένο επίπεδο δεν είναι παράνομη. Στην περίπτωση αυτή, το υλικό όφελος που προκύπτει από τη διαφορά μεταξύ του επιτοκίου αναχρηματοδότησης της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας και του επιτοκίου του πιστωτικού ιδρύματος σε συγκεκριμένες καταθέσεις θα πρέπει να υπόκειται σε φόρο εισοδήματος.

Η πληρωμή τόκων σε κατάθεση (κατάθεση) μπορεί να γίνει:

· μια φορά το μήνα;

· μία φορά το τρίμηνο.

μετά τη λήξη της σύμβασης.

Προκειμένου να τονωθεί η προσέλκυση κεφαλαίων πελατών σε λογαριασμούς χρόνου στην τράπεζα, οι όροι των καταθέσεων (καταθέσεων) ενδέχεται να προβλέπουν την κεφαλαιοποίηση των τόκων. Είναι δυνατό εάν η τράπεζα χρησιμοποιεί την τεχνική του ανατοκισμού κατά τον υπολογισμό του εισοδήματος.

Ο παραδοσιακός τύπος υπολογισμού του εισοδήματος είναι ο απλός τόκος, όταν το πραγματικό υπόλοιπο της κατάθεσης χρησιμοποιείται ως βάση υπολογισμού και, με βάση το επιτόκιο που ορίζει η συμφωνία, ο υπολογισμός και η πληρωμή του εισοδήματος της κατάθεσης γίνεται με την καθορισμένη συχνότητα. Ένας άλλος τύπος υπολογισμού εισοδήματος είναι ο ανατοκισμένος τόκος (τόκοι επί τόκων). Στην περίπτωση αυτή, μετά τη λήξη της περιόδου διακανονισμού, ο τόκος συγκεντρώνεται στο ποσό της κατάθεσης και το ποσό που προκύπτει προστίθεται στο ποσό της κατάθεσης. Έτσι, στην επόμενη περίοδο τιμολόγησης, το επιτόκιο εφαρμόζεται στο νέο ποσό κατάθεσης, το οποίο έχει αυξηθεί κατά το ποσό των προηγούμενων δεδουλευμένων εσόδων.

Για την άντληση κεφαλαίων για καταθέσεις, οι εμπορικές τράπεζες έχουν αρχίσει να χρησιμοποιούν ευρέως την ξένη εμπειρία, ειδικότερα, πραγματοποιούν:

· Ανάπτυξη διαφόρων προγραμμάτων για την προσέλκυση κεφαλαίων από τον πληθυσμό.

· παροχή διαφόρων ειδών υπηρεσιών σε πελάτες καταθετών, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που δεν έχουν τραπεζικό χαρακτήρα (για παράδειγμα, στοιχεία ιατρικής περίθαλψης, συνδρομή σε περιοδικά οικονομικής βιβλιογραφίας, συνδρομές για υπηρεσίες εκδρομών σε μουσεία κ.λπ.).

Χρήση υψηλού επιτοκίου σε καταθέσεις επενδυτικής φύσης.

πρόγραμμα «Ποσοστό μπόνους».

Εκτός από μια πολιτική ευέλικτης επιτοκίου για την προσέλκυση κεφαλαίων, οι τράπεζες πρέπει να παρέχουν στους καταθέτες εγγυήσεις για την αξιοπιστία της τοποθέτησης κεφαλαίων σε καταθέσεις. Για να προστατέψουν τους επενδυτές και τους καταθέτες και να τους παράσχουν εγγυήσεις αποζημίωσης κεφαλαίων σε περίπτωση χρεοκοπίας τους, οι τράπεζες θα πρέπει να δημιουργήσουν ειδικά ταμεία ασφάλισης καταθέσεων τόσο κεντρικά όσο και αποκεντρωμένα.

Μαζί με την ασφάλιση καταθέσεων, είναι σημαντικό για τους καταθέτες να έχουν πρόσβαση σε πληροφορίες σχετικά με τις δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών και τις εγγυήσεις που μπορούν να παρέχουν. Κατά τη λήψη απόφασης για την τοποθέτηση των διαθέσιμων δωρεάν κεφαλαίων, κάθε πιστωτής πρέπει να είναι επαρκώς ενημερωμένος για την οικονομική κατάσταση της τράπεζας προκειμένου να εκτιμηθεί ο κίνδυνος μελλοντικών επενδύσεων. Από αυτή την άποψη, ανεκτίμητη βοήθεια στους καταθέτες και τους επενδυτές μπορεί να παρέχεται από αξιολογήσεις αξιολόγησης των δραστηριοτήτων των τραπεζών από ειδικούς φορείς και γραφεία.

Ταυτόχρονα, πρέπει να σημειωθεί ότι οι τράπεζες πρέπει επίσης να παρέχουν ολοκληρωμένες πληροφορίες για τις ίδιες (για το ύψος του εγκεκριμένου κεφαλαίου, τα ίδια κεφάλαια, τους ιδρυτές, τις προοπτικές ανάπτυξης, τα αποτελέσματα απόδοσης κ.λπ.) στους πιστωτές και τους καταθέτες τους. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα για άτομα που επιλέγουν τράπεζες για να καταθέσουν τα χρήματά τους. Συνεπώς, στις εγκαταστάσεις τράπεζας (υποκατάστημα, υποκατάστημα, πρόσθετο γραφείο) που δέχεται καταθέσεις από πολίτες, προς ενημέρωση των καταθετών, θα πρέπει να προσκομίζονται τα εξής:

· άδεια από την Τράπεζα της Ρωσίας, η οποία δίνει σε μια συγκεκριμένη τράπεζα το δικαίωμα να δέχεται καταθέσεις από ιδιώτες είτε σε ρούβλια είτε σε ρούβλια και σε ξένο νόμισμα.

· Έκθεση ελεγκτή για την ετήσια έκθεση της τράπεζας.

· τον ισολογισμό της τράπεζας κατά την τελευταία ημερομηνία αναφοράς και την κατάσταση κερδών και ζημιών σύμφωνα με τα έντυπα για δημοσίευση σε έντυπη μορφή.

· θέση της τράπεζας στις καταθέσεις φυσικών προσώπων.

Κατάλογος τύπων καταθέσεων που δέχεται η τράπεζα από ιδιώτες. πρόσωπα·

προϋποθέσεις για κάθε τύπο καταθέσεων·

· Πληροφορίες σχετικά με τους όρους παροχής και εγγύησης καταθέσεων από την τράπεζα.

Έντυπα εγγράφων που απαιτούνται για την εγγραφή καταθέσεων και συναλλαγών μαζί τους.

· πληροφορίες του διοικητικού συμβουλίου της τράπεζας (ή άλλων οργάνων διαχείρισης της τράπεζας) σχετικά με αλλαγές στο επιτόκιο ορισμένων τύπων καταθέσεων (με αναφορά των λόγων και των όρων για την πραγματοποίηση αλλαγών στους όρους καταθέσεων).

Το έργο των πιστωτικών ιδρυμάτων για την προσέλκυση κεφαλαίων των πιστωτών στην κυκλοφορία τους συνδέεται με ορισμένους κινδύνους, τους οποίους πρέπει να λαμβάνουν υπόψη στις δραστηριότητές τους και να μπορούν να τους διαχειρίζονται προκειμένου να αποφευχθούν αρνητικές συνέπειες για τη ρευστότητα και τη σταθερότητα.

Η Τράπεζα της Ρωσίας θεσπίζει για τις τράπεζες και παρακολουθεί τη συμμόρφωσή τους με ορισμένους περιορισμούς στο ποσό των κεφαλαίων που συγκεντρώνονται. Σύμφωνα με τις τελευταίες οδηγίες της Τράπεζας της Ρωσίας, καθιερώνεται διαδικασία για τον προσδιορισμό των υπολοίπων σε λογαριασμούς ζήτησης και προθεσμιακών λογαριασμών φυσικών και νομικών προσώπων (με εξαίρεση τα πιστωτικά ιδρύματα) για τη συμπερίληψή τους στον υπολογισμό (εξαίρεση από τον υπολογισμό ) της στιγμιαίας (Η2), της τρέχουσας (Η3) και της μακροπρόθεσμης ρευστότητας (N4) της τραπεζικής Εντολής της Τράπεζας της Ρωσίας της 16.01.2004. Νο 110-Ι.

Η προσέγγιση που προτείνει το διάταγμα εφαρμόζει τη μέθοδο που χρησιμοποιείται στη διεθνή πρακτική για την αξιολόγηση των κινδύνων ρευστότητας των τραπεζών, λαμβάνοντας υπόψη τις λεγόμενες «συμπεριφορικές» προσαρμογές, δηλαδή δείκτες που χαρακτηρίζουν την κατάσταση των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων με βάση τα συσσωρευμένα στατιστικά στοιχεία.

Το διάταγμα ορίζει ότι οι τράπεζες καθορίζουν ανεξάρτητα την καταλληλότητα χρήσης των τιμών των ελάχιστων συγκεντρωτικών υπολοίπων για τον υπολογισμό των δεικτών ρευστότητας.

Θα πρέπει να σημειωθεί ότι το σύνολο των κεφαλαίων που προσελκύει η τράπεζα από τους πελάτες της δεν μπορεί να λειτουργήσει ως πόροι για τις ενεργές δραστηριότητές της. Μέρος των κεφαλαίων που συγκεντρώνονται στο ποσό που καθορίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας της Ρωσίας υπόκειται σε υποχρεωτική κατάθεση σε ξεχωριστό λογαριασμό στην Τράπεζα της Ρωσίας. Τα υποχρεωτικά αποθεματικά κατατίθενται στην Τράπεζα της Ρωσίας σύμφωνα με τον κανονισμό της Τράπεζας της Ρωσίας 255-Π, ημερομηνίας 20 Μαρτίου 200, «Περί υποχρεωτικών αποθεμάτων». Η Τράπεζα της Ρωσίας αποτελεί το υποχρεωτικό αποθεματικό του πιστωτικού και τραπεζικού συστήματος του κράτους. Μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την παροχή πιστωτικής βοήθειας σε εμπορικές τράπεζες από την Τράπεζα της Ρωσίας με διάφορους τρόπους, για διακανονισμούς με καταθέτες και πιστωτές σε περίπτωση χρεοκοπίας ενός πιστωτικού ιδρύματος.

Με την αλλαγή των κανόνων των υποχρεωτικών αποθεματικών, η Τράπεζα της Ρωσίας επηρεάζει την πιστωτική πολιτική των εμπορικών τραπεζών και, κατά συνέπεια, την κατάσταση της προσφοράς χρήματος σε κυκλοφορία. Για παράδειγμα, η μείωση των υποχρεωτικών αποθεματικών για κεφάλαια που προσελκύουν οι τράπεζες τους επιτρέπει να χρησιμοποιούν τους παραγόμενους πόρους στον κύκλο εργασιών τους σε μεγαλύτερο βαθμό, δηλ. αύξηση των πιστωτικών επενδύσεων στην εθνική οικονομία και αντίστροφα. Τα υποχρεωτικά αποθεματικά (απαιτήσεις αποθεματικών) είναι ένας μηχανισμός ρύθμισης της συνολικής ρευστότητας του τραπεζικού συστήματος, που χρησιμοποιείται για τον έλεγχο των νομισματικών μεγεθών με τη μείωση του πολλαπλασιαστή χρήματος.

Η υποχρέωση εκπλήρωσης των υποχρεώσεων αποθεματικών προκύπτει για μια εμπορική τράπεζα από τη στιγμή που λαμβάνει άδεια από την Τράπεζα της Ρωσίας για το δικαίωμα εκτέλεσης των σχετικών τραπεζικών εργασιών.

Οι δείκτες υποχρεωτικών αποθεματικών καθορίζονται από την Τράπεζα της Ρωσίας για ορισμένο χρονικό διάστημα και μπορούν να επανεξετάζονται περιοδικά, αλλά δεν μπορούν να υπερβαίνουν το 20% των υποχρεώσεων ενός πιστωτικού ιδρύματος. Θα πρέπει να σημειωθεί ότι τα πρότυπα των υποχρεωτικών αποθεματικών μπορούν να διαφοροποιηθούν ανάλογα με το χρονοδιάγραμμα άντλησης κεφαλαίων, τους τύπους τους (μετρητά νομικών ή ιδιωτών), το νόμισμα της κατάθεσης (κατάθεση). Συνήθως, ο υψηλότερος δείκτης αποθεματικών ορίζεται για λογαριασμούς ζήτησης, καθώς ο πελάτης μπορεί να αποσύρει τα χρήματά του από αυτούς ανά πάσα στιγμή.

Τα στάδια της διαμόρφωσης μιας πολιτικής αποταμίευσης φαίνονται στο Σχήμα 4.

Η παρακολούθηση είναι απαραίτητο εργαλείο για την αξιολόγηση και τη διαχείριση της ποιότητας των τραπεζικών δραστηριοτήτων στην αποταμιευτική αγορά. Χάρη στην παρακολούθηση που η εμπορική τράπεζα και οι εποπτικές αρχές μπορούν να αξιολογήσουν τα αποτελέσματα της καταθετικής πολιτικής που ακολουθεί η τράπεζα, η οποία είναι εξαιρετικά σημαντική για την ανάπτυξη της νομισματικής πολιτικής και άλλων μέσων ρύθμισης της αγοράς, καθώς και για την πρόληψη καταστάσεων κρίσης στην τραπεζικό σύστημα που συνδέεται με την απώλεια της εμπιστοσύνης των πελατών στα χρηματοπιστωτικά και εμπορικά ιδρύματα.

Στη συνέχεια, εξετάζουμε τα στάδια διαμόρφωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας. Είναι πολύ σημαντικό να μελετηθεί η διαμόρφωση και η εφαρμογή του μηχανισμού καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, καθώς η επιτυχής εκπλήρωση των στόχων και των στόχων που τίθενται για την τράπεζα στη διαδικασία ανάπτυξης και εφαρμογής μιας καταθετικής πολιτικής εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από την αποτελεσματικότητα της λειτουργίας του.

Σχήμα 4 Στάδια διαμόρφωσης αποταμιευτικής πολιτικής

Με βάση την ανάλυση της τρέχουσας πρακτικής συμπεριφοράς των τραπεζών στις καταθετικές εργασίες, προτείνεται ένα σχήμα για τη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, το οποίο φαίνεται στο Σχήμα 5.

Σχήμα 5 Σχέδιο διαμόρφωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας

Κάθε ένα από τα στάδια της διαμόρφωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας συνδέεται στενά με τα άλλα και είναι υποχρεωτικό για τη διαμόρφωση μιας βέλτιστης καταθετικής πολιτικής και τη σωστή οργάνωση της διαδικασίας καταθέσεων. Από αυτή την άποψη, διακρίνονται οι ακόλουθοι τομείς της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας:

Ανάλυση της αγοράς καταθέσεων.

Προσδιορισμός αγορών-στόχων για την ελαχιστοποίηση του κινδύνου καταθέσεων.

Ελαχιστοποίηση του κόστους κατά τη διαδικασία άντλησης κεφαλαίων.

Βελτιστοποίηση διαχείρισης χαρτοφυλακίου καταθέσεων και δανείων.

Διατήρηση της ρευστότητας της τράπεζας και αύξηση της σταθερότητάς της.

Η ανάλυση της τρέχουσας πρακτικής δείχνει ότι η διαμόρφωση της καταθετικής βάσης οποιασδήποτε εμπορικής τράπεζας, ως μια πολύπλοκη και χρονοβόρα διαδικασία, συνδέεται με μεγάλο αριθμό προβλημάτων, τόσο υποκειμενικών όσο και αντικειμενικών.

Τα υποκειμενικά ζητήματα περιλαμβάνουν:

1) κλίμακα δραστηριότητας και αδύναμη κεφαλαιακή βάση των ρωσικών εμπορικών τραπεζών.

2) η έλλειψη ενδιαφέροντος της διοίκησης της τράπεζας για την προσέλκυση κεφαλαίων από πελάτες, ιδίως από τον πληθυσμό, η οποία υπαγορεύεται από τους τακτικούς και στρατηγικούς στόχους και στόχους της τράπεζας.

3) ανεπαρκές επίπεδο και ποιότητα ανώτατης και μεσαίας διοίκησης.

4) η έλλειψη μιας επιστημονικής ιδέας για τη διεξαγωγή μιας καταθετικής πολιτικής στις περισσότερες ρωσικές τράπεζες.

5) ελλείψεις στην οργάνωση της διαδικασίας κατάθεσης: απουσία κατάλληλου τμήματος στην τράπεζα ή χαμηλό επίπεδο έρευνας μάρκετινγκ για την αγορά καταθέσεων, περιορισμένο εύρος προσφερόμενων υπηρεσιών καταθέσεων κ.λπ.

Μεταξύ των αντικειμενικών παραγόντων είναι οι εξής:

1) άμεσο και έμμεσο αντίκτυπο του κράτους και των κρατικών φορέων.

2) ο αντίκτυπος της μακροοικονομίας, ο αντίκτυπος των παγκόσμιων χρηματοπιστωτικών αγορών στην κατάσταση της ρωσικής αγοράς χρήματος.

3) Διατραπεζικός ανταγωνισμός.

4) η κατάσταση της χρηματαγοράς και της χρηματοπιστωτικής αγοράς στη Ρωσία.

Ο ρόλος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας ως ρυθμιστικού φορέα τα τελευταία χρόνια είναι ιδιαίτερα έντονος σε θέματα καθορισμού του επιτοκίου αναχρηματοδότησης και των απαιτήσεων αποθεματικών για τις εμπορικές τράπεζες. Οι αλλαγές στο επιτόκιο αναχρηματοδότησης δεν επιτρέπουν στις εμπορικές τράπεζες να προβλέψουν και να σχεδιάσουν με ακρίβεια τις δραστηριότητές τους στον τομέα της διαχείρισης στοιχείων ενεργητικού και παθητικού μακροπρόθεσμα και να κάνουν τις πράξεις με μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μάλλον επικίνδυνες.

Μια αρνητική επίδραση στη δομή της βάσης πόρων μιας εμπορικής τράπεζας έχει μια αυξανόμενη εξάρτηση από τα μεγάλα διατραπεζικά δάνεια, καθώς ένα διατραπεζικό δάνειο δεν συμβάλλει στη διαφοροποίηση των κινδύνων στις καταθετικές εργασίες.

Για την επίλυση υφιστάμενων προβλημάτων, κατά την ανάπτυξη μιας καταθετικής πολιτικής, μια εμπορική τράπεζα πρέπει να καθοδηγείται από ορισμένα κριτήρια για τη βελτιστοποίησή της. Η βελτιστοποίηση της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας είναι ένα σύνθετο πολυπαραγοντικό έργο, η λύση του οποίου θα πρέπει να βασίζεται στη συνεκτίμηση της οικονομίας της χώρας στο σύνολό της. Προφανώς, αυτά τα συμφέροντα δεν συμπίπτουν πάντα. Επομένως, η βέλτιστη πολιτική καταθέσεων περιλαμβάνει πρώτα τον συντονισμό των συμφερόντων τους.

Έτσι, τα κριτήρια βελτιστοποίησης είναι τα εξής:

α) τη σχέση καταθέσεων, πιστώσεων και άλλων εργασιών της τράπεζας για τη διατήρηση της σταθερότητας, της αξιοπιστίας και της χρηματοοικονομικής της σταθερότητας·

β) διαφοροποίηση των πόρων της τράπεζας για την ελαχιστοποίηση του κινδύνου.

γ) τμηματοποίηση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων (ανάλογα με πελάτες, προϊόντα, κινδύνους).

δ) διαφοροποιημένη προσέγγιση σε διαφορετικές ομάδες πελατών.

ε) ανταγωνιστικότητα τραπεζικών προϊόντων και υπηρεσιών.

στ) την ανάγκη για αποτελεσματικό συνδυασμό πόρων, διασφαλίζοντας τον βέλτιστο συνδυασμό σταθερών και «αστάθεων» πόρων, αυξάνοντας παράλληλα το μερίδιο σταθερών πόρων στο χαρτοφυλάκιο καταθέσεων μιας εμπορικής τράπεζας σε συνθήκες αυξημένων κινδύνων (συμπεριλαμβανομένων των καταθετικών εργασιών).

ζ) λαμβάνοντας υπόψη την έννοια του κύκλου ζωής στη διαδικασία διαμόρφωσης του εύρους των καταθέσεων και του χαρτοφυλακίου καταθέσεων συνολικά.

Για τη βελτίωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας είναι απαραίτητα τα εξής:

Κάθε εμπορική τράπεζα πρέπει να έχει τη δική της καταθετική πολιτική, που αναπτύσσεται λαμβάνοντας υπόψη τις ιδιαιτερότητες των δραστηριοτήτων της και τα κριτήρια για τη βελτιστοποίηση αυτής της διαδικασίας.

Είναι απαραίτητο να διευρυνθεί το φάσμα των καταθετικών λογαριασμών νομικών και φυσικών προσώπων με όρο «κατ' απαίτηση», που θα επιτρέψει, ακόμη και σε συνθήκες ασήμαντης χρηματοοικονομικής εξοικονόμησης, το πεδίο να ικανοποιήσει τις ανάγκες των πελατών της τράπεζας και να αυξήσει το ενδιαφέρον των επενδυτών. κατά την τοποθέτηση των κεφαλαίων τους σε τραπεζικούς λογαριασμούς·

Ως ένας από τους τρόπους βελτίωσης της οργάνωσης των καταθετικών εργασιών, είναι δυνατή η χρήση διαφορετικών τύπων λογαριασμών για όλες τις κατηγορίες καταθετών και η βελτίωση της ποιότητας των υπηρεσιών τους.

Ατομική προσέγγιση (η επιθυμία της τράπεζας να παρέχει στον πελάτη ειδικά οφέλη).

Αυτοί είναι μερικοί από τους πιθανούς τρόπους βελτίωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας και αύξησης του ρόλου της στη διασφάλιση της βιωσιμότητάς της.

Η σχέση μεταξύ της αποταμιευτικής και καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας έχει ως εξής: αφενός, οι κύριες κατευθύνσεις της καταθετικής πολιτικής είναι στοιχεία του σχηματισμού της αποταμιευτικής δραστηριότητας της τράπεζας (για παράδειγμα, το εύρος των καταθέσεων, οι τόκοι πολιτική επιτοκίων, προώθηση του προϊόντος στην αγορά, οργάνωση των εργασιών των αρμόδιων τμημάτων της εμπορικής τράπεζας). Από την άλλη, είναι αδύνατο να χαρακτηριστεί η καταθετική πολιτική αναπόσπαστο στοιχείο της αποταμιευτικής πολιτικής της τράπεζας. Η καταθετική πολιτική της τράπεζας είναι μια ευρύτερη έννοια, η οποία περιλαμβάνει, εκτός από τη στρατηγική και την τακτική προσέλκυσης πόρων σε αποπληρωτέα βάση, την οργάνωση και διαχείριση της διαδικασίας κατάθεσης.

Γενικά, κάθε εμπορική τράπεζα αναπτύσσει τη δική της καταθετική πολιτική. Επίσης, η διοίκηση της τράπεζας καθορίζει ανεξάρτητα τον βαθμό σημασίας αυτών των τομέων, την προτεραιότητα ενός ή άλλου τύπου τραπεζικής πολιτικής. Πρώτα απ 'όλα, θα εξαρτηθεί από τον τομέα λειτουργίας μιας συγκεκριμένης τράπεζας, την εξειδίκευση και την καθολικοποίησή της.

Στείλτε την καλή δουλειά σας στη βάση γνώσεων είναι απλή. Χρησιμοποιήστε την παρακάτω φόρμα

Φοιτητές, μεταπτυχιακοί φοιτητές, νέοι επιστήμονες που χρησιμοποιούν τη βάση γνώσεων στις σπουδές και την εργασία τους θα σας είναι πολύ ευγνώμονες.

Δημοσιεύτηκε στις http://www.allbest.ru/

Εισαγωγή

1. Θεωρητικές βάσεις της επιτοκιακής πολιτικής των τραπεζών σε σχέση με τις καταθετικές εργασίες

1.1 Οικονομικές πτυχές της επιτοκιακής πολιτικής της τράπεζας

1.2 Νομικό πλαίσιο για την επιτοκιακή πολιτική

1.3 Ταξινόμηση και είδη επιτοκιακής πολιτικής της τράπεζας

2. Ανάλυση της επιτοκιακής πολιτικής της OJSC Bank Petrocommerce σε σχέση με τις καταθετικές εργασίες

2.1 Γενικά χαρακτηριστικά της OJSC Bank Petrocommerce

2.2 Ανάλυση της οικονομικής απόδοσης της JSC Bank Petrocommerce

2.3 Αξιολόγηση της επιτοκιακής πολιτικής της OJSC Bank Petrocommerce σε σχέση με τις καταθετικές εργασίες

συμπέρασμα

Κατάλογος πηγών που χρησιμοποιήθηκαν

Εφαρμογές

Εισαγωγή

Η ιδιαιτερότητα ενός τραπεζικού ιδρύματος ως ενός από τους τύπους εμπορικής επιχείρησης είναι ότι η συντριπτική πλειονότητα των πόρων του σχηματίζεται όχι σε βάρος των δικών του, αλλά σε βάρος των δανειακών κεφαλαίων. Οι δυνατότητες των τραπεζών στην άντληση κεφαλαίων δεν είναι απεριόριστες και ρυθμίζονται από την Κεντρική Τράπεζα. Το κύριο μέρος των πόρων των τραπεζών σχηματίζεται από δανειακά κεφάλαια, τα οποία καλύπτουν έως και το 90% της συνολικής ανάγκης σε κεφάλαια για ενεργές τραπεζικές εργασίες. Μια εμπορική τράπεζα έχει τη δυνατότητα να προσελκύει κεφάλαια από επιχειρήσεις, οργανισμούς, ιδρύματα, ιδιώτες και άλλες τράπεζες με τη μορφή καταθέσεων και να ανοίγει κατάλληλους λογαριασμούς.

Στις σύγχρονες συνθήκες, για την αποτελεσματική λειτουργία, ανάπτυξη και επίτευξη των στόχων του, κάθε πιστωτικό ίδρυμα πρέπει να αναπτύξει τη δική του καταθετική πολιτική, δηλαδή στρατηγική για την πρακτική διαχείριση των υποχρεώσεων. Όπως γνωρίζετε, η προσέλκυση οικονομικών πόρων και η μετέπειτα τοποθέτησή τους είναι οι κύριες μορφές δραστηριότητας μιας εμπορικής τράπεζας. Ένα κεφάλαιο κεφαλαίων που σχηματίζεται σε πληρωμένη βάση χρησιμοποιείται για την επένδυση σε ενεργά μέσα. Ως εκ τούτου, οι παθητικές εργασίες είναι πρωταρχικές σε σχέση με τις περισσότερες από τις δραστηριότητες της τράπεζας που στοχεύουν στη δημιουργία εισοδήματος. Από αυτή την άποψη, τα προσελκόμενα κεφάλαια θα πρέπει να θεωρούνται ως ανεξάρτητο αντικείμενο της τραπεζικής πολιτικής. Η διαχείριση των προσελκυόμενων κεφαλαίων αποτελεί σημαντικό στοιχείο της επιχειρηματικής πολιτικής της τράπεζας. Ωστόσο, ζητήματα που σχετίζονται με τη μελέτη των θεωρητικών θεμελίων αυτού του τομέα δραστηριότητας δεν έχουν αναπτυχθεί επαρκώς στην επιστημονική βιβλιογραφία. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα για την έννοια της επιτοκιακής πολιτικής της τράπεζας σε σχέση με τις καταθέσεις.

Η συνάφεια του επιλεγμένου θέματος έρευνας είναι ότι η ασταθής κατάσταση στις χρηματοπιστωτικές αγορές στην τρέχουσα κρίση, ο αυξανόμενος πληθωρισμός, ο ανταγωνισμός και άλλοι παράγοντες - όλα αυτά έχουν τεράστιο αντίκτυπο σε μια εμπορική τράπεζα. Επομένως, μια σαφής και προσεκτική πολιτική καταθέσεων επιτρέπει σε μια εμπορική τράπεζα να διατηρήσει τη θέση της και να αναπτυχθεί.

Σκοπός της τελικής προκριματικής εργασίας είναι η ανάλυση της επιτοκιακής πολιτικής της Bank Petrocommerce OJSC σε σχέση με τις καταθετικές εργασίες και η ανάπτυξη προτάσεων για τη βελτίωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας στο σύστημα ενίσχυσης της οικονομικής της σταθερότητας.

Κατά τη διάρκεια της μελέτης τέθηκαν οι ακόλουθες εργασίες:

- Εξετάστε τα θεωρητικά θεμέλια για τη διαμόρφωση της επιτοκιακής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας σε σχέση με τις καταθετικές εργασίες.

- δώστε μια γενική περιγραφή των δραστηριοτήτων της OJSC Bank Petrocommerce.

- να αναλύσει τη χρηματοοικονομική δραστηριότητα της OJSC Bank Petrocommerce.

- να αναλύσει την καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας στο παράδειγμα της OJSC Bank Petrocommerce.

Αντικείμενο μελέτης της τελικής εργασίας πιστοποίησης είναι η JSC Bank "Petrocommerce".

Η θεωρητική βάση της μελέτης ήταν οι νομοθετικές πράξεις της Τράπεζας της Ρωσίας, η εκπαιδευτική βιβλιογραφία, οι στατιστικές συλλογές, τα περιοδικά, τα συστήματα αναφοράς και τα πληροφοριακά συστήματα.

Οι οικονομικές καταστάσεις και τα εσωτερικά έγγραφα της OJSC Bank Petrocommerce χρησίμευσαν ως βάση πληροφοριών του WRC.

1. Θεωρητικές βάσεις της επιτοκιακής πολιτικής των τραπεζών σε σχέση με τις καταθετικές εργασίες

1.1 Οικονομική Ακεπιτοκιακή πολιτική της τράπεζας

Η κύρια κοινωνικοοικονομική λειτουργία των εμπορικών τραπεζών είναι η χρηματοοικονομική διαμεσολάβηση, η ουσία της οποίας είναι η μεταφορά ταμειακών ροών από οντότητες που έχουν πλεόνασμα κεφαλαίων σε οντότητες που τα χρειάζονται. Για την εκτέλεση αυτής της λειτουργίας, οι τράπεζες λαμβάνουν εισόδημα με τη μορφή τόκων, που τους επιτρέπει να αναπτυχθούν. Με τη σειρά της, η αποτελεσματικότητα της διαμεσολάβησης καθορίζεται σε μεγάλο βαθμό από τη δυνατότητα κατανομής πόρων με επιτόκια που υπερβαίνουν τα επιτόκια δανεισμού, γεγονός που καθιστά σημαντική τη διαμόρφωση της επιτοκιακής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών.

Η ανάπτυξη των σχέσεων αγοράς στη Ρωσία, αφενός, δημιούργησε ευκαιρίες για τη διαμόρφωση της αγοράς του επιτοκίου και αυξημένη διαφοροποίηση των επιτοκίων ανάλογα με την τοποθεσία των τραπεζών, τον τύπο, το μέγεθός τους, τη διάρκεια λειτουργίας, τον βαθμό ανάπτυξης των τραπεζών. Ο περιφερειακός ανταγωνισμός κ.λπ., από την άλλη πλευρά, επιδείνωσε τα προβλήματα διαχείρισης των επιτοκίων και τους εγγενείς κινδύνους τους.

Στο πλαίσιο του αυξημένου ανταγωνισμού, της αυστηρότερης νομοθεσίας, της μείωσης του συνολικού επιπέδου κερδοφορίας στην τραπεζική αγορά και της μείωσης του περιθωρίου επιτοκίου μεταξύ προσελκυθέντων και τοποθετημένων πόρων, είναι δυνατό να διατηρηθεί το επίπεδο κέρδους λόγω της αύξησης του ο συνολικός κύκλος εργασιών και ο όγκος των συναλλαγών.

Η ανάπτυξη από την τράπεζα της επιτοκιακής της πολιτικής, η οποία ορίζει γενικές προσεγγίσεις για την τιμολόγηση των παρεχόμενων υπηρεσιών, υπολογίζει και καθορίζει τα επιτόκια δανείων και καταθέσεων για ορισμένο χρονικό διάστημα και η εφαρμογή της στην πράξη επιτρέπει στην τράπεζα να έχει κατευθυντήριες γραμμές τιμολόγησης για σήμερα και για κάποιο μέλλον, συντονίζει άλλους τομείς τραπεζικής διαχείρισης όσον αφορά τη διαχείριση εσόδων και εξόδων, τη διαχείριση κερδών κ.λπ., γεγονός που διασφαλίζει τελικά την αποτελεσματική λειτουργία του πιστωτικού ιδρύματος συνολικά.

