Märksõnad

HOUSE POLIITIKA/ HOUSE POLIITIKA / HINDAMISE SÜSTEEM/HINNANGU SÜSTEEM/ KOEFITSIENTIDE ANALÜÜS/ SUHTE ANALÜÜS / FINANTSNÄITAJAD/FINANTSNÄITAJAD/ PUNKTI-KAALU HINDAMISE MEETOD / PUNKTIDE HINDAMISE JA KAALUDE HINDAMISE MEETOD

annotatsioon teaduslik artikkel majandusest ja ettevõtlusest, teadusliku töö autor - Mitrohhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

Üksus. Pangandusanalüüsi valdkonna üheks pakilisemaks probleemiks on tõhusate vahendite puudumine selle tõhususe hindamiseks hoiusepoliitika krediidiorganisatsioonid. Kasutatavad meetodid on keskendunud pangaasutuste majandusliku olukorra analüüsile, mis ei võimalda hinnata teatud pangandustegevuse valdkondade raames võetud meetmete tõhusust, sh. hoiusepoliitika krediidiorganisatsioonid. Eesmärgid. Hindamismetoodika väljatöötamine hoiusepoliitika kommertspank, olemasolevate meetodite analüüs, põhjendus arvestades autori käsitluse tuvastatud piiranguid; autori metoodika aprobeerimine krediidiasutuse näitel. Metoodika. Kasutatakse süstemaatilist lähenemist, analüüsi ja sünteesi, võrdlemise ja võrdlemise meetodit, samuti majandus- ja statistilisi meetodeid. Tulemused. Hindamise metoodika hoiusepoliitika purk. Kasutusala. Hinnates hoiusepoliitika pangandusasutused. Järeldused. Hinne hoiusepoliitika on krediidiasutuse tegevuse üks võtmeülesandeid. Praegused meetodid ei võimalda ka tõhusust hinnata hoiusepoliitika Pank on eraldatud oma tegevuse kui terviku tõhususe igakülgsest hindamisest või keskendunud selle protsessi teatud põhiaspektidele. Autorid pakkusid välja metoodika tõhususe hindamiseks hoiusepoliitika, mis on üles ehitatud kolme näitajagrupi analüüsile ja võimaldab viimast uurida selle mõju kontekstis krediidiasutuse stabiilsusele.

Seotud teemad teaduslikud tööd majanduse ja ettevõtluse kohta, teadusliku töö autor - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

• Panga äriprotsesside arvestus ja analüütiline tugi: hoiustamistoimingud

  2017 / Baeva Jelena Aleksandrovna, Tšeremisina Natalia Valentinovna

• Kommertspanga investeerimispotentsiaali hindamise tunnused

  2018 / Chugunov Viktor Ivanovitš, Loginov Dmitri Valerievich
• 2016 / Litvinova A.V., Parfenova M.V., Litvinov E.O.

• Vene Föderatsiooni piirkondade rühmitamine hoiuseriski taseme järgi

  2018 / Lunyakova Natalja Avtandilovna, Lavrushin Oleg Ivanovitš, Lunyakov Oleg Vladimirovitš

• Hoiuste poliitika täiustamine VTB24 panga (PJSC) näitel

  2017 / Kharlamova E.S.

• Kommertspanga hoiumaatriksi koostamise metoodika

  2014 / Balabanova Natalja Vladimirovna, Valinurova Anna Aleksandrovna, Gorjunova Julia Leonidovna

• Põhjalik metoodika kommertspanga tasakaalustatud intressipoliitika ülesehitamiseks krediidisuhete valdkonnas

  2014 / Smulov A.M., Abdjukova E.I.

• Mordva Vabariigi krediidiasutuste finantstulemuste analüüs

  2015 / Kolesnik N.F., Golovanova V.S.

• Hoiustepoliitika mõju kommertspanga finantsstabiilsusele

  2016 / Žilan Oksana Dmitrievna, Danilova Maria Romanovna

• Kommertspanga poolt hoiusepoliitika kujundamine

  2019 / K. O. Kotljarov

Kommertspanga hoiusepoliitika tõhususe hindamise metoodika

Tähtsus Käesolev artikkel keskendub krediidiasutuste hoiusepoliitika küsimustele, sealhulgas hoiustamisprotsesside korraldamisele ja juhtimisele. Eesmärgid Töö eesmärk on välja töötada kommertspanga hoiusepoliitika hindamise metoodika. Meetodid Uuringu metoodilise alusena kasutasime süsteemset lähenemist, võrdlusmeetodit ning majandus- ja statistilisi meetodeid. Tulemused Artiklis esitatakse äsja väljatöötatud kommertspanga hoiustamispoliitika hindamise tehnika Järeldused ja asjakohasus Panga hoiusepoliitika tõhususe hindamise metoodika põhineb kolmel indikaatorite komplektil ja võimaldab seda uurida pangahoiuste poliitika kontekstis. mõju krediidiorganisatsiooni jätkusuutlikkusele. Esitatud tulemusi saab kasutada pangaasutuste hoiusepoliitika hindamiseks.

Teadusliku töö tekst teemal "Kommertspanga hoiusepoliitika tulemuslikkuse hindamise metoodika"

pISSN 2071-4688 Pangandus

KAUBANDUSPANGA HOIDUSPOLIITIKA TÕHUSUSE HINDAMISE METOODIKA

Vladimir Vladimirovitš MITROHINA% Aleksei Vladimirovitš GRIBANOV, Maria Viktorovna VILKOVAs

majandusteaduste kandidaat, Mordva Riikliku Ülikooli rahanduse ja krediidi osakonna professor. N.P. Ogarjova, Saransk, Venemaa [e-postiga kaitstud]

ь Mordva osariigi rahandus- ja krediidiosakonna magistrant

ülikool. N.P. Ogarjova, Saransk, Venemaa

[e-postiga kaitstud]

koos AKSSB KS BANK (PJSC) riskihindamise osakonna ökonomistiga, Saransk, Venemaa Föderatsioon [e-postiga kaitstud]

Artikli ajalugu:

Saabunud 10.04.2017 Saabunud muudetud kujul 11.06.2017 Kinnitatud 20.11.2017 Veebis saadaval 22.12.2017

UDC 336.717.3 JEL: G21

Märksõnad:

© Kirjastus FINANTS ja KREDIT, 2017

annotatsioon

Üksus. Üheks pakilisemaks probleemiks pangandustegevuse analüüsi valdkonnas on tõhusate vahendite puudumine krediidiasutuste hoiusepoliitika tulemuslikkuse hindamiseks. Kasutatavad meetodid on keskendunud pangaasutuste majandusliku olukorra analüüsile, mis ei võimalda hinnata teatud pangandustegevuse valdkondade, sealhulgas krediidiasutuste hoiusepoliitika raames võetud meetmete tõhusust.

Eesmärgid. Kommertspanga hoiusepoliitika hindamise metoodika väljatöötamine, olemasolevate meetodite analüüs, põhjendus, arvestades autori käsitluse tuvastatud piiranguid; autori metoodika aprobeerimine krediidiasutuse näitel.

Metoodika. Kasutatakse süstemaatilist lähenemist, analüüsi ja sünteesi, võrdlemise ja võrdlemise meetodit, samuti majandus- ja statistilisi meetodeid. Tulemused. Panga hoiusepoliitika hindamiseks on välja töötatud metoodika. Kasutusala. Pangaasutuste hoiusepoliitika hindamisel. Järeldused. Hoiuste poliitika hindamine on krediidiasutuse tegevuse üks võtmeülesandeid. Praegused meetodid kas ei võimalda hinnata panga hoiusepoliitika tulemuslikkust, eraldatuna selle tegevuse kui terviku tulemuslikkuse igakülgsest hindamisest või on keskendunud selle protsessi teatud võtmeaspektidele. Autorid pakuvad välja hoiustamispoliitika tulemuslikkuse hindamise metoodika, mis põhineb kolme näitajate rühma analüüsil ning võimaldab viimast uurida selle mõju kontekstis krediidiasutuse stabiilsusele.

Tsiteerimiseks: Mitrohhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V. Kommertspanga hoiustamispoliitika efektiivsuse hindamise metoodika // Finants ja krediit. - 2017. - V. 23, nr 48. - S. 2888 - 2902. https://doi.org/10.24891/fc.23.48.2888

Praegu toimib kodumaine finantsturg tiheda konkurentsiga keskkonnas, mistõttu selle areng ja jätkusuutlikkus on Venemaa Panga prioriteet ja üks prioriteete. Ilma selle lahendus on võimatu

tõhusate vahendite olemasolu krediidiasutuse finantsseisundi hindamiseks, samuti tema tegevusalasid. Üks neist valdkondadest, mille kvalitatiivne rakendamine määrab krediidiasutuste toimimise stabiilsuse, on nende

hoiusepoliitika. See eeldab otsest vajadust määratleda mõiste "hoiustamispoliitika" kommertspanga jätkusuutliku arengu kontekstis.

Meie hinnangul tuleb "jätkusuutliku arengu" mõiste kommertspanga puhul defineerida sünergilise lähenemise seisukohalt: stabiilselt arenevat krediidiasutust peaks iseloomustama suutlikkus säilitada ja taastada oma tegevuse käigus finantsstabiilsust. toimimine vaatamata väliste ja sisemiste keskkonnategurite negatiivsele mõjule, tänu väljatöötatud mehhanismidele, mis lahendavad pidevalt tekkivaid konflikte (vastuolusid) ja stabiliseerumisprotsessis, et liikuda enesearengu uuele tasemele; kommertspanga areng saavutatakse uute andmete kriitilise analüüsiga süsteemi tasakaalust välja viivate tegurite kohta, uuendatud organisatsiooni strateegiad ja taktikad, mis sisaldavad riskihinnangut ja ennetusmeetmete süsteemi, mis on välja töötatud ja käimas. kriitilise analüüsi kaudu.

Hoiustepoliitika mõistet tuleb omakorda avalikustada laiemas ja kitsas tähenduses: laiemas tähenduses mõistetakse hoiusepoliitikat panganduspoliitika lahutamatu elemendina, mis on osa rahaliste vahendite ümberkujundamise protsessist, millesse on kaasatud raha. krediidiasutus investeerib ressursse ja tagab tervikliku strateegilise planeerimise ning järjestikku seotud tegevuste, meetodite ja juhtimismeetodite kombinatsiooni; ressursibaasi tõhusa struktuuri kujundamine, mis võimaldab tagada ettevõtte teatud kasumlikkuse ja likviidsuse taseme. krediidiasutus, kellel on oma äritegevuse katkematu deposiidifinantseerimine; kitsas tähenduses mõistetakse hoiusepoliitika all otseselt raha kaasamise protsessi, mis on keskendunud panga stabiilsuse tagamisele (pikk raha, mitmesugused ligitõmbamisvahendid, vastuvõetav intressipoliitika jne).

Leiame, et kui kommertspanga hoiusepoliitika tagab selle jätkusuutliku arengu, tuleb seda tunnistada tõhusaks. Pange tähele, et konkreetse krediidiasutuse hoiustamispoliitika tõhususe määramine on pangandusanalüüsi praktikas tungiv vajadus. Seda arvesse võttes määrame kindlaks meie hinnangul kriitilised nõuded selle hindamise metoodikale.

Esiteks peaks metoodika andma võimaluse hinnata kommertspanga hoiustamispoliitika tulemuslikkust eraldi tema tegevuse kui terviku hindamisest. Selle põhjuseks on asjaolu, et krediidiasutuse tegevuse terviklik hindamine on äärmiselt keeruline ning selle kasutamine vähendab saadud tulemuste usaldusväärsust.

Teiseks tuleb kommertspanga hoiustamispoliitika tulemuslikkuse hindamine toimuda tema jätkusuutliku arengu kontekstis ja seega mitme aruandeperioodi jooksul. Seega peaks metoodika andma analüütikule horisontaalanalüüsi võimaluse tuvastamaks krediidiasutuste arengu peamised suundumused. Metoodika peaks sisaldama ka krediidiasutuse bilansi vertikaalanalüüsi elemente, eelkõige kaasatud vahendite rühmitamist ligitõmbamisallikate ja tähtaegade järgi.

Kolmandaks peaks metoodika tagama saadud tulemuste objektiivsuse, millest tulenevalt eelistame suhtarvu analüüsi ja krediidiasutustele reitingu andmisel põhinevat lähenemist. See omakorda annab analüütikule võimaluse võrrelda mitme krediidiasutuse hoiustamispoliitika efektiivsust.

Neljandaks peaks metoodika sisaldama vajalikku ja piisavat finantsnäitajate süsteemi.

Viiendaks peaks metoodika andma võimaluse hinnata kommertspanga nii sise- kui ka välise hoiustamispoliitika tulemuslikkust.

vaatleja, mis tähendab vaba juurdepääsu kogu vajalikule teabele.

Oleme analüüsinud praegu olemasolevaid meetodeid kommertspankade hoiustamispoliitika efektiivsuse hindamiseks. Need võib tinglikult jagada kolme rühma:

1) kommertspankade hinnangute reitingusüsteemil põhinevad meetodid. Nende meetodite abil viiakse läbi teatud krediidiasutuste kogumi analüüs, mille valiku määrab vastava uuringu eesmärk ja eesmärgid. Samas jagunevad reitingumeetodid olenevalt hindamismenetluse korraldusest finantsaruannete või eksperthinnangute alusel teostatavateks meetoditeks. Raamatupidamise hindamismeetodid põhinevad jäigalt formaliseeritud finantssuhtarvude süsteemil (mis seab analüütikule sageli teatud piirangud, kuna kogu hindamisobjekti puudutavat teavet ei saa väljendada numbrilises esituses), samas kui eksperthinnangud põhinevad teatud subjektiivsusel. (uuringut läbiviiva spetsialisti ametialane hinnang, kogemus ja kvalifikatsioon);

2) kommertspankade koefitsientide analüüsil põhinevad meetodid. See tehnikate rühm on oma lihtsuse tõttu analüütikute seas äärmiselt populaarne. Lisaks on neil meetoditel mitmeid muid olulisi eeliseid: esiteks võimaldavad need analüütikul opereerida suhteliste väärtustega ja vastavalt võrrelda erinevate parameetritega panku; teiseks, normväärtuste (või normväärtuste vahemiku) tundmine võimaldab analüütikul tuvastada ebaefektiivseid krediidiasutusi; kolmandaks on need objektiivsed ja standardiseeritud. Kuid see rühm

meetodeid ei saa pidada täiesti täiuslikuks. Eelkõige on nende üheks puuduseks saadud tulemuste tõlgendamise keerukus: üksikasjalik finantssuhtarvude süsteem võimaldab ühelt poolt hinnata analüüsitava kommertspanga tegevust igakülgselt, kuid teisalt muudab see oluliselt keerulisemaks. saadud teabe süstematiseerimine ja struktureerimine. Lisaks tuleks vaatamata normväärtuste olemasolule neist lähtuda äärmise ettevaatusega, kuna need sõltuvad oluliselt krediidiasutuse äritegevuse tingimustest;

3) kommertspankade finantsanalüüsil põhinevad meetodid. Pange tähele, et selle konkreetse rühma meetodeid kasutatakse kõige sagedamini kommertspankade hoiustamispoliitika tõhususe hindamiseks eraldi nende tegevuse kui terviku efektiivsuse hindamisest. Samuti märgime, et absoluutnäitajad, nagu tulu või puhaskasum, mängivad finantsanalüüsis domineerivat rolli, mistõttu on keeruline võrrelda krediidiasutusi, mille tegevusskaala üksteisest oluliselt erineb. Oluline on pöörata tähelepanu sellele, et selle valdkonna raames viiakse hindamisprotseduur läbi mitmeetapilisel ja komplekssel viisil, sealhulgas: a) horisontaalne (ajaline) analüüs, mille kaudu antakse teavet kommertspanga efektiivsust iseloomustavate finantsnäitajate dünaamika mitmel aruandeperioodil; b) trendianalüüs, mis on horisontaalanalüüsi loogiline jätk ja mille kaudu selgitatakse välja peamised suundumused uuritavate finantsnäitajate dünaamikas; c) vertikaalne (struktuurne) analüüs, mille käigus määratakse kommertspanga efektiivsust iseloomustavate absoluutsete finantsnäitajate struktuur;

ilmneb selle moodustavate üksikute elementide erikaalu kaudu; d) suhtarvude analüüs, mille abil võrreldakse kommertspanga efektiivsust iseloomustavate finantssuhtarvude väärtusi normatiiv või võrreldavate krediidiasutuste finantssuhtarvude väärtustega.

On kindlaks tehtud, et ükski uuritud meetoditest ei vasta täielikult meie poolt varem esitatud nõuete süsteemile:

1) valdav enamus praegu olemasolevatest meetoditest ei võimalda hinnata kommertspanga hoiusepoliitika tulemuslikkust eraldi tema tegevuse kui terviku tulemuslikkuse igakülgsest hinnangust ega võimalda seetõttu anda sellele ammendavat hinnangut. ;

2) samad vähesed tööd, milles kommertspanga hoiusepoliitika tulemuslikkuse hindamine toimub komplekssest eraldatuna, on sageli teoreetilise iseloomuga ja neid praktikas ei rakendata. Samades töödes, kus uurijad kasutavad kommertspanga hoiusepoliitika efektiivsuse hindamiseks finantssuhtarvusid, ei võimalda viimased reeglina hoiustamispoliitikat krediidiasutuse stabiilsuse kontekstis hinnata või nende valiku määrab analüütikute subjektiivne kogemus, kes oma eelistustele tuginedes oma hindamisaluse moodustavad.

Seetõttu pakume välja autori kommertspankade hoiusepoliitika tulemuslikkuse hindamise metoodika, mis on eraldatud nende tegevuse kui terviku hindamisest ja mis on välja töötatud täielikult kooskõlas eelnevalt esitatud nõuetega. Väljatöötatud metoodika testimiseks hinnati AKSSB "KS BANK" (PJSC) hoiustamispoliitika efektiivsust, selle tõhusust korreleeriti

piirkondlik turg tervikuna. Pange tähele, et antud juhul ja metoodika nõuetele vastava analüüsi täielikkuse saab tagada avalikult kättesaadavatest allikatest hangitud andmetega. Eelkõige on tegemist ametlike aruannetega, mille krediidiasutused on avaldanud Venemaa Panga veebisaidil (vormid nr 0409101, nr 0409102, nr 0409123). Lisaks tuleb erilist tähelepanu pöörata sellele, et väljatöötatud metoodika põhineb punktkaalu meetodil, samuti kommertspanga hoiustamispoliitika tulemuslikkuse hindamise meetodil indikaatorite süsteemi analüüsi kaudu, mis võimaldab tagada saadud tulemuste objektiivsuse, samuti arvestada neid ajas dünaamiliselt.aruandlusperioodide vahemik. Kavandatud meetod viiakse läbi mitmes etapis.