Η πολιτική επιτοκίων είναι ένα σύνολο μέτρων για τη ρύθμιση των οικονομικών σχέσεων μέσω της διαχείρισης των επιτοκίων.

Η επιτοκιακή πολιτική των εμπορικών τραπεζών στοχεύει στη μεγιστοποίηση των καθαρών εσόδων από τόκους από τραπεζικές εργασίες, στην ασφάλιση πιστωτικού κινδύνου και στη διαχείριση ρευστότητας του ισολογισμού της τράπεζας. Δηλαδή, η διαδικασία διαχείρισης της επιτοκιακής πολιτικής στοχεύει στην επίλυση των ακόλουθων εργασιών:

- βοήθεια για την επίτευξη κέρδους αυτή τη στιγμή και τη δημιουργία συνθηκών για τη λήψη του στο μέλλον.

- ρύθμιση της τιμολόγησης κόστους (επιτόκια καταθέσεων και δανείων).

- ελαχιστοποίηση του επιτοκιακού κινδύνου.

- διατήρηση ισορροπίας περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων ως προς τα ποσά και τους όρους·

- εξασφάλιση ισορροπίας ρευστότητας.

Η επιτοκιακή πολιτική της τράπεζας καθορίζεται από τη διάρκεια του χάσματος μεταξύ των όρων αποδέσμευσης των προσελκυσμένων και τοποθετημένων κεφαλαίων και τις διακυμάνσεις των επιτοκίων, το επίπεδο του επιτοκιακού κινδύνου, το οποίο εκφράζεται στον κίνδυνο ζημιών ως αποτέλεσμα η υπέρβαση των επιτοκίων που καταβάλλει η τράπεζα για τα προσελκυσμένα κεφάλαια έναντι των επιτοκίων των δανείων.

Μπορούμε να ξεχωρίσουμε τις βασικές αρχές για τη χάραξη μιας επιτοκιακής πολιτικής:

- στενή σύνδεση με την εμπορευματοποίηση των τραπεζικών δραστηριοτήτων.

- ταυτόχρονη ρύθμιση των επιτοκίων σε καταθετικές (παθητικές) και δανειακές (ενεργητικές) πράξεις.

- Καθιέρωση διαφοροποιημένων επιτοκίων, διασφάλισης της κερδοφορίας των εργασιών της τράπεζας και διαδικασία πληρωμής τους σε συμβατική βάση.

Η επιτοκιακή πολιτική της τράπεζας επηρεάζεται από εξωτερικούς και εσωτερικούς παράγοντες.

Οι εξωτερικοί παράγοντες περιλαμβάνουν:

- κατάσταση της χρηματοπιστωτικής αγοράς·

- ρυθμός πληθωρισμού;

- Ζήτηση τραπεζικών υπηρεσιών.

- το επίπεδο του τραπεζικού ανταγωνισμού·

- πολιτική της Τράπεζας της Ρωσίας και του Υπουργείου Οικονομικών της Ρωσικής Ομοσπονδίας·

- περιφερειακές ιδιαιτερότητες.

- την κατάσταση του κοινωνικού περιβάλλοντος.

Οι εσωτερικοί παράγοντες περιλαμβάνουν:

- γκάμα υπηρεσιών που παρέχει η τράπεζα.

- τα προσόντα και η εμπειρία του προσωπικού.

- σύνθεση των πελατών της τράπεζας.

Κατά τη διαμόρφωση της επιτοκιακής πολιτικής, η τράπεζα λαμβάνει υπόψη ότι διαφορετικοί τομείς της χρηματοπιστωτικής αγοράς χαρακτηρίζονται από διαφορετικά επιτόκια.

Τα επιτόκια της αγοράς χρήματος που χρησιμοποιούνται στις βραχυπρόθεσμες δανειοδοτικές πράξεις μεταξύ χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων (συμπεριλαμβανομένων των κρατικών) είναι το επίσημο προεξοφλητικό επιτόκιο, το επιτόκιο των βραχυπρόθεσμων διατραπεζικών δανείων.

Τα επιτόκια της αγοράς κινητών αξιών είναι κυρίως τα ποσοστά απόδοσης διαφόρων ομολόγων κατά τη στιγμή της έκδοσής τους και στη συνέχεια στη δευτερογενή αγορά.

Τα επιτόκια των τραπεζικών συναλλαγών με μη τραπεζικούς δανειολήπτες και δανειστές είναι επιτόκια που σχετίζονται με την παροχή και την προσέλκυση κεφαλαίων σε συγκεκριμένους δανειολήπτες και δανειστές.

Η βασική αρχή της επιτοκιακής πολιτικής που ακολουθεί μια εμπορική τράπεζα στον τομέα της κατανομής πόρων είναι να διασφαλίζει μέγιστο εισόδημα με ισορροπημένη δομή ενεργητικού και ελάχιστο επίπεδο κινδύνου μη απόδοσης των εκδοθέντων πόρων.

Έτσι, η επιτοκιακή πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας σήμερα στοχεύει στην κατάλληλη διαχείριση της ρευστότητας και της κερδοφορίας του ισολογισμού της. Μια αποτελεσματική πολιτική επιτοκίων θα πρέπει να διασφαλίζει την ευελιξία των τιμών των πιστωτικών και καταθετικών πόρων, τη ρευστότητα και την κερδοφορία της τράπεζας.

1.2 Ρυθμιστικά δικαιώματαΝέα βασικά στοιχεία της επιτοκιακής πολιτικής

Οι τράπεζες είναι νομικά πρόσωπα και είναι οικονομικά ανεξάρτητες. Εφαρμόζουν τη δική τους επιτοκιακή πολιτική σε σχέση με κάθε συγκεκριμένο πελάτη, το τελικό αποτέλεσμα της οποίας είναι το κέρδος, ως βασικός στόχος στις συνθήκες των σχέσεων της αγοράς. Η οικονομική και νομική ευθύνη για το έργο της τράπεζας με τους πελάτες βαρύνει τους ιδρυτές και τους μετόχους της τράπεζας.

Πριν από το σχηματισμό ενός χαρτοφυλακίου δανείων, μια εμπορική τράπεζα πρέπει να διαμορφώσει μια πολιτική επιτοκίων σε σχέση με τις πιστωτικές και καταθετικές πράξεις με τέτοιο τρόπο ώστε να μεγιστοποιήσει τα κέρδη. Αντίστοιχα, το επιτόκιο στις συναλλαγές καταθέσεων είναι σε χαμηλότερο επίπεδο από ό,τι στις πιστωτικές συναλλαγές. Τα επιτόκια διαφόρων καταθετικών μέσων έχουν τις δικές τους ιδιαιτερότητες σχηματισμού. Τα επιτόκια καταθέσεων φυσικών προσώπων είναι συνήθως χαμηλότερα από τα επιτόκια καταθέσεων νομικών προσώπων λόγω του μικρότερου όγκου καταθέσεων και του υψηλού κόστους δημιουργίας βάσης πόρων. Ταυτόχρονα, οι καταθέσεις των ιδιωτών τυγχάνουν καλής διαχείρισης και με την αύξηση των τόκων των καταθέσεων μπορεί να διασφαλιστεί η ταχεία εισροή πόρων.

Τα κύρια ρυθμιστικά έγγραφα που ρυθμίζουν την πολιτική επιτοκίων των εμπορικών τραπεζών είναι ο Κανονισμός της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας αριθ. 39-P "Σχετικά με τη διαδικασία υπολογισμού των τόκων για πράξεις που σχετίζονται με την προσέλκυση και την τοποθέτηση κεφαλαίων από τράπεζες" . Καθορίζει τη διαδικασία υπολογισμού των τόκων για ενεργητικές και παθητικές δραστηριότητες της τράπεζας που σχετίζονται με την προσέλκυση και την τοποθέτηση κεφαλαίων πελατών της τράπεζας - φυσικά και νομικά πρόσωπα, τόσο στο εθνικό νόμισμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας όσο και σε ξένα νομίσματα, καθώς και για τη χρήση κεφαλαίων που τηρούνται σε τραπεζικούς λογαριασμούς.

Οι τράπεζες μπορούν να χρεώνουν τόκους με έναν από τους τέσσερις τρόπους: χρησιμοποιώντας απλό τόκο, ανατοκισμό, χρησιμοποιώντας σταθερό ή κυμαινόμενο επιτόκιο σύμφωνα με τους όρους της συμφωνίας. Εάν η συμφωνία δεν προσδιορίζει τη μέθοδο υπολογισμού των τόκων, τότε οι τόκοι υπολογίζονται σύμφωνα με τον τύπο του απλού επιτοκίου χρησιμοποιώντας σταθερό επιτόκιο. Κατά τον υπολογισμό του ποσού των τόκων σε προσελκυσμένα και τοποθετημένα κεφάλαια, λαμβάνεται υπόψη το επιτόκιο (σε ποσοστό ετησίως) και ο πραγματικός αριθμός ημερολογιακών ημερών για τις οποίες προσελκύονται ή τοποθετούνται κεφάλαια.

Οι τόκοι μπορούν να υπολογιστούν με έναν από τους τέσσερις τρόπους: χρησιμοποιώντας απλό επιτόκιο, ανατοκισμό, χρησιμοποιώντας σταθερό ή κυμαινόμενο επιτόκιο σύμφωνα με τους όρους της συμφωνίας. Εάν η συμφωνία δεν προσδιορίζει τη μέθοδο υπολογισμού των τόκων, τότε οι τόκοι υπολογίζονται σύμφωνα με τον τύπο του απλού επιτοκίου χρησιμοποιώντας σταθερό επιτόκιο. Κατά τον υπολογισμό του ποσού των τόκων σε προσελκυσμένα και τοποθετημένα κεφάλαια, λαμβάνεται υπόψη το επιτόκιο σε ποσοστό ετησίως και ο πραγματικός αριθμός ημερολογιακών ημερών για τις οποίες προσελκύονται ή τοποθετούνται κεφάλαια.

Για τους συμμετέχοντες σε πιστωτικές συναλλαγές, η επιρροή στο επίπεδο των επιτοκίων των δυνάμεων της αγοράς και της κρατικής ρύθμισης είναι μεγάλης σημασίας. Το κράτος προσαρμόζει το επίπεδο του επιτοκίου πρωτίστως προκειμένου να διασφαλίσει την κατά προτεραιότητα ανάπτυξη ορισμένων τομέων της οικονομίας. Ένας άλλος στόχος της ρύθμισης των επιτοκίων είναι η δημιουργία ίσων συνθηκών για τους συμμετέχοντες στο εθνικό πιστωτικό σύστημα.

Ένας σημαντικός παράγοντας που καθορίζει το κόστος των πόρων που προσελκύονται και διατίθενται στην πιστωτική αγορά είναι η επιτοκιακή πολιτική της Κεντρικής Τράπεζας. Οι περισσότερες κεντρικές τράπεζες ασκούν τη νομισματική τους πολιτική με βάση τη ρύθμιση των επιτοκίων, δηλ. καθορίζει την τιμή του χρήματος στην οικονομία. Η Κεντρική Τράπεζα επηρεάζει το επίπεδο των επιτοκίων των εμπορικών τραπεζών χρησιμοποιώντας μεθόδους άμεσης (οδηγίας) και έμμεσης ρύθμισης.

Οι μέθοδοι άμεσης ρύθμισης περιλαμβάνουν:

Περιορισμός του ανώτατου επιπέδου των επιτοκίων.

Καθορισμός της διαφοράς μεταξύ τόκων δανείου και καταθέσεων.

Ο άμεσος καθορισμός του ορίου των επιτοκίων από την Κεντρική Τράπεζα στις ενεργητικές και παθητικές λειτουργίες των εμπορικών τραπεζών μπορεί να οδηγήσει σε αυξημένο ανταγωνισμό στην αγορά πιστωτικών πόρων, περιορίζοντας τη δυνατότητα προσέλκυσής τους, την ανάγκη αύξησης του εγκεκριμένου κεφαλαίου, μείωση του δανεισμού από μείωση των επικίνδυνων δανείων και αύξηση των επιτοκίων των δανείων.

Τα πιο αποτελεσματικά μέσα έμμεσης επιρροής στο επίπεδο των επιτοκίων περιλαμβάνουν:

Η αξία των ελάχιστων υποχρεωτικών αποθεματικών της Κεντρικής Τράπεζας.

Όγκος, όροι και αγοραία τιμή των δανείων που παρέχονται σε εμπορικές τράπεζες.

Δείκτες ρευστότητας;

Ο μηχανισμός φορολόγησης των εμπορικών τραπεζών.

Οι αλλαγές στους φορολογικούς συντελεστές επηρεάζουν άμεσα το επίπεδο των επιτοκίων, δηλ. Όσο υψηλότεροι είναι οι φορολογικοί συντελεστές, τόσο υψηλότερα είναι τα επιτόκια για το δάνειο και αντίστροφα. Η αύξηση των υποχρεωτικών αποθεματικών της Κεντρικής Τράπεζας οδηγεί και σε αύξηση των επιτοκίων για δάνεια.

Το επιτόκιο πληρωμής των πόρων που καθορίζει η Κεντρική Τράπεζα, μαζί με τον δείκτη υποχρεωτικών αποθεματικών και τις προϋποθέσεις έκδοσης και κυκλοφορίας κρατικών τίτλων, είναι ένα αποτελεσματικό μέσο διαχείρισης των εμπορικών τραπεζών. Χωρίς να καταφεύγει σε άμεση ρύθμιση της επιτοκιακής πολιτικής της τελευταίας, η Κεντρική Τράπεζα καθορίζει την ενότητα της επιτοκιακής πολιτικής σε ολόκληρη την οικονομία, τονώνοντας αύξηση ή μείωση των επιτοκίων. Στις περισσότερες χώρες, τα επίσημα επιτόκια με τα οποία ρυθμίζονται οι αγορές χρήματος και πιστώσεων στη χώρα περιλαμβάνουν το προεξοφλητικό επιτόκιο ή το επιτόκιο αναχρηματοδότησης.

Το προεξοφλητικό επιτόκιο είναι το επίσημο επιτόκιο δανεισμού προς τις εμπορικές τράπεζες από την Κεντρική Τράπεζα. Το προεξοφλητικό επιτόκιο είναι ένα από τα κύρια μέσα με τα οποία η Κεντρική Τράπεζα ρυθμίζει την ποσότητα του χρήματος σε κυκλοφορία, τους ρυθμούς πληθωρισμού, την κατάσταση του ισοζυγίου πληρωμών και τη συναλλαγματική ισοτιμία. Η μείωση του επίσημου επιτοκίου οδηγεί σε μείωση του κόστους των πιστωτικών πόρων και σε αύξηση της προσφοράς στην αγορά, αντίθετα, η αύξησή του οδηγεί σε συρρίκνωση της προσφοράς χρήματος, επιβράδυνση του πληθωρισμού, αλλά ταυτόχρονα χρόνο, σε μείωση των επενδύσεων. Μια αλλαγή στο επιτόκιο αναχρηματοδότησης σηματοδοτεί αλλαγές στη νομισματική πολιτική της Κεντρικής Τράπεζας, ανάλογα με το επίπεδο του πληθωρισμού. Η πολιτική επηρεασμού της προσφοράς χρήματος με τη ρύθμιση αυτών των επιτοκίων ονομάζεται λογιστική πολιτική. Κύριο αντικείμενο, που επηρεάζεται από την επιτοκιακή πολιτική της Κεντρικής Τράπεζας, σε όλες τις ανεπτυγμένες χώρες είναι τα βραχυπρόθεσμα δάνεια. Ωστόσο, ρυθμίζοντας το προεξοφλητικό επιτόκιο, η Κεντρική Τράπεζα επηρεάζει όχι μόνο την κατάσταση της αγοράς χρήματος, αλλά και τη χρηματοπιστωτική αγορά. Έτσι, η αύξηση του προεξοφλητικού επιτοκίου συνεπάγεται αύξηση των επιτοκίων των δανείων και των καταθέσεων στην αγορά χρήματος, η οποία με τη σειρά της επηρεάζει τη μείωση της ζήτησης για τίτλους και την αύξηση της προσφοράς τους.

Στην πορεία της εξέλιξης του νομισματικού συστήματος, το επιτόκιο αναχρηματοδότησης άρχισε να έχει πιο ενδεικτικούς δείκτες που δίνουν στην οικονομία ένα ορισμένο σημείο αναφοράς σε σχέση με την αξία του εθνικού νομίσματος μεσοπρόθεσμα. Διενεργώντας πράξεις στη χρηματοπιστωτική αγορά και εγκρίνοντας τα επιτόκια των μέσων νομισματικής πολιτικής, η τράπεζα σχηματίζει έτσι έναν διάδρομο διακυμάνσεων των επιτοκίων. Η επιρροή των επιτοκίων της Κεντρικής Τράπεζας στη χρηματοπιστωτική αγορά εκδηλώνεται και κατά την υλοποίηση από την τράπεζα ενεργειών εξορθολογισμού της τρέχουσας ρευστότητας του τραπεζικού συστήματος.

Έτσι, λόγω της αυστηρής τήρησης των παραπάνω αρχών, τόσο στη νομισματική ρύθμιση, όσο και στην πολιτική στήριξης της ρευστότητας και την πολιτική επιτοκίων, δημιουργείται ένα κίνητρο για ολόκληρο το τραπεζικό σύστημα να αναδιανείμει αποτελεσματικά τα κεφάλαια και να διαμορφώσει μια βάση πόρων χωρίς τη συμμετοχή της τράπεζας. πόροι.

1.3 Ταξινόμηση και είδη ενδιαφέροντοςτραπεζική πολιτική

Με βάση τους κύριους στόχους και στόχους της επιτοκιακής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, μπορούμε να διακρίνουμε τους ακόλουθους τύπους:

Πολιτική επιτοκίων για ενεργές δραστηριότητες.

Πολιτική επιτοκίων για παθητικές πράξεις.

Ενεργές πράξεις - πράξεις μέσω των οποίων οι τράπεζες θέτουν τους πόρους που έχουν στη διάθεσή τους. Αυτά περιλαμβάνουν:

Βραχυπρόθεσμος και μακροπρόθεσμος δανεισμός για παραγωγικές, κοινωνικές, επενδυτικές και επιστημονικές δραστηριότητες επιχειρήσεων.

Παροχή καταναλωτικών δανείων στον πληθυσμό.

Απόκτηση τίτλων;

Factoring;

Καινοτόμος χρηματοδότηση και δανεισμός.

Συμμετοχή των κεφαλαίων της τράπεζας στις οικονομικές δραστηριότητες των επιχειρήσεων.

Δάνεια σε άλλες τράπεζες.

Η διαχείριση της πολιτικής επιτοκίων για τις ενεργές δραστηριότητες συνίσταται στη χρήση ενός συνόλου μέτρων που στοχεύουν στον καθορισμό των βέλτιστων επιτοκίων δανείων, προκειμένου να διασφαλιστεί η οικονομικά αποδοτική λειτουργία της τράπεζας κατά την υλοποίηση των πιστωτικών πράξεων και να ελαχιστοποιηθούν οι κίνδυνοι που συνδέονται με τις αλλαγές στις τιμές πιστωτικές υπηρεσίες.

Κατά τον καθορισμό των επιτοκίων σε ενεργές δραστηριότητες, η τράπεζα λαμβάνει υπόψη τους ακόλουθους παράγοντες:

Το επίσημο προεξοφλητικό επιτόκιο της Κεντρικής Τράπεζας.

συνθήκες της αγοράς·

Κόστος συγκέντρωσης κεφαλαίων;

Επίπεδο κινδύνου έργου;

Η οικονομική κατάσταση του δανειολήπτη, ο βαθμός αξιοπιστίας, φερεγγυότητα.

Το ανώτατο όριο των τραπεζικών τόκων για ένα δάνειο καθορίζεται από τις συνθήκες της αγοράς. Το κατώτερο όριο διαμορφώνεται λαμβάνοντας υπόψη το κόστος της τράπεζας για την άντληση κεφαλαίων και τη διασφάλιση της λειτουργίας του πιστωτικού ιδρύματος. Κατά τον υπολογισμό του επιτοκίου σε κάθε συγκεκριμένη συναλλαγή, μια εμπορική τράπεζα λαμβάνει υπόψη το επίπεδο της βάσης (που καθορίζεται με βάση το εκτιμώμενο κόστος των πιστωτικών επενδύσεων) και το δεσμευμένο επίπεδο κερδοφορίας των δανείων.

Κατά τον καθορισμό του επιτοκίου σε κάθε συγκεκριμένη συναλλαγή, μια εμπορική τράπεζα λαμβάνει υπόψη:

Επίπεδο βασικού επιτοκίου.

Ασφάλιστρο κινδύνου.

Το βασικό επιτόκιο προσδιορίζεται με βάση το προγραμματισμένο κόστος του δανειακού κεφαλαίου και το δεσμευμένο επίπεδο κερδοφορίας των δανειοδοτικών πράξεων για την επόμενη περίοδο.

Το βασικό επιτόκιο τράπεζας είναι το ελάχιστο επιτόκιο που ορίζει κάθε τράπεζα για δάνεια. Οι τράπεζες παρέχουν δάνεια προσθέτοντας κάποιο περιθώριο, δηλ. ασφάλιστρο επί του βασικού επιτοκίου για τα περισσότερα δάνεια λιανικής. Το βασικό επιτόκιο περιλαμβάνει τα λειτουργικά και διοικητικά έξοδα και τα κέρδη της τράπεζας. Ορίζεται ανεξάρτητα από κάθε τράπεζα.

Παράγοντες που λαμβάνονται υπόψη κατά τη διαμόρφωση μιας πολιτικής επιτοκίων για τις ενεργές δραστηριότητες περιλαμβάνουν επίσης:

Το κόστος άντλησης κεφαλαίων (το επίπεδο του μέσου επιτοκίου των καταθέσεων).

Ο βαθμός κινδύνου που ενέχει το δάνειο (συμπεριλαμβανομένης της κατάστασης της εξασφάλισης).

περίοδος αποπληρωμής δανείου.

Έξοδα για το σχηματισμό δανείου και τον έλεγχο της αποπληρωμής του.

Ανταγωνιστικά τραπεζικά επιτόκια;

Η φύση της σχέσης μεταξύ τραπεζών και δανειοληπτών (συμπεριλαμβανομένου του εισοδήματος από κεφάλαια στον καταθετικό λογαριασμό του δανειολήπτη και των εξόδων για την παροχή υπηρεσιών σε αυτόν - πληρωμή των λογαριασμών του και άλλα).

Το ποσοστό απόδοσης που μπορεί να επιτευχθεί με την επένδυση κεφαλαίων και άλλων περιουσιακών στοιχείων.

Οι παθητικές πράξεις είναι πράξεις μέσω των οποίων οι τράπεζες διαμορφώνουν τους πόρους τους για δανεισμό και άλλες ενεργητικές πράξεις.

Αυτά περιλαμβάνουν:

Προσέλκυση σε διακανονισμούς και τρεχούμενους λογαριασμούς νομικών και φυσικών προσώπων.

Άνοιγμα επειγόντων λογαριασμών πολιτών, επιχειρήσεων, οργανισμών.

Έκδοση τίτλων;

Δάνεια που λαμβάνονται από άλλες τράπεζες.

Οι τράπεζες χρησιμοποιούν το επιτόκιο των καταθέσεων ως βασικό μοχλό στον ανταγωνισμό για δωρεάν κεφάλαια φυσικών και νομικών προσώπων. Η αύξηση του επιτοκίου που προσφέρει η τράπεζα επιτρέπει την προσέλκυση πρόσθετων πόρων. Αντίθετα, μια τράπεζα υπερκορεσμένη με πόρους, αλλά περιορισμένη από λίγους κερδοφόρους τομείς για την τοποθέτησή τους, διατηρεί ή και μειώνει τα επιτόκια καταθέσεων. Οι τράπεζες ορίζουν διαφοροποιημένα επιτόκια ανάλογα με το είδος του καταθετικού λογαριασμού, την περίοδο τοποθέτησης των κεφαλαίων σε κατάθεση και το ποσό της κατάθεσης. Η τιμολόγηση των υποχρεώσεων κατάθεσης της τράπεζας βασίζεται σε μια ανάλυση της σχέσης μεταξύ του επιτοκίου καταθέσεων, το οποίο αντανακλά την αγοραία αξία της άντλησης κεφαλαίων και του κόστους της τράπεζας που σχετίζεται με την εξυπηρέτηση κάθε τύπου καταθετικών λογαριασμών. Εάν το λειτουργικό κόστος της τράπεζας για τον λογαριασμό είναι σημαντικό, για παράδειγμα, για λογαριασμούς διακανονισμού πελατών, τότε το επιτόκιο θα είναι χαμηλό ή δεν θα καταβληθεί καθόλου τόκος. Μερικές φορές η τράπεζα μεταφέρει το κόστος εξυπηρέτησης της κατάθεσης στον πελάτη χρεώνοντας μια πάγια προμήθεια ή ορίζοντας το κόστος κάθε συναλλαγής στον λογαριασμό και ταυτόχρονα πληρώνει τόκους στο υπόλοιπο του λογαριασμού του πελάτη.

Για να ενδιαφέρουν έναν καταθέτη να τοποθετήσει χρήματα σε μια τράπεζα και να τον αναγκάσουν να εγκαταλείψει άλλες επιλογές, οι δανειολήπτες πρέπει να τον αποζημιώσουν για το μέσο επίπεδο κερδοφορίας στην οικονομία μιας δεδομένης χώρας στο σύνολό της. Αυτό το επίπεδο είναι σχεδόν ίσο με τον πραγματικό ρυθμό οικονομικής ανάπτυξης για μια ορισμένη χρονική περίοδο. Με αυτόν τον τρόπο, προσδιορίζεται το αρχικό ή αρχικό κόστος του δανείου, το οποίο αντανακλά την πραγματική ανάπτυξη, σε αντίθεση με τις πληθωριστικές αυξήσεις στις τιμές των αγαθών και των υπηρεσιών, και επομένως είναι γνωστό ως το πραγματικό επιτόκιο.

Οι κύριοι παράγοντες που επηρεάζουν το επίπεδο του βασικού επιτοκίου καταθέσεων είναι:

Ο πραγματικός ρυθμός οικονομικής ανάπτυξης στη χώρα.

Αναμενόμενος ρυθμός πληθωρισμού κατά την επενδυτική περίοδο.

Ο κίνδυνος μη επιστροφής κεφαλαίων που σχετίζεται με ένα συγκεκριμένο τραπεζικό ίδρυμα.

Οι τόκοι που καταβάλλονται στις καταθέσεις εκτελεί τη λειτουργία της αναδιανομής, μπορεί να ρυθμίσει τη δομή των καταθέσεων και την εισροή κεφαλαίων σε ορισμένες μορφές επενδύσεων για διάφορους σκοπούς, σύμφωνα με τη ζήτηση για πιστωτικούς πόρους.

Έτσι, η επιτοκιακή πολιτική είναι ένα από τα πιο σημαντικά και ταυτόχρονα αρκετά πολύπλοκα εργαλεία για τη ρύθμιση της τραπεζικής δραστηριότητας. Οι βασικές αρχές για την κατασκευή μιας κλίμακας επιτοκίων θα πρέπει να βασίζονται στην κατάσταση της προσφοράς και της ζήτησης για πιστωτικούς πόρους, τις περιόδους διατήρησης, τις καταθέσεις, τα ποσοστά πληθωρισμού κ.λπ. Επίσης, σχεδόν σε όλες τις χώρες η πολιτική επιτοκίων ρυθμίζεται από το κράτος.

Η αποτελεσματική πολιτική επιτοκίων σε σχέση με τις καταθετικές εργασίες είναι ένα από τα σημαντικότερα στοιχεία της επιτυχημένης λειτουργίας μιας εμπορικής τράπεζας. Οι καταθετικές εργασίες αποτελούν την κύρια ομάδα των παθητικών εργασιών της. Στη βάση τους, οι περισσότεροι πόροι της τράπεζας χρησιμοποιούνται για βραχυπρόθεσμο και μακροπρόθεσμο δανεισμό σε επιχειρηματικές οντότητες και στον πληθυσμό. Η ικανότητα της τράπεζας να προσελκύει καταθέσεις είναι το κύριο κριτήριο για την αναγνώρισή της από άλλους παράγοντες της αγοράς.

2. Ανάλυση της επιτοκιακής πολιτικής της OJSC Bank Petrocommerce σε σχέση με τις καταθετικές εργασίες

2.1 Γενικός χαρακτήραςηθοποιίαOJSC Bank Petrocommerce

Η Bank Petrocommerce (εφεξής - η Τράπεζα) είναι ένα από τα στρατηγικά περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου IFD Kapital, που ιδρύθηκε το 2003 ως όμιλος χρηματοπιστωτικών εταιρειών και αντιπροσωπεύει επί του παρόντος μία από τις μεγαλύτερες διαφοροποιημένες συμμετοχές, των οποίων τα περιουσιακά στοιχεία εκπροσωπούνται στη βιομηχανία πετρελαίου και φυσικού αερίου, τραπεζικές και χρηματοοικονομικές υπηρεσίες, κατασκευές, χημική βιομηχανία, μέσα μαζικής ενημέρωσης και υψηλές τεχνολογίες.

Τον Οκτώβριο του 2013, η Τράπεζα ανακοίνωσε την ένταξη της Τράπεζας στη δομή της χρηματοπιστωτικής εταιρείας Otkritie μέσω της εξαγοράς του 79,4% των μετοχών της.

Η τράπεζα ιδρύθηκε το 1992, είναι ένα καθολικό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που παρέχει ένα ευρύ φάσμα υπηρεσιών σε εταιρικούς πελάτες, μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις, ιδιώτες πελάτες, πελάτες VIP, συμπεριλαμβανομένων υπηρεσιών επενδυτικής τραπεζικής.

Η Τράπεζα είναι μία από τις μεγαλύτερες τράπεζες στη Ρωσική Ομοσπονδία, διαθέτει ένα εκτεταμένο περιφερειακό δίκτυο, που εκπροσωπείται σε 29 συνιστώσες οντότητες της Ρωσικής Ομοσπονδίας και από την 1η Απριλίου 2014 αριθμεί 18 υποκαταστήματα, 1.501 ΑΤΜ, 7.618 τερματικά POS. Ο Τραπεζικός Όμιλος περιλαμβάνει επίσης την PJSC "Bank Petrocommerce-Ukraine" - ένα παγκόσμιο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που παρέχει ένα ευρύ φάσμα τραπεζικών υπηρεσιών. Μία από τις κύριες δραστηριότητες της PJSC Bank Petrocommerce-Ukraine είναι η εξυπηρέτηση ρωσικών εταιρειών που δραστηριοποιούνται στην ουκρανική αγορά και ουκρανικών εταιρειών με ρωσικές επενδύσεις.

Μέτοχοι της Τράπεζας είναι: Εταιρεία RESERVE INVEST HOLDING (CYPRUS) LIMITED με μερίδιο ιδιοκτησίας 86,03%. Εταιρεία CONFERN LIMITED με μερίδιο 10,47% και μέτοχοι μειοψηφίας με συνολικό μερίδιο 3,49%.

Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου
Φεντούν Λεονίντ Αρνόλντοβιτς	Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Κλειστής Ανώνυμης Εταιρείας «IFD Kapital»
Μέλη του Δ.Σ
Alekseeva Elizaveta Ivanovna	Διευθυντής του Τμήματος Εσωτερικού Ελέγχου και Ελέγχου του Ομίλου, Κλειστή Ανώνυμη Εταιρεία «IFD Kapital»
Ζίρκοφ Αλεξάντερ Νικολάεβιτς
Ματίτσιν Αλεξάντερ Κούζμιτς	Ανώτερος Αντιπρόεδρος Οικονομικών του ΟΑΟ LUKOIL
Μιχαήλοφ Σεργκέι Ανατόλιεβιτς	Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Κλειστή Ανώνυμης Εταιρείας "IFD Kapital"
Νικιτένκο Βλαντιμίρ Νικολάεβιτς	Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της OJSC Bank Petrocommerce
Nikitin Stanislav Georgievich	Αντιπρόεδρος-Ταμίας ΟΑΟ LUKOIL
Plaksina Olga Vladimirovna	Πρόεδρος του ΔΣ της Κλειστή Ανώνυμης Εταιρείας «IFD Kapital»
Ilyinskaya Elena Fedorovna	Πρώτος Αντιπρόεδρος του ΔΣ της Κλειστής Ανώνυμης Εταιρείας «IFD Kapital»

Η Τράπεζα είναι ενταγμένη στο μητρώο τραπεζών που συμμετέχουν στο σύστημα υποχρεωτικής ασφάλισης καταθέσεων, είναι πλήρες μέλος κορυφαίων επαγγελματικών οργανώσεων και ενώσεων, συμπεριλαμβανομένων:

Ένωση Ρωσικών Τραπεζών.