1. etapp. Hoiustamispoliitika tulemuslikkust iseloomustavate koefitsientide arvutamine. Meie arvates on vaja seda hinnata selle kolme põhilise arengusuuna süsteem-vektoranalüüsi kaudu. Esiteks on see krediidiasutuse ressursibaasi efektiivseima struktuuri kujundamine; teiseks on see krediidiasutuse efektiivseima aktiivse-passiivse potentsiaali kujundamine; ja kolmandaks on see krediidiasutuse stabiilseima ressursibaasi kujunemine. Määrates kindlaks, kui suures ulatuses realiseerub iga nimetatud vektori individuaalne potentsiaal, viime läbi hoiustamispoliitika tõhususe igakülgse hinnangu. Kooskõlas eeltooduga teeme kommertspankade hoiustamispoliitika efektiivsuse kaughindamiseks ettepaneku kasutada finantssuhtarvude süsteemi, mis omakorda koosneb kolmest alamsüsteemist (tabel 1).

Esimesse alamsüsteemi teeme ettepaneku lisada koefitsientide rühm,

1 Mordva Vabariigi piirkondlikku pangandussektorit esindavad kolm krediidiasutust: AKSSB KS BANK (PJSC) (registrinumber 1752), JSCB AKTIV BANK (PJSC) (registrinumber 2529), PJSC CB MPSB (registrinumber 752).

iseloomustades kommertspanga ressursibaasi struktuuri, mis toob kommertspanga hoiustamispoliitika efektiivsuse hindamise metoodikasse sisse tema ressursibaasi vertikaalanalüüsi elemendid. Eelkõige hõlmab see alamsüsteem indikaatorite koefitsiente, mis võimaldavad korreleerida tähtajaliste hoiuste (K1), nõudmiseni hoiuste ja arveldus- ja arvelduskontodel olevate vahendite (K2), pankadevaheliste laenude (K3) osakaalu nende standardväärtustega.

Tehakse ettepanek lisada teise alamsüsteemi koefitsientide rühm, mis iseloomustavad krediidiasutuse ressursside baasis kogutud vahendite kasutamise tõhusust. Sel juhul räägime koefitsientidest-näitajatest, mis iseloomustavad kommertspanga intressipoliitika järjepidevuse astet tema aktiivsele ja passiivsele tegevusele (muidu - krediidiasutuse neto-SPRED) (K4), tema võimet teenib puhast intressitulu (muidu - krediidiasutuse intressimarginaali) ( K5), samuti kasumit, mida ta saab pangavarade moodustamiseks ettemakstud ressursibaasi igalt rublalt (teisisõnu varade kasumlikkusest). krediidiasutusest) (K6) .

Ja lõpuks, kolmandasse alamsüsteemi on meie arvates vaja lisada koefitsiendid, mis iseloomustavad krediidiasutuse ressursibaasi stabiilsust. Nende hulka kuuluvad koefitsiendid-näitajad, mis võimaldavad hinnata juriidiliste ja eraisikute deposiitkontodel (vastavalt K7 ja K8) hoiuserubla keskmist kvartaalset hoidmise tähtaega, kvartaliks deposiitkontodele kaasatud vahendite kogusummat. panga ressursibaasi jäävate juriidiliste ja füüsiliste isikute osakaal (vastavalt K9 ja K10), samuti nõudluskontodele ning arveldus- ja arvelduskontodele kaasatud vahendite osakaal, mida pank saab stabiilse ressursina kasutada ( K11 ja K12, vastavalt).

AKSSB jaoks oli "KS BANK" (PJSC) ja Mordva Vabariigi pangandussektor tervikuna

analüüsiti koefitsientide-näitajate arvutamiseks vajalikke andmeid, samuti viimaste väärtusi iga kvartali esimese päeva seisuga dünaamikas 07.01.2014 kuni 07.01.2017.

2. etapp. Hoiustamispoliitika tulemuslikkust iseloomustavate koefitsientide digiteerimine punktideks. Iga kasutatava indikaatori puhul on nende väärtuste skaalad kalibreeritud punktideks, mis võimaldab esiteks jälgida nii konkreetse krediidiasutuse kui ka piirkonna pangandussektori hoiusepoliitika efektiivsuse muutuste dünaamikat. tervikuna nõutava ajavahemiku jooksul; teiseks võrrelda konkreetse krediidiasutuse hoiustamispoliitika tulemuslikkust lähimate konkurentide hoiusepoliitika tulemuslikkusega või, nagu meie puhul, kogu piirkondliku turu efektiivsusega; kolmandaks viia läbi kommertspanga hoiustamispoliitika tõhususe igakülgne hindamine, kasutades erineva iseloomuga finantsnäitajate kogumi süsteemset vektoranalüüsi, välistades a priori nende automaatse liitmise võimaluse. Seega võimaldab just indikaatorite koefitsientide digiteerimine punktideks täita hoiustamispoliitika tulemuslikkuse hindamise metoodikale varem esitatud nõudeid.

Pange tähele, et indikaatorikoefitsientide väärtuste punktideks digiteerimisel tuleb nende skaleerimine teha üksteisest sõltumatult. Samas tuleks eelistada eranditult lineaarset skaleerimist, kuna sisendmuutujate muutuste ulatuse määrab ilmselgelt kvartaalsete andmete analüüsimine, kasutades hoiuste poliitika tõhusust iseloomustavaid koefitsiente. Digitaliseerimise kriteeriumitena pakume välja sisendmuutuja minimaalse väärtuse, selle mediaan- ja maksimumväärtuse. Pangem tähele, et meie

valiti mediaan, mitte sisendmuutuja keskmine väärtus, kuna sellel on suur haruldus (tundlikkus vigade ja valimi heterogeensuse suhtes) . Seega määravad kriteeriumipunktid kahe vahemiku piirid:

1) esimeses vahemikus on muutuja väärtus punktides mõõdetuna vahemikus , sisendmuutujate väärtusvahemikuga [xme;xmax]. Punktideks digiteerimine toimub sel juhul järgmise valemi järgi:

v_g 5" (Xi Xme)

Teisendusmehhanismi skeem, mille kohaselt digiteeritakse koefitsientide-näitajate väärtused punktideks, on näidatud joonisel fig. 1.

Arvesse võetakse koefitsientide väärtusi, mis iseloomustavad AKSSB "KS BANK" (PJSC) ja piirkonna pangandussektori kui terviku hoiupoliitika tõhusust, digiteeritud punktideks.

3. etapp. Hoiustamispoliitika tõhususe hindamine. Praegusel etapil viime läbi tervikliku süsteemse vektorhinnangu AKSSB "KS BANK" (PJSC) hoiusepoliitika tõhususe kohta, samuti selle võrdluse piirkonna krediidiasutuste hoiustamispoliitika tõhususega. tervikuna, mis võimaldab meil kõige täielikumalt demonstreerida väljatöötatud metoodika võimalusi.

Eelkõige Mordva Vabariigi pangandussektori hoiustepoliitika tõhususe horisontaalne analüüs aastal

Kokkuvõttes näitab see, et seda ei saa pidada uuritud ajavahemiku jooksul väga tõhusaks (joonis 2). Näiteks seisuga 07.01.2017 on regiooni krediidiasutuste poolt rakendatava hoiusepoliitika efektiivsus hinnanguliselt 53,18 punkti 120 võimalikust.

13,61 punkti 30-st võimalikust hinnatakse piirkonna krediidiasutuste efektiivsust nende ressursibaasi struktuuri kujunemise järgi, mis võimaldab hinnata nende hoiusepoliitika arenguvektorit keskmise efektiivsusega (joonis 1). . 3).

22,47 punkti 30st võimalikust hinnatakse piirkonna krediidiasutuste tulemuslikkust nende aktiivse-passiivse potentsiaali kujunemise järgi, mis võimaldab hinnata nende hoiusepoliitika arenguvektorit väga tõhusaks (joonis 1). 4).

17,11 punkti 60-st võimalikust hinnatakse piirkonna krediidiasutuste tulemuslikkust stabiilse ressursibaasi kujunemise seisukohalt, mis võimaldab hinnata seda nende hoiusepoliitika arenguvektorit ebatõhusaks (joonis 5). .

Saadud tulemuste põhjalik analüüs näitab, et analüüsitud ajavahemiku viimase aruandekuupäeva seisuga realiseerisid Mordva Vabariigis registreeritud kommertspangad oma individuaalset potentsiaali stabiilse ressursibaasi moodustamisel kõige vähem. Samal ajal kordab AKSSB "KS BANK" (PJSC) hoiustepoliitika arengu dünaamika selles suunas tervikuna piirkondliku turu dünaamikat, mille selgeks tõendiks on joonisel fig. . 5. Tähelepanuväärne on aga tõsiasi, et kogu Mordva Vabariigi krediidiasutuste puhul täheldatud ressursibaasi stabiilsuse mõningase kasvuga perioodil 01.10.2015 kuni 01.04.2016 kaasneb ressursside baasi vähenemine. AKSSB "KS BANK" (PJSC) ressursibaasi stabiilsus. See on peamiselt tingitud

koefitsient-indikaatori K7 erinev dünaamika, mis iseloomustab deposiidirubla keskmist hoiuperioodi juriidiliste isikute deposiitkontodel analüüsitud perioodi jooksul. Tõepoolest, hoolimata asjaolust, et AKKSB "KS BANK" (PJSC) puhul suurenes kvartali keskmine rahaliste vahendite summa juriidiliste isikute deposiitkontodel 01.10.2015-01.04.2016 1,25 korda, suurenes hoiuste summa. kvartali jooksul välja antud juriidilistest isikutest kasvas 10,87 korda. See viitab selgelt panga ressursibaasi stabiilsuse järsule vähenemisele, mida hinnatakse seda negatiivsemalt, kuna see on vastuolus piirkondliku turu suundumustega, kus juriidiliste isikute deposiitkontodel olevad keskmised rahasummad on kvartal vähenes samal perioodil veidi 1,03 korda, samal ajal kahanes juriidiliste isikute väljastatud hoiuste maht kvartali jooksul 1,63 korda. Omakorda tuleb märkida, et analüüsitud ajavahemiku viimase aruandekuupäeva seisuga suutis KS PANK (PJSC) oma individuaalset potentsiaali stabiilse ressursibaasi moodustamisel realiseerida suuremal määral kui piirkonna krediidiasutused. tervikuna: kui 2017. aasta 1. juuli seisuga hinnati regiooni krediidiasutuste efektiivsust stabiilse ressursibaasi kujunemisel madala efektiivsusega, samas kui KS BANK (ÜVK) tulemuslikkus 2017. aasta 1. juulist stabiilse ressursibaasi kujunemist hinnati keskmise efektiivsusega. See on peamiselt tingitud asjaolust, et II kvartalis. AKKSB KS BANK (PJSC) oli 2017. aastal vähem allutatud raha väljavoolule juriidiliste isikute deposiitkontodelt kui teised Mordva Vabariigis registreeritud kommertspangad. Tõepoolest, kui regionaalsel turul kasvas kvartali eest väljastatud hoiuste summa 04.01.2017-07.01.2017 1,2 korda, siis KS BANK (PJSC) puhul vähenes see 1,23 korda, mis oli positiivne mõju eelkõige koefitsiendi-indikaatori K7 dünaamikale ja hoiuse efektiivsusele

poliitikad, mis puudutavad stabiilse ressursibaasi kui terviku moodustamist.

Analüüsitud ajavahemiku viimase aruandekuupäeva seisuga on omakorda Mordva Vabariigis registreeritud kommertspangad oma hoiupoliitikat aktiivse-passiivse potentsiaali suurendamisel kõige edukamalt rakendanud. Tõepoolest, joonisel fig. 4 näitab, et alates 1. jaanuarist 2017 on nende kaasatud vahendite kasutamise efektiivsus pidevalt tõusnud. See on peamiselt tingitud pangavarade kasumlikkuse kasvust, mis mõjutas otseselt koefitsiendi indikaatori K5 väärtusi. Siinkohal tuleb erilist tähelepanu pöörata asjaolule, et kuigi AKSSB "KS BANK" (PJSC) hoiusepoliitika arengu dünaamika analüüsitud suunas kordab tervikuna piirkondliku turu dünaamikat (selge selle tõendiks on joonisel 4 näidatud diagramm), alates 01.01.2017 on selle kommertspanga puhul täheldatud tema poolt kaasatud vahendite kasutamise efektiivsuse langust. Seda hinnatakse veelgi negatiivsemalt, kuna see läheb vastuollu regionaalse turu tendentsidega. Tegelikult on see asjaolu tingitud peamiselt pangavarade kasumlikkuse vähenemisest, mis mõjutas otseselt indikaatori koefitsiendi K6 väärtusi. Tõepoolest, kui IV kvartalis. 2016. aastal sai AKKSB "KS BANK" (PJSC) puhaskasumit 17 miljonit rubla, siis II kvartalis. 2017. aastal sai kommertspank 1 miljon rubla puhaskahjumit.

Joonisel fig. kujutatud diagrammi analüüs. 3 näitab, et AKSSB "KS BANK" hoiuste poliitika väljatöötamise dünaamika ressursibaasi tõhusa struktuuri kujundamisel on kooskõlas piirkondliku turu kui terviku dünaamikaga. Üldise tausta taustal on aga ilmselge, et see kommertspank ei rakenda täielikult oma isikut

selle hoiustepoliitika arendamise vektori potentsiaali. See on peamiselt tingitud asjaolust, et alates 01.04.2016 on KS PANK (PJSC) aktiivselt kaasanud pankadevahelisi laene äritegevuse rahastamiseks, mis mõjutab negatiivselt indikaatori koefitsiendi K3 väärtusi. Tõepoolest, kui seisuga 01.04.2016 oli lühiajaliste pankadevaheliste laenude osatähtsus KS BANK (PJSC) poolt muudelt krediidiasutustelt kaasatud vahendite kogusummas võrdne nulliga, samas kui 01.07.2016 seisuga oli see 0,69% , ja seisuga 07.01.2017 - 91,3%. Tuleb märkida, et pankadevahelise laenuandmise lühiajalisus on kaudne märk selle hoiuoperatsioonide spekulatiivsusest: lühikeseks perioodiks kaasatud vahendeid ei suuna krediidiasutus majanduse reaalsektorisse.

AKSSB "KS BANK" (PJSC) hoiusepoliitika tõhususe süsteemne vektoranalüüs võimaldab omakorda hinnata seda keskmiseks efektiivseks kogu analüüsitud ajaperioodi jooksul. Selle arengu dünaamikat tuleb tunnistada vastavaks piirkondliku turu kui terviku dünaamikale (joonis 2). Samas tuleb eriti ära märkida, et 2017. aasta esimesel poolel ei suutnud KS PANK (PJSC) oma potentsiaali täielikult realiseerida. Tõepoolest, selle krediidiasutuse hoiustamispoliitika tõhusus oli madalam kui piirkondliku pangandussektori hoiustamispoliitika tõhusus. See näitab, et AKSSB "KS BANK" (PJSC) hoiusepoliitika tõhusust saab ja tuleks suurendada. Eelnevalt pakutud metoodika abil tehtud analüüs võimaldab välja tuua kaks selle arengusuunda. Esiteks on vaja suurendada selle kommertspanga hoiustamispoliitika efektiivsust selle aktiivse-passiivse potentsiaali kujundamisel; teiseks on vaja suurendada selle kommertspanga hoiustamispoliitika tõhusust selle ressursibaasi tõhusa struktuuri kujundamisel.

(Joonistel 4 ja 3 näidatud diagrammidest järeldub, et nende krediidiasutuse arenguvektorite järgi on trend, mis eristab teda ebasoodsalt üldisest regionaalsest taustast).

Teeme kokkuvõtte. Mõistete "tõhusus" ja "hoiustamispoliitika" võrdlemine toimub autorite poolt, defineerides hoiupoliitikat kommertspanga jätkusuutliku arengu kontekstis. Määratakse kindlaks peamised nõuded krediidiasutuse hoiustamispoliitika tulemuslikkuse hindamise metoodikale. Praegu olemasolevate hindamismeetodite põhjaliku analüüsiga on kindlaks tehtud, et ükski neist ei vasta täielikult esitatud nõuete süsteemile. Pakutakse välja autori metoodika hoiupoliitika tulemuslikkuse hindamiseks. Seda testitakse konkreetse kommertspanga (AKKSB "KS BANK" (PJSC), Mordva Vabariik, registreerimisnumber 1752) näitel koos Mordva Vabariigi pangandussektori hoiustamispoliitika tõhususe hindamisega. tervikuna. On kindlaks tehtud, et väljatöötatud metoodika on kauge (teisisõnu võrdselt kättesaadav nii sise- kui välisanalüütikutele); võimaldab hinnata krediidiasutuse hoiustamispoliitika efektiivsust tema tegevuse kui terviku hindamisest eraldatult dünaamikas mitme aruandeperioodi kohta (horisontaalne analüüs), tuginedes finantssuhtarvude (sh elementide) süsteem-vektori analüüsile. krediidiasutuse struktuuri, aktiivse passiivse potentsiaali ja ressursibaasi stabiilsuse vertikaalanalüüsist); võimaldab saada objektiivseid ja usaldusväärseid tulemusi, määrata kindlaks konkreetse kommertspanga koht piirkondlikul turul; võimaldab määrata analüüsitava krediidiasutuse hoiupoliitika edasiarendamise vektori selle efektiivsuse tõstmiseks. Seega tunnistatakse selles töös teadlastele seatud eesmärgid saavutatuks.

Tabel 1

AKKSB KS PANGA (PAO) hoiusepoliitika efektiivsuse kaughindamise meetodis kasutatavad koefitsiendid

Koefitsiendi nimetus, tähistus ja kirjeldus Arvutusvalem

Rühm 1. Kommertspanga ressursibaasi struktuuri iseloomustavad koefitsiendid

Tähtajaliste hoiuste struktuurikomponendi koefitsient panga ressursibaasis (K1), mis kajastab nende osakaalu kõrvalekallet minimaalsest lubatud standardväärtusest 50% (Keskmine dep. 50%) 50% " purk, %

Nõudmiseni hoiuste ja arveldus- ja arvelduskontodel olevate vahendite struktuurikomponendi koefitsient panga ressursibaasis (K2), mis kajastab nende osakaalu kõrvalekallet maksimaalsest lubatud standardväärtusest 30%. 30% ", kus U.v. - nõudmisel hoiuste ning arveldus- ja arvelduskontode vahendite osakaal kommertspanga ressursibaasis,%

Pankadevaheliste laenude struktuurikomponendi koefitsient panga ressursibaasis (K3), mis peegeldab nende osakaalu kõrvalekallet selle maksimaalsest lubatud standardväärtusest 20% Y 1 mbq 20% "kus Umbk on pankadevaheliste laenude osakaal kommertspanga ressursibaas,%;

Rühm 2. Koefitsiendid, mis iseloomustavad keskpanga poolt laenatud vahendite kasutamise efektiivsust

Neto SPREAD (K4), mis iseloomustab kommertspanga krediidi- ja hoiustehingute intressipoliitika järjepidevuse taset, % W.100%---100%, CV SP KV - analüüsitud perioodiks väljastatud laenud, hõõruda; PR - analüüsitud perioodi intressikulud, hõõruda; JV - panga poolt analüüsitud perioodiks kaasatud pankadevahelised laenud ja hoiused, hõõruda.

Pangavarade tasuvus (intressimarginaal) (K5), mis iseloomustab kommertspanga võimet teenida puhast intressitulu tulu tootvate varade abil, %

Varade rentaablus (ROA) (K6), mis iseloomustab panga varade kasumlikkust ja väljendab selle kasumlikkuse mõõdet analüüsitud perioodil, panga poolt igalt varade moodustamiseks ettemakstud rublalt saadud kasumit, % analüüsitud perioodil , hõõruda.; SVB on krediidiasutuse keskmine bilansivaluuta analüüsitud perioodi kohta, rub.

Rühm 3. Kommertspanga ressursibaasi stabiilsusastet iseloomustavad koefitsiendid

Deposiidirubla keskmine hoiustamisaeg juriidiliste isikute deposiitkontodel analüüsitud perioodi kohta (K7), päeva. DYusrT VDYu "kus DYuav on analüüsitud perioodi juriidiliste isikute deposiitkontodel olevate rahaliste vahendite keskmine väärtus, rubla; T on päevade arv analüüsitud perioodil, päevad; VDYu on juriidiliste isikute hoiuste väljastamise käive analüüsitud periood, hõõruda.

Deposiidirubla keskmine säilitusaeg eraisikute hoiusekontodel analüüsitud perioodi kohta (K8), päeva. DFsr.-t VDF " kus DFsr - eraisikute hoiusekontodel olevate rahaliste vahendite summa analüüsitud perioodi keskmine, rubla; VDF - üksikisikute hoiuste väljastamise käive analüüsitud perioodil, rubla.

Juriidiliste isikute deposiitkontodele (K9) analüüsitaval perioodil laekunud rahaliste vahendite arveldamise tase, mis võimaldab hinnata juriidiliste isikute deposiitkontodele kaasatud rahaliste vahendite kogusumma osakaalu analüüsitud ajavahemikus, hoiustesse jääk, % DUc-DYun PDYu "kus DUc on juriidiliste isikute deposiitkontodel olevate rahaliste vahendite väärtus analüüsitud perioodi lõpus, RUB DYUN - juriidiliste isikute deposiitkontodel olevate rahaliste vahendite summa analüüsitud perioodi alguses , RUB MU - käive juriidiliste isikute hoiuste laekumisel analüüsitud perioodil, RUB.

Eraisikute deposiitkontodele analüüsitaval perioodil laekunud rahaliste vahendite arveldamise tase (K10), mis võimaldab hinnata eraisikute deposiitkontodele kaasatud rahaliste vahendite kogusummast analüüsitud ajavahemikus, mis jääb hoiustesse, % DFK-DFN PDF "kus DFk on eraisikute deposiitkontodel olevate rahaliste vahendite väärtus analüüsitud perioodi lõpus, AFN rublad - üksikisikute deposiitkontodel olevate rahaliste vahendite hulk analüüsitava perioodi alguses, rubla PDF - käive eraisikute hoiuste laekumine analüüsitud perioodil, rubla.

Nõudmiseni hoiusekontodel olevate vahendite stabiilsusaste (minimaalne jääk) (K11), mis võimaldab hinnata stabiilse ressursina kasutatavate nõudmiseni kontode vahendite osakaalu, % DUdv-100%, PD a.i. " kus Dd.v. - nõudmisel hoiusekontodel olevate vahendite analüüsitud perioodi keskmine väärtus, rubla; PDdv. - nõudmisel hoiuste laekumise käive analüüsitud perioodil, rubla.

Arvelduskontodel, juriidiliste ja eraisikute, aga ka üksikettevõtjate arvelduskontodel olevate vahendite stabiilsuse (minimaalne jääk) määr (K12), mis võimaldab hinnata arveldus- ja arvelduskontodel olevate vahendite osakaalu, mida saab kasutada stabiilsena. ressurss, % DURS-100%, PD r.s. kus Dr. - analüüsitava perioodi keskmine arveldus- ja arvelduskontodel olevate rahaliste vahendite summa, rublad;

Kaasaegsetes tingimustes peab iga kommertspank oma eesmärkide tõhusaks toimimiseks, arendamiseks ja saavutamiseks välja töötama oma hoiusepoliitika ehk praktilise juhtimisstrateegia. Nagu teate, on kommertspanga peamised tegevusvormid rahaliste vahendite kaasamine ja nende hilisem paigutamine.

Aktiivsetesse instrumentidesse investeerimiseks kasutatakse tasulisel alusel moodustatavat fondifondi. Seetõttu on passiivsed toimingud enamiku tulu teenimiseks mõeldud pangatoimingute puhul esmatähtsad. Sellega seoses tuleks kaasatud vahendeid käsitleda iseseisva poliitikaobjektina.

Seega on kaasatud vahendite haldamine panga äripoliitika oluline komponent. Selle tegevusala teoreetiliste aluste uurimisega seotud küsimused pole aga teaduskirjanduses piisavalt arendatud. See kehtib eriti kommertspanga hoiustepoliitika kui kohustuste juhtimise strateegia lahutamatu elemendi kontseptsiooni kohta.

Panga hoiusepoliitika olemuse määratlusele ei saa üheselt läheneda, kuna see varieerub olenevalt teemast. Hoiusepoliitika on kommertspanga strateegia ja taktika klientide raha tagasimaksmise alusel kaasamiseks.

Panga hoiusepoliitika peaks sisaldama:

Panga hoiustesse raha kaasamise tegevuse elluviimise strateegia väljatöötamine, mis põhineb terviklikul turu-uuringul ehk finantskeskkonna analüüsil, panga koha ja rolli kohta raha kaasamise valdkonnas, diagnostika ja prognoosimine;

Kommertspankade taktika kujundamine klientidele uute pangahoiuste toodete arendamiseks, pakkumiseks ja reklaamimiseks (kauba-, hinna-, turundus- ja kommunikatsioonipoliitika valdkonnas);

Väljatöötatud strateegia ja taktika elluviimine;

Poliitika rakendamise ja selle tulemuslikkuse jälgimine;

Kommertspanga tegevuse jälgimine raha hankimisel.

Peamine dokument, mis reguleerib kommertspankades ettevõtete, organisatsioonide ja elanikkonna ajutiselt vabade rahaliste vahendite kaasamist pangakontodele mitmesuguste hoiuste (hoiuste) kujul, on panga hoiusepoliitika. Tegemist on dokumendiga, mille töötab välja iga pank iseseisvalt, lähtudes panga strateegilisest plaanist, panga ressursibaasi struktuuri, seisukorra ja dünaamika analüüsist ning lähtudes selle arenguperspektiividest. Lisaks kasutatakse selliseid dokumente, mis määravad ära kaasatud vahendite paigutamise peamised suunad ja tingimused, nagu näiteks Panga krediidipoliitika ja Panga investeerimispoliitika.

Dokumendis "Panga hoiustamispoliitika" tuleks määratleda panga strateegia vahendite kaasamiseks, et täita krediidi- ja investeerimispoliitika memorandumites määratletud seadusest tulenevaid nõudeid, eesmärke ja eesmärke, keskendudes panga likviidsuse säilitamisele ja kasumliku töö tagamisele. Täpsemalt pakub pank:

Panga omavahendite (kapitali) kasvuväljavaated ja sellest tulenevalt oma- ja laenuvahendite suhe;

Kaasatud ja laenatud vahendite struktuur (hoiused, hoiused, pankadevahelised laenud, sealhulgas laenud Vene Föderatsiooni Keskpangalt);

Eelistatud hoiuse liigid ja hoiused, nende kaasamise tingimused; tähtajaliste hoiuste (hoiuste) ja nõudmiseni perioodi vaheline suhe;

Hoiuste ja hoiuste põhikontingent, st hoiustajate kategooria;

Rahaliste vahendite kaasamise ja laenamise geograafia;

Pankadevaheliste laenude ihaldusväärsed kreeditorpangad, viimaste kaasamise tingimused; hoiuste (hoiuste) ja pankadevaheliste laenude kaasamise tingimused;

Hoiuste kaasamise viisid (pangakonto, korrespondentkonto, pangahoiuse (hoiuse) lepingute alusel, oma sertifikaatide, vekslite väljastamise teel);

Rubla ja välisvaluutahoiuste (hoiuste) suhe;

Hoiustesse raha kaasamise uued vormid;

Teatud tüüpi hoiuste (hoiuste) avamise eritingimused;

Meetmed panga laenuraha riskistandarditele vastamiseks.

Hoiusepoliitika peab esmalt vastama järgmistele nõuetele:

Majanduslik otstarbekus;

Konkurentsivõime;

Sisemine järjepidevus.

Panga hoiusepoliitika subjektide ja objektide klassifikatsioon on kokku võetud (joonis 1).

Joonis 1 Panga hoiusepoliitika subjektide ja objektide koosseis

Kommertspanga hoiusepoliitika kujundamisel lähtutakse nii üldistest kui ka spetsiifilistest põhimõtetest, mis kajastub selgelt ka (joonis 2).

Joonis 2 - Hoiusepoliitika kujundamise põhimõtted

Panga hoiusepoliitika väljatöötamise ja elluviimisega tegelevad omavahel tihedas seoses mitmed panga struktuurilised allüksused (kassa, finantsosakond, äriarenduse osakond, krediidiosakond, väärtpaberiosakond), samuti panga juhtorganid. : kohustused.

Riis. 3.

Seega määrab ja kinnitab panga juhatus hoiustamispoliitika põhisuunad, kinnitab hoiuste kaasamise korra ja tingimused ning teostab üldist kontrolli hoiustamispoliitika elluviimise üle.

Varade ja kohustuste halduskomitee teeb põhimõttelisi otsuseid hoiuseportfelli moodustamise kohta, analüüsib ressursside struktuuri ja dünaamikat, nende tingimuslikkust panga varadega terminites ja summades, et vajadusel töötada välja otsused panga hoiusepoliitika korrigeerimiseks. ; teostab jooksvat kontrolli hoiustamispoliitika rakendamise üle panga üksikute struktuuriüksuste poolt.

Panga finantsjuhtimine koos riigikassaga määrab panga koguvajaduse hoiusevahendite järele (aastaks, sh jaotus kvartalite kaupa): määrab iga ressursi liigi (hoiused (hoiused), arved) intressimäärad. , pankadevahelised laenud); määrab Venemaa Pangas kaasatud vahendite reserveerimise summa; kontrollib panga vastavust Venemaa Panga kehtestatud laenuvahendite riskimääradele jne.

Panga eriosakonnad on otseselt seotud erinevate vormide hoiuste kaasamisega: kodanike hoiuste osakond, väärtpaberite osakond (väljastab oma arveid, hoiuse- ja hoiusertifikaate), krediidiosakond või varade ja kohustuste osakond (hoiused). juriidilised isikud) ja muud osakonnad vastavalt iga panga sisemisele organisatsioonilisele struktuurile.

Rahaliste vahendite kaasamise praktiliste tegevuste läbiviimiseks töötavad pangad välja hoiustamise (hoiustamise) toimingute eeskirjad (eraldi eraisikute hoiuste ja juriidiliste isikute hoiuste kohta), mis näevad ette:

Hoiuste (hoiuste) vastuvõtmise reeglid ja tingimused;

Lepinguliste suhete subjektide õiguslik seisund;

Pangahoiuse lepingu sõlmimise kord;

Hoiuse (deposiit) vastuvõtmise ja väljastamise viisid;

tagatisraha (deposiit) avamiseks ja kasutamiseks vajalike dokumentide loetelu ning neile esitatavad nõuded;

Hoiustajate õigused ja panga kohustus;

Hoiustelt (hoiustelt) intresside tekke ja tasumise viisid.

Pangasisesed juhised konkreetsete hoiuste (hoiuste) toimingute tegemise korra kohta, mis on panga poolt välja töötatud hoiuste (hoiuste) eeskirjade väljatöötamisel, sisaldavad panga filiaali (allüksuse) töökorraldust erinevatega. hoiustajate kategooriad; nende toimingute tegemisele vastavate dokumentide väljastamise kord, nende dokumentide liikumise skeem; hoiuste vastuvõtmise ja väljastamise, nendelt arvestamise ja intresside maksmise toimingute kajastamine raamatupidamises.

Panga poolt hoiustesse (hoiustesse) kaasatud vahendite maht sõltub raharessursside pakkumise ja nõudluse olukorrast, panga vahendite puudujäägist või ülejäägist, hoiuste turu olukorrast.

Ettevõtlusüksuste ja kodanike rahaliste vahendite ringlusse meelitamiseks töötavad pangad välja ja viivad ellu terve rida tegevusi. Seega on ennekõike oluline pankadevahelise konkurentsi vahend ressursside kaasamisel intressipoliitika, kuna investeeritud vahenditelt saadav tulu on klientide jaoks oluline stiimul paigutada oma ajutiselt vabu vahendeid hoiustesse (hoiustesse).

Hoiuste (hoiuste) intressimäärade taseme määrab iga kommertspank iseseisvalt, keskendudes Venemaa Panga refinantseerimismäärale ja rahaturu olukorrale, samuti lähtudes oma hoiusepoliitika sätetest. Esiteks sõltub pankade hoiuste (hoiuste) toimingute intressimäära tase hoiuste (hoiuste) tüübist. Reeglina kehtestatakse nõudmiseni hoiustele, mida iseloomustab bilansi ebastabiilsus, suur mobiilsus ja mobiilsus, minimaalsed intressimäärad.

Et julgustada kliente hoidma nõudluskontodel stabiilseid, mitte kahanevaid saldosid, millel on üldjuhul oluline mõju krediiditehingute tasuvusele, määravad pangad neile või jäägisummale kõrgendatud intressi, mis ei ole väiksem kui pangakonto arvutatud miinimum. pangas ja kliendiga kokku lepitud (mis on sätestatud pangakontol).

Tähtajaliste hoiuste (hoiuste) intressimäära määramisel on määravaks periood, milleks raha paigutatakse: mida pikem periood, seda kõrgem on intressimäär. Sama oluline tegur on hoiuse suurus ja seetõttu, mida suurem on hoiuse summa ja mida pikem on selle hoiustamisperiood, seda kõrgem on selle intressimäär reeglina. Oluline punkt on hoiuste (hoiuste) sissetulekute väljamaksmise sagedus. Hoiuse intressimäär on pöördvõrdeliselt seotud tulude väljamaksmise sagedusega, st mida harvemini neid tehakse, seda kõrgem on panga poolt määratud hoiuse (hoiuse) intressimäär. Tuleb märkida, et pankadele majanduslikult põhjendatust oluliselt kõrgema intressimääraga intresside maksmine ei ole ebaseaduslik. Sel juhul tuleks Vene Föderatsiooni Keskpanga refinantseerimismäära ja krediidiasutuse konkreetsete hoiuste intressimäära vahest saadav materiaalne kasu maksustada tulumaksuga.

Hoiuse (hoiuse) intressi saab maksta:

· kord kuus;

kord kvartalis;

pärast lepingu lõppemist.

Et stimuleerida klientide raha kaasamist ajakontodele pangas, võivad hoiuste (hoiuste) tingimused ette näha intresside kapitaliseerimise. See on võimalik, kui pank kasutab tulude arvutamisel liitintressi tehnikat.

Traditsiooniline tulu arvestamise liik on lihtintress, kui arvestamise aluseks on hoiuse tegelik jääk ning lepingus sätestatud intressimäära alusel toimub hoiuse tulu arvestamine ja väljamaksmine kehtestatud sagedus. Teine tulude arvutamise liik on liitintress (intressiintress). Sel juhul lisandub pärast arveldusperioodi lõppu hoiusummalt intress ja saadud summa lisatakse hoiuse summale. Seega rakendatakse järgmisel arveldusperioodil intressimäära uuele hoiusesummale, mis on suurenenud varem kogunenud tulu võrra.

Hoiuste jaoks raha kogumiseks on kommertspangad hakanud laialdaselt kasutama välismaist kogemust, eelkõige:

· Erinevate programmide väljatöötamine elanikkonna rahaliste vahendite kaasamiseks;

· hoiustajatest klientidele erinevate teenuste osutamine, sh mittepangandusliku iseloomuga teenused (näiteks arstiabi elemendid; majanduskirjanduse perioodika tellimine; muuseumide ekskursiooniteenuste tellimine jne);

Kõrge intressimäära kasutamine investeerimislikku laadi hoiustele;

programm "Bonusprotsent".

Lisaks paindlikule intressipoliitikale raha kaasamiseks peavad pangad andma hoiustajatele garantiid vahendite hoiustesse paigutamise usaldusväärsuse kohta. Investorite ja hoiustajate kaitsmiseks ning neile pankroti korral raha hüvitamise tagatiste pakkumiseks peaksid pangad looma spetsiaalsed hoiuste kindlustamise fondid nii tsentraalselt kui ka detsentraliseeritult.

Hoiuste kindlustuse kõrval on oluline, et hoiustajatele oleks juurdepääs teabele kommertspankade tegevuse ja nende poolt pakutavate garantiide kohta. Vabade vabade vahendite paigutamise üle otsustamisel peab iga võlausaldaja olema piisavalt informeeritud panga finantsseisundist, et hinnata tulevaste investeeringute riski. Sellega seoses võivad hoiustajatele ja investoritele anda hindamatut abi eriagentuuride ja -büroode poolt pankade tegevusele antud reitinguhinnangutest.