Ένωση Συμμετεχόντων στην αγορά Bill;

National Fund Association (αυτορυθμιζόμενος μη κερδοσκοπικός οργανισμός).

Μη κερδοσκοπικός οργανισμός "Ένωση Περιφερειακών Τραπεζών της Ρωσίας"

Αυτορρυθμιστικός (μη κερδοσκοπικός) οργανισμός "Εθνική Ένωση Συμμετεχόντων στο Χρηματιστήριο".

Σύλλογος "VISA";

Ρωσική Εθνική Ένωση SWIFT.

Διεθνής Νομισματική Ένωση της Μόσχας;

Εθνική Νομισματική Ένωση;

Ένωση Μελών MasterCard (μη κερδοσκοπικός οργανισμός).

Ένωση Εταιρειών Factoring;

Μη εμπορική εταιρική σχέση "Εθνικό Συμβούλιο Πληρωμών".

Μη κερδοσκοπικός οργανισμός Φιλανθρωπικό Ίδρυμα LUKOIL.

Η χρηματοοικονομική αξιοπιστία και σταθερότητα της Τράπεζας επιβεβαιώνεται από τις υψηλές αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας των κορυφαίων διεθνών και εθνικών οίκων αξιολόγησης.

Standard & Poor's

Η Τράπεζα δίνει ιδιαίτερη προσοχή στη διατήρηση της υψηλής ποιότητας των περιουσιακών στοιχείων, στην αποτελεσματική διαχείριση κινδύνων και κόστους. Το σύστημα ελέγχου κινδύνων της Τράπεζας πιστοποιήθηκε από τον ανεξάρτητο οργανισμό αξιολόγησης «Expert RA», κατόπιν του οποίου, στις 7 Οκτωβρίου 2013, το σύστημα ελέγχου κινδύνων της Τράπεζας έλαβε την υψηλότερη βαθμολογία «A.rm». Το σύστημα διαχείρισης κινδύνων καθιστά δυνατή τη λήψη τους υπόψη τόσο στο στάδιο της λήψης διαχειριστικών αποφάσεων όσο και κατά τη διάρκεια των τραπεζικών δραστηριοτήτων. Το σύστημα αυτό βασίζεται στον έγκαιρο εντοπισμό πιθανών κινδύνων, στον εντοπισμό και ταξινόμηση τους, στην ανάλυση, μέτρηση και αξιολόγηση των θέσεων κινδύνου, καθώς και στην εφαρμογή συγκεκριμένων μεθόδων διαχείρισης τραπεζικών κινδύνων. Οι διαδικασίες εκτίμησης κινδύνου και η διαχείριση κινδύνου ενσωματώνονται στις διαδικασίες των τρεχουσών λειτουργιών. Κατά τη δημιουργία του συστήματος διαχείρισης κινδύνων στην Τράπεζα, λαμβάνονται υπόψη οι συστάσεις της Επιτροπής της Βασιλείας για την Τραπεζική Εποπτεία και Ρύθμιση.

Οι κύριοι τύποι κινδύνου που εντοπίζει η Τράπεζα για τη διαχείριση περιλαμβάνουν:

Πιστωτικός κίνδυνος - ο μηχανισμός διαχείρισης είναι τα όρια που τίθενται από τα εξουσιοδοτημένα όργανα και Επιτροπές της Τράπεζας με βάση την αρχή του επιμερισμού του κινδύνου από τις πιστωτικές θέσεις, η οποία διασφαλίζει τη δυνατότητα αποτελεσματικής κατανομής των ορίων, καθώς και λειτουργικό έλεγχο επί τη χρήση τους·

Κίνδυνος αγοράς - χρησιμοποιείται η διαδικασία καθημερινής αναπροσαρμογής θέσεων και το σύστημα ορίων όγκου και διακοπής για θέσεις που ενέχουν κίνδυνο αγοράς. Για τον καθορισμό και την αναθεώρηση ορίων όγκου και διακοπής, καθώς και για τον υπολογισμό των εκπτώσεων, χρησιμοποιείται η μέθοδος Value at Risk (VAR).

Κίνδυνος απώλειας ρευστότητας - ο κίνδυνος τρέχουσας ρευστότητας και η διαρθρωτική ρευστότητα διαχειρίζονται χωριστά.

Λειτουργικοί και νομικοί κίνδυνοι - εντοπισμός και συλλογή στοιχείων για εσωτερικές και εξωτερικές ζημίες, ανάλυση και εκτίμησή τους. Όλοι οι υπάλληλοι της Τράπεζας, καθώς και τα διοικητικά όργανα, κατά τη λήψη μέτρων και τη λήψη αποφάσεων, λαμβάνουν υπόψη τον αντίκτυπο των λειτουργικών και νομικών κινδύνων.

Κίνδυνος φήμης - λαμβάνονται μέτρα για τη μείωση των πιθανών ζημιών, τη διατήρηση και διατήρηση της επιχειρηματικής φήμης της Τράπεζας με πελάτες και αντισυμβαλλόμενους, ιδρυτές (συμμετέχοντες), συμμετέχοντες στις χρηματοπιστωτικές αγορές, κρατικές αρχές και τοπικές κυβερνήσεις, τραπεζικές ενώσεις (ενώσεις), οργανώσεις αυτορρύθμισης των οποίων τα μέλη είναι η Τράπεζα?

Χώρας και περιφερειακός κίνδυνος - κατά τον καθορισμό της στρατηγικής ανάπτυξης δικτύου, η Τράπεζα εξετάζει την κατάσταση στις περιφέρειες από την άποψη της πολιτικής και οικονομικής σταθερότητας, καθώς και από την άποψη της αξιοπιστίας των πιο ενδιαφέρων πιθανών αντισυμβαλλομένων. Για την πρόβλεψη της εμφάνισης κρίσεων, χρησιμοποιείται ένα μοντέλο που βασίζεται στη χρήση οικονομετρικών μεθόδων.

Στρατηγικός κίνδυνος - η Τράπεζα χρησιμοποιεί τις ακόλουθες μεθόδους: ανάλυση SWOT και άλλες μεθόδους, βάσει των οποίων διαμορφώνονται τα απαραίτητα στρατηγικά μέτρα (προγράμματα, έργα) για τη διασφάλιση της αποτελεσματικής χρήσης του δυναμικού της Τράπεζας, για τη μεγιστοποίηση της χρήσης της συνέργειας μεταξύ διαφορετικών επιχειρήσεις.

2.2 Ανάλυση οικονομικής δραστηριότηταςOJSC Bank Petrocommerce

Το 2013, η OJSC Bank Petrocommerce επέδειξε βιώσιμη ανάπτυξη σε όλους τους επιχειρηματικούς τομείς-στόχους σύμφωνα με την αναπτυξιακή στρατηγική της Τράπεζας. Ωστόσο, σύμφωνα με τα αποτελέσματα του 2013, η Τράπεζα έλαβε ζημία ύψους 7,1 δισεκατομμυρίων ρούβλια.

Μια αξιολόγηση της τήρησης των υποχρεωτικών δεικτών της OJSC Bank Petrocommerce δίνεται στον Πίνακα 2.

Πίνακας 2 - Αξιολόγηση της εφαρμογής των υποχρεωτικών προτύπων

Δείκτες ονόματος	Τυπική τιμή	Πραγματικές αξίες
		Από την προηγούμενη ημερομηνία αναφοράς	Κατά την ημερομηνία αναφοράς
Δείκτης επάρκειας ιδίων κεφαλαίων (κεφαλαίου) τράπεζας (N1)
Δείκτης στιγμιαίας ρευστότητας τράπεζας (N2)
Ο δείκτης τρέχουσας ρευστότητας της τράπεζας (N3)
Ο δείκτης μακροπρόθεσμης ρευστότητας της τράπεζας (N4)
Μέγιστο όριο κινδύνου ανά δανειολήπτη ή ομάδα συνδεδεμένων δανειοληπτών (N6)
Μέγιστο μέγεθος μεγάλων πιστωτικών κινδύνων (N7)
Ο κανόνας του μέγιστου ποσού δανείων, τραπεζικών εγγυήσεων και εγγυήσεων που παρέχει η τράπεζα στους συμμετέχοντες της (N9.1)
Συνολικός δείκτης κινδύνου για εμπιστευτικά στοιχεία τραπεζών (N10.1)
Κανονιστική χρήση ιδίων κεφαλαίων (κεφαλαίου) της τράπεζας για την απόκτηση μετοχών (μεριδίων) άλλων νομικών προσώπων (Ν12)

Τα στοιχεία του Πίνακα 2 δείχνουν αύξηση της αξίας του δείκτη επάρκειας των ιδίων κεφαλαίων της Τράπεζας στο τέλος του 2013 σε σύγκριση με το 2012. Είναι προφανές ότι η Τράπεζα συμμορφώνεται πλήρως με τις απαιτήσεις κεφαλαιακής επάρκειας. Την 1η Ιανουαρίου 2014, ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας (N1) ήταν 12,6% σύμφωνα με τη RAS. από 01.01.2014, ο συνολικός δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙΙ είναι 14,2%.

Οι δείκτες ρευστότητας της Τράπεζας, όπως και πριν, βρίσκονται σε υψηλό επίπεδο: την 1η Ιανουαρίου 2014, ο δείκτης στιγμιαίας ρευστότητας (N2) ήταν 60,1%, η τρέχουσα ρευστότητα (N3) - 75,7%, η μακροπρόθεσμη ρευστότητα - 76,7%. Η αναλογία του δανειακού χαρτοφυλακίου προς τα κεφάλαια πελατών είναι 113% την 01/01/2014 (99% την 01/01/2013).

Ο δείκτης στιγμιαίας ρευστότητας την 01.01.2013 ήταν 51,4%, την 01.01.2014 ο δείκτης αυτός αυξήθηκε κατά 8,7% και διαμορφώθηκε σε 60,1%. Έτσι, μπορούμε να πούμε ότι η αξία της τράπεζας λειτούργησε με αύξηση της τρέχουσας ρευστότητας. Αυτό σημαίνει ότι η τράπεζα θα έχει αρκετή ρευστότητα ώστε, σε περίπτωση αξιώσεων για όλες τις υποχρεώσεις ζήτησης, να τις αποπληρώσει, διατηρώντας παράλληλα τη φερεγγυότητά της.

Η μείωση του δείκτη τρέχουσας ρευστότητας για τις προθεσμιακές υποχρεώσεις στο 75,7% την 1η Ιανουαρίου 2014 σε σύγκριση με 79,2% την 1η Ιανουαρίου 2013, υποδηλώνει σταθερή κατάσταση, παρά την ελαφρά αρνητική τάση, καθώς ο δείκτης αυτός εξακολουθεί να υπερβαίνει τον κανόνα του 50%. . Έτσι, η τράπεζα διαθέτει ρευστά κεφάλαια για να εξοφλήσει το απαιτούμενο μερίδιο των προθεσμιακών υποχρεώσεων.

Την 1η Ιανουαρίου 2013 ο δείκτης μακροπρόθεσμης ρευστότητας ήταν 77,5%, ενώ την 1η Ιανουαρίου 2014 ο δείκτης αυτός μειώθηκε και διαμορφώθηκε στο 76,7%. Αυτό σημαίνει ότι από την 1η Ιανουαρίου 2014, το 76,7% των μακροπρόθεσμων επενδύσεων της τράπεζας ήταν εξασφαλισμένο με μακροπρόθεσμους πόρους, κάτι που είναι σημαντικά χαμηλότερο από το πρότυπο του 120%. Έτσι, η Τράπεζα έχει χαμηλό βαθμό μακροπρόθεσμης ρευστότητας, η θέση της είναι σταθερή ως προς τους λοιπούς δείκτες ρευστότητας, επομένως μπορεί να προκύψει κίνδυνος μη ισορροπημένης ρευστότητας.

Ο δείκτης μέγιστου κινδύνου ανά έναν δανειολήπτη ή ομάδα συνδεδεμένων δανειοληπτών (Ν6) αυξήθηκε το 2013 και ανήλθε σε 24,8%, που είναι κοντά στην τυπική μέγιστη τιμή του 25%, γεγονός που υπαγορεύει την ανάγκη περαιτέρω διαφοροποίησης του δανειακού χαρτοφυλακίου της Τράπεζας σε προκειμένου να μειωθεί η τιμή αυτής της αναλογίας.

Οι δείκτες για το μέγιστο ποσό των δανείων, τραπεζικών εγγυήσεων και εγγυήσεων που παρέχει η τράπεζα στους συμμετέχοντες της (Ν 9.1) και της χρήσης ιδίων κεφαλαίων για αγορά μετοχών άλλων νομικών προσώπων (Ν12) την 01.01.2014 ανέρχονται σε 0 , γεγονός που υποδηλώνει ότι η Τράπεζα δεν έχει κινδύνους σε αυτούς τους τομείς .

Το πρότυπο για το μέγιστο μέγεθος μεγάλων πιστωτικών κινδύνων (N7) τόσο το 2012 όσο και το 2013 είναι σημαντικά χαμηλότερο από τον κανόνα των 800, γεγονός που υποδηλώνει την ισορροπημένη προσέγγιση της Τράπεζας για τη διαφοροποίηση μεγάλων πιστωτικών κινδύνων και τη διατήρηση αυτού του δείκτη σε χαμηλό επίπεδο. Το 2013, ο συνολικός δείκτης κινδύνου για τα στελέχη της τράπεζας (N10,1) ανήλθε σε 1,7%, που είναι χαμηλότερος από το μέγιστο δυνατό 3% και υποδηλώνει επίσης την επιθυμία της Τράπεζας να βελτιστοποιήσει τους κινδύνους της.

Στοιχεία ισολογισμού 2012 και 2013 δείχνουν ότι οι δραστηριότητες της Τράπεζας είναι αρκετά καλά ισορροπημένες. Η μέτρια αύξηση του ενεργητικού το 2013 (κατά 5%) οφειλόταν στην εστιασμένη ανάπτυξη σε επιχειρηματικούς τομείς προτεραιότητας και στην πώληση δανείων ύψους 21 δισεκατομμυρίων RUB. στο πλαίσιο της ένταξης της Τράπεζας στην Otkritie Financial Corporation. Οι κύριοι μοχλοί της αύξησης του ενεργητικού ήταν ο δανεισμός πελατών και οι πράξεις με μέσα ρευστότητας.

Πίνακας 3 - Ανάλυση της δυναμικής της σύνθεσης του ενεργητικού της τράπεζας

Τίτλος άρθρου	Πραγματικές αξίες, εκατομμύρια ρούβλια	Απόκλιση, εκατομμύρια ρούβλια (Άρθρο 3 - Άρθρο 2)	Βήμα ανάπτυξη (ανάπτυξη), % (Άρθρο 3/Άρθρο 2-100%)
	Από την προηγούμενη ημερομηνία αναφοράς	Κατά την ημερομηνία αναφοράς
Μετρητά
Στην Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας
Καθαρό χρέος
Αλλα περιουσιακά στοιχεία
Το σύνολο του ενεργητικού

Σύμφωνα με τις οικονομικές καταστάσεις, το 2013 τα περιουσιακά στοιχεία αυξήθηκαν κατά 5% στα 236,5 δισεκατομμύρια RUB, μεταξύ άλλων λόγω της αύξησης του χαρτοφυλακίου δανείων. Στο τέλος του έτους, το χαρτοφυλάκιο δανείων της Bank Petrocommerce ανήλθε σε 156,3 δισεκατομμύρια ρούβλια, το οποίο είναι 5% υψηλότερο από το 2012:

Το χαρτοφυλάκιο δανείων λιανικής της Τράπεζας αυξήθηκε με ρυθμό που ξεπέρασε σημαντικά τον μέσο όρο της αγοράς - 56% έναντι 26%, φθάνοντας στα 29,6 δισεκατομμύρια ρούβλια στο τέλος του έτους. Η ανάπτυξη του χαρτοφυλακίου δανείων λιανικής οφείλεται κυρίως στην ανάπτυξη των στεγαστικών δανείων και των καταναλωτικών δανείων.

Το τμήμα του δανεισμού προς τις μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις έδειξε τη μεγαλύτερη δυναμική ανάπτυξης: το χαρτοφυλάκιο αυτών των δανείων αυξήθηκε 4,6 φορές σε 9,8 δισεκατομμύρια ρούβλια. Ταυτόχρονα, η ποιότητα του δανειακού χαρτοφυλακίου της Τράπεζας βρίσκεται σε πολύ υψηλό επίπεδο: το μερίδιο των ληξιπρόθεσμων δανείων είναι μικρότερο από 0,05%.

Το χαρτοφυλάκιο factoring της Bank Petrocommerce αυξήθηκε κατά 12% στα 18,9 δισεκατομμύρια RUB.

Όπως φαίνεται από τον Πίνακα 4, η δομή του ισολογισμού είναι σχετικά σταθερή και δεν υφίσταται σημαντικές αλλαγές. Το κύριο συστατικό του ενεργητικού είναι το χαρτοφυλάκιο δανείων, οι υποχρεώσεις είναι κεφάλαια πελατών. Το βάρος τους στη δομή του ισοζυγίου είναι συγκρίσιμο με τους μέσους δείκτες της αγοράς. Περίπου το 80% του υπολοίπου αντιπροσωπεύεται από χρηματοοικονομικά μέσα που εκφράζονται σε ρούβλια, γεγονός που επιτρέπει την ελαχιστοποίηση των συναλλαγματικών κινδύνων.

Πίνακας 4 - Ανάλυση της δυναμικής της δομής των περιουσιακών στοιχείων της τράπεζας

Τίτλος άρθρου	Πραγματικές τιμές, %	Απόκλιση, (Άρθρο 3 - Άρθρο 2)
	Από την προηγούμενη ημερομηνία αναφοράς	Κατά την ημερομηνία αναφοράς
Μετρητά
Κεφάλαια σε πιστωτικά ιδρύματα
Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων
Καθαρό χρέος
Καθαρές επενδύσεις σε τίτλους και άλλα διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία
Καθαρή επένδυση σε τίτλους διακρατούμενους μέχρι τη λήξη
Πάγια περιουσιακά στοιχεία, άυλα περιουσιακά στοιχεία και αποθέματα
Αλλα περιουσιακά στοιχεία
Το σύνολο του ενεργητικού

Οι παραπάνω τάσεις συνέβαλαν στην αλλαγή της δομής του δανειακού χαρτοφυλακίου σύμφωνα με τα σχέδια που ορίζονται στην αναπτυξιακή στρατηγική της Τράπεζας. Έτσι, το μερίδιο των εταιρικών δανείων μειώθηκε από 71% σε 60%, το μερίδιο του χαρτοφυλακίου δανείων λιανικής αυξήθηκε από 13% σε 19%. το μερίδιο των δανείων των ΜΜΕ αυξήθηκε από 1,4% σε 6%. το μερίδιο του factoring - από 11% σε 12%.

Όσον αφορά τις υποχρεώσεις, οι κύριες πηγές αύξησης της βάσης πόρων το 2013 ήταν τα δάνεια μειωμένης εξασφάλισης, τα ομολογιακά δάνεια και τα δάνεια από την Τράπεζα της Ρωσίας. Το 2013, η Τράπεζα πραγματοποίησε προσφορά για τρεις εκδόσεις ομολόγων ονομαστικής αξίας 11 δισ. RUB. Τοποθέτησε με επιτυχία μια έκδοση 5ετούς ομολόγου για 5 δισεκατομμύρια ρούβλια. με σημαντική υπερεγγραφή. Στο τέλος του 2013, η Τράπεζα δεν παρουσίασε εκροή καταθετών: η μείωση των κεφαλαίων ιδιωτών πελατών στο τέλος του έτους ήταν μικρότερη από 1%. Προσέλκυσε το Q4 Δάνεια μειωμένης εξασφάλισης του 2013, ύψους 10 δισ. RUB συνέβαλε στην ενίσχυση της κεφαλαιακής βάσης.

Πίνακας 5 - Ανάλυση της δυναμικής της σύνθεσης των υποχρεώσεων, των πηγών ιδίων κεφαλαίων και των εκτός ισολογισμού υποχρεώσεων της τράπεζας

Τίτλος άρθρου	Πραγματικές αξίες, εκατομμύρια ρούβλια	Απόκλιση, (Άρθρο 3 - Άρθρο 2)	Ρυθμός ανάπτυξης (ανάπτυξη), % (Άρθρο 3/Άρθρο 2-100%)
	Από την προηγούμενη ημερομηνία αναφοράς	Κατά την ημερομηνία αναφοράς
Ταμεία πιστωτικών οργανισμών
Λοιπές υποχρεώσεις
Σύνολο υποχρεώσεων
Πηγές ιδίων κεφαλαίων
Μοιραστείτε το premium
αποθεματικό ταμείο
Επανεκτίμηση παγίων
Υποχρεώσεις εκτός ισολογισμού
Ανέκκλητες υποχρεώσεις πιστωτικού ιδρύματος
Εγγυήσεις και εγγυήσεις που εκδίδονται σε πιστωτικό ίδρυμα
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις μη δανειοδοτικού χαρακτήρα
Συνολικές υποχρεώσεις εκτός ισολογισμού

Το 2013, η χρηματοδοτική δομή της Τράπεζας, όπως φαίνεται στον Πίνακα 6, δεν υπέστη σημαντικές αλλαγές. Όπως και πριν, η βάση του (64% των υποχρεώσεων) είναι τα κεφάλαια πελατών, τα οποία μειώθηκαν κατά 7% κατά τη διάρκεια του έτους σε 139 δισεκατομμύρια ρούβλια. Το 2013, η Τράπεζα εκτέλεσε με επιτυχία μια προσφορά για τρεις εκδόσεις ομολόγων για 11 δισεκατομμύρια ρούβλια και επίσης τοποθέτησε μια νέα έκδοση ομολόγων για 5 δισεκατομμύρια ρούβλια με σημαντική υπερεγγραφή.

Πίνακας 6 - Ανάλυση της δυναμικής της δομής των υποχρεώσεων και των πηγών των ιδίων κεφαλαίων της τράπεζας

Τίτλος άρθρου	Πραγματικές αξίες, εκατομμύρια ρούβλια	Απόκλιση, (Άρθρο 3 - Άρθρο 2)
	Από την προηγούμενη ημερομηνία αναφοράς	Κατά την ημερομηνία αναφοράς
Δάνεια, καταθέσεις και άλλα κεφάλαια της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας
Ταμεία πιστωτικών οργανισμών
Οφείλονται σε πελάτες εκτός πιστωτικών ιδρυμάτων
Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων
Εκδοθέν χρέος
Λοιπές υποχρεώσεις
Προβλέψεις για πιθανές ζημίες από δεσμεύσεις που σχετίζονται με πιστώσεις, άλλες πιθανές ζημίες και συναλλαγές
Σύνολο υποχρεώσεων
Πηγές ιδίων κεφαλαίων
Κεφάλαια μετόχων (συμμετεχόντων)
Ίδιες μετοχές (μετοχές) που εξαγοράζονται από μετόχους (συμμετέχοντες)
Μοιραστείτε το premium
αποθεματικό ταμείο
Επανεκτίμηση εύλογης αξίας τίτλων διαθέσιμων προς πώληση
Επανεκτίμηση παγίων
Κέρδη εις νέον (ακάλυπτες ζημιές) προηγούμενων ετών
Αχρησιμοποίητα κέρδη (ζημιές) για την περίοδο αναφοράς
Συνολικές πηγές ιδίων κεφαλαίων
Σύνολο υποχρεώσεων και πηγές ιδίων κεφαλαίων

Η κατάσταση των οικονομικών αποτελεσμάτων του 2013, όπως είναι προφανές από τον πίνακα 7, δείχνει αύξηση της περιθωριοποίησης και των εσόδων από βασικές δραστηριότητες. Η θετική δυναμική αυτών των εσόδων, κυρίως η αύξηση των εσόδων σε επιχειρηματικούς τομείς προτεραιότητας, είναι βασικός παράγοντας για την αύξηση του μικτού κέρδους: τα έσοδα από τόκους το 2013 αυξήθηκαν κατά 21%, σε 20,0 δισεκατομμύρια RUB. (16,6 δισεκατομμύρια ρούβλια το 2012), τα καθαρά έσοδα από τόκους - κατά 31%, σε 8,4 δισεκατομμύρια ρούβλια. (6,4 δισεκατομμύρια ρούβλια το 2012), καθαρά έσοδα από τέλη και προμήθειες - κατά 37%, σε 2,0 δισεκατομμύρια ρούβλια. (1,5 δισεκατομμύρια ρούβλια το 2012). Τα μικτά κέρδη για το 2013 ανήλθαν σε 12,3 δισεκατομμύρια ρούβλια. (+9% σε σύγκριση με το 2012). Η αύξηση των λειτουργικών εξόδων είναι σύμφωνη με τους αναπτυξιακούς στόχους της επιχείρησης.

Πίνακας 7 - Ανάλυση της δυναμικής των οικονομικών αποτελεσμάτων της τράπεζας

Παρόμοια Έγγραφα

διατριβή, προστέθηκε 18/11/2009


Θεωρητικές βάσεις για τη διαμόρφωση και ταξινόμηση της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών. Ανάλυση της διαδικασίας οργάνωσης και λογιστικής για τις καταθετικές πράξεις στο παράδειγμα της JSC "Rosselkhozbank". Χαρακτηριστικά και τρόποι βελτίωσης του συστήματος ασφάλισης καταθέσεων στη Ρωσία.

διατριβή, προστέθηκε 28/02/2010


Διαμόρφωση, στάδια και αρχές εφαρμογής της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών, του ταμείου εγγύησης καταθέσεων και ασφάλισης ως μέρος αυτής. Ανάλυση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας στο παράδειγμα της JSC "BTA Bank". Βελτίωση των καταθετικών εργασιών.

διατριβή, προστέθηκε 19/06/2015


Ταξινόμηση καταθετικών εργασιών εμπορικών τραπεζών. Ανάλυση διαμόρφωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας στο σύστημα διαχείρισης τραπεζικών πόρων, τρόποι βελτιστοποίησής της. Ανάπτυξη μέτρων για την προσέλκυση καταθετικών κεφαλαίων.

διατριβή, προστέθηκε 21/04/2011


Διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών στο σύστημα διαχείρισης τραπεζικών πόρων. Ανάλυση της δομής των καταθέσεων στη Ρωσική Ομοσπονδία. Ταξινόμηση καταθετικών εργασιών εμπορικών τραπεζών. Προτάσεις για τη βελτίωση της καταθετικής πολιτικής της UbrIR OJSC.

θητεία, προστέθηκε 10/10/2011


Είδη τραπεζικών καταθέσεων. Οι κύριες τάσεις στην ανάπτυξη της αγοράς καταθέσεων στη Ρωσική Ομοσπονδία. Επιρροή της πολιτικής της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας στη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας. Ανάλυση της εξέλιξης των καταθετικών εργασιών των εμπορικών τραπεζών στο παράδειγμα της CJSC "Transcapitalbank".

διατριβή, προστέθηκε 27/01/2013


Μορφές και όργανα επιτοκιακής πολιτικής εμπορικής τράπεζας, νομοθετική ρύθμιση αυτής. Χαρακτηριστικά της πολιτικής επιτοκίων μιας εμπορικής τράπεζας (στο παράδειγμα της FCB "Investtorgbank" (OJSC) "Kostromskoy"). Προβλήματα και προοπτικές επιτοκιακής πολιτικής.

θητεία, προστέθηκε 23/02/2014


Θεωρητικά θεμέλια και ουσία της καταθετικής πολιτικής. Προβλήματα και προοπτικές για την ανάπτυξη της βάσης πόρων των τραπεζών στη Ρωσική Ομοσπονδία. Στοιχεία της καταθετικής πολιτικής. Τα κύρια στάδια της διαμόρφωσης της αποταμιευτικής πολιτικής. Διευρυμένη τυπική δομή της τράπεζας.

περίληψη, προστέθηκε 07/07/2014


Μέθοδοι ανάλυσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας. Ο ρόλος των δανειακών και ιδίων κεφαλαίων στην οικονομία της τράπεζας. Η δομή των δανειακών κεφαλαίων. Χαρακτηριστικά κάθε είδους υποχρεώσεων εμπορικών τραπεζών. Θεμελιώδεις αρχές της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας.

θητεία, προστέθηκε 10/11/2009


Θεωρητικές βάσεις για τη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών. Ανάλυση της κατάστασης της αγοράς καταθετικών υπηρεσιών. Ανάπτυξη προτάσεων για τη βελτίωση της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών. Καταθετική πολιτική του ΟΑΟ «Impexbank».

Πρώτα απ 'όλα, πρέπει να σημειωθεί ότι στη Ρωσία, ως εκ τούτου, δεν έχουν αναπτυχθεί μέθοδοι για την ανάλυση της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας. Κατά κανόνα, οι ίδιες οι τράπεζες αναπτύσσουν μεθόδους λαμβάνοντας υπόψη τις ιδιαιτερότητες των δραστηριοτήτων τους και τα χαρακτηριστικά των εργασιών τους, με βάση τις μεθοδολογικές πράξεις της Τράπεζας της Ρωσίας.

Ο.Δ. Ο Zhilan προτείνει να αξιολογηθεί σταδιακά η καταθετική πολιτική της τράπεζας. Σε πρώτο στάδιο πραγματοποιείται «Αξιολόγηση των οργανωτικών πτυχών της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας». Για να γίνει αυτό, θα διαπιστώσουμε την παρουσία των παρακάτω στιγμών στην τράπεζα (Πίνακας 3):

Πίνακας 3. Οργανωτικές πτυχές των δραστηριοτήτων της τράπεζας

	Παρουσία προϋποθέσεων στην τράπεζα
Έγγραφο για την καταθετική πολιτική που περιέχει τους στόχους και τους στόχους της, τη στρατηγική της τράπεζας και τα μέσα εφαρμογής της Διαθεσιμότητα εσωτερικών διαδικασιών και κανονισμών που συνοδεύουν τη διαδικασία προσέλκυσης κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων, και συγκεκριμένα: ρυθμίσεις για τις καταθέσεις νομικών προσώπων, Ρυθμίσεις για τις καταθέσεις φυσικών προσώπων, οδηγίες σχετικά με τη διαδικασία πραγματοποίησης συναλλαγών καταθέσεων με νομικά πρόσωπα, · Οδηγίες για τη διαδικασία διενέργειας συναλλαγών καταθέσεων με ιδιώτες. Διευθύνσεις και φορείς διαχείρισης που εμπλέκονται στην ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων και στη διαχείριση των καταθετικών πόρων, ασκώντας έλεγχο Μια βάση πληροφοριών βάσει της οποίας η διοίκηση και τα στελέχη της τράπεζας μπορούν να αξιολογήσουν τις συνέπειες των αποφάσεων που λαμβάνονται, την καταλληλότητά τους στις ανάγκες της τράπεζας και τις απαιτήσεις της αγοράς

Με βάση τον Πίνακα 3, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι όλες οι οργανωτικές πτυχές των δραστηριοτήτων της Τράπεζας στον τομέα της καταθετικής πολιτικής τηρούνται πλήρως.

Το δεύτερο στάδιο περιλαμβάνει την ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της τράπεζας. Η έρευνα για τις καταθέσεις θα πρέπει να ξεκινά με την κατάτμηση της αγοράς

με τα μεμονωμένα χαρακτηριστικά των πελατών, για παράδειγμα: κάτοικοι και μη· νομικά και φυσικά πρόσωπα· νομικά πρόσωπα κατά κλάδους δραστηριότητας· μικρό, μεσαίο, μεγάλο μέσο υπόλοιπο στον λογαριασμό του πελάτη ή συνολικός μηνιαίος κύκλος εργασιών στο λογαριασμό του πελάτη. ανά τύπο νομισμάτων και άλλα.

Ας αναλύσουμε πρώτα το χαρτοφυλάκιο καταθέσεων μιας τράπεζας υπό όρους ως προς τη σύνθεση και τη δομή των καταθέσεων (Πίνακας 4).

Πίνακας 4. Δομή του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της BALTINVESTBANK

Τα στοιχεία του πίνακα δείχνουν ότι κατά μέσο όρο για το 2009--2010. Το μεγαλύτερο μερίδιο στη διάρθρωση των καταθέσεων όψεως και στη δομή των προθεσμιακών καταθέσεων κατέχουν οι καταθέσεις νομικών προσώπων (περίπου 90% και 60%, αντίστοιχα). Κατά την εξεταζόμενη περίοδο, η δομή των καταθέσεων συνολικά δεν έχει υποστεί σημαντικές αλλαγές.