Samas tuleb tähele panna, et pangad peavad andma enda kohta igakülgset teavet (põhikapitali suuruse, omakapitali, asutajate, arenguperspektiivide, tulemustulemuste jms kohta) ka oma võlausaldajatele ja hoiustajatele. See kehtib eriti üksikisikute kohta, kes valivad oma raha deponeerimiseks pangad. Seetõttu tuleb kodanikelt hoiuseid vastu võtva panga (filiaal, filiaal, lisakontor) ruumides hoiustajatele teadmiseks esitada:

· Venemaa Panga litsents, mis annab konkreetsele pangale õiguse vastu võtta eraisikute hoiuseid kas rublades või rublades ja välisvaluutas;

· audiitori järeldusotsus panga majandusaasta aruande kohta;

· panga bilanss viimase bilansipäeva seisuga ja kasumiaruanne vastavalt vormidele trükis avaldamiseks;

· panga seisukoht eraisikute hoiuste osas;

Panga poolt eraisikutelt vastuvõetud hoiuste liikide loetelu. isikud;

tingimused iga hoiuse liigi jaoks;

· teave pangapoolsete hoiuste andmise ja tagamise tingimuste kohta;

Hoiuste ja nendega tehingute registreerimiseks vajalike dokumentide vormid;

· panga juhatuse (või teiste panga juhtorganite) teave teatud tüüpi hoiuste intressimäära muutuste kohta (märkides ära hoiuste tingimuste muutmise põhjused ja tähtajad).

Krediidiasutuste töö võlausaldajate raha ringlusse meelitamiseks on seotud teatud riskidega, millega nad peavad oma tegevuses arvestama ja suutma neid maandada, et vältida negatiivseid tagajärgi likviidsusele ja stabiilsusele.

Venemaa Pank kehtestab pankade jaoks ja jälgib, et nad järgiksid teatud piiranguid kogutavate vahendite summale. Vastavalt Venemaa Panga viimastele juhistele on kehtestatud kord füüsiliste ja juriidiliste isikute (välja arvatud krediidiasutused) nõudmisel ja tähtajaliste kontode saldode määramiseks nende arvestamiseks (arvestusest väljajätmine). ) hetke (H2), jooksva (H3) ja pikaajalise likviidsuse (N4) pangakorralduse Venemaa Panga 16.01.2004.a. nr 110-I.

Määrusega välja pakutud lähenemisviis rakendab rahvusvahelises praktikas pankade likviidsusriskide hindamisel kasutatavat meetodit, võttes arvesse nn käitumuslikke kohandusi ehk varade ja kohustuste seisu iseloomustavaid näitajaid akumuleeritud statistiliste andmete põhjal.

Määrusega nähakse ette, et pangad määravad iseseisvalt kindlaks minimaalsete koondsaldode väärtuste kasutamise asjakohasuse likviidsuskordaja arvutamisel.

Tuleb märkida, et mitte kogu panga poolt klientidelt kaasatud rahasumma ei saa olla aktiivse tegevuse ressurss. Osa kogutud vahenditest Venemaa Panga direktorite nõukogu määratud summas kuulub kohustuslikule hoiustamisele Venemaa Pangas eraldi kontole Nõutavad reservid hoiustatakse Venemaa Pangas vastavalt Venemaa Panga määrusele. nr 255-P, 20. märts 200, “Nõutavate reservide kohta”. Venemaa Pank moodustab riigi krediidi- ja pangandussüsteemi kohustusliku reservfondi. Seda saab kasutada kommertspankade krediidiabi pakkumiseks Venemaa Panga poolt mitmel viisil, arveldusteks hoiustajate ja võlausaldajatega krediidiasutuse pankroti korral.

Kohustuslike reservide normide muutmisega mõjutab Venemaa Pank kommertspankade krediidipoliitikat ja vastavalt ka ringluses oleva raha pakkumise seisu. Näiteks pankade poolt kaasatud vahendite kohustusliku reservi nõude vähendamine võimaldab neil tekkivat ressurssi suuremal määral oma käibes kasutada, s.o. suurendada laenuinvesteeringuid rahvamajandusse ja vastupidi. Kohustuslikud reservid (reservinõuded) on pangandussüsteemi üldise likviidsuse reguleerimise mehhanism, mida kasutatakse rahaagregaatide kontrollimiseks rahakordaja vähendamise kaudu.

Kohustus täita reservinõudeid tekib kommertspangal hetkest, kui ta saab Venemaa Pangalt litsentsi vastavate pangatoimingute tegemiseks.

Kohustuslikud reservimäärad kehtestab Venemaa Pank teatud perioodiks ja neid võib perioodiliselt üle vaadata, kuid need ei tohi ületada 20% krediidiasutuse kohustustest. Tuleb märkida, et kohustuslike reservide norme saab diferentseerida sõltuvalt vahendite kaasamise ajastust, nende liikidest (juriidiliste või eraisikute sularaha), hoiuse (hoius) valuutast. Tavaliselt määratakse nõudekontodele kõrgeim reservimäär, kuna klient saab neilt raha igal ajal välja võtta.

Säästupoliitika kujunemise etapid on toodud joonisel 4.

Seire on vajalik vahend säästuturu pangandustegevuse kvaliteedi hindamiseks ja juhtimiseks. Just tänu monitooringule saavad kommertspank ja järelevalveasutused hinnata panga hoiustepoliitika tulemusi, mis on äärmiselt olulised rahapoliitika ja muude tururegulatsiooni instrumentide väljatöötamisel, samuti kriisiolukordade ärahoidmisel panganduses. pangandussüsteem, mis on seotud klientide usalduse kaotamisega finants- ja kaubandusasutuste vastu.

Järgmisena vaatleme kommertspanga hoiusepoliitika kujunemise etappe. Väga oluline on uurida kommertspanga hoiustamispoliitika mehhanismi kujunemist ja rakendamist, kuna nende eesmärkide ja eesmärkide edukas täitmine, mis pangale hoiusepoliitika väljatöötamise ja elluviimise protsessis seatakse, sõltub suuresti selle tulemuslikkusest. selle toimimisest.

Joonis 4 Säästupoliitika kujunemise etapid

Pankade senise hoiuoperatsioonide käitumispraktika analüüsi põhjal on välja pakutud kommertspanga hoiusepoliitika kujundamise skeem, mis on näidatud joonisel 5.

Joonis 5 Kommertspanga hoiusepoliitika kujundamise skeem

Kommertspanga hoiustamispoliitika kujundamise kõik etapid on tihedalt seotud teistega ning on kohustuslikud optimaalse hoiusepoliitika kujundamiseks ja hoiustamisprotsessi korrektseks korraldamiseks. Sellega seoses võib kommertspanga hoiusepoliitikas eristada järgmisi valdkondi:

Hoiuste turu analüüs;

Sihtturgude määramine hoiuseriski minimeerimiseks;

Kulude minimeerimine raha kogumise protsessis;

Hoiuste ja laenuportfelli haldamise optimeerimine;

Panga likviidsuse säilitamine ja stabiilsuse suurendamine.

Senise praktika analüüs näitab, et iga kommertspanga deposiidibaasi moodustamine kui keeruline ja aeganõudev protsess on seotud suure hulga nii subjektiivsete kui objektiivsete probleemidega.

Subjektiivsed probleemid hõlmavad järgmist:

1) Venemaa kommertspankade tegevuse ulatus ja nõrk kapitalibaas;

2) panga taktikalistest ja strateegilistest eesmärkidest ja eesmärkidest tingitud panga juhtkonna huvipuudus klientidelt, eelkõige elanikkonnalt raha kaasata;

3) tipp- ja keskastme juhtkonna ebapiisav tase ja kvaliteet;

4) teaduspõhise kontseptsiooni puudumine hoiusepoliitika läbiviimiseks enamikus Venemaa pankades;

5) puudused hoiustamise protsessi korralduses: pangas vastava osakonna puudumine või hoiuturu turundusuuringute madal tase, pakutavate hoiuteenuste piiratud valik jne.

Objektiivsete tegurite hulgas on järgmised:

1) riigi ja riigiorganite otsene ja kaudne mõju;

2) makromajanduse mõju, globaalsete finantsturgude mõju Venemaa rahaturu olukorrale;

3) pankadevaheline konkurents;

4) raha- ja finantsturu olukord Venemaal;

Vene Föderatsiooni Keskpanga roll reguleeriva asutusena on viimastel aastatel eriti väljendunud kommertspankade refinantseerimismäära ja reservinõuete kehtestamise küsimustes. Muutused refinantseerimismääras ei võimalda kommertspankadel oma tegevust varade ja kohustuste haldamise vallas pikaajaliselt täpselt prognoosida ja planeerida ning muuta pikaajaliste kohustustega toimingud pigem riskantseks.

Negatiivne mõju kommertspanga ressursibaasi struktuurile omab kasvavat sõltuvust suurtest pankadevahelistest laenudest, kuna pankadevaheline laen ei aita kaasa hoiuoperatsioonide riskide hajutamisele.

Olemasolevate probleemide lahendamiseks peab kommertspank hoiupoliitika väljatöötamisel juhinduma teatud kriteeriumidest selle optimeerimisel. Panga hoiustepoliitika optimeerimine on keeruline, mitmefaktoriline ülesanne, mille lahendamisel tuleks lähtuda riigi majanduse kui terviku arvestamisest. Ilmselgelt ei lange need huvid alati kokku. Seetõttu hõlmab optimaalne hoiusepoliitika esmalt nende huvide kooskõlastamist.

Seega on optimeerimise kriteeriumid järgmised:

a) panga hoiuste, krediidi ja muude toimingute suhe selle stabiilsuse, usaldusväärsuse ja finantsstabiilsuse säilitamiseks;

b) panga ressursside hajutamine riski minimeerimiseks;

c) hoiuste portfelli segmenteerimine (vastavalt klientidele, toodetele, riskidele);

d) diferentseeritud lähenemine erinevatele kliendirühmadele;

e) pangatoodete ja -teenuste konkurentsivõime;

f) vajadus efektiivse ressursside kombineerimise järele, tagades stabiilsete ja "volatiilsete" ressursside optimaalse kombinatsiooni, suurendades samal ajal stabiilsete ressursside osakaalu kommertspanga hoiuseportfellis suurenenud riskide tingimustes (sh hoiustamistoimingud);

g) elutsükli kontseptsiooni arvestamine hoiuste valiku ja kogu hoiuste portfelli kujundamisel.

Kommertspanga hoiusepoliitika parandamiseks on vajalik:

Igal kommertspangal peab olema oma hoiusepoliitika, mis on välja töötatud tema tegevuse eripära ja selle protsessi optimeerimise kriteeriume arvestades;

Vajalik on laiendada juriidiliste ja eraisikute hoiukontode valikut mõistega "nõudmisel", mis võimaldab ka ebaolulise rahalise kokkuhoiu tingimustes rahuldada pangaklientide vajadusi ja suurendada investorite huvi. oma raha paigutamisel pangakontodele;

Ühe võimalusena hoiuoperatsioonide korraldust parandada on võimalik kasutada erinevat tüüpi kontosid kõikide hoiustajate kategooriate jaoks ja parandada nende teeninduse kvaliteeti;

Individuaalne lähenemine (panga soov pakkuda kliendile erisoodustusi).

Need on mõned võimalikud viisid kommertspanga hoiusepoliitika parandamiseks ja selle rolli suurendamiseks selle jätkusuutlikkuse tagamisel.

Kommertspanga säästu- ja hoiupoliitika suhe on järgmine: ühelt poolt on hoiusepoliitika põhisuunad panga säästmistegevuse kujunemise elemendid (näiteks hoiuste ulatus, intressid intressipoliitika, toote turuleviimine, kommertspanga vastavate osakondade töökorraldus). Teisest küljest on võimatu nimetada hoiusepoliitikat panga säästmispoliitika lahutamatuks elemendiks. Panga hoiusepoliitika on laiem mõiste, mis hõlmab lisaks ressursside tagasimaksmise põhimõttel kaasamise strateegiale ja taktikale ka hoiustamisprotsessi korraldamist ja juhtimist.

Üldiselt töötab iga kommertspank välja oma hoiusepoliitika. Samuti määrab panga juhtkond iseseisvalt nende valdkondade tähtsuse, ühe või teise pangapoliitika liigi prioriteedi. Esiteks sõltub see konkreetse panga tegevuspiirkonnast, selle spetsialiseerumisest ja universaalsusest.

Saada oma head tööd teadmistebaasi on lihtne. Kasutage allolevat vormi

Üliõpilased, magistrandid, noored teadlased, kes kasutavad teadmistebaasi oma õpingutes ja töös, on teile väga tänulikud.

postitatud http://www.allbest.ru/

Sissejuhatus

1. Pankade intressipoliitika teoreetilised alused seoses hoiuoperatsioonidega

1.1 Panga intressipoliitika majanduslikud aspektid

1.2 Intressipoliitika õiguslik raamistik

1.3 Panga intressipoliitika klassifikatsioon ja liigid

2. OJSC Bank Petrocommerce'i intressipoliitika analüüs seoses hoiustehingutega

2.1 OJSC Bank Petrocommerce'i üldised omadused

2.2 JSC Bank Petrocommerce finantstulemuste analüüs

2.3 OJSC Bank Petrocommerce'i intressimäärade poliitika hindamine seoses hoiustehingutega

Järeldus

Kasutatud allikate loetelu

Rakendused

Sissejuhatus

Pangaasutuse kui ühe äriettevõtte liigi eripära seisneb selles, et valdav enamus selle ressurssidest ei moodustata enda, vaid laenatud vahendite arvelt. Pankade võimalused raha kaasamisel ei ole piiramatud ja neid reguleerib keskpank. Põhilise osa pankade ressurssidest moodustavad laenatud vahendid, mis katavad kuni 90% kogu rahavajadusest aktiivseteks pangatoiminguteks. Kommertspangal on võimalus meelitada ettevõtetelt, organisatsioonidelt, asutustelt, eraisikutelt ja muudelt pankadelt raha hoiuste kujul ning avada vastavaid kontosid.

Kaasaegsetes tingimustes peab iga krediidiasutus tõhusaks toimimiseks, arendamiseks ja eesmärkide saavutamiseks välja töötama oma hoiusepoliitika ehk kohustuste praktilise juhtimise strateegia. Nagu teate, on kommertspanga peamised tegevusvormid rahaliste vahendite kaasamine ja nende hilisem paigutamine. Aktiivsetesse instrumentidesse investeerimiseks kasutatakse tasulisel alusel moodustatavat fondifondi. Seetõttu on passiivsed toimingud enamiku panga tulu teenimiseks mõeldud operatsioonide puhul esmatähtsad. Sellega seoses tuleks kaasatud vahendeid käsitleda panganduspoliitika iseseisva objektina. Kaasatud vahendite haldamine on panga äripoliitika oluline komponent. Selle tegevusala teoreetiliste aluste uurimisega seotud küsimused pole aga teaduskirjanduses piisavalt arendatud. See kehtib eriti panga intressipoliitika kontseptsiooni kohta seoses hoiustega.

Valitud uurimisteema aktuaalsus seisneb selles, et ebastabiilne olukord finantsturgudel praeguses kriisis, kasvav inflatsioon, konkurents ja muud tegurid – see kõik avaldab kommertspangale tohutut mõju. Seetõttu võimaldab selge ja läbimõeldud hoiusepoliitika kommertspangal oma positsiooni säilitada ja areneda.

Viimase kvalifikatsioonitöö eesmärk on analüüsida Bank Petrocommerce OJSC intressimäärade poliitikat seoses hoiuoperatsioonidega ning töötada välja ettepanekud kommertspanga hoiusepoliitika parandamiseks tema majandusliku stabiilsuse tugevdamise süsteemis.

Uuringu käigus püstitati järgmised ülesanded:

- kaaluda teoreetilisi aluseid kommertspanga intressipoliitika kujundamisel seoses hoiuoperatsioonidega;

- anda OJSC Bank Petrocommerce'i tegevuse üldine kirjeldus;

- analüüsida OJSC Bank Petrocommerce finantstegevust;

- analüüsida kommertspanga hoiusepoliitikat OJSC Bank Petrocommerce näitel.

Lõpliku kvalifikatsioonitöö õppeobjektiks on JSC Bank "Petrocommerce".

Uuringu teoreetiliseks aluseks olid Venemaa Panga õigusaktid, õppekirjandus, statistikakogud, perioodika, teatme- ja infosüsteemid.

WRC teabebaasiks olid OJSC Bank Petrocommerce'i finantsaruanded ja sisedokumendid.

1. Pankade intressipoliitika teoreetilised alused seoses hoiuoperatsioonidega

1.1 Majandusaktpanga intressipoliitika

Kommertspankade peamiseks sotsiaal-majanduslikuks funktsiooniks on finantsvahendus, mille põhiolemus on rahavoogude ülekandmine üksustelt, kellel on raha ülejääk, neid vajavatele üksustele. Selle funktsiooni täitmiseks saavad pangad intresside näol tulu, mis võimaldab neil areneda. Vahenduse efektiivsuse omakorda määrab suuresti võimalus eraldada ressursse laenuintresse ületavate intressimääradega, mistõttu on kommertspankade intressipoliitika kujundamine aktuaalne.

Turusuhete areng Venemaal lõi ühelt poolt võimalused intressimäärade turu kujundamiseks ja intressimäärade suurenenud diferentseerumiseks sõltuvalt pankade asukohast, nende tüübist, suurusest, tegutsemise kestusest, pankade arenguastmest. regionaalne konkurents jm seevastu süvendas intressimäärade juhtimise probleeme ja nendega kaasnevaid riske.

Konkurentsi suurenemise, karmistunud seadusandluse, pangandusturu üldise kasumlikkuse taseme languse ning kaasatud ja paigutatud ressursside vahelise intressimarginaali vähenemise kontekstis on võimalik säilitada kasumi taset tänu pangandusturu kasvule. kogukäive ja tehingute maht.

Panga intressipoliitika väljatöötamine, mis sätestab üldised lähenemisviisid osutatavate teenuste hinnakujundusele, arvutab ja fikseerib laenude ja hoiuste intressimäärad teatud perioodiks ning selle rakendamine praktikas võimaldab pangal omada hinnakujundusjuhiseid. tänaseks ja mõneks tulevikuks koordineerida teisi panganduse juhtimise valdkondi tulude ja kulude juhtimise, kasumi juhtimise jms osas, mis lõppkokkuvõttes tagab krediidiasutuse kui terviku efektiivse toimimise.