Για την ανάλυση των καταθέσεων κατά διάρκεια, συνιστάται να υπολογίσετε τους ακόλουθους δείκτες:

Ο συντελεστής επείγοντος της δομής των καταθέσεων (d σε D):

d σε D \u003d Ds / D \u003d 23 315 / 28186 \u003d 0,83

όπου Ds είναι ο όγκος των προθεσμιακών καταθέσεων. D είναι το συνολικό ποσό των καταθέσεων.

Αυτός ο συντελεστής χαρακτηρίζει τον βαθμό σταθερότητας και σταθερότητας της βάσης των πόρων. Για την τράπεζά μας το μερίδιο των προθεσμιακών καταθέσεων στο συνολικό ποσό των καταθέσεων της τράπεζας αξιολογείται θετικά, διότι Οι προθεσμιακές καταθέσεις ως το πιο σταθερό συστατικό των προσελκυσμένων κεφαλαίων παρέχουν τη ρευστότητα της τράπεζας, γεγονός που καθιστά δυνατή τη διενέργεια πράξεων τοποθέτησης πόρων για μεγαλύτερες περιόδους. Για να εξασφαλιστεί η σταθερότητα της τράπεζας, αυτός ο δείκτης θα πρέπει να είναι σε επίπεδο όχι χαμηλότερο από 30-35% Τραπεζική διαχείριση: εγχειρίδιο / υπό Lavrushina O.I. - 2η έκδ., αναθεωρημένη και συμπληρωματική. - Μ.: KNORUS, 2009 - σελ.302.

Αναλογία Δομής Δέσμευσης (KSO):

Kso \u003d Dvostr. / Ds \u003d 3 862/14 603 \u003d 0,26

Χαρακτηρίζει τη σταθερότητα των χρηματοοικονομικών πόρων της τράπεζας. Όσο χαμηλότερη είναι η αξία του δείκτη, τόσο μικρότερη είναι η σχετική ανάγκη της τράπεζας για ρευστά στοιχεία ενεργητικού, λόγω της δομής των υποχρεώσεων.

Πίνακας 5

Δομή καταθέσεων της BALTINVESTBANK ανά ομάδες πελατών

Η ανάλυση αυτού του πίνακα μας επιτρέπει να συμπεράνουμε ότι οι προθεσμιακές καταθέσεις (82,8%), συμπεριλαμβανομένων των προθεσμιακών καταθέσεων νομικών προσώπων (πάνω από 50%), παίζουν καθοριστικό ρόλο στη διαμόρφωση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της τράπεζας. Επίσης, οι καταθέσεις νομικών προσώπων αποτελούν τη βάση των προσελκυσμένων κεφαλαίων σε καταθέσεις όψεως. Αυτή η δομή καταθέσεων μπορεί να θεωρηθεί βέλτιστη, καθώς το μερίδιο των πόρων με ορισμένους όρους έλξης είναι αρκετά μεγάλο.

Η κίνηση των καταθέσεων το 2010 χαρακτηρίζεται από τα στοιχεία που παρουσιάζονται στον Πίνακα 6.

Πίνακας 6. Κίνηση καταθέσεων BALTINVESTBANK

Τα στοιχεία του πίνακα δείχνουν ότι ο όγκος προσέλκυσης γενικά για το χαρτοφυλάκιο καταθέσεων αυξήθηκε κατά 118,5%. Οι προθεσμιακές καταθέσεις αυξήθηκαν με τη μεγαλύτερη ταχύτητα - ο ρυθμός αύξησης ήταν κατά μέσο όρο 145%. Η τρέχουσα δυναμική μαρτυρεί την καλή δουλειά της τράπεζας στον τομέα της διαχείρισης, του ελέγχου και της παρακολούθησης της προσέλκυσης καταθέσεων.

Με βάση τα στοιχεία αυτού του πίνακα, θα προσδιορίσουμε τα μέσα υπόλοιπα των καταθέσεων (Πίνακας 7).

Πίνακας 7. Υπόλοιπα καταθέσεων της BALTINVESTBANK

Ο Πίνακας 6 δείχνει ότι τα υπόλοιπα πόρων κατά το 2010 αυξήθηκαν για όλους τους τύπους καταθέσεων και για το χαρτοφυλάκιο καταθέσεων συνολικά κατά 18.247,6 εκατομμύρια ρούβλια. (68.334,4-50.086,8). Το μέσο υπόλοιπο καταθέσεων (Dav) για το έτος ήταν:

Dav = (ODnach + ODkon) / 2 = 50.086,8 + 68.334,4 = 59.210,6 εκατομμύρια ρούβλια.

όπου ODnach -- υπόλοιπο καταθέσεων από 01/01/2010;

ODcon -- υπόλοιπο καταθέσεων από 01.01.2011.

Η αποτελεσματικότητα των καταθετικών εργασιών χαρακτηρίζεται από δύο δείκτες του κύκλου εργασιών των καταθέσεων: τον αριθμό των κύκλων εργασιών του ρουβλίου καταθέσεων και τη διάρκεια ενός κύκλου εργασιών καταθέσεων για την περίοδο (η περίοδος αποθήκευσης του ρουβλίου κατάθεσης). Ο αριθμός των τζίρων (n) που θα κάνουν οι καταθέσεις θα είναι ίσος με

n \u003d OVo / Dav \u003d 57 626,4 / 59 210,6 \u003d 0,97

όπου OVo είναι ο κύκλος εργασιών κατά την έκδοση καταθέσεων (το ποσό των καταθέσεων που εκδόθηκαν για την περίοδο).

Ο αριθμός του κύκλου εργασιών των καταθέσεων δείχνει πόσες φορές τα κεφάλαια των καταθετών μετατράπηκαν κατά τη διάρκεια της περιόδου και είναι άμεσο χαρακτηριστικό του κύκλου εργασιών των καταθέσεων. Όσο περισσότερους κύκλους εργασιών κάνουν οι καταθέσεις για μια συγκεκριμένη περίοδο, τόσο πιο αποτελεσματική είναι η χρήση τους.

Η μέση διάρκεια αποθήκευσης κατάθεσης για ένα έτος (T) καθορίζεται από τον τύπο:

T \u003d Dav / (OS / m) \u003d 59 219,6 / (57 626,4 / 360) \u003d 370,

όπου T είναι ο όρος κατάθεσης.

Ο δείκτης αυτός χαρακτηρίζει τη μέση διάρκεια (σε ημέρες ή χρόνια) ενός κύκλου εργασιών καταθέσεων και είναι το αντίστροφο χαρακτηριστικό του ρυθμού κυκλοφορίας των καταθέσεων. Όπως μπορείτε να δείτε, ο μέσος όρος διατήρησης καταθέσεων στην BALTINVESTBANK είναι μεγάλος, η καταθετική πολιτική της τράπεζας εκτελείται με επιτυχία.

Χρησιμοποιώντας τα στοιχεία του πίνακα, θα προσδιορίσουμε τις μέσες περιόδους διατήρησης ανά τύπο καταθέσεων και τον αριθμό των τζίρων που θα πραγματοποιήσουν κατά τη διάρκεια του έτους (Πίνακας 8).

Πίνακας 8. Δείκτες του κύκλου εργασιών των καταθέσεων της Τράπεζας το 2010

Οι δείκτες κύκλου εργασιών καταθέσεων που λαμβάνονται υπόψη στον πίνακα διασυνδέονται ως εξής:

Εάν T \u003d m / n, τότε n \u003d m / T,

τότε T \u003d 360 / 0,97 \u003d 370 ημέρες

και n = 360/370 = 0,97 στροφές

Η διαφορά μεταξύ της εισροής (Pd) και της εκροής καταθέσεων (Vd), και

επίσης μεταξύ της αξίας του υπολοίπου των καταθέσεων στο τέλος (ODkon) και της αρχής της περιόδου (ODnach) ονομάζεται το άθροισμα της εισροής καταθέσεων (Csp).

Spr \u003d ODkon - ODnach \u003d Pd - Vd.

Ο δείκτης αυτός θα καταδείξει την απόλυτη αύξηση της βάσης των πόρων και σε κάποιο βαθμό θα χαρακτηρίσει την αποτελεσματικότητα του έργου της τράπεζας στην προσέλκυση πόρων. Ας το υπολογίσουμε με βάση τα δεδομένα του πίνακα (Πίνακας 9)

Πίνακας 9

Όπως μπορείτε να δείτε στον πίνακα, η τράπεζά μας παρουσίασε σημαντική εισροή κεφαλαίων σε προθεσμιακές καταθέσεις, συγκεκριμένα από φυσικά πρόσωπα, λόγω του γεγονότος ότι η τράπεζα ακολουθεί τη στρατηγική της να παρέχει στον εαυτό της μια σταθερή βάση πόρων σε βάρος των καταθέσεων από τον πληθυσμό.

Ωστόσο, για έναν πιο συγκεκριμένο χαρακτηρισμό της αποτελεσματικότητας των πράξεων λήψης και έκδοσης καταθέσεων εξακολουθούν να χρησιμοποιούνται οι συντελεστές εισροής και διακανονισμού καταθέσεων.

Ο συντελεστής εισροής καταθέσεων (CR) ορίζεται ως το ποσοστό του ποσού της εισροής καταθέσεων για την περίοδο αναφοράς στο υπόλοιπο των καταθέσεων στην αρχή της περιόδου:

Kpr \u003d Spr / ODnach * 100%.

Το επιτόκιο διακανονισμού καταθέσεων (Κως) προκύπτει συγκρίνοντας το ποσό της εισροής καταθέσεων με το συνολικό ποσό των καταθέσεων που ελήφθησαν για την περίοδο και εκφράζεται επίσης ως ποσοστό:

Kos \u003d Spr / Κατά * 100%.

Ο συντελεστής εισροής καταθέσεων δείχνει την αύξηση του ποσού των καταθέσεων σε σχέση με την αξία τους στην αρχή της περιόδου και ο συντελεστής διακανονισμού - σε σχέση με το ποσό των καταθέσεων που ελήφθησαν για την περίοδο. Χρησιμοποιώντας τα δεδομένα του πίνακα, θα προσδιορίσουμε αυτούς τους δείκτες (Πίνακας 10).

Πίνακας 10

Εισροές και συντελεστές διακανονισμού καταθέσεων της Τράπεζας το 2010

Ο Πίνακας 10 δείχνει ότι το ποσό της εισροής καταθέσεων για το έτος ανήλθε σε

18.247,6 εκατομμύρια RUB (75874-57626.4).

Ας υπολογίσουμε τους συντελεστές παλίρροιας και διευθέτησης καταθέσεων:

Kpr \u003d (18247,6 / 59 210,6) * 100 \u003d 30,8%;

Κως \u003d (18247.6 / 75874) * 100 \u003d 24%

Παράλληλα, τα στοιχεία του Πίνακα 10 δείχνουν ότι υπήρξε εισροή καταθέσεων περίπου 12% σε προθεσμιακές καταθέσεις. Επιπλέον, η μεγαλύτερη αύξηση 5% σημειώθηκε στην προσέλκυση καταθέσεων καθορισμένης διάρκειας από ιδιώτες. Η τάση αυτή προέκυψε λόγω της μεγάλης ελκυστικότητας των επιτοκίων και των όρων για τους προθεσμιακούς καταθέτες.

Για να αναλύσουμε τον κύκλο εργασιών των πόρων, θα προσδιορίσουμε τη μέση διάρκεια ζωής και τα μέσα υπόλοιπα των καταθέσεων για το έτος (Πίνακας 11).

Πίνακας 11. Περίοδοι διακράτησης και υπόλοιπα τραπεζικών καταθέσεων

Ο πίνακας δείχνει μια τάση για αύξηση των όρων αποθήκευσης καταθέσεων. Η διάρκεια της κινητοποίησης πόρων για το σύνολο του χαρτοφυλακίου καταθέσεων αυξήθηκε κατά 38 ημέρες (370 - 332) υπό την επίδραση αλλαγών στη δομή των καταθέσεων, καθώς και λόγω διαφορών ως προς τις καταθέσεις. Οι όροι προσέλκυσης ποικίλλουν σημαντικά ανάλογα με τους τύπους καταθέσεων και τους τύπους πελατών, που μπορεί να σχετίζονται άμεσα με τους στόχους των καταθετών και την ελκυστικότητα των συνθηκών αποθήκευσης καταθέσεων για διαφορετικούς πελάτες, τις ιδιαιτερότητες της πολιτικής καταθέσεων μιας συγκεκριμένης εμπορικής τράπεζας, τις αλλαγές την οικονομική κατάσταση και άλλους λόγους. Γι' αυτό η τράπεζα πρέπει να γνωρίζει και να μελετά αυτούς τους παράγοντες και τάσεις, να τους διαχειρίζεται και να ενεργεί ως ενεργός συμμετέχων στην αγορά καταθέσεων.

Ας προσδιορίσουμε τον δείκτη της μέσης διάρκειας χρήσης καταθέσεων μεταβλητής σύνθεσης:

Είναι \u003d t1 / t0 \u003d 370/332 \u003d 1,114 ή 111,4%

Επομένως, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι οι όροι χρήσης καταθέσεων κατά μέσο όρο για το χαρτοφυλάκιο καταθέσεων αυξήθηκαν κατά 11,4%, ή κατά 38 ημέρες (370--332), επομένως η βάση πόρων αυτής της τράπεζας έγινε πιο σταθερή.

Η ανάλυση που διενεργείται στις τράπεζες πρέπει απαραίτητα να τελειώνει με υπολογισμούς αποθεματικών για αύξηση της οικονομικής αποτελεσματικότητας. Για παράδειγμα, χρησιμοποιώντας τον δείκτη του όρου για την προσέλκυση καταθέσεων, μπορεί κανείς να προσδιορίσει την οικονομική επίδραση της αύξησης των όρων προσέλκυσης πόρων (Ed). Το υπολογίζουμε ως τη διαφορά μεταξύ των όρων προσέλκυσης καταθέσεων στο έτος αναφοράς και το έτος βάσης, πολλαπλασιαζόμενο με το ποσό της μέσης ημερήσιας εισροής καταθέσεων κατά το έτος αναφοράς. Ως αποτέλεσμα, παίρνουμε:

Έκδοση \u003d (t1 - t0) * SDpr1

Ed \u003d (370--332) * 49,32 \u003d 1874,16 εκατομμύρια ρούβλια.

Με βάση αυτόν τον τύπο, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι η οικονομική επίδραση σχετίζεται με την αύξηση του διακανονισμού και την αύξηση των όρων προσέλκυσης καταθέσεων.

Η διαχείριση των καταθετικών πόρων μιας εμπορικής τράπεζας, που προσελκύονται σε επαρκή ποσότητα, έχει σχεδιαστεί για να διασφαλίζει τη μέγιστη αποτελεσματικότητα χρήσης. Η αποτελεσματικότητα της χρήσης των καταθετικών πόρων υπολογίζεται στο επόμενο στάδιο αξιολόγησης των καταθετικών δραστηριοτήτων της τράπεζας. Οι προϋποθέσεις για την επίτευξή του είναι η διατήρηση της ρευστότητας σε επίπεδο αποδεκτό από την τράπεζα, η χρήση ολόκληρου του συνόλου των καταθετικών πόρων και η επίτευξη υψηλού επιπέδου κερδοφορίας (κέρδος από επενδυμένους καταθετικούς πόρους).

Πίνακας 12

Υπολογισμός της αποτελεσματικότητας της χρήσης των προσελκυσμένων κεφαλαίων

Με βάση τα στοιχεία που δίνονται στον πίνακα, συμπεραίνουμε ότι τα κεφάλαια που συγκεντρώθηκαν δεν αξιοποιούνται πλήρως. Τα υπόλοιπα κεφάλαια που προσελκύονται πηγαίνουν στο σχηματισμό υποχρεωτικών αποθεματικών.

Συνοψίζοντας την ανάλυση, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι η τράπεζα ακολουθεί επιτυχημένη καταθετική πολιτική. Το κύριο μέρος της βάσης πόρων είναι οι προθεσμιακές καταθέσεις και αυτό διασφαλίζει τη σταθερή σταθερότητα της τράπεζας, το μερίδιο των προθεσμιακών πόρων υπερβαίνει το ελάχιστο όριο του 30-36% (για την BALTINVESTBANK αυτό το μερίδιο είναι 80%). Κάθε χρόνο, η διάρκεια αποθήκευσης των καταθέσεων αυξάνεται, γεγονός που οδήγησε επίσης σε αύξηση της σταθερότητας των πόρων της BALTINVESTBANK.

διεξαγωγής
Κεφάλαιο 1. Θεωρητικές βάσεις για την αξιολόγηση της οργάνωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας
1.1. Καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας: έννοια, στόχοι, στόχοι, αρχές και παράγοντες που επηρεάζουν τη συγκρότησή της
1.2. Ο ρόλος των καταθέσεων στη διαμόρφωση της βάσης πόρων των εμπορικών τραπεζών
Κεφάλαιο 2. Αξιολόγηση της οργάνωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας
2.1. Οικονομικά και οργανωτικά χαρακτηριστικά των δραστηριοτήτων της JSC Bank "TKPB"
2.2. Αξιολόγηση των δραστηριοτήτων της JSC Bank "TKPB" στην αγορά υπηρεσιών καταθέσεων
2.3. Ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της JSC Bank "TKPB"
Κεφάλαιο 3. Τρόποι βελτίωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας
3.1. Μέτρα για τη βελτίωση της καταθετικής πολιτικής της JSC Bank "TKPB"
3.2. Ανάπτυξη του καταθετικού προϊόντος "Investment in the Future" για την JSC Bank "TKPB"
συμπέρασμα
Κατάλογος πηγών που χρησιμοποιήθηκαν

Εισαγωγή

Το πιο σημαντικό στοιχείο όλων των τραπεζικών δραστηριοτήτων είναι η πολιτική διαμόρφωσης της βάσης πόρων. Επί του παρόντος, το κύριο μέρος των τραπεζικών πόρων, όπως είναι γνωστό, σχηματίζεται στη διαδικασία διεξαγωγής καταθετικών εργασιών μιας εμπορικής τράπεζας, από την αποτελεσματική και σωστή οργάνωση της οποίας εξαρτάται η σταθερότητα της λειτουργίας οποιουδήποτε πιστωτικού ιδρύματος στο σύνολό του. Όλοι οι τύποι καταθετικών εργασιών μπορούν να θεωρηθούν μέρος του τραπεζικού χαρτοφυλακίου. Κατά τη διαχείριση ενός χαρτοφυλακίου καταθέσεων, θα πρέπει να αναλύεται συνεχώς η σύνθεση, ο όγκος, η κερδοφορία, η επικινδυνότητα, να γίνονται προβλέψεις και να ποσοτικοποιούνται οι ταμειακές ροές. Όλα αυτά αποτελούν καθοριστικό παράγοντα για τη διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.

Τα προσελκόμενα κεφάλαια καλύπτουν έως και το 90% της συνολικής ανάγκης μιας εμπορικής τράπεζας σε μετρητά. Από αυτή την άποψη, τα θέματα αύξησης της βάσης πόρων και διασφάλισης της σταθερότητάς της μέσω της αποτελεσματικής διαχείρισης της καταθετικής πολιτικής γίνονται ιδιαίτερα έντονα.

Η συνάφεια του επιλεγμένου θέματος στις σύγχρονες συνθήκες είναι αναμφισβήτητη. Το ποσό των προσελκυσμένων κεφαλαίων της τράπεζας, η ικανότητά της να εκτελεί ενεργές λειτουργίες και, ως εκ τούτου, το κέρδος της, εξαρτάται πλήρως από τον βαθμό ανάπτυξης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας και την εμπιστοσύνη των καταθετών σε αυτήν την τράπεζα.

Παρά το γεγονός ότι η σημασία της μελέτης των θεμελιωδών αρχών της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας τονίζεται στις εργασίες πολλών οικονομολόγων, τα θέματα αυτά δεν έχουν αναπτυχθεί πλήρως στην επιστημονική βιβλιογραφία. Τα βασικά στοιχεία της διαμόρφωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας καλύπτονται στις εργασίες του E.J. Dolan, P.S. Rose, O.I. Lavrushina, V.I. Kolesnikova, V.M. Usoskin, L.G. Μπατράκοβα και άλλοι.

Σκοπός της διατριβής είναι η εξέταση θεωρητικών θεμάτων αξιολόγησης της οργάνωσης των καταθετικών εργασιών και της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας, καθώς και η ανάπτυξη προτάσεων για τη βελτίωσή της.

Σύμφωνα με τον καθορισμένο σκοπό της μελέτης, τίθενται τα ακόλουθα κύρια καθήκοντα στη διατριβή:

– εξετάστε τα θεωρητικά θεμέλια για την αξιολόγηση της οργάνωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.

- να εντοπίσει τα χαρακτηριστικά της διαμόρφωσης και εφαρμογής της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.

– για τον προσδιορισμό της οικονομικής αποτελεσματικότητας των προτεινόμενων μέτρων.

Αντικείμενο μελέτης της διπλωματικής εργασίας είναι η δραστηριότητα εμπορικής τράπεζας.

Αντικείμενο της διπλωματικής εργασίας είναι οι οργανωτικές και οικονομικές σχέσεις που προκύπτουν κατά τη διαδικασία διαμόρφωσης και εφαρμογής της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.

Η θεωρητική βάση της μελέτης ήταν οι νομοθετικές πράξεις της Τράπεζας της Ρωσίας, συμπεριλαμβανομένου του ομοσπονδιακού νόμου αριθ. , περιοδικά, συστήματα αναφοράς και πληροφορίες.

Η μεθοδολογική βάση της εργασίας είναι: η μέθοδος σύνθεσης, ανάλυσης, η μέθοδος γενίκευσης, η διαλεκτική μέθοδος.

Κεφάλαιο 1. Θεωρητικές βάσεις για την αξιολόγηση της οργάνωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας

1.1. Καταθετική πολιτική μιας εμπορικής τράπεζας: έννοια, στόχοι, λειτουργίες και παράγοντες που επηρεάζουν τη συγκρότησή της

Επί του παρόντος, για τη διασφάλιση της ομαλής λειτουργίας των εμπορικών τραπεζών, η καταθετική πολιτική έχει μεγάλη σημασία, καθώς στη βάση της διαμορφώνεται ο κύριος όγκος των τραπεζικών πόρων, οι οποίοι αποτελούν την κύρια πηγή ενεργών εργασιών. Όλες οι εμπορικές τράπεζες πραγματοποιούν καταθετικές πράξεις. Παρά τον υφιστάμενο ανταγωνισμό μεταξύ των εμπορικών τραπεζών για έναν καταθέτη, κάθε τράπεζα αναπτύσσει και εφαρμόζει ανεξάρτητα μια καταθετική πολιτική που είναι αποτελεσματική για μια δεδομένη οικονομική δομή της τράπεζας.

Η καταθετική πολιτική είναι ένα σύνολο μέτρων που στοχεύουν στην κινητοποίηση κεφαλαίων από νομικά και φυσικά πρόσωπα με τη μορφή καταθέσεων (καταθέσεων) από τράπεζες με σκοπό τη μετέπειτα αμοιβαία επωφελή χρήση τους.

Κατά τη διαμόρφωση μιας πολιτικής καταθέσεων, η τράπεζα καθορίζει ανεξάρτητα τους τύπους καταθέσεων, τις προθεσμίες αποθήκευσης, τους βασικούς κανόνες για την εκτέλεση πράξεων και άλλους όρους.

Η καταθετική πολιτική της τράπεζας θα πρέπει να περιλαμβάνει:

- ανάπτυξη στρατηγικής για την υλοποίηση των δραστηριοτήτων της τράπεζας για άντληση κεφαλαίων σε καταθέσεις, με βάση μια ολοκληρωμένη έρευνα αγοράς, δηλαδή ανάλυση του χρηματοοικονομικού περιβάλλοντος, της θέσης και του ρόλου της τράπεζας στον τομέα της άντλησης κεφαλαίων, των διαγνωστικών και πρόβλεψη?

– διαμόρφωση τακτικών εμπορικών τραπεζών για την ανάπτυξη, προσφορά και προώθηση νέων τραπεζικών καταθετικών προϊόντων για πελάτες.

– εφαρμογή της αναπτυγμένης στρατηγικής και τακτικής·

– παρακολούθηση της εφαρμογής της πολιτικής και της αποτελεσματικότητάς της·

- παρακολούθηση των δραστηριοτήτων μιας εμπορικής τράπεζας για άντληση κεφαλαίων.

Τα σημαντικότερα στοιχεία της πολιτικής καταθέσεων είναι: ο καθορισμός του βέλτιστου συνδυασμού διαφορετικών τύπων καταθέσεων και οι προθεσμίες αποθήκευσης τους. Επί του παρόντος, κάθε εμπορική τράπεζα έχει το δικαίωμα να καθορίζει ανεξάρτητα ποιοι τύποι καταθέσεων είναι πιο επωφελείς για αυτήν.

Γι' αυτό η πολιτική καταθέσεων, καταρχάς, πρέπει να πληροί τις ακόλουθες βασικές απαιτήσεις, όπως:

- ανταγωνιστικότητα - το σύστημα επιτοκίων καταθέσεων θα πρέπει να εστιάζεται στις συνθήκες της αγοράς, δηλαδή, η τράπεζα που διατηρεί τα επιτόκια σε χαμηλότερο επίπεδο από τους ανταγωνιστές κοντά της ως προς την αξιοπιστία κινδυνεύει να χάσει μέρος της πελατείας της.

- οικονομική σκοπιμότητα - η πολιτική καταθέσεων έχει σχεδιαστεί για να παρέχει στους πιστωτές το όφελος από την τοποθέτηση προσωρινά δωρεάν μετρητών, επιτρέποντας παράλληλα στις τράπεζες να χρησιμοποιούν επικερδώς τους πόρους που κατέχουν.

- εσωτερική συνέπεια - η δομή των επιτοκίων καταθέσεων και η διαφοροποίησή τους κατά ποσά, είδη καταθέσεων σε σύγκριση με άλλα συγκρίσιμα μέσα της ίδιας τράπεζας, καθώς και ανά διαφορετικές κατηγορίες πελατολογίου.

Λαμβάνοντας υπόψη την ουσία της καταθετικής πολιτικής των εμπορικών τραπεζών, είναι απαραίτητο να θίξουμε θέματα όπως: θέματα και αντικείμενα της καταθετικής πολιτικής, καθώς και οι αρχές διαμόρφωσής της.

Η σύνθεση των υποκειμένων της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας περιλαμβάνει τους πελάτες της τράπεζας, τις εμπορικές τράπεζες και τους κρατικούς φορείς. Τα αντικείμενα της καταθετικής πολιτικής περιλαμβάνουν προσελκυσμένα κεφάλαια της τράπεζας και πρόσθετες υπηρεσίες της τράπεζας (πλήρης εξυπηρέτηση).

Η διαμόρφωση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας βασίζεται τόσο σε γενικές όσο και σε ειδικές αρχές.

Οι γενικές αρχές της καταθετικής πολιτικής νοούνται ως αρχές που είναι ίδιες τόσο για την κρατική νομισματική πολιτική της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας, που ασκείται σε μακροοικονομικό επίπεδο, όσο και για την πολιτική που αφορά μια συγκεκριμένη εμπορική τράπεζα. Αυτά περιλαμβάνουν: την αρχή της ολοκληρωμένης προσέγγισης, την αρχή της επιστημονικής εγκυρότητας, της βελτιστοποίησης και της αποτελεσματικότητας, καθώς και την ενότητα όλων των στοιχείων της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας. Μια ολοκληρωμένη προσέγγιση εκφράζεται τόσο στην ανάπτυξη θεωρητικών θεμελίων, τομέων προτεραιότητας της καταθετικής πολιτικής της τράπεζας ως προς την αναπτυξιακή στρατηγική της, όσο και στον καθορισμό των πιο αποτελεσματικών και βέλτιστων τακτικών και μεθόδων εφαρμογής της για ένα δεδομένο στάδιο ανάπτυξης της τράπεζας. Οι ειδικές αρχές της καταθετικής πολιτικής περιλαμβάνουν τις αρχές της διασφάλισης του βέλτιστου επιπέδου του τραπεζικού κόστους, της ασφάλειας των καταθετικών εργασιών, της αξιοπιστίας, καθώς η τράπεζα, συσσωρεύοντας προσωρινά δωρεάν κεφάλαια για τον σκοπό της μετέπειτα τοποθέτησής τους, επιδιώκει να λάβει εισόδημα σε καμία περίπτωση κόστος, αλλά λαμβάνοντας υπόψη τις πραγματικότητες της αγοράς, στην οποία ασκεί τις δραστηριότητές του.

Ο κύριος στόχος της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας είναι να προσελκύσει όσο το δυνατόν περισσότερα χρήματα στη χαμηλότερη τιμή. Κατά τη διαδικασία επίτευξης αυτού του στόχου, σχεδιάζεται η επίλυση προβλημάτων όπως:

– η άσκηση ευέλικτης επιτοκιακής πολιτικής·

– βελτίωση της ποιότητας των τραπεζικών υπηρεσιών και βελτίωση της κουλτούρας εξυπηρέτησης πελατών·

– διεξαγωγή καταθετικών εργασιών για την επίτευξη του μέγιστου κέρδους στο μέλλον·

– διατήρηση της συνέπειας μεταξύ των καταθετικών εργασιών και των πιστωτικών επενδύσεων·

– εξεύρεση τρόπων και μέσων για τη μείωση του κόστους τόκων·

– ελαχιστοποίηση των τραπεζικών κινδύνων.

Στη διαδικασία διαμόρφωσης καταθετικής πολιτικής δημιουργούνται οικονομικές σχέσεις μεταξύ εμπορικών τραπεζών και νομικών προσώπων, ιδιωτών και κράτους ως προς την προσέλκυση των προσωρινά δωρεάν κεφαλαίων τους, καθώς και πρακτικά μέτρα στον τομέα αυτό και τρόποι υλοποίησής τους. Κατά τη διεξαγωγή μιας καταθετικής πολιτικής, οι αρχές οργάνωσης των καταθετικών εργασιών και η σχέση τους με τον συνολικό κύκλο εργασιών μετρητών, η αναλογία των οικονομικών και οργανωτικών μεθόδων στη διαχείριση των καταθετικών εργασιών, οι μορφές καταθετικών λογαριασμών και το εύρος τους, η διαδικασία ανοίγματος και κλεισίματος λογαριασμούς καταθέσεων, λαμβάνονται υπόψη οι κανόνες πίστωσης και ανάληψης κεφαλαίων πελατών, η διαδικασία και οι προϋποθέσεις μεταφοράς κεφαλαίων από έναν καταθετικό λογαριασμό σε άλλο, οι προθεσμίες για την τήρηση κεφαλαίων σε λογαριασμούς καταθέσεων. Μόνο μια εμπορική τράπεζα που εστιάζει συνεχώς στην επέκταση του φάσματος των υπηρεσιών που παρέχονται στους πελάτες, μειώνει το κόστος, βελτιώνει την ποιότητα των υπηρεσιών πίστωσης και διακανονισμού και μετρητών, παρέχει διάφορα οφέλη, προσφέρει διάφορα είδη συμβουλών στους πελάτες και επίσης παρακολουθεί συνεχώς την υπηρεσία. να είναι σε θέση να εφαρμόσει αυτό το σύνολο μέτρων και την κουλτούρα των υπηρεσιών. Είναι αυτό το σύνολο μέτρων που παίζει σημαντικό ρόλο στον καθορισμό της αναλογίας μεταξύ των επιπέδων των επιτοκίων των καταθετικών και των πιστωτικών πράξεων μιας εμπορικής τράπεζας.

Σημειώνεται επίσης ότι η διαδικασία διαμόρφωσης καταθετικής πολιτικής σχετίζεται άμεσα με την επιτοκιακή πολιτική που ακολουθεί η τράπεζα, αφού οι καταθετικοί τόκοι είναι το πιο αποτελεσματικό εργαλείο στον τομέα της προσέλκυσης πόρων. Επί του παρόντος, οι τράπεζες μπορούν να ορίσουν ανεξάρτητα ανταγωνιστικά επιτόκια καταθέσεων, με βάση το προεξοφλητικό επιτόκιο της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας, την κατάσταση της αγοράς χρήματος και με βάση τη δική τους πολιτική καταθέσεων - για ορισμένους τύπους καταθέσεων, το ποσό Το εισόδημα καθορίζεται από τη διάρκεια της κατάθεσης, το ποσό, τις ιδιαιτερότητες της λειτουργίας του λογαριασμού, τον όγκο και τις σχετικές με τη φύση υπηρεσίες. Η πληρωμή τόκων καταθέσεων από την τράπεζα είναι το κύριο μέρος των λειτουργικών δαπανών, γι' αυτό οι τράπεζες αφενός δεν ενδιαφέρονται για υψηλό επίπεδο επιτοκίου και αφετέρου αναγκάζονται να διατηρήσουν τέτοια επίπεδο επιτοκίου καταθέσεων που θα ήταν ελκυστικό για τους πελάτες. Προσπαθώντας να προσελκύσουν καταθέσεις, ιδιαίτερα μεγάλου μεγέθους και για μεγάλο χρονικό διάστημα, οι εμπορικές τράπεζες προσφέρουν υψηλά επιτόκια στους πελάτες τους, παρά την αύξηση του κόστους τόκων. Ωστόσο, η προσέλκυση κεφαλαίων από τον πληθυσμό από τις τράπεζες δεν είναι απεριόριστη.