Intressipoliitika on meetmete kogum majandussuhete reguleerimiseks intressimäära juhtimise kaudu.

Kommertspankade intressipoliitika on suunatud pangategevuse puhasintressitulu maksimeerimisele, krediidiriski kindlustusele ja panga bilansi likviidsuse juhtimisele. See tähendab, et intressipoliitika haldamise protsess on suunatud järgmiste ülesannete lahendamisele:

- abi praegusel hetkel kasumi teenimisel ja tingimuste loomine selle saamiseks tulevikus;

- omahinna reguleerimine (hoiuse- ja laenuintressid);

- intressimäära riski minimeerimine;

- varade ja kohustuste tasakaalu hoidmine summade ja tähtaegade osas;

- bilansi likviidsuse tagamine.

Panga intressipoliitika määrab kaasatud ja paigutatud vahendite vabastamise tähtaegade ja intressimäärade kõikumiste vahelise lõhe kestus, intressiriski tase, mis väljendub kahjumi riskis, panga poolt kaasatud vahenditelt makstavate intressimäärade ületamine laenude intressimääradest.

Võime välja tuua peamised intressipoliitika kujundamise põhimõtted:

- tihe seos pangandustegevuse kommertsialiseerimisega;

- hoiuste (passiivne) ja laenu (aktiivsete) operatsioonide intressimäärade samaaegne reguleerimine;

- diferentseeritud intressimäärade kehtestamine, panga tegevuse tasuvuse tagamine ja nende lepingulise maksmise kord.

Panga intressipoliitikat mõjutavad välised ja sisemised tegurid.

Välised tegurid hõlmavad järgmist:

- finantsturu olukord;

- inflatsioonimäär;

- Nõudlus pangateenuste järele;

- panganduskonkurentsi tase;

- Venemaa Panga ja Vene Föderatsiooni rahandusministeeriumi poliitika;

- piirkondlik eripära;

- sotsiaalse keskkonna seisund.

Sisemiste tegurite hulka kuuluvad:

- panga pakutavate teenuste valik;

- personali kvalifikatsioon ja kogemused;

- panga klientide koosseis.

Pank arvestab intressipoliitika kujundamisel, et finantsturu eri sektoreid iseloomustavad erinevad intressimäärad.

Finantsasutuste (sh valitsusasutuste) vahelistes lühiajalistes laenuoperatsioonides kasutatavad rahaturu intressimäärad on ametlik diskontomäär ehk lühiajaliste pankadevaheliste laenude intressimäär.

Väärtpaberituru intressimäärad on peamiselt erinevate võlakirjade tootlusmäärad nende emiteerimise hetkel ja hiljem järelturul.

Pangaväliste laenuvõtjate ja laenuandjatega tehtud pangatehingute intressimäärad on intressimäärad, mis on seotud raha eraldamise ja kaasamisega konkreetsetele laenuvõtjatele ja laenuandjatele.

Kommertspanga intressipoliitika põhiprintsiibiks ressursside jaotamise valdkonnas on tagada maksimaalne tulu tasakaalustatud varade struktuuri ja minimaalse väljastatud ressursside mittetagastamise riskiga.

Seega on kommertspanga intressipoliitika täna suunatud oma bilansi likviidsuse ja kasumlikkuse asjakohasele juhtimisele. Efektiivne intressipoliitika peaks tagama krediidi- ja hoiuseressursside hindade paindlikkuse, likviidsuse ja panga kasumlikkuse.

1.2 Regulatiivsed õigusedIntressipoliitika uued põhialused

Pangad on juriidilised isikud ja majanduslikult sõltumatud. Nad teostavad iga konkreetse kliendi suhtes oma intressipoliitikat, mille lõpptulemuseks on turusuhete tingimustes peamise eesmärgina kasumi teenimine. Majanduslik ja juriidiline vastutus panga töö eest klientidega lasub panga asutajatel ja aktsionäridel.

Enne laenuportfelli moodustamist peab kommertspank kujundama krediidi- ja hoiutoimingute osas intressipoliitika selliselt, et maksimeerida kasumit. Sellest tulenevalt on hoiustehingute intressimäär madalamal tasemel kui krediiditehingute puhul. Erinevate hoiuseinstrumentide intressimääradel on oma kujunemise iseärasused. Eraisikute hoiuste intressimäärad on reeglina madalamad kui juriidiliste isikute hoiuste intressid, kuna hoiuste maht on väiksem ja ressursibaasi moodustamise kulud on suured. Samas on eraisikute hoiused hästi juhitud ning hoiuste intressi tõstmisega saab tagada kiire ressursside juurdevoolu.

Peamised kommertspankade intressipoliitikat reguleerivad regulatiivsed dokumendid on Vene Föderatsiooni Keskpanga määrus nr 39-P "Pankade poolt raha kaasamise ja paigutamisega seotud toimingute intressi arvutamise korra kohta" . See määrab kindlaks panga aktiivsete ja passiivsete toimingute intressi arvutamise korra, mis on seotud panga klientide - füüsiliste ja juriidiliste isikute - rahaliste vahendite kaasamise ja paigutamisega nii Vene Föderatsiooni rahvusvaluutas kui ka välisvaluutas, samuti pangakontodel olevate rahaliste vahendite kasutamiseks.

Pangad saavad intressi küsida neljal viisil: kasutades lihtintressi, liitintressi, kasutades lepingutingimustele vastavat fikseeritud või ujuvat intressi. Kui lepingus ei ole intressi arvestamise meetodit ette nähtud, siis arvutatakse intressi lihtvalemi järgi, kasutades fikseeritud intressimäära. Kaasatud ja paigutatud vahendite intressisumma arvutamisel võetakse arvesse intressimäära (protsentides aastas) ja tegelikku kalendripäevade arvu, milleks raha kaasatakse või paigutatakse.

Intressi saab arvutada ühel neljast viisist: kasutades lihtintressi, liitintressi, kasutades fikseeritud või ujuvat intressimäära vastavalt lepingutingimustele. Kui lepingus ei ole intressi arvestamise meetodit ette nähtud, siis arvutatakse intressi lihtvalemi järgi, kasutades fikseeritud intressimäära. Kaasatud ja paigutatud rahaliste vahendite intressisumma arvutamisel võetakse arvesse intressimäära protsentides aastas ja tegelikku kalendripäevade arvu, milleks raha kaasatakse või paigutatakse.

Kreditehingutes osalejate jaoks on turujõudude ja valitsuse regulatsiooni mõju intressimäärade tasemele väga oluline. Riik korrigeerib intressimäära taset eelkõige selleks, et tagada teatud majandusharude prioriteetne areng. Teiseks intressimäärade reguleerimise eesmärgiks on luua riiklikus krediidisüsteemis osalejatele võrdsed tingimused.

Oluline tegur, mis määrab laenuturule kaasatud ja paigutatud ressursside maksumuse, on keskpanga intressipoliitika. Enamik Keskpanku viib oma rahapoliitikat ellu intressiregulatsiooni alusel, s.o. määrab raha hinna majanduses. Keskpank mõjutab kommertspankade intressimäärade taset otsese (direktiivse) ja kaudse reguleerimise meetodite abil.

Otsese reguleerimise meetodid hõlmavad järgmist:

Intressimäärade ülemise taseme piiramine;

Laenu- ja hoiuseintressi vahe kindlaksmääramine.

Intressimäärade limiidi otsene kehtestamine keskpanga poolt kommertspankade aktiivsele ja passiivsele tegevusele võib kaasa tuua konkurentsi suurenemise krediidiressursside turul, piirates nende ligimeelitamise võimalust, vajaduse suurendada põhikapitali, vähendades laenuandmist. riskantsete laenude vähendamine ja laenuintressimäärade tõstmine.

Kõige tõhusamad vahendid intressimäärade taseme kaudseks mõjutamiseks on järgmised:

Keskpanga kohustusliku reservi nõude väärtus;

Kommertspankadele antud laenude maht, tingimused ja turuhind;

Likviidsussuhted;

Kommertspankade maksustamise mehhanism.

Maksumäärade muutused mõjutavad otseselt intressimäärade taset, s.o. mida kõrgemad maksumäärad, seda kõrgemad on laenuintressid ja vastupidi. Keskpanga kohustuslike reservide suurendamine toob kaasa ka laenuintresside tõusu.

Keskpanga poolt kehtestatud ressursside tasumise määr koos kohustusliku reservi määra ning valitsuse väärtpaberite emiteerimise ja ringluse tingimustega on tõhus kommertspankade juhtimise vahend. Ilma viimase intressipoliitika otsese reguleerimiseta määrab keskpank intressipoliitika ühtsuse kogu majanduses, stimuleerides intressimäärade tõusu või langust. Enamikus riikides sisaldavad ametlikud intressimäärad, millega riigi raha- ja krediiditurge reguleeritakse, diskontomäära või refinantseerimismäära.

Diskontomäär on keskpanga poolt kommertspankadele antavate laenude ametlik intressimäär. Diskontomäär on üks peamisi vahendeid, millega keskpank reguleerib ringluses oleva raha hulka, inflatsioonimäärasid, maksebilansi seisu ja vahetuskurssi. Ametliku intressimäära langus toob kaasa krediidiressursside maksumuse vähenemise ja pakkumise suurenemise turul, vastupidi, selle tõus toob kaasa rahapakkumise kahanemise, inflatsiooni aeglustumise, kuid samas investeeringute vähendamiseks. Refinantseerimismäära muutus annab märku muutustest keskpanga rahapoliitikas, olenevalt inflatsiooni tasemest. Rahapakkumise mõjutamise poliitikat nende intressimäärade reguleerimise kaudu nimetatakse arvestuspoliitikaks. Peamine objekt, mida keskpanga intressipoliitika mõjutab, on kõigis arenenud riikides lühiajalised laenud. Diskontomäära reguleerides ei mõjuta keskpank aga mitte ainult rahaturu, vaid ka finantsturu olukorda. Seega kaasneb diskontomäära tõusuga rahaturul laenude ja hoiuste intressimäärade tõus, mis omakorda mõjutab nõudluse vähenemist väärtpaberite järele ja nende pakkumise suurenemist.

Rahasüsteemi arenemise käigus hakkasid refinantseerimisintressi näitama rohkem indikatiivseid näitajaid, mis annavad majandusele keskpikas perspektiivis teatud võrdlusaluse rahvusvaluuta väärtuse suhtes. Tehes toiminguid finantsturul ja kinnitades rahapoliitika instrumentidele intressimäärasid, moodustab pank seeläbi intressimäärade kõikumise koridori. Keskpanga intressimäärade mõju finantsturule avaldub ka siis, kui pank viib ellu meetmeid pangandussüsteemi praeguse likviidsuse tõhustamiseks.

Seega luuakse ülaltoodud põhimõtete range järgimise tõttu nii rahapoliitilises regulatsioonis kui ka likviidsuse toetamise poliitikas ja intressipoliitikas kogu pangandussüsteemile stiimul raha tõhusaks ümberjaotamiseks ja ressursibaasi moodustamiseks ilma panga osaluseta. ressursse.

1.3 Huvide klassifikatsioon ja liigidpangapoliitika

Kommertspanga intressipoliitika põhieesmärkidest ja eesmärkidest lähtuvalt võib eristada järgmisi liike:

Aktiivsete operatsioonide intressimäärade poliitika;

Passiivsete operatsioonide intressimäärade poliitika.

Aktiivsed toimingud - toimingud, mille kaudu pangad annavad ressursid nende käsutusse. Need sisaldavad:

Lühi- ja pikaajaline laenuandmine ettevõtete tootmis-, sotsiaal-, investeerimis- ja teadustegevuseks;

Tarbimislaenu andmine elanikkonnale;

Väärtpaberite soetamine;

Faktooring;

Uuenduslik rahastamine ja laenamine;

Panga vahendite osalus ettevõtete majandustegevuses;

Laenud teistele pankadele.

Aktiivse tegevuse intressipoliitika juhtimine seisneb meetmete kogumi kasutamises, mille eesmärk on kehtestada optimaalsed laenuintressimäärad, et tagada panga kulutõhus toimimine krediiditoimingute teostamisel ja minimeerida hindade muutustega kaasnevaid riske. krediiditeenused.

Aktiivsete toimingute intressimäärade määramisel võtab pank arvesse järgmisi tegureid:

Keskpanga ametlik diskontomäär;

turutingimused;

Raha kogumise kulud;

Projekti riskitase;

Laenuvõtja finantsseisund, usaldusväärsuse aste, maksevõime.

Laenu pangaintressi ülempiir määratakse turutingimustega. Alamlimiit kujuneb arvestades panga kulutusi raha kaasamiseks ja krediidiasutuse toimimise tagamiseks. Kommertspank võtab iga konkreetse tehingu puhul intressimäära arvutamisel arvesse baasi taset (määratud krediidiinvesteeringute hinnangulise maksumuse alusel) ja laenude panditud tasuvuse taset.

Iga konkreetse tehingu intressimäära määramisel võtab kommertspank arvesse:

baasintressimäära tase;

Riskipreemia.

Baasintressimäära määramisel lähtutakse tulevaks perioodiks kavandatavast laenukapitali maksumusest ja laenutegevuse panditud tasuvuse tasemest.

Panga baasintress on iga panga poolt laenudele kehtestatud miinimummäär. Pangad annavad laenu, lisades mingi marginaali, s.o. enamiku jaemüügilaenude baasintressimäär. Baasmäär sisaldab panga tegevus- ja halduskulusid ning kasumit. Määrab iga pank iseseisvalt.

Aktiivsete tehingute intressipoliitika kujundamisel arvesse võetavad tegurid hõlmavad ka:

Vahendite kaasamise maksumus (hoiuste keskmise intressimäära tase);

laenule omase riski määr (sh tagatise seisukord);

laenu tagasimakse periood;

Laenu vormistamise ja selle tagasimaksmise kontrollimise kulud;

Konkurentsivõimelised panga intressimäärad;

Pankade ja laenuvõtjate vahelise suhte olemus (sealhulgas sissetulek laenuvõtja deposiitkontol olevatest vahenditest ja kulud talle teenuste osutamiseks - tema arvete tasumine ja muud);

Tootlus, mida on võimalik teenida vahendite ja muude varade investeerimisega.

Passiivsed toimingud on toimingud, mille kaudu pangad moodustavad oma ressursse laenu andmiseks ja muudeks aktiivseteks operatsioonideks.

Need sisaldavad:

Juriidiliste ja eraisikute arveldus- ja arvelduskontode atraktsioon;

Kodanike, ettevõtete, organisatsioonide kiireloomuliste kontode avamine;

Väärtpaberite emissioon;

Teistest pankadest saadud laenud.

Pangad kasutavad eraisikute ja juriidiliste isikute vabade vahendite konkurentsis peamise hoovana hoiuste intressimäära. Panga pakutava intressimäära tõus võimaldab kaasata lisaressursse. Seevastu pank, mis on ressurssidest üleküllastunud, kuid piiratud mõne kasumliku valdkonnaga nende paigutamiseks, säilitab või isegi vähendab hoiuseintresse. Pangad määravad diferentseeritud intressimäärad olenevalt hoiukonto tüübist, vahendite hoiusele paigutamise perioodist ja hoiuse suurusest. Panga hoiuste kohustuste hinnakujundus põhineb vahendite kaasamise turuväärtust kajastava hoiuseintressi ja igat tüüpi deposiitkontode teenindamisega seotud panga kulude vahelise seose analüüsil. Kui panga tegevuskulud kontole on märkimisväärsed, näiteks klientide arvelduskontode puhul, siis on määr madal või intressi ei maksta üldse. Mõnikord kannab pank hoiuse teenindamise kulu kliendile, võttes fikseeritud vahendustasu või määrates kontole iga tehingu maksumuse ja samal ajal maksab kliendi konto jäägilt intressi.

Selleks, et huvitada hoiustajat raha panka paigutama ja sundida teda muudest võimalustest loobuma, peavad laenuvõtjad talle hüvitama antud riigi kui terviku majanduse keskmise kasumlikkuse taseme. See tase on peaaegu võrdne majanduskasvu reaalmääraga teatud aja jooksul. Sel viisil määratakse laenu esialgne ehk põhikulu, mis peegeldab tegelikku kasvu, mitte kaupade ja teenuste hindade inflatsioonilist kasvu, ning on seetõttu tuntud kui reaalne intressimäär.

Peamised tegurid, mis mõjutavad hoiuse baasintressi taset, on järgmised:

Riigi majanduskasvu reaalmäär;

Eeldatav inflatsioonimäär investeerimisperioodil;

Konkreetse pangaasutusega seotud raha mittetagastamise risk.

Hoiustelt makstav intress täidab ümberjaotamise funktsiooni, see võib vastavalt krediidiressursside nõudlusele reguleerida hoiuste struktuuri ja raha sissevoolu erinevatel eesmärkidel teatud investeeringuvormidesse.

Seega on intressipoliitika üks olulisemaid ja samas üsna keerukaid vahendeid pangandustegevuse reguleerimiseks. Intressimäära skaala koostamise aluspõhimõtted peaksid lähtuma krediidiressursside pakkumise ja nõudluse olukorrast, säilitustähtaegadest, hoiustest, inflatsioonimääradest jne. Samuti on peaaegu kõigis riikides intressipoliitika riigi poolt reguleeritud.

Efektiivne intressipoliitika hoiuoperatsioonide osas on kommertspanga eduka toimimise üks olulisemaid komponente. Hoiustamistoimingud moodustavad tema passiivsete operatsioonide põhirühma. Nende alusel kasutatakse enamikku panga ressurssidest lühi- ja pikaajaliste laenude andmiseks äriüksustele ja elanikkonnale. Panga suutlikkus hoiuseid kaasata on peamine kriteerium panga tunnustamiseks teiste turuosaliste poolt.

2. OJSC Bank Petrocommerce'i intressipoliitika analüüs seoses hoiustehingutega

2.1 Üldine iseloomnäitlemineOJSC Bank Petrocommerce

Bank Petrocommerce (edaspidi - Pank) on 2003. aastal finantsettevõtete grupina asutatud IFD Kapital Groupi üks strateegilisi varasid, mis esindab praegu üht suurimat hajutatud osalust, mille varad on esindatud nafta- ja gaasitööstuses, pangandus- ja finantsteenused, ehitus, keemiatööstus, massimeedia ja kõrgtehnoloogia.