Ο καθοριστικός παράγοντας για τον καθορισμό του επιτοκίου των καταθέσεων είναι η διάρκεια για την οποία τοποθετούνται τα κεφάλαια: όσο μεγαλύτερη είναι η διάρκεια, τόσο υψηλότερο είναι το επιτόκιο. Ένα ουσιαστικό σημείο είναι η συχνότητα πληρωμής του εισοδήματος, όσο λιγότερο συχνά γίνονται πληρωμές, τόσο υψηλότερο είναι το επίπεδο του επιτοκίου. Υπάρχουν επίσης διάφοροι τρόποι υπολογισμού των τόκων.

Ο κλασικός τύπος υπολογισμού του εισοδήματος είναι ο απλός τόκος - σε αυτήν την περίπτωση, το πραγματικό υπόλοιπο της κατάθεσης χρησιμοποιείται ως βάση υπολογισμού και με την καθορισμένη συχνότητα, βάσει του τόκου που ορίζει η συμφωνία, η κατάθεση υπολογίζεται και καταβάλλεται.

Ένας άλλος τύπος υπολογισμού εισοδήματος είναι ο ανατοκισμός, όταν χρεώνονται τόκοι επί τόκων. Μετά τη λήξη της περιόδου τιμολόγησης, ο τόκος συγκεντρώνεται στο ποσό της κατάθεσης και η αξία που προκύπτει προστίθεται στο ποσό της κατάθεσης και στην επόμενη περίοδο χρέωσης, το επιτόκιο εφαρμόζεται σε μια νέα βάση που έχει αυξηθεί κατά το ποσό προηγουμένως δεδουλευμένα έσοδα. Επίσης, συχνά εφαρμόζεται ένα προοδευτικά αυξανόμενο επιτόκιο, το οποίο εξαρτάται άμεσα από τον χρόνο που τα κεφάλαια βρίσκονται πραγματικά στην κατάθεση. Αυτή η διαδικασία συγκέντρωσης εσόδων διεγείρει την αύξηση της περιόδου αποθήκευσης κεφαλαίων και προστατεύει την κατάθεση από τον πληθωρισμό.

Επί του παρόντος, οι εμπορικές τράπεζες προσελκύουν τεράστια ποσά χρηματοοικονομικών πόρων για διάφορες περιόδους, επομένως ακόμη και οι ελάχιστες απώλειες μπορούν να τις οδηγήσουν στο γεγονός ότι δεν θα είναι σε θέση να εξοφλήσουν τα χρέη τους εγκαίρως. Σε αυτή την περίπτωση, η αντίδραση του κοινού θα είναι μια εισροή πελατών στην τράπεζα που ζητούν την επιστροφή των καταθέσεων. Αυτό μπορεί να οδηγήσει σε εξάντληση των πόρων της τράπεζας και να τις αναγκάσει να μειώσουν τον όγκο των εργασιών που παράγουν εισόδημα. Κατά συνέπεια, οι τράπεζες υποφέρουν ακόμη και από περιστασιακή αστάθεια της αγοράς, από πανικόβλητη υπερβολική απόσυρση καταθέσεων, η οποία μπορεί στη συνέχεια να οδηγήσει μεμονωμένες τράπεζες σε χρεοκοπία.

Για να ελαχιστοποιηθούν τέτοιες καταστάσεις, έχει εφευρεθεί μια αρκετά αποτελεσματική μέθοδος για την καταπολέμηση των εστιών μαζικής απόσυρσης καταθέσεων και την πρόληψη καταστάσεων κρίσης στην οικονομία. Αυτός ο μηχανισμός ονομάζεται κρατική εγγύηση (ασφάλιση) των τραπεζικών καταθέσεων του πληθυσμού.

Ο νόμος αριθ. (τρέχουσα έκδοση 13/07/2015).Οι στόχοι αυτού του ομοσπονδιακού νόμου, πρώτα απ 'όλα, είναι η προστασία των δικαιωμάτων και των έννομων συμφερόντων των καταθετών των τραπεζών στη Ρωσική Ομοσπονδία, η ενίσχυση της εμπιστοσύνης στο τραπεζικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και η τόνωση της προσέλκυσης των αποταμιεύσεων των νοικοκυριών στον τραπεζικό τομέα. σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Σύμφωνα με τον παρόντα Νόμο, ο Οργανισμός Ασφάλισης Καταθέσεων καταβάλλει αποζημίωση στους καταθέτες σε περίπτωση επέλευσης ασφαλιστικού συμβάντος. Ο κύριος στόχος του συστήματος υποχρεωτικής ασφάλισης τραπεζικών καταθέσεων είναι η προστασία των αποταμιεύσεων του πληθυσμού που τοποθετούνται σε καταθέσεις και σε λογαριασμούς σε ρωσικές τράπεζες στην επικράτεια της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Το σύστημα ασφάλισης καταθέσεων λειτουργεί ως εξής - σε περίπτωση κλεισίματος τράπεζας και ανάκλησης της τραπεζικής της άδειας, πραγματοποιούνται άμεσα πληρωμές σε μετρητά στους καταθέτες της. Η αποζημίωση για καταθέσεις σε τράπεζα για την οποία έχει συμβεί ασφαλιστικό συμβάν καταβάλλεται στον καταθέτη στο ποσό του 100 τοις εκατό του ποσού των καταθέσεων στην τράπεζα, αλλά όχι περισσότερο από 1.400.000 ρούβλια. Σε περίπτωση που ένας καταθέτης έχει πολλές καταθέσεις σε μία τράπεζα και του οποίου το συνολικό ποσό των υποχρεώσεων σε αυτές τις καταθέσεις υπερβαίνει τα 1.400.000 ρούβλια, καταβάλλεται αποζημίωση για καθεμία από τις καταθέσεις ανάλογα με το μέγεθός τους.

Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο, η συμμετοχή στο σύστημα ασφάλισης καταθέσεων στη Ρωσία είναι υποχρεωτική για όλες τις τράπεζες, γι' αυτό οι τράπεζες που δεν συμμετέχουν στο σύστημα ασφάλισης καταθέσεων δεν έχουν το δικαίωμα να λάβουν τραπεζική άδεια για την προσέλκυση καταθέσεων από ιδιώτες

Η επιτοκιακή πολιτική αποτελεί επίσης αναπόσπαστο μέρος της διαμόρφωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας. Βασίζεται σε μια σειρά από αρχές, η τήρηση των οποίων συνεπάγεται, κατά συνέπεια, την ανάπτυξη μιας βέλτιστης επιτοκιακής πολιτικής της τράπεζας. Μεταξύ αυτών, πρώτα απ 'όλα, είναι απαραίτητο να ονομαστεί η αρχή της διαφοροποίησης των τόκων ανάλογα με την περίοδο αποθήκευσης και το μέγεθος της αποταμίευσης, η αρχή της "κοινωνικής" διαφοροποίησης των τόκων των καταθέσεων, η αρχή της διασφάλισης της κερδοφορίας των τραπεζών δραστηριότητες και την αρχή της διατήρησης και προστασίας των αποταμιεύσεων των καταθετών. Ο συνδυασμός όλων αυτών των αρχών αποτελεί απαραίτητη προϋπόθεση για τη διαμόρφωση μιας αποτελεσματικής επιτοκιακής και καταθετικής πολιτικής της τράπεζας.

Το κύριο μέρος των λειτουργικών εξόδων της τράπεζας είναι η πληρωμή τόκων καταθέσεων, γι' αυτό η τράπεζα δεν ενδιαφέρεται για υψηλό επίπεδο επιτοκίου, αλλά αναγκάζεται να διατηρήσει τέτοιο επίπεδο επιτοκίου στις καταθέσεις που θα ήταν ελκυστικό για οι πελάτες. Παρά τον κίνδυνο, οι εμπορικές τράπεζες προσπαθούν να προσελκύσουν καταθέσεις, ιδιαίτερα μεγάλες και για μεγάλο χρονικό διάστημα, προσφέροντας υψηλά επιτόκια στους πελάτες τους. Ωστόσο, η προσέλκυση κεφαλαίων από τον πληθυσμό από τις τράπεζες δεν είναι απεριόριστη.

Επί του παρόντος, ολόκληρος ο όγκος των υφιστάμενων μεμονωμένων προγραμμάτων καταθέσεων μπορεί να χωριστεί σε δύο κατηγορίες: προθεσμιακές καταθέσειςκαι καταθέσεις όψεως.

Οι καταθέσεις όψεως εγγυώνται την ευκαιρία όχι μόνο να διατηρήσετε κεφάλαια στο λογαριασμό, αλλά και να κάνετε ανάληψη μέρους του ποσού, να λάβετε ολόκληρο το ποσό κατά παραγγελία ή να το αναπληρώσετε σε κατάλληλη στιγμή. Παρά την κύρια ευκολία αυτής της κατηγορίας καταθέσεων, λόγω της υπάρχουσας δυνατότητας ανάληψης των κεφαλαίων σας οποιαδήποτε μέρα, οι τράπεζες προσφέρουν, στις περισσότερες περιπτώσεις, ένα μικρό επιτόκιο. Κατά συνέπεια, οι καταθέσεις όψεως δεν είναι βολικές για όσους επιδιώκουν να προστατεύσουν τις αποταμιεύσεις τους από τον πληθωρισμό. Είναι κατάλληλα μόνο σε περίπτωση αποστολής (λήψης) μεταφοράς χρημάτων, καθώς και για προσωρινή αποθήκευση χρημάτων, η οποία μπορεί να φανεί χρήσιμη εντελώς απροσδόκητα.

Επί του παρόντος, οι προθεσμιακές καταθέσεις είναι πιο κερδοφόρες για τους τραπεζικούς καταθέτες. Από το όνομα αυτής της κλάσης προκύπτει ότι ανοίγουν για μια αυστηρά καθορισμένη περίοδο. Γενικά, η ελάχιστη περίοδος είναι τρεις μήνες και η μέγιστη είναι τριάντα έξι μήνες (3 χρόνια). Τα επιτόκια κυμαίνονται από εννέα έως δεκατρία τοις εκατό σε ρούβλια και από πέντε έως οκτώ τοις εκατό σε ευρώ και δολάρια. Ωστόσο, σε περίπτωση πρόωρης απόσυρσης της κατάθεσης, δεν θα πρέπει να αποκλείεται η πιθανότητα λήψης των ίδιων τόκων με τις καταθέσεις όψεως. Αυτό σημαίνει ότι τα ελεύθερα κεφάλαια θα πρέπει να επενδύονται σε προθεσμιακές καταθέσεις, οι οποίες μπορούν να ανατεθούν στην τράπεζα για ορισμένο χρονικό διάστημα χωρίς ζημιές.

Η δυνατότητα προσθήκης επιπλέον κεφαλαίων σε μια κατάθεση επιτρέπει σε ένα άτομο να ανοίξει μια ανανεώσιμη προθεσμιακή κατάθεση. Το ποσό που κατατίθεται εφάπαξ στην τράπεζα θα είναι προθεσμιακή κατάθεση χωρίς δυνατότητα αναπλήρωσης.

Στις σύγχρονες συνθήκες, οι πιο δημοφιλείς παραλλαγές προθεσμιακών καταθέσεων είναι:

– στάνταρ

- με κεφαλαιοποίηση

- πολυνομίσματα.

Ο καταθέτης λαμβάνει τόκους επί κανονικών προθεσμιακών καταθέσεων στο τέλος της διάρκειας της σύμβασης. Οι καταθέσεις με κεφαλαιοποίηση συνεπάγονται την είσπραξη τόκων από τον καταθέτη μία φορά κάθε έναν ή τρεις μήνες. Σε αυτή την περίπτωση, οι τόκοι προστίθενται στο βασικό ποσό και η επόμενη προσαύξηση γίνεται στο ποσό που προκύπτει από μια τέτοια συγχώνευση. Οι καταθέσεις σε πολλά νομίσματα αντιπροσωπεύουν την ταυτόχρονη επένδυση κεφαλαίων σε διάφορα νομίσματα και την επακόλουθη δυνατότητα αναδιανομής τους κατά την κρίση του καθενός.

Επίσης, οι προθεσμιακές καταθέσεις χωρίζονται σε ανανεώσιμες και μη ανανεώσιμες.

Εκτεταμένη (εκτεταμένη) κατάθεση - μια κατάθεση που θεωρείται ότι παρατείνεται αυτόματα για την ίδια περίοδο που καθορίζεται στη συμφωνία και υπό τους ίδιους όρους που καθορίζονται στην κύρια συμφωνία, εάν ο καταθέτης δεν εμφανίστηκε εντός της καθορισμένης περιόδου για κεφάλαια.

Μη παρατεινόμενη (μη ανανεώσιμη) κατάθεση - κατάθεση, αύξηση διάρκειας, η ισχύς της οποίας δεν παρέχεται αυτόματα.

Στις σύγχρονες συνθήκες, το πιο παραδοσιακό είναι η ομαδοποίηση κεφαλαίων σε λογαριασμούς πελατών κατά όρους, καθώς σας επιτρέπει να αναλύετε με όρους και ποσά, τα οποία είναι απαραίτητα για τη διαχείριση της κερδοφορίας και της ρευστότητας της τράπεζας:

• λογαριασμοί κεφαλαίων κατ' απαίτηση·
• κεφάλαια σε λογαριασμούς καταθέσεων για έως και 1 μήνα.
• κεφάλαια σε λογαριασμούς καταθέσεων για περίοδο από 1 μήνα έως 3 μήνες·
• κεφάλαια σε λογαριασμούς καταθέσεων για περίοδο 3 μηνών έως 6 μηνών·
• κεφάλαια σε λογαριασμούς καταθέσεων για περίοδο 6 μηνών έως 1 έτους·
• κεφάλαια σε καταθετικούς λογαριασμούς για περίοδο μεγαλύτερη του 1 έτους.

Αυτή η ομαδοποίηση είναι η πιο αναλυτική, καθώς σας επιτρέπει να παρακολουθείτε με μεγαλύτερη σαφήνεια το χρονοδιάγραμμα της πιθανής επιστροφής κεφαλαίων στους πελάτες και, ως εκ τούτου, να προβλέψετε και να ρυθμίσετε τη ρευστότητα του ισολογισμού της τράπεζας.

Ο έλεγχος της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας και των συγκεκριμένων τραπεζικών εργασιών που σχετίζονται με την προσέλκυση πόρων πραγματοποιείται στο πλαίσιο του γενικού συστήματος εσωτερικού ελέγχου που λειτουργεί στην Τράπεζα. Ταυτόχρονα, τα κύρια εποπτικά όργανα περιλαμβάνουν και τα δύο εσωτερικά τμήματα της Τράπεζας (Τμήμα Διεξαγωγής Συναλλαγών, Τμήμα Λογιστικής και Αναφοράς, Οικονομικό Τμήμα, Υπηρεσία Εσωτερικού Ελέγχου), όπως τα όργανα εξωτερικού ελέγχου (Επιτροπή Ελέγχου, Ελεγκτικός Οργανισμός, Εφορίες, Υποκατάστημα της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας, που εποπτεύει τις δραστηριότητες της Τράπεζας).

Έτσι, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι ο αυξημένος ανταγωνισμός μεταξύ τραπεζών και άλλων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων για καταθέσεις ιδιωτών έχει πλέον οδηγήσει στην εμφάνιση μιας τεράστιας ποικιλίας καταθέσεων, των τιμών και των μεθόδων εξυπηρέτησης τους. Σύμφωνα με ειδικούς, σήμερα υπάρχουν περισσότερα από 30 είδη τραπεζικών καταθέσεων. Ταυτόχρονα, καθένα από αυτά έχει τα δικά του χαρακτηριστικά, τα οποία επιτρέπουν στους πελάτες να επιλέξουν την πιο κατάλληλη και δυνατή μορφή εξοικονόμησης χρημάτων και πληρωμής για αγαθά και υπηρεσίες που ταιριάζει στα ενδιαφέροντά τους.

1.2. Ο ρόλος των καταθέσεων στη διαμόρφωση της βάσης πόρων των εμπορικών τραπεζών

Οι τράπεζες για να ασκήσουν τις εμπορικές τους δραστηριότητες πρέπει να έχουν στη διάθεσή τους ένα συγκεκριμένο χρηματικό ποσό. Η ιδιαιτερότητα των δραστηριοτήτων των τραπεζών έγκειται στο γεγονός ότι αφενός προσελκύουν προσωρινά δωρεάν κεφάλαια από διάφορες πηγές και αφετέρου τα τοποθετούν ικανοποιώντας τις ανάγκες των επιχειρήσεων, των οργανισμών και του πληθυσμού που έχει ανάγκη. των οικονομικών πόρων.

Η βάση πόρων στις δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών καθορίζει την κλίμακα και την κατεύθυνση των ενεργών λειτουργιών και, κατά συνέπεια, τον όγκο και τη δομή των τραπεζικών εσόδων. Η σύνθεση και η δομή των πόρων μιας εμπορικής τράπεζας έχουν σημαντικό αντίκτυπο στη ρευστότητα και στις χρηματοοικονομικές της επιδόσεις γενικότερα.

Παραδοσιακά, ο κύριος όγκος των πόρων σχηματίζεται από τις τράπεζες σε βάρος των δανειακών κεφαλαίων. Τις περισσότερες φορές, το μερίδιό τους στο συνολικό ποσό των τραπεζικών πόρων είναι 70–80%, και τα προσελκόμενα κεφάλαια της τράπεζας σχηματίζονται κυρίως μέσω της υλοποίησης καταθετικών πράξεων.

Η φύση των τραπεζικών καταθέσεων και η επίτευξη των στόχων που έχουν τεθεί για αυτές εξαρτώνται σε μεγάλο βαθμό από την ποιότητα της αναπτυγμένης καταθετικής πολιτικής.

Η καταθετική πολιτική της τράπεζας στον τομέα της προσέλκυσης πόρων είναι ένας από τους δείκτες της αξιοπιστίας και της σταθερότητας της βάσης πόρων της τράπεζας.

Αυτή η πολιτική πρέπει να πληροί δύο κριτήρια:

1) το επίπεδο του επιτοκίου των καταθέσεων πρέπει να είναι επαρκώς ελκυστικό για υφιστάμενους και δυνητικούς πελάτες.

2) το επίπεδο του επιτοκίου δεν πρέπει να αυξάνει απότομα το κατώτερο όριο του επιτοκιακού περιθωρίου μεταξύ ενεργών και παθητικών πράξεων.

Ο σχηματισμός της καταθετικής βάσης με χρήση διαφόρων εργαλείων και πηγών άντλησης κεφαλαίων επιτρέπει τη διατήρηση των δυνατοτήτων της τράπεζας όσον αφορά τη διεξαγωγή ενεργών εργασιών σε επαρκές επίπεδο, καθώς και την ευέλικτη ανταπόκριση στις οικονομικές ανάγκες του πελατολογίου.

Επί του παρόντος, οι καταθέσεις ιδιωτών αποτελούν την πιο δυναμικά αναπτυσσόμενη πηγή χρηματοδότησης της βάσης πόρων των εμπορικών τραπεζών, γι' αυτό και τα κεφάλαια του πληθυσμού πρέπει να κατέχουν ιδιαίτερη θέση στην τραπεζική πολιτική δημιουργίας κεφαλαίων. Σημαντικό χαρακτηριστικό των καταθέσεων του πληθυσμού είναι η «διασπορά» τους μεταξύ πολλών καταθετών, οι οποίοι διαφέρουν σημαντικά ως προς το εισόδημα, την ηλικία, το φύλο και τα εδαφικά χαρακτηριστικά, την κοινωνική θέση και την επαγγελματική ιδιότητα, γεγονός που αυξάνει σημαντικά το επίπεδο διαφοροποίησης των τραπεζικών πόρων. Μέχρι σήμερα, οι καταθέσεις του πληθυσμού είναι αρκετά διαχειρίσιμες, αλλάζοντας την αξία των επιτοκίων, η τράπεζα έχει τη δυνατότητα να προσελκύει πόρους με συγκεκριμένα χαρακτηριστικά όρων.

Το κύριο χαρακτηριστικό της αγοράς καταθέσεων του πληθυσμού επί του παρόντος είναι η σημαντική επίδραση των επιπέδων των επιτοκίων στη διαμόρφωση της ζήτησης για καταθέσεις - δηλαδή, τα επιτόκια των καταθέσεων που ορίζουν οι τράπεζες καθορίζουν σε μεγάλο βαθμό τον ρυθμό αύξησης της βάσης των πόρων τους. Επιπλέον, για διαφορετικές ομάδες τραπεζών, αυτή η επιρροή εκδηλώνεται σε διάφορους βαθμούς. Η ετερογένεια της αγοράς υπηρεσιών καταθέσεων μπορεί να οδηγήσει σε σημαντική ανακατανομή των μεριδίων αγοράς μεταξύ των τραπεζών, η οποία μπορεί στη συνέχεια να συνοδεύεται από την εμφάνιση νέων μεγάλων παραγόντων.

Η ανάλυση του κόστους των τραπεζικών πόρων, καταρχάς, δείχνει ότι τα ρωσικά πιστωτικά ιδρύματα χρησιμοποιούν ενεργά τον παράγοντα χειραγώγησης των επιτοκίων στην καταθετική πολιτική τους, διασφαλίζοντας έτσι την εισροή νέων καταθετών. Φυσικά, το επίπεδο των επιτοκίων δεν είναι ο μόνος παράγοντας που καθορίζει τις διακυμάνσεις στην καταθετική βάση, αλλά επί του παρόντος το έργο του προσδιορισμού της επίδρασης του κόστους των καταθέσεων στις διακυμάνσεις της πελατειακής βάσης "ceteris paribus" είναι πολύ σημαντικό.

Μιλώντας για τη ρωσική αγορά καταθέσεων πολιτών, πρέπει να σημειωθεί ότι δεν μπορεί να θεωρηθεί ως ομοιογενής, γι 'αυτό ο έλεγχος της δυναμικής του μεριδίου των τραπεζών σε αυτήν είναι συχνά ανεπαρκής για μια σωστή αξιολόγηση των αλλαγών στην ανταγωνιστική θέση της μια τράπεζα.

Έτσι, για παράδειγμα, η δομή της αγοράς καταθέσεων των πολιτών στη Ρωσία καθιστά δυνατό τον εντοπισμό τριών πιο σημαντικών τμημάτων της αγοράς με σαφώς διαφορετικά στερεότυπα συμπεριφοράς των καταθετών, καθώς και διαφορετικούς παράγοντες στη δυναμική ανάπτυξης των καταθέσεων - συνταξιούχοι, για σχεδόν το ήμισυ της αγοράς καταθέσεων των πολιτών σε ρωσικές τράπεζες, στο μεσαίο στρώμα, VIP και μη κατοίκους. Η πρώτη και πιο εκτεταμένη κατηγορία καταθετών είναι μάλλον συντηρητική· κατά συνέπεια, η αισθητή αύξηση του εισοδήματος των συνταξιούχων οδηγεί σε ταχεία ενίσχυση των θέσεων των εμπορικών τραπεζών. Αυτές οι καταθέσεις συνήθως εκφράζονται σε ρούβλια.

Το δεύτερο πιο σημαντικό τμήμα της αγοράς καταθέσεων είναι τα κεφάλαια VIP πελατών και μη κατοίκων πολιτών, οι οποίοι παραδοσιακά προτιμούν να συνεργάζονται με εμπορικές, κατά προτίμηση ξένες, τράπεζες.

Ωστόσο, ο κύριος όγκος των καταθετών δεν ανήκει στις δύο παραπάνω κατηγορίες, αν και είναι αυτοί που έχουν τη σημαντικότερη επιρροή στις συγκριτικές θέσεις των επιμέρους εμπορικών τραπεζών, αφού αυτοί αντιπροσωπεύουν σχεδόν το ήμισυ των κεφαλαίων των πολιτών στις τράπεζες.

Μετά την ανάλυση των δεδομένων για τα τελευταία τρία χρόνια, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι το 2015 ο όγκος των κεφαλαίων των νοικοκυριών στις τράπεζες αυξήθηκε κατά 2.714,8 δισεκατομμύρια ρούβλια. (το 2014 - κατά 2.371,3 δισεκατομμύρια ρούβλια) - έως και 16.957,5 δισεκατομμύρια ρούβλια, που σε σχετικούς όρους είναι 19,1% (το 2014 - 20,0%).

Με τη σειρά του, ο όγκος των ασφαλισμένων κεφαλαίων του πληθυσμού σε τράπεζες που συμμετέχουν στο Σύστημα Ασφάλισης Καταθέσεων το 2015 αυξήθηκε κατά 2.591,3 δισεκατομμύρια ρούβλια. (το 2014 - κατά 2.150,1 δισεκατομμύρια ρούβλια). Σε σχετικούς όρους, αυξήθηκε κατά 18,5% στα 16.591,0 δισεκατομμύρια ρούβλια. (το 2014 - κατά 18,1%).

Μια ανάλυση της δυναμικής της ημερήσιας αύξησης των καταθέσεων δείχνει ότι το 2015 η αποταμιευτική δραστηριότητα του πληθυσμού ήταν υψηλότερη από το 2014 - η αύξηση των καταθέσεων τον Ιανουάριο-Νοέμβριο 2015 ήταν κατά μέσο όρο 6,0 δισεκατομμύρια ρούβλια. ανά ημέρα, που υπερβαίνει σημαντικά τον ίδιο δείκτη του προηγούμενου έτους (τον Ιανουάριο-Νοέμβριο 2014 - 4,7 δισεκατομμύρια ρούβλια την ημέρα).

Οι παραδοσιακές πληρωμές πριν από την Πρωτοχρονιά απέφεραν στις τράπεζες επιπλέον 650 δισεκατομμύρια ρούβλια. (στα τέλη του 2014 - 750 δισεκατομμύρια ρούβλια), αυτό δείχνει ότι η εισροή κεφαλαίων από τον πληθυσμό στο τέλος του 2015 διαφέρει ελαφρώς από τον αριθμό του περασμένου έτους.

Κατά την ανάλυση της διάρθρωσης των καταθέσεων ανά μέγεθος, συνάγεται το συμπέρασμα ότι κατά το 2015 διαφορετικές ομάδες καταθέσεων αυξήθηκαν άνισα. Τα τρία πρώτα τρίμηνα, οι καταθέσεις αυξήθηκαν πιο ενεργά - από 700 χιλιάδες σε 1 εκατομμύριο ρούβλια. και πάνω από 1 εκατομμύριο ρούβλια. - κατά 25,3 και 22,2% ως προς το ποσό και κατά 24 και 24,9% ως προς τον αριθμό των λογαριασμών, αντίστοιχα. Καταθέσεις από 400 χιλιάδες έως 700 χιλιάδες ρούβλια. σε τρία τρίμηνα αυξήθηκαν κατά 10,6% και κατά 9,8%, ωστόσο, το τέταρτο τρίμηνο η κατάσταση άλλαξε και οι καταθέσεις εντός των ορίων της ασφαλιστικής αποζημίωσης άρχισαν να αυξάνονται πιο ενεργά - έως και 700 χιλιάδες ρούβλια. (κατά μέσο όρο 11,6% ανά τρίμηνο), ενώ η ανάπτυξη των μεγάλων καταθέσεων ουσιαστικά έχει σταματήσει. Ως αποτέλεσμα, οι καταθέσεις από 400.000 έως 700.000 ρούβλια παρουσίασαν τους υψηλότερους ρυθμούς ανάπτυξης κατά τη διάρκεια του έτους. και από 700 χιλιάδες έως 1 εκατομμύριο ρούβλια. - κατά 25,6 και 28,1% ως προς το ποσό και κατά 28,5 και 23,5% ως προς τον αριθμό των λογαριασμών, αντίστοιχα. Καταθέσεις πάνω από 1 εκατομμύριο ρούβλια. έπεσε στην τρίτη θέση - αύξηση 23,4% ως προς το ποσό και 20% ως προς τον αριθμό των λογαριασμών.

Στο τέλος του 2015, το μερίδιο των καταθέσεων από 400 χιλιάδες έως 700 χιλιάδες ρούβλια. αυξήθηκε από 15,3 σε 16,2%, από 700 χιλιάδες σε 1 εκατομμύριο ρούβλια. - από 7,0 έως 7,6%, και καταθέσεις άνω του 1 εκατομμυρίου ρούβλια. αυξήθηκε από 38,4% σε 40,0% του συνολικού ποσού των καταθέσεων.

Όσον αφορά το μέσο μέγεθος των υπολοίπων σε λογαριασμούς και καταθέσεις έως και 700 χιλιάδες ρούβλια, μπορεί να παρατηρηθεί αύξηση 1-1,7% εδώ. στην περιοχή από 700 χιλιάδες ρούβλια. έως 1 εκατομμύριο ρούβλια ο δείκτης ουσιαστικά δεν άλλαξε σε σύγκριση με το προηγούμενο έτος και για καταθέσεις άνω του 1 εκατομμυρίου ρούβλια. υπάρχει αύξηση 3,7%.Ως εκ τούτου, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι το μέσο μέγεθος κατάθεσης σε ολόκληρο το τραπεζικό σύστημα χωρίς μικρούς και ανενεργούς λογαριασμούς εκτιμάται σε περίπου 155 χιλιάδες ρούβλια. (εικ.2)

Εικόνα 2. Δομή κοιτασμάτων ανάλογα με το μέγεθος των κοιτασμάτων

Η συνεχιζόμενη παρακολούθηση των επιτοκίων που προσφέρουν οι 100 μεγαλύτερες τράπεζες λιανικής έδειξε ότι 86 στις 100 τράπεζες μείωσαν τα επιτόκια καταθέσεων το 2015. Τα επιτόκια αυξήθηκαν σε 3 τράπεζες και παρέμειναν αμετάβλητα σε 11 τράπεζες.

Το μέσο επίπεδο των επιτοκίων, σταθμισμένο με τον όγκο των καταθέσεων, από την 1η Ιανουαρίου 2015, για ετήσιες καταθέσεις σε ρούβλια ύψους 700 χιλιάδων ρούβλια. ανήλθαν σε 7,2%, ενώ τα μέσα μη σταθμισμένα επιτόκια για καταθέσεις στο ποσό των 700 χιλιάδων ρούβλια. ανήλθε σε 8,8%.

Η μείωση των επιτοκίων καταθέσεων σημειώθηκε κυρίως το 2ο και 3ο τρίμηνο και το 4ο τρίμηνο υπήρξε πολυκατευθυντική κίνηση των επιτοκίων μεταξύ των τραπεζών - 39 τράπεζες μειώθηκαν και 23, αντίθετα, αύξησαν, ως αποτέλεσμα, το μέσο επίπεδο Τα επιτόκια το 4ο τρίμηνο μειώθηκαν ελαφρά.

Καθ' όλη τη διάρκεια του 2015, οι θετικές πραγματικές αποδόσεις των καταθέσεων σε ρούβλι διατηρήθηκαν. Σύμφωνα με τους ειδικούς, η απόδοση των καταθέσεων το 2016 θα είναι επίσης σε επίπεδο ελαφρώς υψηλότερο από τον πληθωρισμό.

Θα πρέπει επίσης να σημειωθεί η αύξηση κατά το έτος αναφοράς του μεριδίου των μακροπρόθεσμων καταθέσεων άνω του 1 έτους - από 58,9 σε 61,8%, ωστόσο, παράλληλα με την αύξηση των μακροπρόθεσμων καταθέσεων, σημειώθηκε μείωση στις βραχυπρόθεσμες καταθέσεις - από 22 σε 19,2%. Το μερίδιο των καταθέσεων όψεως μειώθηκε, αλλά ελαφρώς - από 19,1% σε 18,9%. Συνολικά, οι διαπιστωθείσες τάσεις προκαλούνται από την προτίμηση για πιο κερδοφόρες μακροπρόθεσμες επενδύσεις, ιδίως στο πλαίσιο των σχετικά υψηλών επιτοκίων.

Επί του παρόντος, λόγω της ανάκλησης αδειών από πολλές τράπεζες στο τέλος του έτους, έχει υπάρξει κάποια ανακατανομή των θέσεων των πιστωτικών ιδρυμάτων στην αγορά, για παράδειγμα, το μερίδιο των 30 μεγαλύτερων τραπεζών όσον αφορά τις καταθέσεις των νοικοκυριών στην πρώτη Τα τρία τρίμηνα του 2013 μειώθηκαν σταδιακά από 77,1 σε 76, 4%, αλλά αυξήθηκαν στο 78,6% το τέταρτο τρίμηνο. τέταρτο τρίμηνο αυξήθηκε στο 46,7%.

Στο τέλος του έτους, οι υψηλότεροι ρυθμοί αύξησης των καταθέσεων παρατηρήθηκαν στις τράπεζες πολλαπλών υποκαταστημάτων δικτύου - 18,1% και στις τράπεζες της περιοχής της Μόσχας - 16,4%, οι περιφερειακές τράπεζες αυξήθηκαν κατά 12,8% και οι καταθέσεις στη Sberbank της Ρωσίας αυξήθηκαν κατά 21,6%.

Με βάση στατιστικά στοιχεία, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι οι Ρώσοι προτιμούν να διατηρούν τις αποταμιεύσεις τους σε ρούβλια - καταλαμβάνουν το ⅔ της αγοράς καταθέσεων λιανικής. Οι καταθέσεις σε συνάλλαγμα αυξάνονται με αργούς ρυθμούς.

Οι τραπεζικές καταθέσεις σήμερα αποτελούν ένα αποτελεσματικό μέσο αποταμίευσης, το οποίο καθιστά όχι μόνο ένα αξιόπιστο, αλλά και ένα επικερδές επενδυτικό εργαλείο.

Γενικά, η εξέλιξη της κατάστασης στην αγορά καταθέσεων το 2012-2015 χαρακτηρίστηκε από τις ακόλουθες θετικές τάσεις:

– συνεχίστηκε η αύξηση της καταθετικής βάσης στις περισσότερες εμπορικές τράπεζες που λειτουργούν.

– συνεχίστηκε η αυξητική τάση του μακροπρόθεσμου δανεισμού·

– αυξήθηκε το μερίδιο των καταθέσεων των ιδιωτών στο συνολικό όγκο της καταθετικής βάσης.

Για τις εμπορικές τράπεζες, οι καταθέσεις των νοικοκυριών γίνονται όλο και πιο ελκυστικές κάθε χρόνο, με αποτέλεσμα να εντείνεται σημαντικά ο ανταγωνισμός στην αγορά τραπεζικών υπηρεσιών. Αυτή η κατάσταση είναι, καταρχάς, επωφελής για τους επενδυτές που μπορούν να λάβουν υψηλότερες αποδόσεις στις καταθέσεις τους. Τα στατιστικά στοιχεία της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας δείχνουν ότι προτιμώνται οι καταθέσεις για περίοδο είτε μικρότερη των 31 ημερών (19% όλων των καταθέσεων) είτε μεγαλύτερη του έτους (63%), το μερίδιο των οποίων είναι σταθερά αυξάνεται τα τελευταία χρόνια. Οι μακροπρόθεσμες καταθέσεις (άνω του 1 έτους) για αρκετά μεγάλο χρονικό διάστημα παρέχουν το κύριο μερίδιο στην ανάπτυξη της βάσης πόρων των τραπεζών σε βάρος των καταθέσεων των νοικοκυριών.

Η πρόβλεψη για την αγορά καταθέσεων λιανικής για το 2016 προϋποθέτει αύξηση 2.880–3.220 δισεκατομμυρίων RUB. – έως 19.840–20.180 δισεκατομμύρια ρούβλια, που αντιστοιχεί σε σχετική αύξηση των καταθέσεων κατά 17–19%.

Συνοψίζοντας, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι τα κεφάλαια πελατών που προσελκύονται από καταθέσεις αποτελούν τη βάση του δυναμικού πόρων των τραπεζών. Με βάση την παραπάνω ανάλυση, διαπιστώνεται ότι κάθε χρόνο η αποταμιευτική δραστηριότητα του πληθυσμού αυξάνεται και, κατά συνέπεια, ενισχύεται η βάση πόρων των εμπορικών τραπεζών.

Ο όγκος και η δομή της καταθετικής βάσης καθορίζουν σε μεγάλο βαθμό τη φύση των ενεργών δραστηριοτήτων ενός πιστωτικού ιδρύματος, τις δανειοδοτικές του δυνατότητες και τον ρόλο του στην οικονομία. Και μόνο μια επαρκής καταθετική πολιτική, λαμβάνοντας υπόψη πολλούς παράγοντες που επηρεάζουν τη φύση των καταθετικών εργασιών, θα εξασφαλίσει την κινητοποίηση των κατάλληλων πόρων για μετέπειτα δανεισμό της οικονομίας και συμμετοχή στην επενδυτική διαδικασία.

Έτσι, για τις εμπορικές τράπεζες, οι καταθέσεις είναι ο κύριος και ταυτόχρονα ο πιο κερδοφόρος τύπος πόρων. Η αύξηση του μεριδίου αυτού του στοιχείου στη βάση πόρων καθιστά δυνατή την τοποθέτηση μεγαλύτερου όγκου προσελκυσμένων κεφαλαίων, αυξάνοντας έτσι τη ρευστότητα της τράπεζας. Οι καταθέσεις του πληθυσμού μεταξύ των προσελκυσμένων κεφαλαίων της τράπεζας αποτελούν σημαντική πηγή πόρων. Με βάση τις ανάγκες του πληθυσμού για την απόκτηση τραπεζικών υπηρεσιών, κάθε τράπεζα αναπτύσσει ανεξάρτητα τη δική της καταθετική πολιτική, καθορίζοντας τα είδη των καταθέσεων, τους όρους και τους τόκους τους, τις προϋποθέσεις διεξαγωγής καταθετικών εργασιών, ενώ βασίζεται στις ιδιαιτερότητες των δραστηριοτήτων της και λαμβάνοντας υπόψη τον παράγοντα ανταγωνισμού από άλλες τράπεζες και τις διαδικασίες πληθωρισμού που λαμβάνουν χώρα στην οικονομία.

Έχοντας μια σαφή κατανόηση των κύριων τάσεων στην ανάπτυξη της αγοράς καταθέσεων και μια σαφή κατανόηση των δυνατών και αδυναμιών των ανταγωνιστών, η ανάπτυξη των κύριων αποχρώσεων τιμών του σχηματισμού καταθετικών προϊόντων γίνεται απαραίτητη εγγύηση για την επιτυχημένη λειτουργία της τράπεζας σε αγορά ιδιωτικών καταθέσεων.

Κεφάλαιο 2. Αξιολόγηση της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας

2.1. Οικονομικά και οργανωτικά χαρακτηριστικά των δραστηριοτήτων της JSC Bank "TKPB"

Η JSC Bank "TKPB" στο Tambov είναι ένα παγκόσμιο περιφερειακό πιστωτικό ίδρυμα που ικανοποιεί τις απαιτήσεις μιας ταχέως αναπτυσσόμενης αγοράς τραπεζικών υπηρεσιών. Η JSC Bank "TKPB" ιδρύθηκε με βάση το περιφερειακό τμήμα Tambov της Stroybank το 1990. Το κύριο καθήκον της τράπεζας είναι να προωθήσει την ανάπτυξη της οικονομίας της περιοχής Tambov, να βελτιώσει την ποιότητα ζωής του πληθυσμού. Από το 2005, η Tambovkreditprombank επιβεβαιώνει ετησίως το καθεστώς μιας δυναμικά αναπτυσσόμενης τράπεζας. 30 Μαΐου 2012 Η JSC Bank "TKPB" κέρδισε το βραβείο στην υποψηφιότητα "Η καλύτερη τράπεζα στην περιοχή" στην κατηγορία "Ασημί".

Πλήρες επίσημο όνομα της Τράπεζας στα ρωσικά: Joint Stock Company Bank "Tambovkreditprombank" Συντομευμένη ονομασία στα ρωσικά: JSC Bank "TKPB"

Αριθμός εγγραφής και ημερομηνία κρατικής εγγραφής στην Τράπεζα της Ρωσίας: Αρ. 1312 με ημερομηνία 27 Απριλίου 1992.

Κύριος αριθμός μητρώου κράτους: 1026800000017.

Σε σχέση με την εναρμόνιση των διατάξεων του Χάρτη με τον Ομοσπονδιακό Νόμο, ο ομοσπονδιακός νόμος αριθ. Νομοθετικές πράξεις της Ρωσικής Ομοσπονδίας ως Άκυρες», συμπεριλαμβανομένου του ονόματος της Τράπεζας, το Κύριο Τμήμα της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας για την Κεντρική Ομοσπονδιακή Περιφέρεια της Μόσχας στις 14 Δεκεμβρίου 2015 εξέδωσε:

– νέα έκδοση του Καταστατικού της Τράπεζας.

– Γενική άδεια υπ’ αριθμ. 1312 ημερομηνίας 04 Δεκεμβρίου 2015 για τραπεζικές εργασίες με νέα επωνυμία τράπεζας.

Η Τράπεζα ασκεί δραστηριότητες παροχής τραπεζικών υπηρεσιών σύμφωνα με το Καταστατικό, που εγκρίθηκε με απόφαση της γενικής συνέλευσης των μετόχων (συμμετεχόντων ) και επίσης σύμφωνα με τις άδειες:

– Άδεια τραπεζικών εργασιών αριθ.

– άδεια προσέλκυσης καταθέσεων και τοποθέτησης πολύτιμων μετάλλων υπ’ αριθμ. 1312 ημερομηνίας 04 Δεκεμβρίου 2015 με νέα επωνυμία τράπεζας

– Άδειες επαγγελματία συμμετέχοντα στην αγορά κινητών αξιών που εκδίδονται από την Ομοσπονδιακή Επιτροπή για την Αγορά Τίτλων:

1. 168-03481-100000 ημερομηνίας 07.12.2000 (χωρίς περιορισμό ισχύος) για την υλοποίηση μεσιτικών δραστηριοτήτων·
2. για την υλοποίηση των δραστηριοτήτων αντιπροσώπου αριθ.
3. για την υλοποίηση δραστηριοτήτων διαχείρισης τίτλων αριθ.

– Άδεια Αρ. 068-12030-000100 της 13ης Φεβρουαρίου 2009, που εκδόθηκε από την Ομοσπονδιακή Υπηρεσία Χρηματοοικονομικών Αγορών για δραστηριότητες θεματοφύλακα, ως επαγγελματίας συμμετέχων στην αγορά κινητών αξιών (χωρίς περιορισμό διάρκειας ισχύος).

Η Τράπεζα είναι μέλος του κρατικού προγράμματος ασφάλισης καταθέσεων, που εγκρίθηκε με τον ομοσπονδιακό νόμο αριθ. Η JSCB TKPB (OJSC) συμπεριλήφθηκε στο μητρώο τραπεζών που συμμετείχαν στο σύστημα ασφάλισης καταθέσεων στις 27 Ιανουαρίου 2005 με τον αριθμό 507.

Το εγκεκριμένο κεφάλαιο της JSC Bank "TKPB" σχηματίστηκε στο ποσό των 117.500.000 ρούβλια, διαιρεμένο σε 116.500 μετοχές. κοινές ονομαστικές μετοχές ονομαστικής αξίας 1000 ρούβλια έκαστη, 847 τεμ. προνομιούχες ονομαστικές μετοχές με αόριστο μέρισμα ονομαστικής αξίας 1000 ρούβλια έκαστη και 153 τμχ. προνομιούχες ονομαστικές μετοχές με μέρισμα 120 τοις εκατό ετησίως με ονομαστική αξία 1.000 ρούβλια η καθεμία. Το εγκεκριμένο κεφάλαιο της τράπεζας μπορεί να αυξηθεί ή να μειωθεί. Το κεφάλαιο μπορεί να αυξηθεί με την αύξηση της ονομαστικής αξίας των μετοχών ή την τοποθέτηση πρόσθετων μετοχών και να μειωθεί με τη μείωση της ονομαστικής αξίας των μετοχών ή τη μείωση του συνολικού αριθμού τους, μεταξύ άλλων μέσω της απόκτησης και εξαγοράς από την τράπεζα μέρους των τοποθετημένων μετοχών με τον τρόπο ορίζεται από τον Ομοσπονδιακό Νόμο «Περί μετοχικών εταιρειών» Τράπεζα μέρος του τραπεζικού συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Νομική διεύθυνση της JSC Bank "TKPB": 392000, Tambov, st. Σοβιετικό 118.

Το δίκτυο της τράπεζας αποτελείται από ένα κεντρικό γραφείο, 12 επιπλέον γραφεία, 2 λειτουργικά γραφεία και δύο ταμεία εκτός του ταμείου. Τα κεντρικά γραφεία και 7 υποκαταστήματα της τράπεζας λειτουργούν στο Tambov, 2 - στο Michurinsk, 2 - στο Rasskazovo, ένα το καθένα - στο Kotovsk, Uvarovo, Kirsanov. Λειτουργικά γραφεία λειτουργούν στη Μόσχα και στο Λιπέτσκ.

Ιδρυτικό έγγραφο της Τράπεζας είναι το Καταστατικό της. Η τράπεζα είναι νομικό πρόσωπο. Κατέχει χωριστή περιουσία εγγεγραμμένη σε ανεξάρτητο ισολογισμό, μπορεί να ασκεί και να αποκτά περιουσιακά και προσωπικά μη περιουσιακά δικαιώματα για λογαριασμό της, να φέρει υποχρεώσεις, να είναι ενάγων και εναγόμενος στο δικαστήριο, έχει στρογγυλή σφραγίδα, σφραγίδα και επιστολόχαρτα με το όνομά της .

Σύμφωνα με το Καταστατικό, η JSCB "TKPB" (JSC) παρέχει τις ακόλουθες τραπεζικές υπηρεσίες:

– άνοιγμα και κλείσιμο λογαριασμών νομικών προσώπων, μεμονωμένων επιχειρηματιών χωρίς σχηματισμό νομικής οντότητας και φυσικών προσώπων σε ρούβλια και ξένο νόμισμα. Υπηρεσίες διακανονισμού και μετρητών.

- αποδοχή καταθέσεων νομικών και φυσικών προσώπων στο νόμισμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και σε ξένο νόμισμα.

– δανεισμός σε νομικά και φυσικά πρόσωπα·

- συναλλαγές συναλλάγματος.

– υλοποίηση μεταφορών χρημάτων μέσω του διεθνούς συστήματος Western Union, παροχή υπηρεσιών μεταφοράς χρημάτων μέσω του δικτύου Kontakt, των συστημάτων Anelik, Migom, Zolotaya Korona.

– αποδοχή πληρωμών μέσω ΑΤΜ για υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας από ιδιώτες·

– αποδοχή πληρωμών κοινής ωφέλειας από ιδιώτες·

– παροχή τραπεζικών καρτών διεθνών και ρωσικών συστημάτων πληρωμών σε ιδιώτες πελάτες, εισαγωγή έργων καρτών μισθοδοσίας. Για τη διευκόλυνση των πελατών, η τράπεζα έχει εγκαταστήσει έντεκα ΑΤΜ για την εξυπηρέτηση καρτών συστημάτων πληρωμών VISA και MasterCard σε Tambov, Michurinsk, Kotovsk και Rasskazovo.

– εργασίες με πολύτιμα μέταλλα·

- παροχή τραπεζικών χρηματοκιβωτίων (κελιά) για χρήση για τη διασφάλιση της ασφάλειας κεφαλαίων και τιμαλφών.

– έκδοση τραπεζικής εγγύησης·

- παροχή υπηρεσιών εξ αποστάσεως τραπεζικής: "Τράπεζα - Πελάτης", "Διαδίκτυο - τραπεζικές εργασίες".

– πραγματοποίηση μεταφορών χωρίς άνοιγμα λογαριασμού για λογαριασμό ιδιωτών·

- πράξεις με τίτλους.

Η κατεύθυνση προτεραιότητας της δραστηριότητας της τράπεζας είναι η προσέλκυση κεφαλαίων από τον πληθυσμό σε καταθέσεις. Οι εργασίες για την αποδοχή κεφαλαίων από ιδιώτες σε καταθέσεις πραγματοποιούνται με βάση τη γενική άδεια της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας με αριθμό 1312. Η Τράπεζα μπορεί να δέχεται από ιδιώτες με όρους αποπληρωμής και πληρωμής κεφαλαίων σε καταθέσεις: κατ' απαίτηση, επείγουσας ανάγκης, καθώς και εκείνων που κατατίθενται με άλλους όρους επιστροφής.

Μια κατάθεση όψεως στην JSCB TKPB (OJSC) είναι μια κατάθεση με απεριόριστο χρόνο αποθήκευσης. Η αποδοχή πρόσθετων εισφορών, καθώς και η έκδοση καταθέσεων, πραγματοποιείται καθ' όλη τη διάρκεια της αποθήκευσης σε ποσά κατά την κρίση του καταθέτη.

Προθεσμιακές καταθέσεις είναι οι καταθέσεις που γίνονται σε μια τράπεζα για μια συγκεκριμένη περίοδο. Η έκδοση καταθέσεων γίνεται σύμφωνα με τους Κανονισμούς για ορισμένα είδη καταθέσεων.

Ο δεδουλευμένος και η πληρωμή τόκων καταθέσεων πραγματοποιείται σύμφωνα με τον Αστικό Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (άρθρο 839), τους κανονισμούς της Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας αριθ. 39-P της 26ης Ιουνίου 1998 και τους κανονισμούς της JSCB "TKPB" ( OJSC) για ορισμένους τύπους καταθέσεων. Οι τόκοι συσσωρεύονται από την επόμενη ημέρα της παραλαβής των κεφαλαίων κατάθεσης από την Τράπεζα μέχρι την ημέρα που προηγείται της επιστροφής τους στον καταθέτη.

Ένας καταθετικός λογαριασμός ανοίγει για έναν πελάτη μόνο εάν η τράπεζα έχει λάβει όλα τα απαιτούμενα έγγραφα και ο πελάτης έχει ταυτοποιηθεί σύμφωνα με τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Οι καταθέσεις γίνονται δεκτές με την επιφύλαξη των απαιτήσεων του ομοσπονδιακού νόμου "Σχετικά με την αντιμετώπιση της νομιμοποίησης (ξέπλυμα ξεπλύματος) εσόδων από εγκλήματα και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας".

Οι καταθέσεις ασφαλίζονται σύμφωνα με τον Ομοσπονδιακό Νόμο "Περί ασφάλισης καταθέσεων φυσικών προσώπων σε τράπεζες της Ρωσικής Ομοσπονδίας". Η πληρωμή των αποζημιώσεων για τις καταθέσεις πραγματοποιείται από την Κρατική Εταιρεία "Οργανισμός Ασφάλισης Καταθέσεων".

Καταθέτης της JSC Bank TKPB μπορεί να είναι κάθε πολίτης της Ρωσικής Ομοσπονδίας που έχει συμπληρώσει την ηλικία των 14 ετών και έχει διαβατήριο, αλλοδαποί πολίτες και ανιθαγενείς. Το ποσό των προσελκυσμένων κεφαλαίων (κατάθεση) δεν είναι περιορισμένο.

Για να ανοίξετε έναν καταθετικό λογαριασμό, τα άτομα-πολίτες της Ρωσικής Ομοσπονδίας παρέχουν στην τράπεζα τα ακόλουθα έγγραφα:

• Έγγραφο ταυτότητας ατόμου·
• Πιστοποιητικό εγγραφής στην εφορία (εφόσον υπάρχει).

Άτομα - αλλοδαποί πολίτες ή ανιθαγενείς παρέχουν επιπλέον κάρτα μετανάστευσης και (ή) έγγραφο που επιβεβαιώνει το δικαίωμα διαμονής (διαμονής) στη Ρωσική Ομοσπονδία.

Όταν επισκέπτεται την Τράπεζα για πρώτη φορά, ο καταθέτης πρέπει να εξοικειωθεί με τους όρους των προσφερόμενων καταθέσεων, να επιλέξει τον τύπο κατάθεσης, να δηλώσει σχετικά προφορικά, προσκομίζοντας έγγραφο ταυτότητας και συμπληρώνοντας τα ακόλουθα έγγραφα:

– σύμβαση τραπεζικής κατάθεσης σε 2 αντίγραφα.
- εισερχόμενη εντολή μετρητών κατά την πραγματοποίηση κατάθεσης.

Ο λογιστής εκχωρεί έναν αριθμό λογαριασμού ανάλογα με το είδος της κατάθεσης, ενώ χρησιμοποιεί Η/Υ. Στη βάση δεδομένων εισάγονται τα ακόλουθα δεδομένα: επώνυμο, όνομα, πατρώνυμο του καταθέτη, αριθμός σύμβασης, στοιχεία του εγγράφου ταυτότητας του καταθέτη, ημερομηνία ανοίγματος του λογαριασμού, το ποσό του τρέχοντος επιτοκίου και στη συνέχεια ανοίγει προσωπικός λογαριασμός με το ποσό της προκαταβολής και εκτυπώνεται εντολή πίστωσης, η οποία υπογράφεται από τον καταθέτη.

Η συμφωνία πρέπει να υπογραφεί από τον καταθέτη και τον επικεφαλής της τράπεζας, η υπογραφή του επικεφαλής επικυρώνεται με τη σφραγίδα της τράπεζας.

Η βάση για το κλείσιμο τραπεζικού λογαριασμού με κατάθεση είναι η καταγγελία της σύμβασης τραπεζικής κατάθεσης.

Στις δραστηριότητές της, η Τράπεζα καθοδηγείται από τον Καταστατικό Χάρτη, τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας και τους κανονισμούς της Τράπεζας της Ρωσίας:

1. Ο ομοσπονδιακός νόμος αριθ.
2. Ομοσπονδιακός νόμος αριθ.
3. Ομοσπονδιακός νόμος "Σχετικά με τη ρύθμιση των νομισμάτων και τον έλεγχο συναλλάγματος" της 10ης Δεκεμβρίου 2003 N 173-FZ, ο οποίος ρυθμίζει τη διαδικασία διεξαγωγής συναλλαγών συναλλάγματος.
4. 28-I της 14ης Σεπτεμβρίου 2006 «Σχετικά με το άνοιγμα και το κλείσιμο τραπεζικών λογαριασμών και καταθετικών λογαριασμών», η οποία ρυθμίζει τη διαδικασία ανοίγματος και κλεισίματος τραπεζικών λογαριασμών.
5. Κανονισμός της Τράπεζας της Ρωσίας αριθ.
6. Κανονισμός της Τράπεζας της Ρωσίας "Σχετικά με τους κανόνες μεταφοράς κεφαλαίων" της 19ης Ιουνίου 2012 N 383-P
7. Άλλες διατάξεις της Τράπεζας της Ρωσίας.

Ως αποτέλεσμα, μπορούμε να πούμε ότι η JSC Bank "TKPB" δραστηριοποιείται σε όλους τους τομείς της χρηματοπιστωτικής αγοράς, είναι ένα παγκόσμιο περιφερειακό πιστωτικό ίδρυμα και παρέχει ένα ευρύ φάσμα χρηματοοικονομικών υπηρεσιών. Ωστόσο, μία από τις προτεραιότητες της τράπεζας είναι η προσέλκυση κεφαλαίων από ιδιώτες. Οι καταθέσεις νοικοκυριών αποτελούν την κύρια πηγή επέκτασης της βάσης πόρων της JSC Bank "TKPB".

2.2. Αξιολόγηση των δραστηριοτήτων της JSC Bank "TKPB" στην αγορά υπηρεσιών καταθέσεων

Η JSC Bank "TKPB" προσφέρει στον πληθυσμό μια ανταγωνιστική σειρά καταθέσεων με ποικίλους όρους, προκειμένου να καλύψει τις ανάγκες των πολιτών για αποταμίευση και αύξηση των κεφαλαίων τους. Προκειμένου να αυξήσει τη βάση πόρων, η τράπεζα επικεντρώνεται στην προσέλκυση κεφαλαίων από διάφορες ομάδες-στόχους: εργαζόμενους πολίτες, συνταξιούχους, γονείς που νοιάζονται για το μέλλον των παιδιών τους. Οι τύποι καταθέσεων της Tambovkreditprombank OJSC παρουσιάζονται στον πίνακα 1.

Πίνακας 1. Καταθέσεις της JSC Bank «TKPB» για φυσικά πρόσωπα

Διάρκεια ζωής			Επιτόκιο (ετήσιο)					Ποσό προκαταβολής
1			2					3
"Λύκος Tambov"
90 ημέρες			7,85%					50000 τρίψτε.
"Σύνταξη" Η κατάθεση γίνεται δεκτή με δικαίωμα αναπλήρωσης, οι τόκοι καταβάλλονται μετά τη λήξη της περιόδου αποθήκευσης. Σε περίπτωση πρόωρης ζήτησης της κατάθεσης, ο τόκος υπολογίζεται με το επιτόκιο της κατάθεσης «Κατ' απαίτηση».
270 ημέρες	5,1%				μη περιορισμένο.
"Κατάθεση VIP" Η κατάθεση γίνεται αποδεκτή με το δικαίωμα αναπλήρωσης (όχι λιγότερο από 3000 ρούβλια), ο τόκος της κατάθεσης καταβάλλεται κατά τη λήξη. Σε περίπτωση πρόωρης ζήτησης της κατάθεσης, ο τόκος υπολογίζεται με το επιτόκιο της κατάθεσης «Κατ' απαίτηση».
30 μέρες	5,0%					10 000 τρίψτε.
"Pension Plus" Η κατάθεση γίνεται αποδεκτή με το δικαίωμα αναπλήρωσης με μεταφορά κεφαλαίων χωρίς μετρητά από το Ταμείο Συντάξεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας, πληρωμή τόκων μετά από κάθε 90 ημέρες. Σε περίπτωση πρόωρης απόσυρσης της κατάθεσης, το επιτόκιο δεν αλλάζει.
2 χρόνια	3,5%						10 ρούβλια
"Κουμπαράς" Η κατάθεση γίνεται δεκτή με δικαίωμα αναπλήρωσης εντός των πρώτων 180 ημερών. Οι τόκοι καταβάλλονται μετά από κάθε 90 ημέρες. Σε περίπτωση πρόωρης ζήτησης της κατάθεσης εν μέρει ή ολικής κατά τις πρώτες 180 ημέρες, ο τόκος υπολογίζεται με το επιτόκιο της κατάθεσης «On demand». Μετά τις πρώτες 180 ημερολογιακές ημέρες -5,0%
375 ημέρες	8,50%						5000 ρούβλια
"Επείγουσα 181 ημέρες" Η κατάθεση γίνεται δεκτή με δικαίωμα αναπλήρωσης, οι τόκοι καταβάλλονται στο τέλος της περιόδου αποθήκευσης. Σε περίπτωση πρόωρης ζήτησης της κατάθεσης, ο τόκος υπολογίζεται με το επιτόκιο της κατάθεσης «Κατ' απαίτηση».
181 ημέρες		7,5 %			10000 ρούβλια
"Κατάθεση σύνταξης" Η κατάθεση γίνεται δεκτή με δικαίωμα αναπλήρωσης, οι τόκοι καταβάλλονται μετά από κάθε 30 ημέρες. Σε περίπτωση πρόωρης ζήτησης της κατάθεσης, ο τόκος υπολογίζεται με το επιτόκιο της κατάθεσης «Κατ' απαίτηση».
91 ημέρες			7,85 %				3000 ρούβλια
181 ημέρες			8,00 %				3000 ρούβλια
270 ημέρες			8,25 %				3000 ρούβλια
360 ημέρες			8,5 %				3000 ρούβλια
720 ημέρες			9,0 %				3000 ρούβλια
"Επείγοντα για 1800 ημέρες" Η κατάθεση αναπληρώνεται, οι τόκοι καταβάλλονται μετά από κάθε 90 ημέρες. Σε περίπτωση πρόωρης ζήτησης της κατάθεσης, ο τόκος συσσωρεύεται με το επιτόκιο της κατάθεσης «On Demand».
1800 ημέρα				0,01 %					10 ρούβλια
"Επείγοντα για 270 ημέρες" Η κατάθεση γίνεται δεκτή με το δικαίωμα αναπλήρωσης (τουλάχιστον 5000 ρούβλια), οι τόκοι καταβάλλονται στο τέλος της περιόδου διατήρησης. Ελλείψει χρεωστικών συναλλαγών επί της κατάθεσης κατά τη διάρκεια της περιόδου αποθήκευσης - επιπλέον επιτόκιο 0,5%. Σε περίπτωση πρόωρης ζήτησης της κατάθεσης, ο τόκος υπολογίζεται με το επιτόκιο της κατάθεσης «Κατ' απαίτηση».
271 ημέρες				8,25 %					30000 ρούβλια
Επείγον «καλή χρονιά» Η κατάθεση γίνεται δεκτή με δικαίωμα αναπλήρωσης, οι τόκοι καταβάλλονται στο τέλος της περιόδου αποθήκευσης. Σε περίπτωση πρόωρης ζήτησης της κατάθεσης, το επιτόκιο εξαρτάται εν μέρει ή πλήρως από την περίοδο αποθήκευσης της κατάθεσης: έως 30 ημέρες - 0,01%, από 31 ημέρες έως 90 ημέρες - 6%, από 91 ημέρες έως 180 ημέρες - 6,5% από 181 ημέρες έως 270 ημέρες - 7,5%· από 271 ημέρες έως 360 ημέρες - 8%· από 361 ημέρες έως 370 ημέρες - 8,5%.
370 ημέρα				8,5 %					10000 ρούβλια

Οι καταθέσεις φυσικών προσώπων τοποθετούνται για περίοδο από 30 έως 1800 ημέρες με μηνιαίες και τριμηνιαίες πληρωμές τόκων, καθώς και πληρωμές τόκων στο τέλος της περιόδου κατάθεσης. Η δυναμική και οι αλλαγές στη δομή των καταθέσεων των ιδιωτών ανάλογα με την περίοδο αποθήκευσης την περίοδο από 01/01/2015 έως 01/01/2016 παρουσιάζονται στον πίνακα 2.

Πίνακας 2. Δυναμική καταθέσεων φυσικών προσώπων της JSC Bank "TKPB" ανάλογα με την περίοδο αποθήκευσης από 01/01/2016 έως 01/01/2015

	01/01/2016 χιλιάδες ρούβλια	01/01/2015, χιλιάδες ρούβλια	Αλλαγή, χιλιάδες ρούβλια	Αλλαγή, %
1	2	3	4	5
Καταθέσεις ιδιωτών	1 502 185	1 391 515	110 670	7,95
Λογαριασμοί	48 897	61 840	-12 943	-20,93
Έως 90 ημέρες	41 544	36 257	5 287	14,58
Για περίοδο 91 έως 180 ημερών	278 543	143 737	134 806	93,79
Για περίοδο 181 ημερών έως 1 έτους	593 629	655 176	-61 547	-9,39
Για περίοδο 1 έως 3 ετών	530 479	487 119	43 360	8,9
Πάνω από 3 χρόνια	9 093	7 386	1 707	23,11

Οι καταθέσεις των ιδιωτών στο σύνολό τους για την περίοδο αυτή αυξήθηκαν σχεδόν κατά 8%. Οι πιο δημοφιλείς για τον πληθυσμό είναι οι καταθέσεις για περίοδο 91 έως 180 ημερών, η αλλαγή είναι 134.806 χιλιάδες ρούβλια, ή 93,7%. Αυτό δείχνει ότι η πολιτική επιτοκίων της JSC Bank "TKPB" για αυτές τις καταθέσεις είναι η πιο ελκυστική για ιδιώτες.

Επί του παρόντος, η τράπεζα γίνεται ολοένα και πιο δημοφιλής στον πληθυσμό. Το γεγονός αυτό επιβεβαιώνεται από τη δυναμική του αριθμού των πελατών στα υποκαταστήματα της JSC Bank "TKPB" και την αύξηση του όγκου των προσελκυόμενων καταθέσεων από πελάτες. Ο αριθμός των λογαριασμών των ατόμων αυξάνεται με γοργούς ρυθμούς. Στοιχεία για τη δυναμική των καταθέσεων για το 2015 παρουσιάζονται στο Παράρτημα 1.