2013. aasta oktoobris teatas pank panga integreerimisest Otkritie finantskorporatsiooni struktuuri, omandades 79,4% tema aktsiatest.

Pank asutati 1992. aastal, on universaalne finantsasutus, mis pakub laia valikut teenuseid äriklientidele, väikestele ja keskmise suurusega ettevõtetele, eraklientidele, VIP-klientidele, sealhulgas investeerimispanganduse teenuseid.

Pank on üks Venemaa Föderatsiooni suurimaid panku, omab ulatuslikku piirkondlikku võrgustikku, mis on esindatud 29 Vene Föderatsiooni moodustavas üksuses ning 1. aprilli 2014 seisuga 18 filiaali, 1501 sularahaautomaati, 7618 kassaterminali. Pangagruppi kuulub ka PJSC "Bank Petrocommerce-Ukraine" - universaalne finantsasutus, mis pakub laia valikut pangateenuseid. PJSC Bank Petrocommerce-Ukraine üheks põhitegevuseks on Ukraina turul tegutsevate Venemaa ettevõtete ja Venemaa investeeringutega Ukraina ettevõtete teenindamine.

Panga aktsionärid on: Ettevõte RESERVE INVEST HOLDING (CYPRUS) LIMITED 86,03% osalusega; Ettevõte CONFERN LIMITED osalusega 10,47% ja vähemusaktsionärid koguosalusega 3,49%.

Direktorite nõukogu esimees
Fedun Leonid Arnoldovitš	Suletud aktsiaseltsi "IFD Kapital" juhatuse esimees
Direktorite nõukogu liikmed
Aleksejeva Elizaveta Ivanovna	Kontserni sisekontrolli ja auditi osakonna direktor, suletud aktsiaselts "IFD Kapital"
Žirkov Aleksander Nikolajevitš
Matõtsõn Aleksander Kuzmich	OAO LUKOILi rahanduse vanemasepresident
Mihhailov Sergei Anatolievitš	Suletud aktsiaseltsi "IFD Kapital" juhatuse liige
Nikitenko Vladimir Nikolajevitš	OJSC Bank Petrocommerce'i direktorite nõukogu liige
Nikitin Stanislav Georgievich	OAO LUKOILi asepresident ja laekur
Plaksina Olga Vladimirovna	Suletud aktsiaseltsi "IFD Kapital" juhatuse esimees
Iljinskaja Jelena Fedorovna	Suletud aktsiaseltsi "IFD Kapital" juhatuse esimehe esimene asetäitja

Pank on kantud kohustuslikus hoiusekindlustussüsteemis osalevate pankade registrisse, on juhtivate erialaorganisatsioonide ja -ühenduste täisliige, sealhulgas:

Venemaa Pankade Liit;

Vekslituru osaliste ühendus;

National Fund Association (isereguleeruv mittetulundusühing);

Mittetulundusühing "Venemaa piirkondlike pankade ühendus";

Isereguleeruv (mittetulunduslik) organisatsioon "Börsiosaliste Riiklik Ühendus";

Ühing "VISA";

Venemaa riiklik SWIFT-ühing;

Moskva Rahvusvaheline Valuutaassotsiatsioon;

National Monetary Association;

MasterCardi liikmete ühendus (mittetulundusühing);

Faktooringufirmade Liit;

Mitteäriline partnerlus "Riiklik Maksenõukogu";

Mittetulundusühing Heategevusfond LUKOIL.

Panga finantskindlust ja stabiilsust kinnitavad juhtivate rahvusvaheliste ja riiklike reitinguagentuuride kõrged krediidireitingud.

Standard & Poor's

Pank pöörab erilist tähelepanu varade kõrge kvaliteedi hoidmisele, efektiivsele riski- ja kulude juhtimisele. Panga riskikontrollisüsteem sai sõltumatu reitinguagentuuri "Expert RA" sertifikaadi, mille järel omistati 7. oktoobril 2013 panga riskikontrollisüsteemile kõrgeim reiting "A.rm". Riskijuhtimissüsteem võimaldab nendega arvestada nii juhtimisotsuste tegemise etapis kui ka pangategevuse käigus. See süsteem põhineb võimalike riskide õigeaegsel tuvastamisel, nende tuvastamisel ja klassifitseerimisel, riskipositsioonide analüüsil, mõõtmisel ja hindamisel, samuti konkreetsete pangariskide juhtimise meetodite rakendamisel. Riskianalüüsi protseduurid ja riskijuhtimine on integreeritud jooksvate tegevuste protsessidesse. Pangas riskijuhtimise süsteemi ülesehitamisel lähtutakse Baseli pangajärelevalve ja -regulatsiooni komitee soovitustest.

Peamised riskitüübid, mida pank haldamise jaoks tuvastab, on järgmised:

Krediidirisk - juhtimismehhanismiks on panga volitatud organite ja komiteede poolt krediidipositsioonide lõikes riskijagamise põhimõtte alusel kehtestatud limiidid, mis tagab limiitide efektiivse jaotamise võimaluse ning operatiivse kontrolli üle. nende kasutamine;

Tururisk - kasutatakse positsioonide igapäevase ümberhindamise protseduuri ning tururiski kandvate positsioonide mahu ja stopplimiitide süsteemi. Mahu- ja peatamislimiitide kehtestamiseks ja ülevaatamiseks, samuti allahindluste arvutamiseks kasutatakse Value at Risk (VAR) meetodit;

Likviidsuse kaotamise risk - jooksva likviidsuse ja struktuurse likviidsuse riski juhitakse eraldi;

Tegevus- ja juriidilised riskid - sisemiste ja väliste kahjude tuvastamine ja andmete kogumine, nende analüüs ja hindamine. Kõik Panga töötajad ja juhtorganid arvestavad tegevuste ja otsuste tegemisel tegevus- ja juriidiliste riskide mõju;

Mainerisk - rakendatakse meetmeid võimalike kahjude vähendamiseks, Panga ärilise maine säilitamiseks ja säilitamiseks klientide ja vastaspoolte, asutajate (osaliste), finantsturu osaliste, riigiasutuste ja kohalike omavalitsuste, pangaliitude (liitude), isereguleeruvate organisatsioonide, mille liikmed on on Pank;

Riigi- ja piirkondlik risk - võrgustiku arendamise strateegia määramisel arvestab pank olukorda regioonides nii poliitilise ja majandusliku stabiilsuse kui ka kõige huvitavamate potentsiaalsete vastaspoolte usaldusväärsuse seisukohalt. Kriiside toimumise prognoosimiseks kasutatakse ökonomeetriliste meetodite kasutamisel põhinevat mudelit;

Strateegiline risk - Pank kasutab järgmisi meetodeid: SWOT analüüs ja muud meetodid, mille alusel kujundatakse vajalikud strateegilised meetmed (programmid, projektid), et tagada panga potentsiaali efektiivne kasutamine, maksimeerida sünergia kasutamist erinevate vahel. ettevõtetele.

2.2 Finantstegevuse analüüsOJSC Bank Petrocommerce

2013. aastal demonstreeris OJSC Bank Petrocommerce jätkusuutlikku arengut kõigis sihtärivaldkondades vastavalt panga arengustrateegiale. 2013. aasta tulemuste kohaselt sai pank aga kahjumit 7,1 miljardit rubla.

Hinnang OJSC Bank Petrocommerce'i kohustuslike suhtarvude järgimise kohta on toodud tabelis 2.

Tabel 2 – Kohustuslike standardite rakendamise hindamine

Nimenäitajad	Standardväärtus	Tegelikud väärtused
		Eelmise aruandekuupäeva seisuga	Aruandekuupäeval
Panga omavahendite (kapitali) adekvaatsuse määr (N1)
Panga kiirlikviidsuskordaja (N2)
Panga hetkelikviidsuskordaja (N3)
Panga pikaajaline likviidsuskordaja (N4)
Maksimaalne riskipiir laenuvõtja või seotud laenuvõtjate rühma kohta (N6)
Suurte krediidiriskide maksimaalne suurus (N7)
Panga poolt osalejatele antavate laenude, pangagarantiide ja garantiide maksimumsumma norm (N9.1)
Pangade insaiderite koguriskisuhe (N10,1)
Panga omavahendite (kapitali) normatiivne kasutamine teiste juriidiliste isikute aktsiate (osade) omandamiseks (N12)

Tabeli 2 andmed näitavad Panga omavahendite adekvaatsuse määra väärtuse suurenemist 2013. aasta lõpus võrreldes 2012. aastaga. On ilmne, et pank täidab täielikult kapitali adekvaatsuse nõudeid. Omakapitali adekvaatsuse määr (N1) oli 01.01.2014 seisuga RAS-i andmetel 12,6%; alates 01.01.2014 on kogu kapitali adekvaatsuse määr vastavalt Basel III-le 14,2%.

Panga likviidsusnäitajad on nagu varemgi kõrgel tasemel: 1. jaanuari 2014 seisuga oli hetkelikviidsuskordaja (N2) 60,1%, jooksevlikviidsus (N3) - 75,7%, pikaajaline likviidsus - 76,7%. Laenuportfelli suhe kliendivahenditesse on 01.01.2014 seisuga 113% (seisuga 01.01.2013 99%).

Hetkeline likviidsuskordaja seisuga 01.01.2013 oli 51,4%, 01.01.2014 seisuga kasvas see suhtarv 8,7% ja oli 60,1%. Seega võime öelda, et panga väärtus töötas jooksva likviidsuse kasvuga. See tähendab, et pangal on piisavalt likviidsust, et kõigi nõudekohustuste nõuete korral need tagasi maksta, säilitades samal ajal oma maksevõime.

Tähtajaliste kohustuste jooksva likviidsuskordaja vähenemine 75,7%-le 1. jaanuaril 2014 võrreldes 79,2%-ga 1. jaanuaril 2013 näitab stabiilset seisu vaatamata kergele negatiivsele trendile, kuna see suhe ületab siiski normi 50%. . Seega on pangal likviidseid vahendeid, et tasuda nõutav osa tähtajalistest kohustustest.

Seisuga 1. jaanuar 2013 oli pikaajaline likviidsuskordaja 77,5%, 1. jaanuari 2014 seisuga see suhtarv vähenes ja oli 76,7%. See tähendab, et 2014. aasta 1. jaanuari seisuga oli 76,7% panga pikaajalistest investeeringutest tagatud pikaajaliste ressurssidega, mis on oluliselt alla 120% standardi. Seega on Pangal madal pikaajaline likviidsus, tema positsioon on muude likviidsusnäitajate osas stabiilne, mistõttu võib tekkida tasakaalustamata likviidsuse oht.

Maksimaalne riskisuhe ühe laenuvõtja või seotud laenuvõtjate grupi kohta (N6) tõusis 2013. aastal ja oli 24,8%, mis on ligilähedane standardsele maksimaalsele väärtusele 25%, mis tingib vajaduse panga laenuportfelli edasiseks hajutamiseks 2013. aastal. selle suhte väärtust vähendada.

Panga poolt osalejatele antavate laenude, pangagarantiide ja garantiide maksimumsumma (N 9.1) ning teiste juriidiliste isikute aktsiate ostmiseks omavahendite kasutamise (N12) suhtarvud olid 01.01.2014 seisuga 0 , mis näitab, et Pangal ei ole neis valdkondades riske.

Suurte krediidiriskide maksimaalse suuruse (N7) standard nii 2012. kui ka 2013. aastal on oluliselt madalam kui norm 800, mis viitab Panga tasakaalustatud lähenemisele suurte krediidiriskide hajutamisel ja selle suhte madalal hoidmisel. 2013. aastal ulatus panga insaiderite koondriskikordaja (N10,1) 1,7%-ni, mis on madalam maksimaalsest võimalikust 3%-st ning viitab ühtlasi panga soovile oma riske optimeerida.

2012. ja 2013. aasta bilansiandmed näitavad, et panga äritegevus on üsna hästi tasakaalustatud. Mõõdukas varade kasv 2013. aastal (5%) tulenes sihipärasest arendustegevusest prioriteetsetes ärisegmentides ja 21 miljardi rubla väärtuses laenude müügist. osana panga integreerimisest Otkritie Financial Corporationiga. Varade kasvu peamised tõukejõud olid klientide laenuandmine ja likviidsusinstrumentidega tehingud.

Tabel 3 - Panga varade koosseisu dünaamika analüüs

Artikli nimi	Tegelikud väärtused, miljon rubla	Hälve, miljonit rubla (Art. 3 – artikkel 2)	Tempo kasvu (kasv), % (Art. 3/Art. 2–100%)
	Eelmise aruandekuupäeva seisuga	Aruandekuupäeval
sularaha
Vene Föderatsiooni keskpangas
Netovõlg
Muud varad
Varad kokku

Raamatupidamise aastaaruande kohaselt kasvasid varad 2013. aastal 5% võrra 236,5 miljardi rublani, sealhulgas laenuportfelli suurenemise tõttu. Bank Petrocommerce'i laenuportfell ulatus aasta lõpus 156,3 miljardi rublani, mis on 5% suurem kui 2012. aastal:

Panga eraisikute laenuportfell kasvas turu keskmist oluliselt kiiremini – 56% 26% vastu, ulatudes aasta lõpus 29,6 miljardi rublani. Eraisikute laenuportfelli kasvu taga oli eelkõige hüpoteeklaenude ja tarbimislaenude areng;

Suurimat kasvudünaamikat näitas väike- ja keskmise suurusega ettevõtete laenude segment: nende laenude portfell kasvas 4,6 korda 9,8 miljardi rublani. Samas on Panga laenuportfelli kvaliteet väga kõrgel tasemel: viivislaenude osakaal on alla 0,05%;

Bank Petrocommerce'i faktooringuportfell kasvas 12%, 18,9 miljardi rublani.

Nagu nähtub tabelist 4, on bilansi struktuur suhteliselt stabiilne ja olulisi muutusi ei toimu. Varade põhikomponendiks on laenuportfell, kohustusteks on klientide vahendid. Nende osakaal bilansistruktuuris on võrreldav turu keskmiste näitajatega. Umbes 80% saldost moodustavad rublades nomineeritud finantsinstrumendid, mis võimaldab valuutariske minimeerida.

Tabel 4 - Panga varade struktuuri dünaamika analüüs

Artikli nimi	Tegelikud väärtused, %	Hälve, (Art. 3 – artikkel 2)
	Eelmise aruandekuupäeva seisuga	Aruandekuupäeval
sularaha
Rahalised vahendid krediidiasutustes
Finantsvarad õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande
Netovõlg
Netoinvesteeringud väärtpaberitesse ja muudesse müügiootel finantsvaradesse
Netoinvesteering lunastustähtajani hoitavatesse väärtpaberitesse
Põhivara, immateriaalne põhivara ja varud
Muud varad
Varad kokku

Eeltoodud suundumused aitasid kaasa laenuportfelli struktuuri muutumisele vastavalt Panga arengustrateegias sätestatud plaanidele. Seega vähenes ettevõtete laenude osakaal 71%-lt 60%-le, eraisikute laenuportfelli osakaal kasvas 13%-lt 19%-le; VKE laenude osakaal kasvas 1,4%-lt 6%-le; faktooringu osakaal - 11%-lt 12%-le.

Kohustuste osas olid 2013. aastal ressursibaasi kasvu peamised allikad allutatud laenud, võlakirjad ja laenud Venemaa Pangalt. 2013. aastal tegi pank pakkumise kolmeks võlakirjaemissiooniks nimiväärtusega 11 miljardit rubla. Edukalt paigutati 5-aastase võlakirjaemissioon 5 miljardi rubla eest. märkimisväärse ületellimisega. 2013. aasta lõpus pangas hoiustajate väljavoolu ei esinenud: eraklientide vahendite vähenemine oli aasta lõpus alla 1%. Meelitatud IV kvartalis 2013. aasta allutatud laenud summas 10 miljardit rubla aitas kaasa kapitalibaasi tugevdamisele.

Tabel 5 - Panga kohustuste koosseisu, omavahendite allikate ja bilansiväliste kohustuste dünaamika analüüs

Artikli nimi	Tegelikud väärtused, miljon rubla	Hälve, (Art. 3 – artikkel 2)	Kasvumäär (kasv), % (Art. 3/Art. 2–100%)
	Eelmise aruandekuupäeva seisuga	Aruandekuupäeval
Krediidiasutuste fondid
Muud kohustused
Kohustused kokku
Omavahendite allikad
Aktsiapreemia
reservfond
Põhivara ümberhindlus
Bilansivälised kohustused
Krediidiasutuse tühistamatud kohustused
Krediidiasutusele antud garantiid ja garantiid
Mittelaenu iseloomuga tingimuslikud kohustused
Bilansivälised kohustused kokku

Tabelis 6 näidatud panga rahastamise struktuur 2013. aastal olulisi muudatusi ei toimunud. Nagu varemgi, on selle aluseks (64% kohustustest) kliendifondid, mis vähenesid aastaga 7% 139 miljardi rublani. 2013. aastal teostas pank edukalt pakkumise kolmeks võlakirjaemissiooniks summas 11 miljardit rubla, samuti tegi pank olulise ülemärkimisega uue võlakirjaemissiooni väärtuses 5 miljardit rubla.

Tabel 6 - Panga kohustuste struktuuri ja omavahendite allikate dünaamika analüüs

Artikli nimi	Tegelikud väärtused, miljon rubla	Hälve, (Art. 3 – artikkel 2)
	Eelmise aruandekuupäeva seisuga	Aruandekuupäeval
Vene Föderatsiooni Keskpanga laenud, hoiused ja muud vahendid
Krediidiasutuste fondid
Muude klientide kui krediidiasutuste tõttu
Õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande kajastatavad finantskohustused
Välja antud võlg
Muud kohustused
Eraldised võimalike kahjude katteks krediidiga seotud kohustustest, muudest võimalikest kahjudest ja tehingutest
Kohustused kokku
Omavahendite allikad
Aktsionäride (osalejate) fondid
Aktsionäridelt (osalejatelt) lunastatud oma aktsiad (aktsiad)
Aktsiapreemia
reservfond
Müügiootel väärtpaberite õiglase väärtuse ümberhindlus
Põhivara ümberhindlus
Eelmiste aastate jaotamata kasum (katmata kahjum).
Aruandeperioodi kasutamata kasum (kahjum).
Omavahendite allikad kokku
Kohustused ja omakapitali allikad kokku

2013. aasta majandustulemuste aruanne näitab, nagu on näha tabelist 7, marginaalsuse ja põhitegevuse tulude kasvu. Nende tulude positiivne dünaamika, eelkõige tulude kasv prioriteetsetes ärisegmentides, on brutokasumi kasvu võtmetegur: intressitulu kasvas 2013. aastal 21%, 20,0 miljardi rublani. (2012. aastal 16,6 miljardit rubla), puhas intressitulu - 31%, 8,4 miljardi rublani. (2012. aastal 6,4 miljardit rubla), puhas teenustasutulu - 37%, 2,0 miljardi rublani. (2012. aastal 1,5 miljardit rubla). 2013. aasta brutokasum oli 12,3 miljardit rubla. (+9% võrreldes 2012. aastaga). Tegevuskulude kasv on kooskõlas ettevõtluse arendamise eesmärkidega.