Από 01/01/2016 Η βάση πελατών της τράπεζας είναι 27.365 ατομικοί λογαριασμοί καταθετών. Σε σύγκριση με πέρυσι, ο αριθμός των πελατών αυξήθηκε κατά 3,3%. Σε σύγκριση με το 2014 το συνολικό ποσό των καταθέσεων αυξήθηκε κατά 551 χιλιάδες ρούβλια. (19,86%). Στη δομή των προσελκυόμενων πόρων, τα κεφάλαια των ιδιωτών αντιστοιχούν στο 46,8%. Λαμβάνοντας υπόψη τη δυναμική των καταθέσεων της JSC Bank "TKPB", μπορεί να σημειωθεί η τάση αύξησης του δυναμικού πόρων της τράπεζας. Ένα ευρύ φάσμα καταθέσεων, πρόσθετες επιλογές πληρωμής και βολικές ώρες εργασίας δεν θα μπορούσαν παρά να προκαλέσουν ταχεία αύξηση του αριθμού των πελατών.

Έτσι, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι οι καταθέσεις των ατόμων είναι μία από τις κύριες πηγές της βάσης πόρων. Η Τράπεζα αυξάνει ετησίως τον όγκο των καταθέσεων του πληθυσμού. Για τους σκοπούς αυτούς, η τράπεζα πραγματοποιεί προωθητικές ενέργειες, προσφέρει ευνοϊκές συνθήκες για τους καταθέτες και εισάγει νέα επιτόκια.

2.3. Ανάλυση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων της JSCB "TKPB" (OJSC)

Η επέκταση της βάσης πόρων με την προσέλκυση κεφαλαίων από ιδιώτες είναι μία από τις προτεραιότητες της τράπεζας.

Από την 1η Ιανουαρίου 2016, οι ασφαλισμένες καταθέσεις φυσικών προσώπων σε ολόκληρη την τράπεζα αυξήθηκαν κατά 160,2 εκατομμύρια ρούβλια, σε σχετικούς όρους - κατά 14,3% και ανήλθαν σε 1280,1 εκατομμύρια ρούβλια (το 2014 - 1119, 9 εκατομμύρια ρούβλια). Το μερίδιο αυτής της πηγής στο σύνολο των υποχρεώσεων της τράπεζας μειώθηκε ελαφρά (από 33,8% την 01.01.14 σε 33,3% την 01.01.16).

Οι συγκριτικοί ρυθμοί αύξησης των καταθέσεων ιδιωτών για το 2015 συνολικά για πιστωτικά ιδρύματα της περιοχής Tambov και JSC Bank "TKPB" φαίνονται στο Διάγραμμα 4.

Σχήμα 4. Καταθέσεις φυσικών προσώπων από πιστωτικά ιδρύματα της περιοχής Tambov και JSC Bank "TKPB". για το 2015, %

Από τα παραπάνω στοιχεία φαίνεται ότι για το 4ο τρίμηνο του 2015, ο ρυθμός ανάπτυξης της Tambovkreditprombank ξεπερνά τον ρυθμό ανάπτυξης της περιοχής κατά 4,8%. Ο ρυθμός ανάπτυξης της τράπεζας είναι 116,2% στην περιοχή Tambov 111,4%. Η Τράπεζα παρακολουθεί συνεχώς τις καταθέσεις φυσικών προσώπων και τα επιτόκια αυτών. Με βάση τα αποτελέσματα της παρακολούθησης, διαπιστώθηκε ότι για το 4ο τρίμηνο του 2015, οι ρυθμοί αύξησης για την JSC Bank "TKPB" των προτεινόμενων επιτοκίων από τμήματα τραπεζών σε άλλες περιοχές που βρίσκονται στην περιοχή Tambov. Έτσι, η Express Volga Bank προσέφερε επιτόκια από 8,5 έως 11%, Home Credit Bank από 10 έως 11%, Vostochny Express Bank, TRUST Bank έως 11%.

Τα επιτόκια των Sberbank, Rosselkhozbank, Promsvyazbank, VTB-24 δεν υπερέβαιναν τα επιτόκια που προσφέρει η JSC Bank TKPB.

Το 2014, τα σταθμισμένα μέσα επιτόκια της JSC Bank TKPB δεν ξεπέρασαν το μέσο επιτόκιο των καταθέσεων σε ρούβλια δέκα μεγάλων πιστωτικών ιδρυμάτων που προσελκύουν τον μεγαλύτερο όγκο καταθέσεων. Από τη δυναμική των μεταβολών του επιτοκίου, φαίνεται ότι ο δείκτης αυτός τείνει να αυξηθεί.

Ο όγκος των καταθέσεων του πληθυσμού και το μερίδιό τους στο πλαίσιο των δομικών μονάδων χαρακτηρίζεται από τα στοιχεία που δίνονται στον Πίνακα 3.

Πίνακας 3. Ο όγκος και το μερίδιο των καταθέσεων φυσικών προσώπων κατά τμήματα της JSC Bank "TKPB"

	01.01.2015				01.01.2016		Απόκλιση από 01.01.2015
	Όγκος καταθέσεων, (χιλιάδες ρούβλια)			Μερίδιο σε συνολικό όγκο, (%)	Όγκος καταθέσεων, (χιλιάδες ρούβλια)	Μερίδιο σε συνολικό όγκο, (%)	Όγκος καταθέσεων, (χιλιάδες ρούβλια)	Μερίδια στο συνολικό όγκο (+/-), %
1	2			3	4	5	6	7
κεντρικά γραφεία	489434			38,2	443561	39,6	+45873	-1,4
Γραφείο Επιχειρήσεων της Μόσχας		142115	11,1		137477	12,3	+4638	-1,2
1		2	3		4	5	6	7
D/o Michurinsky		187051	14,6		153102	13,7	+33049	+0,9
δ/ο Σοβιετικός		67787	5,3		61364	5,5	+6423	-0,2
D / o "Gala-bank"		86136	6,7		74965	6,7	+11171	0,0
Νηπιαγωγείο №1 Kotovsk		52398	4,1		55340	4,9	-2942	-0,8
Ταμείο έξω από το ταμείο		33793	2,6		29070	2,6	+4723	0,0
D / o Uvarovsky		64970	5,1		42286	3,8	+22684	+1,3
D / o Yuzhny		31753	2,5		28118	2,5	+3635	0,0
Νηπιαγωγείο №2 Rasskazovo		5968	0,6		3934	0,3	+2034	+0,3
Νηπιαγωγείο №3 Rasskazovo		37671	2,9		31815	2,8	+5856	+0,1
Νηπιαγωγείο №4		53374	4,2		50024	4,5	+3350	-0,3
Νηπιαγωγείο №5		4235	0,3		2264	0,2	+1971	+0,1
Νηπιαγωγείο №6 Kirsanov		6635	0,5		4402	0,4	+2233	+0,1
Νηπιαγωγείο №7		16809	1,3		2243	0,2	+14566	+1,1
Σύνολο		1280129	100		1119964	100	+160165	Χ

Όπως φαίνεται από τα δεδομένα, το μερίδιο των καταθέσεων ανά τραπεζικά τμήματα έχει αλλάξει ασήμαντα. Το κύριο μερίδιο των καταθέσεων των ιδιωτών πέφτει στα Κεντρικά Γραφεία - 38,2%.

Τα υπόλοιπα των καταθέσεων του πληθυσμού κατά όρους έλξης χαρακτηρίζονται από τα ακόλουθα στοιχεία (Πίνακας 4)

Στη δομή των καταθέσεων που προσελκύονται από ιδιώτες, τα κεφάλαια για περίοδο 181 ημερών έως 1 έτους έχουν τη μεγαλύτερη ανάπτυξη. Ο όγκος τους για το έτος αυξήθηκε κατά 1,2 φορές ή 105,9 εκατομμύρια ρούβλια. Το μερίδιο για την καθορισμένη περίοδο στο συνολικό ποσό των δανειακών κεφαλαίων αυξήθηκε επίσης από 43,6% σε 46,6%.

Πίνακας 4. Υπόλοιπα καταθέσεων ιδιωτών κατά όρους έλξης

Ονομα	01.01.16, (χιλιάδες ρούβλια.)	Μερίδιο, %		01.01.15, (χιλιάδες ρούβλια.)	Μερίδιο, %	Ρυθμός ανάπτυξης από 01.01.15, %
1	2	3	4		5		6
42301 "Καταθέσεις και άλλα προσελκυσμένα κεφάλαια ιδιωτών κατ' απαίτηση"	18822	1,5	13467		1,2		139,7
42302 "Καταθέσεις και άλλα προσελκύοντα κεφάλαια ιδιωτών έως 30 ημέρες"	0	0	0		0		0
42303 "Καταθέσεις και άλλα προσελκύοντα κεφάλαια ιδιωτών από 31 έως 90 ημέρες"	19726	1,5	41598		3,7		47,4
42304 "Καταθέσεις και άλλα προσελκύοντα κεφάλαια ιδιωτών από 91 έως 180 ημέρες"	1444477	11,3	142779		12,7		101,2
42305 "Καταθέσεις και άλλα προσελκύοντα κεφάλαια ιδιωτών από 181 ημέρες έως 1 έτος"	594304	46,4	488349		43,6		121,7
42306 "Καταθέσεις και άλλα προσελκύοντα κεφάλαια ιδιωτών από 1 έως 3 έτη"	429233	33,5	372035		33,2		115,4
42307 "Καταθέσεις και λοιπά προσελκυσμένα κεφάλαια ιδιωτών για περίοδο άνω των 3 ετών"	8491	0,7	11711		1,0		17,0
40817 "υπόλοιπα φυσικών προσώπων σε τραπεζικές κάρτες"	64747	5,1	49867		4,4		129,8
40820 "λογαριασμοί φυσικών προσώπων μη κατοίκων"	212	0	47		0		0
42601 "καταθέσεις και άλλα προσελκυσμένα κεφάλαια ιδιωτών μη κατοίκων κατ' απαίτηση"	4	0	2		0		0
42606 «Καταθέσεις και άλλα προσελκύοντα κεφάλαια μη κατοίκων ιδιωτών από 1 έως 3 έτη»	112	0	103		0		0
Σύνολο ατόμων	1280129	100	1119964		100		Χ

Οι προσελκυόμενες καταθέσεις για περίοδο 1 έως 3 ετών αυξήθηκαν κατά 15,4%, ενώ το μερίδιό τους παρέμεινε ουσιαστικά αμετάβλητο στο συνολικό όγκο των καταθέσεων των ιδιωτών - 33,5%.

Το μερίδιο των καταθέσεων των νοικοκυριών για περίοδο 91 έως 180 ημερών μειώθηκε και διαμορφώθηκε στο 11,3%. Υπάρχει μείωση στο μερίδιο κατά 2,2 και το ποσό των καταθέσεων κατά 21,9 εκατομμύρια ρούβλια. για περίοδο από 31 ημέρες έως 90 ημέρες.

Από την 1η Ιανουαρίου 2016, τα υπόλοιπα των κεφαλαίων φυσικών προσώπων (λογαριασμός 40817) αυξήθηκαν κατά 14,9 εκατομμύρια ρούβλια σε σύγκριση με την 1η Ιανουαρίου 2015. Η εισροή κεφαλαίων του Δεκεμβρίου από τον πληθυσμό σε τραπεζικές κάρτες υπερέβη το προηγούμενο έτος κατά 29,8%.

Τα έργα μισθοδοσίας δεν άνοιξαν το 2015.

Προσφέροντας ένα ευρύ φάσμα καταθέσεων για ιδιώτες, η JSC Bank "TKPB" ακολουθεί μια πολιτική αξιοπιστίας και ασφάλειας των κεφαλαίων που ανατίθενται στην τράπεζα.

Η JSC Bank "TKPB" δέχεται καταθέσεις με όρους όσο το δυνατόν πιο κοντά στις ανάγκες των πελατών:

- κατάθεση "κατ' απαίτηση" με την προϋπόθεση της ετήσιας κεφαλαιοποίησης των τόκων.

– 27 είδη προθεσμιακών καταθέσεων, συμπεριλαμβανομένων:

2 τύποι με την προϋπόθεση της τριμηνιαίας πληρωμής δεδουλευμένων τόκων.

6 τύποι με την προϋπόθεση μηνιαίας κεφαλαιοποίησης δεδουλευμένων τόκων.

2 τύποι με την προϋπόθεση της τριμηνιαίας κεφαλαιοποίησης των δεδουλευμένων τόκων.

16 τύποι με την προϋπόθεση της δημιουργίας τόκων κατά τη λήξη της διάρκειας της σύμβασης τραπεζικής κατάθεσης.

- τρεχούμενοι λογαριασμοί φυσικών προσώπων σε ρούβλια.

– λογαριασμοί διακανονισμών με χρήση τραπεζικών καρτών διεθνών συστημάτων πληρωμών, μεταξύ άλλων στο πλαίσιο έργων μισθοδοσίας.

Κατά την περίοδο αναφοράς, η τράπεζα διέθετε επαρκείς πιστωτικούς πόρους για να ανταποκριθεί στις απαιτήσεις της Τράπεζας της Ρωσίας για την αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης, τη διασφάλιση της βιωσιμότητας, προκειμένου να την αναγνωρίσει ως επαρκή για συμμετοχή στο σύστημα ασφάλισης καταθέσεων, περαιτέρω δανεισμό σε ιδιώτες.

Ωστόσο, προκειμένου να αποφευχθεί εκροή καταθέσεων, το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας αποφάσισε να αλλάξει τα επιτόκια προς τα πάνω από τις 28 Φεβρουαρίου 2015, 22 Μαΐου 2015, 4 Ιουνίου 2015, 13 Αυγούστου 2015, 7 Σεπτεμβρίου 201. ο πληθυσμός νέων τύπων καταθέσεων με υψηλότερο επιτόκιο.

Σύμφωνα με τα αποτελέσματα του έτους, το ποσό της συνεισφοράς κυμαίνεται από 100 έως 400 χιλιάδες ρούβλια. αυξήθηκε κατά 6,5% (έως 400,9 χιλιάδες ρούβλια), από 400 σε 700 χιλιάδες ρούβλια. - κατά 21,5% (έως 293,9 χιλιάδες ρούβλια), από 700 σε 1 εκατομμύριο ρούβλια. - κατά 14,5% (έως 151,6 χιλιάδες ρούβλια), πάνω από 1 εκατομμύριο ρούβλια. - κατά 14,9% (έως 301,3 χιλιάδες ρούβλια).

Η αύξηση των καταθέσεων κοντά στο μέγιστο ποσό της ασφαλιστικής αποζημίωσης υποδηλώνει την ενεργό επίδραση του ασφαλιστικού συστήματος στην αποταμιευτική συμπεριφορά του πληθυσμού. Ως αποτέλεσμα, μέχρι το τέλος του έτους, το μερίδιο των καταθέσεων κυμαίνεται από 400 χιλιάδες ρούβλια. έως 700 χιλιάδες ρούβλια αυξήθηκε από 21,6% σε 23,0% των συνολικών καταθέσεων, πάνω από 700 χιλιάδες ρούβλια. αυξήθηκε από 35,2% σε 35,4%.

Τα κεφάλαια φυσικών προσώπων που προσελκύονται βάσει τραπεζικών συμφωνιών καταθέσεων ορίζονται ως καταθέσεις που υπόκεινται σε ασφάλιση και περιλαμβάνονται στη βάση υπολογισμού των ασφαλίστρων.

Την 1η Ιανουαρίου 2016 είχαν συναφθεί 6.349 συμφωνίες προθεσμιακών καταθέσεων και 21.016 συμφωνίες όψεως και από 1.1.2015 συνήφθησαν 5.761 συμφωνίες προθεσμιακών καταθέσεων και 20.788 συμφωνίες όψεως.

Από τη στιγμή της ένταξης στο σύστημα ασφάλισης καταθέσεων, το ποσό του μεταφερόμενου ασφαλίστρου στον Οργανισμό ανήλθε σε 23.090,6 χιλιάδες ρούβλια, συμπεριλαμβανομένων των 1.171,6 χιλιάδων ρούβλια που μεταφέρθηκαν. για το 4ο τρίμηνο του 2015

Το επιχειρηματικό σχέδιο της JSC Bank "TKPB" προβλέπει αύξηση του δανειακού χαρτοφυλακίου, αντίστοιχα, αυτό θα απαιτήσει πρόσθετους πόρους, η ανάπτυξη των οποίων παρέχεται επίσης.

Ως αποτέλεσμα, μπορούμε να πούμε ότι το κύριο καθήκον της τράπεζας στον τομέα της προσέλκυσης πόρων είναι να διατηρήσει και να αυξήσει τον όγκο των υπηρεσιών που παρέχει η τράπεζα στην τραπεζική αγορά πελατών, ο σχηματισμός μακροπρόθεσμων προτιμήσεων για τους πελάτες στον καθορισμό το χρονοδιάγραμμα της τοποθέτησης των κεφαλαίων.

Προκειμένου να δημιουργήσει μια βάση πόρων για την επέκταση των ενεργών δραστηριοτήτων, τις επενδύσεις στον πραγματικό τομέα της οικονομίας και τη μείωση των κινδύνων επιτοκίων της, η τράπεζα προσδιορίζει ως κύριες προτεραιότητες στη διαμόρφωση της βάσης πόρων: επιμήκυνση των όρων άντλησης κεφαλαίων, μείωση του συνολικού κόστους των πόρων, βελτιστοποίηση της δομής της άντλησης πόρων.

Η τιμολογιακή πολιτική της τράπεζας επικεντρώνεται σε ένα ευρύ φάσμα πελατών και παρέχει ευελιξία στον καθορισμό των προμηθειών για δανειακά κεφάλαια, ευρύ φάσμα επιτοκίων καταθέσεων και τοποθετημένων κεφαλαίων.

κεφάλαιο 3Τρόποι βελτίωσης της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας

3.1. Μέτρα για τη βελτίωση της καταθετικής πολιτικής της JSC Bank "TKPB"

Ένα από τα προβλήματα που αντιμετωπίζουν σήμερα οι εμπορικές τράπεζες είναι το πρόβλημα της διαμόρφωσης μιας βέλτιστης βάσης πόρων που θα καλύπτει τις ανάγκες της τράπεζας.

Η βάση πόρων έχει άμεσο αντίκτυπο στη ρευστότητα και τη φερεγγυότητα μιας εμπορικής τράπεζας. Το ύψος του εισοδήματος που λαμβάνει μια εμπορική τράπεζα εξαρτάται αυστηρά από το ύψος των πόρων που αποκτά η τράπεζα στην αγορά διαφόρων πόρων και, ειδικότερα, καταθετικών. Ως εκ τούτου, υπάρχει ένας ανταγωνιστικός αγώνας μεταξύ των τραπεζών για την προσέλκυση πόρων.

Η διαμόρφωση μιας βάσης πόρων, η οποία περιλαμβάνει την προσέλκυση νέων πελατών, αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της ευέλικτης διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων μιας εμπορικής τράπεζας. Η αποτελεσματική διαχείριση υποχρεώσεων περιλαμβάνει την εφαρμογή μιας κατάλληλης καταθετικής πολιτικής. Η ιδιαιτερότητα αυτού του τομέα δραστηριότητας είναι ότι όσον αφορά τις παθητικές λειτουργίες, η επιλογή μιας τράπεζας συνήθως περιορίζεται σε μια συγκεκριμένη ομάδα πελατών, στην οποία συνδέεται πολύ πιο έντονα από τους δανειολήπτες.

Επί του παρόντος, η ανάπτυξη του τραπεζικού ανταγωνισμού οδηγεί σε στενή δέσμευση ορισμένων πελατών. Εάν ο κύκλος αυτών των πελατών είναι στενός, τότε η εξάρτηση της τράπεζας από αυτούς είναι πολύ υψηλή. Επομένως, για να ενισχυθεί η βάση πόρων, οι εμπορικές τράπεζες χρειάζονται μια ισορροπημένη καταθετική πολιτική, ισορροπημένη σε όρους, όγκους και επιτόκια.

Προκειμένου να επεκταθεί το δυναμικό πόρων και του πελάτη JSC Bank "TKPB" είναι απαραίτητο να βελτιωθεί η πολιτική καταθέσεων όσο το δυνατόν περισσότερο. Πρώτα απ 'όλα, η πολιτική καταθέσεων θα πρέπει να στοχεύει στη διεύρυνση της λίστας των καταθέσεων που είναι διαθέσιμες σε διάφορες ομάδες πελατών, καθώς και στην εισαγωγή νέων τύπων υπηρεσιών για τη διευκόλυνσή τους.

Η καταθετική πολιτική της JSC Bank "TKPB" θα πρέπει να λαμβάνει υπόψη τις ανάγκες όλων των κοινωνικών και ηλικιακών ομάδων πολιτών - εργαζόμενους και συνταξιούχους, νέους και μεσήλικες, και θα πρέπει επίσης να σχεδιαστεί και για τις δύο κατηγορίες χαμηλού εισοδήματος. πληθυσμό και άτομα με μεσαία και υψηλά επίπεδα εισοδήματος.

Προκειμένου να αυξηθεί το ενδιαφέρον των ιδιωτών για τη λήψη υπηρεσιών καταθέσεων, μπορούν να χρησιμοποιηθούν τα ακόλουθα μέσα στην JSC Bank "TKPB":

• επέκταση του καταλόγου των καταθέσεων που απευθύνονται σε διάφορες κοινωνικές ομάδες του πληθυσμού·
• τη δυνατότητα εκ των προτέρων λήψης τόκων ·
• εισαγωγή έργων μισθοδοσίας·
• λήψη παροχών, μπόνους και εκπτώσεων σε περίπτωση συνεχούς συνεργασίας με την Τράπεζα·
• βελτίωση της διαφημιστικής πολιτικής της JSC Bank "TKPB"·
• υλοποίηση του προγράμματος «Διαδικτυακή Κατάθεση».

Προκειμένου να αυξηθούν οι καταθέσεις των ιδιωτών, η JSC Bank "TKPB" θα μπορούσε να προσφέρει το άνοιγμα ενός νέου τύπου κατάθεσης "Hit of the season" υπό τους ακόλουθους όρους: η διάρκεια αποθήκευσης είναι 370 ημέρες, το επιτόκιο είναι 11% ανά ετησίως, με δικαίωμα αναπλήρωσης, το ελάχιστο ποσό της αρχικής συνεισφοράς είναι 10 χιλιάδες ρούβλια.

Προκειμένου να προσελκύσει τη νέα γενιά στον αριθμό των καταθετών, η JSC Bank "TKPB" θα πρέπει να αναπτύξει την κατάθεση "Youth", εστιασμένη ειδικά σε αυτήν την κοινωνική ομάδα του πληθυσμού.

Προτείνεται να θεσπιστούν οι ακόλουθοι όροι για αυτήν την κατάθεση:

- το ελάχιστο ποσό είναι 2000 ρούβλια.

- Η διάρκεια της κατάθεσης είναι 5 χρόνια.

– ετήσιο ποσοστό – 11%;

– όριο ηλικίας από 18 έως 23 ετών.

Προκειμένου να διασφαλιστεί η εισροή καταθετών σε αυτού του είδους τις καταθέσεις, είναι σκόπιμο να θεσπιστούν κίνητρα που θα είναι ελκυστικά για τον νεαρό πληθυσμό. Αυτό μπορεί να είναι έκπτωση όταν αγοράζετε εισιτήριο τρένου, όταν αγοράζετε επιστημονική βιβλιογραφία σε βιβλιοπωλεία. Αυτά τα οφέλη θα ισχύουν μόνο εάν τα κεφάλαια αυτής της κατάθεσης έχουν πληρωθεί για υπηρεσίες και έχουν παραμείνει για τουλάχιστον μία πλήρη περίοδο αποθήκευσης.

Εστιάζοντας στον νεαρό πληθυσμό, είναι δυνατό να εισαχθεί η κατάθεση «Φοιτητικό», το κοινό-στόχος της οποίας θα είναι φοιτητές της πόλης Tambov. Για αυτήν την κατάθεση, το ελάχιστο ποσό είναι 1.000 ρούβλια, η διάρκεια κατάθεσης είναι από 181 έως 1.095 ημέρες. Το επιτόκιο θα είναι 7,5 - 8,5% ετησίως. Η ελκυστικότητα αυτής της συνεισφοράς μπορεί να είναι ότι οι δεδουλευμένοι τόκοι μπορούν να μεταφερθούν στον λογαριασμό των διδάκτρων στο πανεπιστήμιο.

Στο πλαίσιο της βελτίωσης της καταθετικής πολιτικήςΗ JSC Bank TKPB θα μπορούσε να προσφέρει μια σειρά από καταθέσεις που απευθύνονται σε πελάτες υψηλού εισοδήματος. Για παράδειγμα, η κατάθεση «Premium», η οποία θα περιλαμβάνει προσωπική εξυπηρέτηση, τις υπηρεσίες ενός προσωπικού διαχειριστή που λύνει τα οικονομικά προβλήματα του πελάτη του όλο το εικοσιτετράωρο, αυτή είναι η ευκαιρία να έρθετε στην τράπεζα «on call» χωρίς να στέκεστε στην ουρά στα υποκαταστήματα, αυτό είναι πρόσβαση σε διάφορες υπηρεσίες υποστήριξης πελατών . Σύμφωνα με την κατάθεση "Premium", είναι δυνατή η αναπλήρωση της κατάθεσης εντός 60 ημερών από την ημερομηνία ανοίγματος της. "Premium" - μια κατάθεση με τα υψηλότερα επιτόκια μεταξύ των τραπεζικών καταθέσεων, με μηνιαίες πληρωμές τόκων και δυνατότητα κεφαλαιοποίησής τους.

Η JSCB "TKPB" (OJSC) θα πρέπει επίσης να προσφέρει καταθετικά προϊόντα που στοχεύουν στην κάλυψη των αναγκών των καταθετών σε στέγαση, μεγάλες αγορές, εκπαίδευση, τουρισμό και αναψυχή. Συνιστάται να αναπτυχθεί η κατάθεση "Professor" - ένα προϊόν κατάθεσης σχεδιασμένο για καθηγητές πανεπιστημίων του Tambov. Το επιτόκιο είναι 6-10%, και παρέχεται επίσης μερική ανάληψη - 20% του ποσού των πρόσθετων εισφορών.

Κατά την ανάπτυξη της κατάθεσης «Οικογένεια +», θα συμμετέχει μια ομάδα που έχει παιδιά κάτω των 18 ετών κατά τη στιγμή της αίτησης στην τράπεζα. Το επιτόκιο για αυτόν τον τύπο κατάθεσης μπορεί να κυμαίνεται από 7 έως 10% ετησίως.

Ένα άλλο μέτρο για τη βελτίωση της καταθετικής πολιτικής της JSC Bank "TKPB" και την αύξηση του ενδιαφέροντος των πελατών στις υπηρεσίες καταθέσεων μπορεί να προσφερθεί να πληρώσει εκ των προτέρων τόκους καταθέσεων προκειμένου να αντισταθμιστούν οι πληθωριστικές απώλειες. Στην περίπτωση αυτή, ο επενδυτής, όταν τοποθετεί κεφάλαια για μια ορισμένη περίοδο, λαμβάνει αμέσως το εισόδημα που του αναλογεί. Ωστόσο, σε περίπτωση πρόωρης καταγγελίας της σύμβασης τραπεζικής κατάθεσης, η τράπεζα θα υπολογίσει εκ νέου τους τόκους της κατάθεσης και τα αχρεωστήτως καταβληθέντα ποσά θα αφαιρεθούν από το ποσό της κατάθεσης.

Προκειμένου να επιταχυνθεί και να διευκολυνθεί για τους πελάτες να αποκτήσουν τις απαραίτητες πληροφορίες σχετικά με τις καταθέσεις στην JSC Bank TKPB, συνιστάται η δημιουργία μιας υπηρεσίας εξυπηρέτησης πελατών, με τη βοήθεια της οποίας ένας δυνητικός καταθέτης θα μπορεί να λάβει όλες τις διαθέσιμες πληροφορίες κατάθεση προϊόντων δωρεάν μέσω τηλεφώνου. Η παρουσία αυτής της υπηρεσίας θα μειώσει τον χρόνο εξυπηρέτησης των καταθετών απευθείας στα γραφεία της τράπεζας και, ως εκ τούτου, θα προσελκύσει νέους καταθέτες διαφόρων κοινωνικών ομάδων.

Ταυτόχρονα, η τράπεζα θα πρέπει να εστιάζει διαρκώς στη διαφημιστική πολιτική, η οποία θα την καταστήσει αποτελεσματικό εργαλείο για τη δημιουργία πελατειακής βάσης. Κάθε ανταγωνιστικό πλεονέκτημα της τράπεζας και κάθε νέο καταθετικό προϊόν πρέπει να είναι γνωστό και κατανοητό στους πελάτες, να συγκρίνεται εύκολα και επίσης να διαφέρει πλεονεκτικά από τις προσφορές των ανταγωνιστών.

Επί του παρόντος, οι τράπεζες προσφέρουν ενεργά διαδικτυακές καταθέσεις. Σε αυτό υποστηρίζονται από πελάτες που, εξοικονομώντας χρόνο από την επίσκεψη στο γραφείο, χρησιμοποιούν την ευκαιρία να γίνουν καταθέτες εξ αποστάσεως.

Ένας άλλος μηχανισμός βελτίωσης της καταθετικής πολιτικής JSC Bank "TKPB" μπορεί να εξυπηρετήσειυλοποίηση του προγράμματος «Διαδικτυακή Κατάθεση». Για να γίνει αυτό, αρκεί ένας μελλοντικός καταθέτης να έχει ανοιχτό λογαριασμό και πρόσβαση στο Internet banking στην JSC Bank "TKPB". Με τη βοήθεια αυτού του προγράμματος, μπορείτε να ανοίξετε οποιαδήποτε κατάθεση από την τρέχουσα γραμμή καταθέσεων. Τα πλεονεκτήματα αυτού του προγράμματος για τους πελάτες είναι προφανή - εξοικονόμηση χρόνου από την επίσκεψη στο γραφείο και το πιο άνετο άνοιγμα καταθέσεων - στη δουλειά, στο σπίτι ή ακόμα και στις διακοπές. Παρά τον απομακρυσμένο χαρακτήρα αυτής της υπηρεσίας, η συμφωνία ανοίγματος κατάθεσης αποθηκεύεται στο υποκατάστημα της τράπεζας και ο πελάτης μπορεί να την παραλάβει με την πρώτη επίσκεψη στο γραφείο. Η μόνη προϋπόθεση για το άνοιγμα μιας κατάθεσης στο διαδίκτυο θα είναι ότι αυτή η υπηρεσία μπορεί να χρησιμοποιηθεί μόνο από πελάτες που είχαν ήδη θετική εμπειρία από το άνοιγμα κατάθεσης στην JSC Bank TKPB.

Έτσι, κατά την ανάπτυξη μέτρων για τη βελτίωση της καταθετικής πολιτικής της JSC Bank "TKPB", θα πρέπει να καθοδηγείται από ορισμένα κριτήρια για τη βελτιστοποίησή της, μεταξύ των οποίων διακρίνονται τα ακόλουθα:

• τμηματοποίηση του χαρτοφυλακίου καταθέσεων (κατά πελάτες)·
• διαφοροποιημένη προσέγγιση σε διαφορετικές ομάδες πελατών·
• ανταγωνιστικότητας των τραπεζικών προϊόντων και υπηρεσιών.

Συμπερασματικά, μπορούμε να πούμε ότι κάθε τράπεζα αναπτύσσει τη δική της καταθετική πολιτική, καθορίζοντας τα είδη των καταθέσεων, τους όρους και τους τόκους τους, τις προϋποθέσεις διεξαγωγής καταθετικών εργασιών, στηριζόμενος στις ιδιαιτερότητες των δραστηριοτήτων της και λαμβάνοντας υπόψη τον παράγοντα ανταγωνισμός από άλλες τράπεζες και πληθωριστικές διεργασίες που συμβαίνουν στην οικονομία.

3.2. Ανάπτυξη του καταθετικού προϊόντος "Investment in the Future" για την JSC Bank "TKPB"

Επί του παρόντος, στον τραπεζικό τομέα υπάρχει ένας τεράστιος αριθμός καταθέσεων που στοχεύουν στην κάλυψη των αναγκών του πληθυσμού όλων των κοινωνικών ομάδων. Ωστόσο, στη Ρωσία σήμερα μόνο λίγοι πιστωτικοί οργανισμοί εκδίδουν στοχευμένες καταθέσεις για παιδιά. Μπορούν να ανοίξουν, για παράδειγμα, στη Zenit Bank, Alfa-Bank, PJSC SDM - Bank. Οι όροι που προσφέρουν τα πιστωτικά ιδρύματα για τις παιδικές καταθέσεις ποικίλλουν πολύ. Έτσι, ορισμένες τράπεζες ανοίγουν τέτοιες καταθέσεις μόνο στο όνομα παιδιών κάτω των 14 ετών, ενώ άλλες - έως ότου το παιδί φτάσει τα 18 έτη. Η διάρκεια της κατάθεσης μπορεί να είναι είτε ένα έτος είτε πέντε χρόνια. Το ελάχιστο ποσό κατάθεσης σε ορισμένες τράπεζες ορίζεται σε 1.000 ρούβλια, και σε άλλες - 100 χιλιάδες. Η πολιτική επιτοκίων των τραπεζών στην αγορά είναι επίσης διφορούμενη, το επιτόκιο στις καταθέσεις παιδιών κυμαίνεται από 5% έως 9% ετησίως. Οι καταθέσεις αυτού του τύπου είναι ανανεώσιμες. Η δυνατότητα πραγματοποίησης χρεωστικών συναλλαγών σε μια κατάθεση προσφέρει έναν ελάχιστο αριθμό τραπεζών. Κατά κανόνα, η κατάθεση παρατείνεται αυτόματα μέχρι το παιδί να συμπληρώσει την ηλικία της ενηλικίωσης ή να συμπληρώσει το 14ο έτος της ηλικίας του.