Tabel 7 - Panga majandustulemuste dünaamika analüüs

Sarnased dokumendid

lõputöö, lisatud 18.11.2009


Kommertspankade hoiusepoliitika kujundamise ja klassifitseerimise teoreetilised alused. Hoiuste toimingute korralduse ja raamatupidamise korra analüüs JSC "Rosselkhozbank" näitel. Omadused ja viisid hoiuste kindlustamise süsteemi täiustamiseks Venemaal.

lõputöö, lisatud 28.02.2010


Kommertspankade hoiupoliitika, selle osana hoiuste tagamise ja kindlustusfondi kujunemine, etapid ja rakendamise põhimõtted. Kommertspanga hoiustepoliitika analüüs JSC "BTA Bank" näitel. Hoiuste toimingute parandamine.

lõputöö, lisatud 19.06.2015


Kommertspankade hoiuoperatsioonide klassifikaator. Kommertspanga hoiustamispoliitika kujunemise analüüs pangaressursside haldussüsteemis, selle optimeerimise viisid. Hoiusevahendite kaasamisele suunatud meetmete väljatöötamine.

lõputöö, lisatud 21.04.2011


Kommertspankade hoiusepoliitika kujundamine pangaressursside haldussüsteemis. Vene Föderatsiooni hoiuste struktuuri analüüs. Kommertspankade hoiuoperatsioonide klassifikaator. Ettepanekud UbrIR OJSC hoiusepoliitika parandamiseks.

kursusetöö, lisatud 10.10.2011


Pangahoiuste tüübid. Vene Föderatsiooni hoiuste turu arengu peamised suundumused. Vene Föderatsiooni Keskpanga poliitika mõju kommertspanga hoiustepoliitika kujundamisele. Kommertspankade hoiuoperatsioonide arengu analüüs CJSC "Transcapitalbank" näitel.

lõputöö, lisatud 27.01.2013


Kommertspanga intressipoliitika vormid ja instrumendid, selle õiguslik regulatsioon. Kommertspanga intressipoliitika tunnused (FCB "Investtorgbank" (OJSC) "Kostromskoy" näitel). Intressipoliitika probleemid ja väljavaated.

kursusetöö, lisatud 23.02.2014


Hoiustamispoliitika teoreetilised alused ja olemus. Vene Föderatsiooni pankade ressursibaasi arendamise probleemid ja väljavaated. Hoiusepoliitika elemendid. Säästupoliitika kujunemise põhietapid. Laiendatud panga standardstruktuur.

abstraktne, lisatud 07.07.2014


Kommertspanga hoiusepoliitika analüüsimeetodid. Laenatud ja omavahendite roll panga majanduses. Laenatud vahendite struktuur. Kommertspankade igat tüüpi kohustuste tunnused. Panga hoiusepoliitika aluspõhimõtted.

kursusetöö, lisatud 10.11.2009


Kommertspankade hoiusepoliitika kujundamise teoreetilised alused. Hoiustamisteenuste turu olukorra analüüs. Ettepanekute väljatöötamine kommertspankade hoiusepoliitika parandamiseks. OAO Impexbank hoiusepoliitika.

Esiteks tuleb märkida, et Venemaal ei ole panga hoiustepoliitika analüüsimise meetodeid välja töötatud. Reeglina töötavad pangad ise välja meetodeid, võttes arvesse oma tegevuse eripära ja tegevuse iseärasusi, lähtudes Venemaa Panga metoodilistest operatsioonidest.

O.D. Zhilan teeb ettepaneku hinnata panga hoiusepoliitikat etapiviisiliselt. Esimeses etapis viiakse läbi “Kommertspanga hoiustamispoliitika organisatsiooniliste aspektide hindamine”. Selleks tuvastame pangas järgmiste hetkede olemasolu (tabel 3):

Tabel 3. Panga tegevuse organisatsioonilised aspektid

	Tingimuste olemasolu pangas
Hoiustamispoliitika dokument, mis sisaldab selle eesmärke ja eesmärke, panga strateegiat ja selle elluviimise vahendeid Deposiitkontodele raha kaasamise protsessiga kaasnevate sisemiste protseduuride ja eeskirjade olemasolu, nimelt: juriidiliste isikute hoiuseid käsitlevad eeskirjad, üksikisikute hoiuste reguleerimine, juhised juriidiliste isikutega hoiustehingute tegemise korra kohta, · Eraisikutega hoiustehingute tegemise korra juhend. Hoiuste portfelli analüüsi ja hoiuseressursside haldamisega tegelevad allüksused ja juhtorganid, kes teostavad kontrolli Infobaas, mille alusel panga juhtkond ja juhid saavad hinnata tehtud otsuste tagajärgi, nende vastavust panga vajadustele ja turunõuetele

Tabeli 3 põhjal võime järeldada, et panga hoiusepoliitika alase tegevuse kõik organisatsioonilised aspektid on täielikult järgitud.

Teine etapp hõlmab panga hoiuste portfelli analüüsi. Hoiuste uurimine peaks algama turu segmenteerimisest

klientide individuaalsete omaduste järgi, näiteks: residendid ja mitteresidendid; juriidilised ja üksikisikud; juriidilised isikud tegevusalade kaupa; väike, keskmine, suur keskmine saldo kliendi kontol või kogu kuukäive kliendi kontol; valuutatüüpide ja muude kaupa.

Analüüsime esmalt tingimusliku panga hoiuste portfelli hoiuste koostise ja struktuuri osas (tabel 4).

Tabel 4. BALTINVESTBANKi hoiuste portfelli struktuur

Tabeli andmed näitavad, et keskmiselt 2009--2010. nõudmiseni hoiuste struktuuris ja tähtajaliste hoiuste struktuuris moodustavad suurima osa juriidiliste isikute hoiused (vastavalt ca 90% ja 60%). Analüüsitud perioodil ei ole hoiuste struktuur tervikuna oluliselt muutunud.

Hoiuste analüüsimiseks tähtaja järgi on soovitatav arvutada järgmised näitajad:

Hoiuste struktuuri kiireloomulisuse koefitsient (d punktis D):

d in D = Ds / D = 23 315 / 28186 \u003d 0,83

kus Ds on tähtajaliste hoiuste maht; D on hoiuste kogumaht.

See koefitsient iseloomustab ressursibaasi püsivuse ja stabiilsuse astet. Meie panga jaoks on tähtajaliste hoiuste osatähtsus panga hoiuste kogusummas hinnatud positiivselt, kuna Tähtajalised hoiused kui kaasatud vahendite stabiilseim komponent tagavad panga likviidsuse, mis võimaldab teha operatsioone ressursside paigutamiseks pikemaks perioodiks. Panga stabiilsuse tagamiseks peaks see suhe olema tasemel, mis ei ole madalam kui 30–35% Pangandusjuhtimine: õpik / Lavrushina O.I. - 2. väljaanne, muudetud ja täiendav. - M.: KNORUS, 2009 - lk.302.

Kohustuste struktuuri suhe (KSO):

Kso \u003d Dvostr. / Ds \u003d 3 862/14 603 \u003d 0,26

See iseloomustab panga finantsressursside stabiilsust. Mida madalam on näitaja väärtus, seda väiksem on panga suhteline vajadus likviidsete varade järele, tulenevalt kohustuste struktuurist.

Tabel 5

BALTINVESTBANKi hoiuste struktuur kliendigruppide lõikes

Käesoleva tabeli analüüs võimaldab järeldada, et panga hoiuseportfelli kujunemisel on määrav roll tähtajalistel hoiustel (82,8%), sh juriidiliste isikute tähtajalistel hoiustel (üle 50%). Samuti on nõudmiseni hoiustesse kaasatud rahaliste vahendite aluseks juriidiliste isikute hoiused. Seda hoiuste struktuuri võib pidada optimaalseks, kuna teatud ligitõmbamistingimustega ressursside osakaal on üsna suur.

Hoiuste liikumist 2010. aastal iseloomustavad tabelis 6 toodud andmed.

Tabel 6. BALTINVESTBANKi hoiuste liikumine

Tabeli andmetest nähtub, et hoiuste portfelli ligitõmbamise maht kasvas 118,5%. Suurima kiirusega kasvasid tähtajalised hoiused - kasvutempo oli keskmiselt 145%. Praegune dünaamika annab tunnistust panga heast tööst hoiuste kaasamise juhtimise, kontrolli ja jälgimise vallas.

Selle tabeli andmete põhjal teeme kindlaks hoiuste keskmised jäägid (tabel 7).

Tabel 7. BALTINVESTBANKi hoiuste jäägid

Tabelist 6 on näha, et 2010. aastal suurenesid ressursside jäägid kõigi hoiuste liikide ja hoiuste portfelli osas tervikuna 18 247,6 miljoni rubla võrra. (68 334,4-50 086,8). Aasta keskmine hoiuste saldo (Dav) oli:

Dav = (ODnach + ODkon) / 2 = 50 086,8 + 68 334,4 = 59 210,6 miljonit rubla.

kus ODnach -- hoiuste jääk seisuga 01.01.2010;

ODcon -- hoiuste jääk seisuga 01.01.2011.

Hoiuste toimingute efektiivsust iseloomustavad kaks hoiuste käibe näitajat: hoiuse rubla käivete arv ja perioodi (hoiurubla hoiuperiood) hoiuste ühe käibe kestus. Käivete arv (n), mida hoiused teevad, on võrdne

n \u003d OVo / Dav \u003d 57 626,4 / 59 210,6 \u003d 0,97

kus OVo on hoiuste väljastamise käive (perioodil väljastatud hoiuste summa).

Hoiuste käibe arv näitab, mitu korda hoiustajate raha perioodi jooksul ümber on pööratud, ja on otseselt hoiuste käibe tunnus. Mida suuremat käivet hoiused teatud perioodiks teevad, seda efektiivsem on nende kasutamine.

Aasta keskmine hoiuse säilitamise tähtaeg (T) määratakse järgmise valemiga:

T \u003d Dav / (OS / m) \u003d 59 219,6 / (57 626,4 / 360) \u003d 370,

kus T on hoiuse tähtaeg.

See näitaja iseloomustab ühe hoiuste käibe keskmist kestust (päevades või aastates) ja on hoiuste ringluse kiiruse pöördnäitaja. Nagu näete, on BALTINVESTBANKis hoiuste keskmine hoidmise tähtaeg pikk, panga hoiusepoliitikat teostatakse edukalt.

Tabeli andmete põhjal määrame keskmised säilitamisperioodid hoiuste liikide lõikes ja käivete arvu, mida nad aasta jooksul teevad (tabel 8).

Tabel 8. Panga 2010. aasta hoiuste käibe näitajad

Tabelis vaadeldavad hoiuste käibe näitajad on omavahel seotud järgmiselt:

Kui T \u003d m / n, siis n = m / T,

siis T \u003d 360 / 0,97 \u003d 370 päeva

ja n = 360/370 = 0,97 pööret

Erinevus hoiuste sissevoolu (Pd) ja väljavoolu (Vd) vahel ning

ka hoiuste lõpu (ODkon) ja perioodi alguse (ODnach) jäägi väärtuse vahel nimetatakse hoiuste sissevoolu summat (Csp).

Spr \u003d ODkon - ODnach \u003d Pd - Vd.

See näitaja näitab ressursibaasi absoluutset kasvu ja iseloomustab teatud määral ka panga töö efektiivsust ressursside kaasamisel. Arvutame selle tabeli andmete põhjal (tabel 9)

Tabel 9

Nagu tabelist näha, koges meie panka märkimisväärset raha sissevoolu tähtajaliste hoiuste näol, nimelt eraisikutelt, mis on tingitud asjaolust, et pank järgib oma strateegiat tagada endale hoiuste arvelt stabiilne ressursibaas. elanikkonnast.

Hoiuste vastuvõtmise ja väljastamise toimingute efektiivsuse täpsemaks iseloomustamiseks kasutatakse aga endiselt hoiuste sissevoolu ja arveldamise koefitsiente.

Hoiuste sissevoolu koefitsient (CR) määratletakse protsendina aruandeperioodi hoiuste sissevoolu summast perioodi alguse hoiuste jäägist:

Kpr \u003d Spr / ODnach * 100%.

Hoiuste arveldusmäär (Kos) saadakse, kui võrrelda hoiuste sissevoolu summat perioodiks laekunud hoiuste kogusummaga ning seda väljendatakse ka protsentides:

Kos \u003d Spr / * 100% võrra.

Hoiuste sissevoolu koefitsient näitab hoiuste summa suurenemist nende väärtuse suhtes perioodi alguses ja arvelduskoefitsient - perioodiks laekunud hoiuste summa suhtes. Tabeliandmete abil määrame need näitajad (tabel 10).

Tabel 10

Panga hoiuste sisse- ja arvelduskoefitsiendid 2010. aastal

Tabelist 10 on näha, et aasta hoiuste sissevoolu suurus ulatus

18 247,6 miljonit rubla (75874-57626.4).

Arvutame välja loodete ja hoiuste settimise koefitsiendid:

Kpr \u003d (18247,6 / 59 210,6) * 100 \u003d 30,8%;

Kos \u003d (18247,6 / 75874) * 100 \u003d 24%

Samas näitavad tabeli 10 andmed, et tähtajalistel hoiustel oli hoiuste sissevool ligikaudu 12%. Enim, 5% suurenes ka eraisikute tähtajaliste hoiuste kaasamine. See trend ilmnes tänu intressimäärade ja tingimuste suurele atraktiivsusele tähtajaliste hoiustajate jaoks.

Ressursside käibe analüüsimiseks määrame aasta keskmise säilivusaja ja hoiuste keskmised jäägid (tabel 11).

Tabel 11. Pangahoiuste hoidmisperioodid ja saldod

Tabelis on näha tendentsi hoiuste hoiutähtaegade tõusu suunas. Kogu hoiuseportfelli ressursside mobiliseerimise kestus suurenes hoiuste struktuuri muutuste ja ka hoiuste erinevuste mõjul 38 päeva (370 - 332) võrra. Hoiuste kaasamise tingimused varieeruvad oluliselt olenevalt hoiuseliikidest ja klienditüüpidest, mis võivad olla otseselt seotud hoiustajate eesmärkidega ja hoiuste hoidmise tingimuste atraktiivsusega erinevate klientide jaoks, konkreetse kommertspanga hoiustamispoliitika eripäraga, hoiustamistingimuste muutustega. majanduslik olukord ja muud põhjused. Seetõttu peab pank teadma ja uurima neid tegureid ja trende, neid juhtima ning tegutsema hoiuturul aktiivse osalejana.

Määrame muutuva koostisega hoiuste keskmise kasutusaja indeksi:

See \u003d t1 / t0 \u003d 370/332 \u003d 1,114 või 111,4%

Seega võime järeldada, et hoiuste kasutamise tingimused hoiuste portfellis kasvasid keskmiselt 11,4% ehk 38 päeva võrra (370--332), mistõttu selle panga ressursibaas muutus stabiilsemaks.

Pankades tehtav analüüs peab tingimata lõppema majandusefektiivsuse kasvu reservide arvutustega. Näiteks hoiuste kaasamise tähtaja indikaatorit kasutades saab määrata ressursside kaasamise tähtaegade suurendamise majandusliku efekti (Ed). Arvestame selle aruande- ja baasaasta hoiuste kaasamise tähtaegade vahena, mis on korrutatud aruandeaasta keskmise päevase hoiuste sissevoolu summaga. Selle tulemusena saame:

Ed \u003d (t1 - t0) * SDpr1

Ed \u003d (370--332) * 49,32 \u003d 1874,16 miljonit rubla.

Selle valemi põhjal saame järeldada, et majanduslik efekt on seotud arveldamise suurenemise ja hoiuste kaasamise tingimuste suurenemisega.

Kommertspanga piisavas koguses kaasatud hoiuseressursside haldamine on loodud maksimaalse kasutamise efektiivsuse tagamiseks. Hoiuseressursside kasutamise efektiivsust arvutatakse panga hoiutegevuse hindamise järgmises etapis. Selle saavutamise tingimused on likviidsuse säilitamine pangale vastuvõetaval tasemel, kogu hoiuseressursside komplekti kasutamine ja kõrge kasumlikkuse (kasum investeeritud hoiuseressurssidelt) saavutamine.

Tabel 12

Kaasatud vahendite kasutamise efektiivsuse arvutamine

Tabelis toodud andmete põhjal järeldame, et kogutud vahendeid ei ole täielikult kasutatud. Ülejäänud kaasatud vahendid läheb kohustuslike reservide moodustamiseks.

Analüüsi kokkuvõttes võib järeldada, et pank järgib edukat hoiusepoliitikat. Põhiosa ressursibaasist moodustavad tähtajalised hoiused ja see tagab panga stabiilse stabiilsuse, tähtajaliste ressursside osakaal ületab miinimumnormi 30-36% (BALTINVESTBANK-il on see osakaal 80%).. eraisikud. Igal aastal pikeneb hoiuste säilitamise tähtaeg, mis tõi kaasa ka BALTINVESTBANKi ressursside stabiilsuse kasvu.

dirigeerimine
Peatükk 1. Kommertspanga hoiusepoliitika korralduse hindamise teoreetilised alused
1.1. Kommertspanga hoiustamispoliitika: kontseptsioon, eesmärgid, eesmärgid, põhimõtted ja kujunemist mõjutavad tegurid
1.2. Hoiuste roll kommertspankade ressursibaasi kujunemisel
Peatükk 2. Kommertspanga hoiustamispoliitika korralduse hindamine
2.1. JSC Bank "TKBB" tegevuse majanduslikud ja organisatsioonilised omadused
2.2. Hinnang JSC Bank "TKPB" tegevusele hoiuteenuste turul
2.3. JSC Bank "TKPB" hoiuste portfelli analüüs
Peatükk 3. Kommertspanga hoiusepoliitika täiustamise võimalused
3.1. Meetmed JSC Bank "TKBB" hoiuste poliitika parandamiseks
3.2. JSC Panga TKPB hoiutoote "Investeering tulevikku" arendamine
Järeldus
Kasutatud allikate loetelu

Sissejuhatus

Kogu pangandustegevuse kõige olulisem komponent on ressursibaasi moodustamise poliitika. Praegu moodustub põhiosa pangaressurssidest, nagu teada, kommertspanga hoiuoperatsioonide läbiviimise käigus, mille tõhusast ja korrektsest korraldamisest sõltub iga krediidiasutuse kui terviku toimimise stabiilsus. Pangaportfelli osaks võib lugeda igat liiki hoiustehinguid. Hoiusteportfelli haldamisel tuleks pidevalt analüüsida selle koostist, mahtu, tasuvust, riskantsust, teha prognoose ja kvantifitseerida rahavoogusid. Kõik see on kommertspanga hoiusepoliitika kujunemisel määrav.