Ανοίγεται κατάθεση παιδιού από γονέα (κηδεμόνα) ή στενό συγγενή υπέρ του παιδιού. Ο πελάτης που άνοιξε μια τέτοια κατάθεση ονομάζεται καταθέτης. Έχει όλα τα δικαιώματα του καταθέτη μέχρι να προσκομιστούν στην κατάθεση από το παιδί. Ο ανήλικος μπορεί να συνάψει δικαιώματα καταθέτη όταν συμπληρώσει το 14ο έτος της ηλικίας του.

Δεδομένου ότι η JSC Bank "TKPB" επανεξετάζει περιοδικά την καταθετική της πολιτική και, συμβαδίζοντας με τους ανταγωνιστές, επιδιώκει να βελτιώσει τη σειρά προϊόντων των καταθέσεων, μεταβάλλοντας έτσι τα επιτόκια, θα πρέπει κανείς να εξετάσει έναν τέτοιο τρόπο προσέλκυσης πελάτη όπως η εισαγωγή ενός νέου, μη -Κανονικό καταθετικό προϊόν "Επένδυση στο Μέλλον" .

Τα κύρια πλεονεκτήματα μιας κατάθεσης για ένα παιδί θα είναι:

• Αυτό το προϊόν θα εξασφαλίσει την έναρξη της ενήλικης ζωής του παιδιού μόλις φτάσει στην ενηλικίωσή του.
• Και ο ένας από τους γονείς και ο κηδεμόνας μπορούν να ανοίξουν κατάθεση.
• Η δυνατότητα αναπλήρωσης της κατάθεσης.
• Ο αριθμός αναπλήρωσης του παιδικού καταθετικού λογαριασμού δεν είναι περιορισμένος.
• Καλό επιτόκιο?
• Με την ενηλικίωση, το παιδί έχει τη δυνατότητα να διαχειριστεί ανεξάρτητα τα συσσωρευμένα χρήματα.

Υπάρχουν επίσης μειονεκτήματα στις παιδικές καταθέσεις, δηλαδή ότι το επιτόκιο σε αυτές είναι συνήθως 0,5-1% χαμηλότερο από τις προθεσμιακές καταθέσεις. Ωστόσο, αυτό είναι σίγουρα καλύτερο από το να διατηρήσετε τις αποταμιεύσεις σας χωρίς τη δυνατότητα να τις αυξήσετε. Λόγω της χρήσης της παιδικής κατάθεσης, το παιδί θα έχει ήδη ένα αρκετά μεγάλο κεφάλαιο, χάρη στο οποίο μπορεί να λάβει εκπαίδευση ή να ανοίξει τη δική του επιχείρηση. Επιπλέον, θα μάθει να διαχειρίζεται τα χρήματά του με σύνεση, κάτι που θα τον βοηθήσει να διαχειρίζεται σωστά τα κεφάλαια στο μέλλον.

Οφέλη κατάθεσης:

– Κεφαλαιοποίηση τόκων.

– Δυνατότητα αναπλήρωσης.

Για να αναπτύξουμε το πιο ελκυστικό καταθετικό προϊόν "Επένδυση στο μέλλον" στην JSC Bank "TKPB", θα υπολογίσουμε ποιο θα είναι το τελικό ποσό εάν ο πελάτης καταθέσει 10.000 ρούβλια για 2 χρόνια με μέγιστο επιτόκιο 9% στην JSC " Rosselkhozbank» και με 9,5% ετησίως στην PJSC Sovcombank.

Αυτοί οι υπολογισμοί πρέπει να εκτελούνται χρησιμοποιώντας τον τύπο σύνθετου ενδιαφέροντος:

SUM=X*(1+%) n (1)

Όπου SUM – τελικό ποσό?

X είναι το αρχικό ποσό.

% - επιτόκιο ετησίως / 100;

n είναι ο αριθμός των περιόδων, ετών (μήνες, τρίμηνα).

Συγκριτικά χαρακτηριστικά της κερδοφορίας της κατάθεσης φαίνονται στον Πίνακα 5.

Πίνακας 5. Συγκριτικά χαρακτηριστικά της κερδοφορίας της κατάθεσης

Η προσφορά αυτών των τραπεζών επικεντρώνεται αρχικά σε ένα αρκετά περιορισμένο τμήμα καταναλωτών. Η απόδοση των προσφερόμενων καταθέσεων παραμένει στο επίπεδο του 20%. Έτσι, η JSC Bank "TKPB" πρέπει να αναπτύξει μια κατάθεση "Συμβολή στο Μέλλον", η οποία θα αποφέρει στους καταναλωτές-στόχους το υψηλότερο εισόδημα από τους ανταγωνιστές που παρουσιάστηκαν παραπάνω.

Οι όροι της προτεινόμενης προθεσμιακής κατάθεσης «Επένδυση στο Μέλλον» της JSC Bank «TKPB» παρουσιάζονται στον πίνακα 6.

Πίνακας 6. Κατάθεση «Συμβολή στο Μέλλον» JSC Τράπεζα «TKPB»

Οφέλη κατάθεσης:

• Κεφαλαιοποίηση τόκων;
• Δυνατότητα αναπλήρωσης;
• Σταθερό επιτόκιο;
• Αυτόματη επέκταση.

Ας υπολογίσουμε την κερδοφορία του καταθετικού προϊόντος «Επένδυση στο Μέλλον» χρησιμοποιώντας παρόμοιες συνθήκες.

Το κέρδος θα είναι ίσο με:

10000*(1+14,5/100) 2= 13110,25 τρίψτε.

13110,25-10000 \u003d 3110,25 ρούβλια.

Η απόδοση του υπολογιζόμενου προϊόντος θα είναι:

3110,25/10000=31,1 %

Κάνοντας μια συγκριτική ανάλυση αυτών των τύπων καταθέσεων, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι η JSC Bank "TKPB" μπορεί να προσφέρει ένα πιο αποτελεσματικό και ελκυστικό τραπεζικό προϊόν για πελάτες που έχουν ανήλικα παιδιά.

Ένα χαρακτηριστικό γνώρισμα του προτεινόμενου καταθετικού προϊόντος θα είναι η δυνατότητα ανοίγματος κατάθεσης για «το μικρότερο». Η διάρκεια της κατάθεσης είναι από 1 έως 18 έτη, αυτό θα επιτρέψει στον καταθέτη να ανοίξει μια μακροπρόθεσμη κατάθεση από τις πρώτες ημέρες της ζωής ενός παιδιού μέχρι την ενηλικίωση του. Αρχικά, το ποσό που θα επενδύσουν οι γονείς σε μια κατάθεση παιδιού θα αυξηθεί κατά 5-10 φορές μετά από 18 χρόνια.

Πόσο κερδοφόρα θα είναι η «Επένδυση στο Μέλλον» για μια περίοδο 18 ετών στην JSC Bank «TKPB», δείχνουν οι υπολογισμοί:

Επιλογή 1. Οι γονείς ανοίγουν μια κατάθεση για περίοδο 18 ετών και καταθέτουν αμέσως 20 χιλιάδες ρούβλια στον λογαριασμό. Εάν δεν αναπληρωθεί ποτέ, τότε με μέσο ετήσιο ρυθμό 10% στο τέλος της περιόδου, το παιδί θα μπορεί να αποσύρει 111.198 ρούβλια.

Επιλογή 2. Υπό τις ίδιες συνθήκες εκκίνησης, οι γονείς αναπληρώνουν την κατάθεση με συμβολικά 500 ρούβλια. κάθε μήνα. Σε αυτή την περίπτωση, ένα ενήλικο παιδί θα έχει ήδη στη διάθεσή του 420.346 ρούβλια.

Από τους υπολογισμούς φαίνεται ότι η «Επένδυση στο Μέλλον» θα επιτρέψει στο παιδί να λάβει κεφάλαια μέχρι την ηλικία της ενηλικίωσης, τα οποία είναι πολλαπλάσια από την αρχική συνεισφορά.

Επί του παρόντος, λίγες τράπεζες διαθέτουν τέτοια προϊόντα στη γραμμή καταθέσεων τους και συχνά η διάρκεια τέτοιων καταθέσεων είναι έως και 3-5 χρόνια, κάτι που δεν ανταποκρίνεται στις προσδοκίες των γονέων που, ανοίγοντας μια παιδική κατάθεση, αναμένουν να συγκεντρώσουν ένα σημαντικό ποσό ηλικία του παιδιού τους.

Η ελκυστικότητα της "Επένδυσης στο Μέλλον" μπορεί επίσης να είναι το γεγονός ότι όχι μόνο γονείς, αλλά και συγγενείς - παππούδες, γιαγιάδες, αδέρφια, αδερφές κ.λπ. μπορούν να ανοίξουν καταθέσεις για παιδιά στην JSC Bank "TKPB". Για να γίνει αυτό, αρκεί να προσκομίσετε το διαβατήριό σας και το πρωτότυπο πιστοποιητικό γέννησης του παιδιού. Η «επένδυση στο μέλλον» προβλέπει τη συσσώρευση του απαιτούμενου ποσού κεφαλαίων μέχρι μια ορισμένη ημερομηνία. Η μοναδικότητα αυτού του προϊόντος έγκειται στο γεγονός ότι τα κεφάλαια μπορούν να τοποθετηθούν από τους πελάτες για μεγάλο χρονικό διάστημα.

Ένα μπόνους για το άνοιγμα αυτής της κατάθεσης θα είναι μια δωρεάν έκδοση τραπεζικής κάρτας Visa Electron. Σε αυτήν την περίπτωση, η τραπεζική κάρτα θα χρησιμεύσει ως εργαλείο για τη χρήση της υπηρεσίας αναπλήρωσης καταθέσεων μέσω ΑΤΜ της JSC Bank "TKPB".

Ένα θετικό σημείο είναι επίσης ότι μπορείτε να ανοίξετε το "Investment in the Future" στο όνομα ενός παιδιού οποιασδήποτε ηλικίας. Μέχρι την ηλικία των 14 ετών, οι καταθέτες διαχειρίζονται τα κεφάλαια και με την παραλαβή του διαβατηρίου, το παιδί μπορεί να διαχειριστεί ανεξάρτητα τις αποταμιεύσεις στην κατάθεση.

Η "επένδυση στο μέλλον" στην JSC Bank "TKPB" θα μπορούσε επίσης να είναι ελκυστική για άτομα με δεύτερο παιδί, εάν είναι δυνατή η επένδυση κεφαλαίου μητρότητας σε αυτή τη συνεισφορά. Το 2016, το ποσό του κεφαλαίου μητρότητας, το οποίο οφείλεται κατά τη γέννηση ενός δεύτερου παιδιού, είναι 453.026 χιλιάδες ρούβλια. Οι οικογένειες που έχουν χρησιμοποιήσει το καταθετικό προϊόν "Επένδυση στο Μέλλον" μπορούν να λάβουν επάξια αύξηση στον οικογενειακό προϋπολογισμό. Εάν βάλετε αυτά τα χρήματα στην κατάθεση "Συμβολή στο μέλλον" στην JSCB "TKPB" (OJSC) στο 10%, για το έτος η αύξηση θα είναι περίπου 45.000 ρούβλια. Το αναμφισβήτητο πλεονέκτημα θα είναι ότι οι κάτοχοι λογαριασμού θα μπορούν λαμβάνουν μηνιαία μερίσματασε υπάρχουσες επενδύσεις. Αυτό σημαίνει ότι οι οικογένειες που μεταφέρουν κεφάλαιο μητρότητας σε καταθετικό λογαριασμό στην Tambovkreditprombank θα έχουν την ευκαιρία να λάβουν μετρητά, τα οποία, σύμφωνα με τον σημερινό νόμο για το κεφάλαιο μητρότητας, μπορούν να δαπανηθούν όχι μόνο για την πληρωμή του νηπιαγωγείου, του σχολείου και της μετέπειτα εκπαίδευσης του παιδιού στο το πανεπιστήμιο, τη βελτίωση των συνθηκών στέγασης και τη διαμόρφωση του χρηματοδοτούμενου μέρους της εργατικής σύνταξης του γονέα, αλλά και για τις καθημερινές δαπάνες για φαγητό, ανάπαυση, θεραπεία και επισκέψεις τμημάτων από το παιδί.

Το κεφάλαιο μητρότητας, επί του παρόντος, εκδίδεται αμέσως μετά τη γέννηση του μωρού, αλλά μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτό το ποσό μόνο μετά από τρία χρόνια, κατά τη διάρκεια των οποίων θα «κοιτάξετε» το πιστοποιητικό που εκδίδεται από το Ταμείο Συντάξεων. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο η μεταφορά του κεφαλαίου μητρότητας σε κατάθεση στην JSCB "TKPB" (OJSC) αμέσως μετά τη γέννηση ενός παιδιού και η επακόλουθη απόσυρση των τόκων της κατάθεσης θα βοηθήσει σημαντικά οικογένειες με περισσότερα από ένα παιδιά να λύσουν καθημερινές ανησυχίες που απαιτούν πρόσθετες έξοδα από τις πρώτες κιόλας μέρες της ζωής του μωρού.

Παρά το γεγονός ότι το ενδιαφέρον για τις παιδικές καταθέσεις γίνεται πρόσφατα όλο και πιο εμφανές, οι ειδικοί προβλέπουν προσεκτικά το μέλλον αυτού του φαινομενικά πολλά υποσχόμενου τομέα τραπεζών. Ο κύριος λόγος για αυτό είναι η υψηλή επικινδυνότητα των παιδικών καταθέσεων, καθώς, στις περισσότερες περιπτώσεις, είναι μακροπρόθεσμες. Παρά τον κίνδυνο τέτοιες συνεισφορές έχουν πολλά πλεονεκτήματα.

Πρώτον, το επιτόκιο θα είναι ανάλογο με τη διάρκεια για την οποία έχει συναφθεί η σύμβαση. Κατά τη σύναψη μιας τόσο μεγάλης σύμβασης, η τιμή εγκρίνεται για ολόκληρη την περίοδο. Επιπλέον, υπάρχουν διάφορα προγράμματα μπόνους διαθέσιμα στους καταθέτες που έχουν επιλέξει αυτό το είδος συμφωνίας. Χάρη σε αυτά, μπορείτε να αυξήσετε το εισόδημα από καταθέσεις, καθώς και να επωφεληθείτε από διάφορα είδη υπηρεσιών, εκπτώσεις και συμφέρουσες προσφορές. Η JSCB "TKPB" (OJSC) προσφέρει μια "Συμβολή στο Μέλλον", την οποία ο καταθέτης μπορεί να αναπληρώσει απεριόριστες φορές.

Δεύτερον, μπορούν να αναπτυχθούν μακροπρόθεσμες καταθέσεις, συμπεριλαμβανομένης της κεφαλαιοποίησης τόκων. Δηλαδή, με αυτόν τον τρόπο, μπορείτε να αυξήσετε σημαντικά το εισόδημα στην κατάθεση.

Τρίτον, παρέχονται εκπτώσεις σε πελάτες για άλλες τραπεζικές υπηρεσίες.

Κατά την ανάπτυξη ενός μακροπρόθεσμου καταθετικού προϊόντος "Επένδυση στο Μέλλον", οι πιθανοί πελάτες μπορεί να ενδιαφέρονται για το πώς η JSC Bank "TKPB" θα παρέχει ένα τόσο υψηλό επιτόκιο στην κατάθεση. Υπάρχει μια απλή εξήγηση για αυτό - το "Investment in the Future" θα είναι το μόνο προϊόν σε ολόκληρη τη σειρά καταθέσεων που παρουσιάζεται, το οποίο προσφέρει το υψηλότερο επιτόκιο. Επί του παρόντος, στις ρωσικές τράπεζες, υπάρχει συχνά μια ασυμφωνία μεταξύ των επιτοκίων των καταθέσεων και του πληθωρισμού, δηλαδή, ο πληθωρισμός «τρώει» όλες τις αποταμιεύσεις στις καταθέσεις μακροπρόθεσμα. Ωστόσο, σύμφωνα με την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσίας, είχε προγραμματιστεί μια πρόβλεψη για τον πληθωρισμό μέχρι το 2026. Ο πληθωρισμός στη Ρωσία το 2016 είναι 6,4% και κατά την υπολογιζόμενη περίοδο, ο δείκτης αυτός θα κυμαίνεται μεταξύ 5,3 - 7,3%. Κατά συνέπεια, το επιτόκιο 10 - 14,5% ετησίως στην «Επένδυση στο Μέλλον» σχεδόν διπλασιάζει τον πληθωρισμό για τον καταθέτη.

Ως αποτέλεσμα, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι μετά την ανάλυση της κατάστασης στην αγορά τραπεζικών καταθέσεων, η JSC Bank "TKPB" έχει κάθε ευκαιρία να προσφέρει σε άτομα με παιδί ένα εξαιρετικά κερδοφόρο καταθετικό προϊόν "Συμβολή στο Μέλλον", το οποίο θα είναι σε θέση να προσελκύσει μεγάλος αριθμός καταθετών που ενδιαφέρονται για αύξηση ιδίων κεφαλαίων.

συμπέρασμα

Ως αποτέλεσμα της μελέτης, μπορούν να εξαχθούν τα ακόλουθα συμπεράσματα.

Πρώτον, κατά τη συγγραφή της διατριβής, διαπιστώθηκε ότι η διαμόρφωση μιας καταθετικής πολιτικής παίζει σημαντικό ρόλο στη διασφάλιση της σταθερής και αξιόπιστης λειτουργίας των εμπορικών τραπεζών.

Η μελέτη των θεωρητικών θεμελίων της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας κατέστησε δυνατό να αποκαλυφθεί ότι για τις εμπορικές τράπεζες, οι καταθέσεις είναι ο κύριος και ταυτόχρονα ο πιο κερδοφόρος τύπος πόρων. Η αύξηση του μεριδίου αυτού του στοιχείου στη βάση πόρων καθιστά δυνατή την τοποθέτηση μεγαλύτερου όγκου προσελκυσμένων κεφαλαίων, αυξάνοντας έτσι τη ρευστότητα της τράπεζας.

Δεύτερον, κατά τη συγγραφή της εργασίας, αναλύθηκε η τρέχουσα κατάσταση στην αγορά καταθέσεων της χώρας και μελετήθηκαν οι δραστηριότητες ενός συγκεκριμένου αντικειμένου του τραπεζικού συστήματος στον τομέα των καταθετικών εργασιών της JSC Bank "TKPB".

Με βάση τα αποτελέσματα της μελέτης που διεξήχθη στη διατριβή, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι η αγορά καταθέσεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας έχει μια σταθερή κατάσταση με την προσέλκυση κεφαλαίων από ιδιώτες σε καταθέσεις.

Όσον αφορά τις δραστηριότητες της JSCB "TKPB" (OJSC) στον τομέα της προσέλκυσης καταθέσεων από τον πληθυσμό, εδώ μπορούν να σημειωθούν τόσο θετικές όσο και αρνητικές τάσεις. Οι θετικές πτυχές του έργου της τράπεζας περιλαμβάνουν τη συνεχώς διευρυνόμενη πελατειακή βάση, την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου και των δανειακών κεφαλαίων.

Στη διπλωματική εργασία εντοπίστηκαν μια σειρά από προβλήματα που αντιμετωπίζουν οι εμπορικές τράπεζες. Αυτά περιλαμβάνουν το πρόβλημα της διαμόρφωσης της βάσης πόρων μιας εμπορικής τράπεζας, καθώς και την ανασφάλεια των καταθέσεων των πολιτών στις ρωσικές τράπεζες.

Τρίτον, η μελέτη της καταθετικής πολιτικής και η αξιολόγηση της τρέχουσας κατάστασης στον τομέα της προσέλκυσης κεφαλαίων από ιδιώτες σε καταθέσεις κατέστησαν δυνατή την ανάπτυξη ορισμένων προτάσεων για τη βελτίωση της καταθετικής πολιτικής της JSC Bank "TKPB".

Έτσι, προκειμένου να ενισχυθεί η καταθετική βάση και να διευρυνθεί το δυναμικό πόρων, η τράπεζα προσφέρεται:

• επεκτείνετε τον κατάλογο των καταθέσεων, εστιάζοντας σε διάφορες κοινωνικές ομάδες του πληθυσμού.
• πληρώσει τόκους εκ των προτέρων.
• να εισαγάγει ένα σύστημα παροχών, μπόνους και εκπτώσεων σε συνεχή συνεργασία με την Τράπεζα.
• βελτίωση της διαφημιστικής πολιτικής της JSC Bank "TKPB"·
• υλοποιήσει το πρόγραμμα «Ηλεκτρονική Κατάθεση».

Η JSC Bank "TKPB" επανεξετάζει περιοδικά την καταθετική πολιτική της και, συμβαδίζοντας με τους ανταγωνιστές της, επιδιώκει να βελτιώσει τη σειρά προϊόντων καταθέσεων, μεταβάλλοντας έτσι τα επιτόκια. Στη διατριβή, αναπτύχθηκε ένας τέτοιος τρόπος προσέλκυσης πελάτη όπως η εισαγωγή ενός νέου, μη τυποποιημένου καταθετικού προϊόντος "Επένδυση στο Μέλλον". Η κερδοφορία της υπολογιζόμενης κατάθεσης θα είναι 31,1%, που είναι σημαντικά υψηλότερη από αυτή των ανταγωνιστικών τραπεζών. Η επένδυση στο μέλλον έχει επίσης μια σειρά από οφέλη που μπορεί να ενδιαφέρουν άτομα με παιδιά. Αυτά περιλαμβάνουν: μακροπρόθεσμες καταθέσεις, εργασία με κεφάλαιο μητρότητας, δωρεάν έκδοση τραπεζικής κάρτας Visa Electron.

Έτσι, ο σκοπός και οι στόχοι της μελέτης έχουν λάβει τη λογική τους κατάληξη στην εξέταση θεωρητικών και πρακτικών συστάσεων για τη βελτίωση της διαδικασίας διαμόρφωσης και εφαρμογής μιας αποτελεσματικής καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας.

Κατάλογος πηγών που χρησιμοποιήθηκαν

Κανονισμοί
1. Ομοσπονδιακός νόμος της 2ας Δεκεμβρίου 1990 N 395-1 (όπως τροποποιήθηκε στις 5 Απριλίου 2016) «On Banks and Banking Activities» // Consultant Plus Legal Reference System: [Ηλεκτρονικός πόρος] / Consultant Plus Company.
2. Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας): Ομοσπονδιακός νόμος της 10ης Ιουλίου 2002 N 86-FZ (με τροποποιήσεις και προσθήκες) // Νομικό σύστημα αναφοράς Consultant Plus: [Ηλεκτρονικός πόρος ] / Εταιρεία "Consultant Plus ".
3. Καταστατικό της μετοχικής εμπορικής τράπεζας "Tambovkreditprombank". Εγκρίθηκε από το Πρακτικό της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων αριθ.

Κατάλογος επιστημονικής και εκπαιδευτικής βιβλιογραφίας

1. Balabanov, I. T. Banks and banking / I. T. Balabanov. - Αγία Πετρούπολη. : Peter, 2009. - 345 p.
2. Batalov, A.G. Τραπεζικός διαγωνισμός / A. G. Batalov. - Μ.: Εκδοτικός οίκος «ΕΞΕΤΑΣΗ», 2014. - 215 σελ.
3. Μπατράκοβα, Λ.Γ. Ανάλυση της επιτοκιακής πολιτικής εμπορικής τράπεζας / L.G. Μπατράκοβα. – Μ.: Λόγος, 2012. – 37 σελ.
4. Beloglazova, Γ.Ν. Τραπεζική / G. N. Beloglazova. - Μ.: Οικονομικά και στατιστική, 2009. - 592 σελ.
5. Belyaev, M. N. Banking: διασκεδάζοντας για το συγκρότημα / M. N. Belyaev. – M.: Vershina, 2015. – 29 σελ.
6. Bratko A.G. Κεντρική τράπεζα στο τραπεζικό σύστημα της Ρωσίας / A. G. Bratko. – Μ.: Spark, 2014. – 335 σελ.
7. Buylov, M. T. Δύο μεγάλοι λιανοπωλητές / M. T. Buylov // Kommersant-Money. - 2014. - Αρ. 14. - S. 27.
8. Bukato, V.I. Τράπεζες και τραπεζικές εργασίες στη Ρωσία / V.I. Μπουκάτο. – Μ.: Οικονομικά και στατιστική, 2015. – 28 σελ.
9. Vedenkin, A.A. Ο όγκος των ιδιωτικών καταθέσεων στις τράπεζες αυξάνεται ραγδαία / A.A. Vedenkin. – Μ.: Λόγος, 2014. – 128 σελ.
10. Velieva, I. Ώρα για συλλογή χρημάτων / I. Velieva // Expert. - 2009. - Νο. 11. – Σελ. 8.
11. Vinogradov, A. V. Βασικά μοντέλα δημιουργίας συστήματος εγγύησης καταθέσεων στον κόσμο / A. V. Vinogradov // Χρήματα και πίστωση. - 2014. - Νο. 6. - Σ. 62-67.
12. Vladimirova, M.P. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες / βουλευτής Vladimirova. – Μ.: INFRA-M, 2010. – 195 σελ.
13. Vyatko, L. D. Οι τράπεζες και οι καταθέσεις τους / L. D. Vyatko. – Μ.: Λόγος, 2010. – 152 σελ.
14. Gamidov, G.M. Τραπεζικές και πιστωτικές επιχειρήσεις / Γ.Μ. Gamido. - Μ.: UNITI, 2009. - 240 σελ.
15. Gattunen, I. K. Δάνεια και καταθέσεις / I. K. Gattunen. – Μ.: ΕΚΣΜΟ, 2014. – 10 σελ.
16. Grozovsky, B. G. Πλήρης αμοιβαία ακαταλληλότητα / B. G. Grozovsky // Εταιρεία. - 2014. - Αρ. 22. – S. 23.
17. Dovnar, Yu.P. Προστασία τραπεζικών καταθέσεων ιδιωτών. Συγκριτική νομική πτυχή / Yu.P. Ντοβνάρ. – M.: Amalfeya, 2013. – 38 σελ.
18. Zhukov, E. F. Banking / E. F. Zhukov. - Μ.: UNITI-DANA, 2011. - 264 σελ.
19. Ζούκοφ Ε.Φ. Τράπεζες και μη τραπεζικοί πιστωτικοί οργανισμοί και οι λειτουργίες τους / Ε.Φ. Ζούκοφ. – Μ.: VZFEI, 2010. – 75 σελ.
20. Zaslavskaya, O. D. Αξιοπιστία σε αντάλλαγμα για εισόδημα / O. D. Zaslavskaya // Business Chronicle. - 2014. - Αρ. 30. - Σελ. 12.
21. Ζορίνα, Ε.Ε. Επισκόπηση αγοράς καταθέσεων ιδιωτών / Ε.Ε. Zori-na // Συναγωνιστής. - 2015. - Νο. 9. - S. 18.
22. Karpov, M. T. Οι καταθέτες επιστρέφουν στις τράπεζες / M. T. Karpov // Σήμερα. - 2014. - Αρ. 21. - Σ.4.
23. Kiryan, P. R. Οι τράπεζες δεν θα επιστρέψουν καταθέσεις / P. R. Kiryan // Expert. - 2009. - Αρ. 24. – S. 31.
24. Lavrushin, O. I. Banking / O.I. Λαβρουσίν. - Μ.: Οικονομικά και στατιστική, 2011. - 101 σελ.
25. Lavrushin, O.I. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες / O.I. Λαβρουσίν. - Μ .: "Οικονομικά και στατιστικά", 2011. - 590 σελ.
26. Λέξις, Β.Κ. Πίστωση και Τράπεζες / Β. Κ. Λέξης. – Μ.: Προοπτική, 2010. – 240 σελ.
27. Mazin, E. Οι επενδυτές δεν χάνουν χρόνο / E. Mazin // Business. - 2014. - Αρ. 6. - Σελ. 12.
28. Matovnikov, M. Yu. Ενίσχυση του μονοπωλίου της Sberbank που προκαλείται από μια αλλαγή στη δομή της λιανικής αγοράς / M. Yu. Matovnikov // Τραπεζική. - 2014. - Νο. 8. - Σελ.16.
29. Matyukhin, G. Για άλλη μια φορά σχετικά με τη στρατηγική της τραπεζικής μεταρρύθμισης στη Ρωσία / G. Matyukhin // Τραπεζική. - 2014. - Αρ. 10. - Γ. 22 - 25.
30. Παρφένοφ, Κ.Γ. Τραπεζική λογιστική και τεχνικές λειτουργίας σε εμπορικές τράπεζες / K. G. Parfenov. - M.: Intel - synthesis, 2014. - 458 σελ.
31. Pukhov, A.V. Μεθοδολογία για την ανάπτυξη τραπεζικών επιχειρήσεων λιανικής / A.V. Πούκοφ. - M .: LLC "Parfenov.ru", 2012. - 56 σελ.
32. Puchkova, P.K. Τραπεζική κατάθεση: από την υποστήριξη πληροφοριών σε αναλυτικές λύσεις / P.K. Πούτσκοφ. – Μ.: Προοπτική, 2014. – 132 σελ.
33. Romanova, M.V. Τραπεζική δραστηριότητα: φορολογική πτυχή / M.V. Ρομάνοβα. - Μ.: Επιχειρηματικό κέντρο τράπεζας, 2012. - 97 σελ.
34. Rumas, S. Ταμεία του πληθυσμού στη βάση πόρων των τραπεζών / S. Rumas // Δελτίο Τράπεζας. - 2014. - Νο. 7. – Σελ.12–19.
35. Semenyuta, O.G. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες στη Ρωσική Ομοσπονδία / O. G. Semenyuta. – Μ.: Kontur, 2012. – 302 σελ.
36. Serebryakov, SV Χρηματοοικονομική οικολογία: θα είναι ασφαλές να κρατάς χρήματα στη Ρωσία / SV Serebryakov // Τραπεζική. - 2014. - Νο. 5. - Σ. 15-20.
37. Solntsev, O.M. Πηγές ανάπτυξης οικονομικών πόρων / O. M. Solntsev // Expert. - 2015. - Αρ. 38. - S. 41.
38. Tavasiev, Α.Μ. Τραπεζική: διαχείριση και τεχνολογία / A. M. Tavasiev. - Μ.: UNITI-DANA, 2013. - 46 σελ.
39. Tomkovich, R.R. Τραπεζικές εργασίες: νομική ρύθμιση και πρακτική εξυπηρέτησης πελατών / R.R. Τομκόβιτς. – M.: Amalfeya, 2012. – 18 σελ.
40. Chelnokov, V.A. Χρήματα, πίστωση, τράπεζες / V.A. Τσέλνοκοφ. – Μ.: UNI-TI, 2010. – 70 σελ.
41. Shmyreva, Α.Ι. Χρήματα. Πίστωση. Τράπεζες. / A. I. Shmyreva. – M.: Novosibirsk, 2011. – 280 p.
42. Ανάλυση της αγοράς καταθέσεων φυσικών προσώπων το 2015 με ημερομηνία 10 Φεβρουαρίου 2016: Οργανισμός Ασφάλισης Καταθέσεων. – URL: http://asv.org.ru/agency/for_press/pr/311771/?sphrase_id=567173 (ημερομηνία πρόσβασης: 10.02.2016)
43. Ανάλυση της καταθετικής πολιτικής φυσικών προσώπων για το 2015: Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. – URL: http://www.cbr.ru/statistics/?prtid=macro_sub (ημερομηνία πρόσβασης: 03/11/2016)
44. Επίσημος ιστότοπος της JSCB "TKPB" (OJSC). URL: http://www.tkpb.ru/
45. Επίσημος ιστότοπος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας. URL: www.cbr.ru

Διπλωματική εργασία με θέμα «Αξιολόγηση της οργάνωσης των καταθετικών εργασιών και της καταθετικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας»ενημερώθηκε: 25 Μαΐου 2018 από: Επιστημονικά άρθρα.Ru