Kaasatud vahendid katavad kuni 90% kommertspanga sularaha koguvajadusest. Sellega seoses on eriti teravaks muutumas ressursibaasi suurendamise ja selle stabiilsuse tagamise küsimused hoiupoliitika efektiivse juhtimise kaudu.

Valitud teema asjakohasus tänapäevastes tingimustes on väljaspool kahtlust. Panga kaasatud rahaliste vahendite hulk, võime teha aktiivseid toiminguid ja sellest tulenevalt kasum sõltub täielikult kommertspanga hoiustamispoliitika arenguastmest ja hoiustajate usaldusest selle panga vastu.

Hoolimata asjaolust, et paljude majandusteadlaste töödes on rõhutatud kommertspanga hoiusepoliitika põhialuste uurimise olulisust, ei ole neid küsimusi teaduskirjanduses täielikult käsitletud. Kommertspanga hoiusepoliitika kujundamise põhitõed on käsitletud E.J. Dolan, P.S. Rose, O.I. Lavrushina, V.I. Kolesnikova, V.M. Usoskin, L.G. Batrakova ja teised.

Lõputöö eesmärgiks on käsitleda kommertspanga hoiuoperatsioonide korralduse ja hoiusepoliitika hindamise teoreetilisi küsimusi ning teha ettepanekuid selle parendamiseks.

Vastavalt õppetöö määratud eesmärgile püstitatakse lõputöös järgmised põhiülesanded:

– kaaluda kommertspanga hoiusepoliitika korralduse hindamise teoreetilisi aluseid;

- teha kindlaks kommertspanga hoiustamispoliitika kujundamise ja rakendamise tunnused.

– määrata kindlaks kavandatavate meetmete majanduslik tõhusus.

Lõputöö uurimisobjektiks on kommertspanga tegevus.

Lõputöö teemaks on kommertspanga hoiustamispoliitika kujundamise ja rakendamise käigus tekkivad organisatsioonilised ja majanduslikud suhted.

Uurimuse teoreetiliseks aluseks olid Venemaa Panga õigusaktid, sealhulgas 23. detsembri 2003. aasta föderaalseadus nr 177 “Üksikute hoiuste kindlustamise kohta Venemaa Föderatsiooni territooriumil asuvates pankades”, õppekirjandus, statistikakogud. , perioodika, teatme- ja infosüsteemid.

Töö metoodiline alus on: sünteesimeetod, analüüs, üldistusmeetod, dialektiline meetod.

Peatükk 1. Kommertspanga hoiusepoliitika korralduse hindamise teoreetilised alused

1.1. Kommertspanga hoiustamispoliitika: kontseptsioon, eesmärgid, funktsioonid ja kujunemist mõjutavad tegurid

Praegu on kommertspankade normaalse toimimise tagamiseks suur tähtsus hoiuste poliitikal, kuna selle alusel moodustub suurem osa pangaressurssidest, mis on aktiivse tegevuse peamiseks allikaks. Kõik kommertspangad teostavad hoiustamistoiminguid. Hoolimata kommertspankade vahelisest konkurentsist hoiustaja pärast, töötab iga pank iseseisvalt välja ja rakendab hoiustamispoliitikat, mis on panga konkreetse majandusstruktuuri jaoks efektiivne.

Hoiusepoliitika on meetmete kogum, mille eesmärk on mobiliseerida juriidilistelt ja eraisikutelt rahalisi vahendeid pankade hoiuste (hoiuste) kujul nende hilisema vastastikku kasuliku kasutamise eesmärgil.

Hoiusepoliitika kujundamisel määrab pank iseseisvalt kindlaks hoiuste liigid, nende säilitamise tähtajad, toimingute tegemise põhireeglid ja muud tingimused.

Panga hoiusepoliitika peaks sisaldama:

- strateegia väljatöötamine panga tegevuse elluviimiseks raha kaasamiseks hoiustesse, mis põhineb terviklikul turu-uuringul ehk finantskeskkonna analüüsil, panga koha ja rolli kohta raha kaasamise valdkonnas, diagnostikal ja prognoosimine;

– kommertspankade taktika kujundamine klientidele uute pangahoiuste toodete arendamiseks, pakkumiseks ja reklaamimiseks;

– väljatöötatud strateegia ja taktika rakendamine;

– poliitika rakendamise ja selle tõhususe jälgimine;

- kommertspanga tegevuse jälgimine raha hankimisel.

Hoiustamispoliitika olulisemad elemendid on: eri tüüpi hoiuste optimaalse kombinatsiooni ja nende säilitamise tähtaegade kindlaksmääramine. Praegu on igal kommertspangal õigus iseseisvalt otsustada, millist tüüpi hoiused on talle kõige kasulikumad.

Seetõttu peab hoiusepoliitika vastama eelkõige järgmistele põhinõuetele, näiteks:

- konkurentsivõime - hoiuseintressisüsteem peaks olema orienteeritud turutingimustele, st pank, mis hoiab intressimäärasid usaldusväärsuse mõttes lähedastest konkurentidest madalamal tasemel, võib kaotada osa oma klientuurist;

– majanduslik teostatavus – hoiuste poliitika eesmärk on anda võlausaldajatele kasu ajutiselt tasuta sularaha paigutamisest, võimaldades samal ajal pankadel oma valduses olevaid ressursse kasumlikult kasutada;

- sisemine järjepidevus - hoiuste intressimäärade struktuur ja nende diferentseerimine summade, hoiuste liikide lõikes võrreldes sama panga teiste võrreldavate instrumentidega, aga ka erinevate klientuuri kategooriate lõikes.

Arvestades kommertspankade hoiustamispoliitika olemust, on vaja puudutada selliseid teemasid nagu: hoiusepoliitika subjektid ja objektid, samuti selle moodustamise põhimõtted.

Kommertspanga hoiusepoliitika subjektide koosseisu kuuluvad panga kliendid, kommertspangad ja riigiasutused. Hoiusepoliitika objektideks on panga kaasatud rahalised vahendid ja panga lisateenused (tervikteenus).

Kommertspanga hoiusepoliitika kujundamisel lähtutakse nii üldistest kui ka konkreetsetest põhimõtetest.

Hoiustepoliitika üldpõhimõtteid mõistetakse põhimõtetena, mis on samad nii Venemaa Föderatsiooni Keskpanga riikliku rahapoliitika, mida teostatakse makromajanduslikul tasandil, kui ka konkreetse kommertspanga poliitika jaoks. Nende hulka kuuluvad: integreeritud lähenemisviisi põhimõte, teadusliku kehtivuse, optimaalsuse ja tõhususe põhimõte, samuti panga hoiusepoliitika kõigi elementide ühtsus. Integreeritud lähenemine väljendub nii teoreetiliste aluste väljatöötamises, panga hoiustamispoliitika prioriteetsetes valdkondades tema arendusstrateegia seisukohalt kui ka selle rakendamise kõige tõhusama ja optimaalseima taktika ja meetodite kindlaksmääramises antud panga arenguetapi jaoks. Hoiustamispoliitika spetsiifiliste põhimõtete hulka kuuluvad pangakulude optimaalse taseme tagamise, hoiustamistoimingute turvalisuse, usaldusväärsuse põhimõtted, kuna pank, kogudes ajutiselt vabu vahendeid nende hilisemaks paigutamiseks, püüab saada tulu mitte mingil juhul. kulusid, kuid võttes arvesse turu tegelikkust, millel ta oma tegevust teostab.

Kommertspanga hoiusepoliitika peamine eesmärk on kaasata võimalikult palju raha madalaima hinnaga. Selle eesmärgi saavutamise käigus on kavas lahendada sellised probleemid nagu:

– paindliku intressipoliitika järgimine;

– pangateenuste kvaliteedi parandamine ja klienditeeninduskultuuri parandamine;

– hoiustamistoimingute tegemine, et saada edaspidi maksimaalset kasumit;

– järjepidevuse säilitamine hoiustamistoimingute ja krediidiinvesteeringute vahel;

– intressikulude vähendamise võimaluste ja vahendite leidmine;

– pangandusriskide minimeerimine.

Hoiusepoliitika kujundamise käigus luuakse kommertspankade ja juriidiliste isikute, eraisikute ja riigi vahel majandussuhteid nende ajutiselt vabade rahaliste vahendite kaasamiseks ning praktiliste meetmete ja nende elluviimise viiside osas. Hoiusepoliitika läbiviimisel arvestatakse hoiustamistoimingute korraldamise põhimõtteid ja nende seost sularaha kogukäibega, majanduslike ja organisatsiooniliste meetodite suhet hoiuoperatsioonide juhtimisel, hoiukontode vorme ja ulatust, avamise ja sulgemise korda. deposiitkontod, arvestatakse kliendi raha krediteerimise ja väljavõtmise reegleid , raha ühelt deposiitkontolt teisele ülekandmise korda ja tingimusi, raha deposiitkontol hoidmise tähtaegu. Ainult kommertspank, mis keskendub pidevalt klientidele pakutavate teenuste valiku laiendamisele, vähendab kulusid, parandab krediidi- ja arveldus- ning sularahateenuste kvaliteeti, pakub erinevaid soodustusi, pakub klientidele erinevaid konsultatsioone ning jälgib pidevalt ka teenust. suutma seda meetmete kogumit rakendada.ja teeninduskultuuri. Just see meetmete kogum mängib olulist rolli kommertspanga hoiuse- ja krediiditoimingute intressimäärade tasemete suhte kindlaksmääramisel.

Samuti tuleb märkida, et hoiusepoliitika kujundamise protsess on otseselt seotud panga intressipoliitikaga, kuna hoiuseintress on ressursside kaasamise valdkonnas kõige tõhusam vahend. Praegu saavad pangad iseseisvalt määrata hoiustele konkurentsivõimelisi intressimäärasid, lähtudes Vene Föderatsiooni Keskpanga diskontomäärast, rahaturu seisukorrast ja oma hoiusepoliitikast – teatud tüüpi hoiuste puhul on intressimäära suurus. sissetuleku määravad hoiustamise tähtaeg, summa, konto toimimise spetsiifika, maht ja teenuste olemus. Panga poolt makstav hoiuste intresside maksmine moodustab põhilise osa tegevuskuludest, mistõttu pangad ühelt poolt ei ole huvitatud kõrgest intressimäärast, teisalt on nad sunnitud seda säilitama. hoiuste intressimäära tase, mis oleks klientidele atraktiivne. Püüdes meelitada hoiuseid, eriti suuri ja pikaks perioodiks, pakuvad kommertspangad vaatamata intressikulude kasvule oma klientidele kõrgeid intressimäärasid. Pankade poolt elanikelt raha meelitamine pole aga piiramatu.

Hoiuste intressimäära määramisel on määrav tähtaeg, milleks raha paigutatakse: mida pikem on tähtaeg, seda kõrgem on intressimäär. Oluline punkt on sissetulekute väljamaksmise sagedus, mida harvem maksed, seda kõrgem on intressitase. Samuti on erinevaid viise intressimaksete arvutamiseks.

Klassikaline tuluarvestuse liik on lihtintress - sellisel juhul võetakse arvestuse aluseks hoiuse tegelik jääk ning kehtestatud sagedusega, lähtudes lepingus sätestatud intressidest, arvestatakse ja makstakse tagatisraha.

Teine tulude arvutamise liik on liitintress, kui intressidelt arvestatakse intressi. Pärast arveldusperioodi lõppu arvestatakse hoiusummalt intressi ja saadud väärtus lisatakse hoiuse summale ning järgmisel arveldusperioodil rakendatakse intressimäära uuele baasile, mis on suurenenud hoiusumma võrra. varem kogunenud tulu. Samuti rakendatakse sageli järk-järgult kasvavat intressimäära, mis sõltub otseselt ajast, mil raha tegelikult hoiusel on. See tulude kogumise protseduur stimuleerib rahaliste vahendite hoiuaja pikenemist ja kaitseb hoiust inflatsiooni eest.

Praegu meelitavad kommertspangad erinevateks perioodideks tohutul hulgal rahalisi ressursse, nii et isegi minimaalsed kahjud võivad neid viia selleni, et nad ei suuda oma võlgu õigeaegselt tasuda. Sel juhul on avalikkuse reaktsiooniks klientide sissevool panka, kes nõuavad hoiuste tagastamist. See võib viia panga ressursside ammendumiseni ja sundida neid vähendama tulu teenivate toimingute mahtu. Järelikult kannatavad pangad isegi aeg-ajalt turu ebastabiilsuse, paanikast haaratud ülemäärase hoiuste väljavõtmise tõttu, mis võib hiljem viia üksikud pangad pankrotti.

Selliste olukordade minimeerimiseks on leiutatud üsna tõhus meetod hoiuste massilise väljavõtmise puhangute vastu võitlemiseks ja kriisiolukordade ennetamiseks majanduses. Seda mehhanismi nimetatakse elanike pangahoiuste riiklikuks garanteerimiseks (kindlustuseks).

Seaduse nr 177-FZ “Ühisikute hoiuste kindlustamise kohta Vene Föderatsiooni pankades” kirjutas president alla 23. detsembril 2003 (praegune väljaanne 13.07.2015). Selle föderaalseaduse eesmärk on ennekõike kaitsta Venemaa Föderatsiooni pankade hoiustajate õigusi ja õigustatud huve, tugevdada usaldust Vene Föderatsiooni pangandussüsteemi vastu ja stimuleerida majapidamiste säästude ligitõmbamist pangandusse. Vene Föderatsiooni süsteem.

Vastavalt käesolevale seadusele maksab Hoiuste Kindlustusamet hoiustajatele kindlustusjuhtumi toimumisel hüvitist. Pangahoiuste kohustusliku kindlustuse süsteemi põhieesmärk on kaitsta elanikkonna hoiustesse ja kontodele paigutatud sääste Vene Föderatsiooni territooriumil asuvates Venemaa pankades.

Hoiuste kindlustussüsteem toimib järgmiselt - panga sulgemise ja pangalitsentsi tühistamise korral tehakse hoiustajatele koheselt fikseeritud sularahamaksed. Hüvitist hoiuste eest pangas, mille suhtes on toimunud kindlustusjuhtum, makstakse hoiustajale 100 protsenti pangas hoiuste summast, kuid mitte rohkem kui 1 400 000 rubla. Juhul, kui hoiustajal on ühes pangas mitu hoiust ja tema kohustuste kogusumma nendel hoiustel ületab 1 400 000 rubla, makstakse hüvitist iga hoiuse eest proportsionaalselt nende suurusega.

Vastavalt föderaalseadusele on hoiuste kindlustamise süsteemis osalemine Venemaal kohustuslik kõigile pankadele, mistõttu ei ole pankadel, kes ei osale hoiusekindlustussüsteemis, õigust saada pangalitsentsi eraisikute hoiuste kaasamiseks.

Intressipoliitika on ka kommertspanga hoiusepoliitika kujundamise lahutamatu osa. See põhineb mitmetel põhimõtetel, mille järgimine eeldab seega panga optimaalse intressipoliitika väljatöötamist. Nende hulgas on kõigepealt vaja nimetada intresside diferentseerimise põhimõtet sõltuvalt hoiuperioodist ja säästude suurusest, hoiuste intresside "sotsiaalse" diferentseerimise põhimõtet, panganduse kasumlikkuse tagamise põhimõtet. tegevust ning hoiustajate säästude säilitamise ja kaitsmise põhimõtet. Kõigi nende põhimõtete kombineerimine on panga efektiivse intressi- ja hoiusepoliitika kujundamise vajalik tingimus.

Põhilise osa panga tegevuskuludest moodustab hoiuste intresside maksmine, mistõttu pank ei ole huvitatud kõrgest intressimäärast, vaid on sunnitud hoidma hoiuste intressimäära sellisel tasemel, mis oleks pangale atraktiivne. klientidele. Riskist hoolimata püüavad kommertspangad meelitada hoiuseid, eriti suuri ja pikaks ajaks, pakkudes oma klientidele kõrgeid intressimäärasid. Pankade poolt elanikelt raha meelitamine pole aga piiramatu.

Praegu saab kogu olemasolevate individuaalsete hoiuseprogrammide mahu jagada kahte klassi: tähtajalised hoiused ja nõudmiseni hoiused.

Nõudmiseni hoiused tagavad võimaluse mitte ainult kontol raha hoida, vaid ka osa summast välja võtta, nõudmisel kogu summa kätte saada või seda endale sobival ajal täiendada. Vaatamata selle hoiuste klassi esmasele mugavusele pakuvad pangad enamikul juhtudel väikese intressimäära tõttu olemasoleva võimaluse tõttu oma raha igal päeval välja võtta. Järelikult on nõudmiseni hoiused ebamugavad neile, kes soovivad oma sääste inflatsiooni eest kaitsta. Need sobivad ainult rahaülekande saatmiseks (vastuvõtmiseks), samuti raha ajutiseks hoidmiseks, mis võib ootamatult kasuks tulla.

Praegu on tähtajalised hoiused pangahoiustajate jaoks tulusamad. Selle klassi nimest järeldub, et need on avatud rangelt määratletud perioodiks. Üldjuhul on miinimumperiood kolm kuud ja maksimaalne kolmkümmend kuus kuud (3 aastat). Intressimäärad jäävad rublades üheksa-kolmeteistkümne protsendini ning eurodes ja dollarites viie-kaheksa protsendini. Hoiuse ennetähtaegsel väljavõtmisel ei tohiks aga välistada võimalust saada sama intressi kui nõudmiseni hoiustelt. See tähendab, et vabu vahendeid tuleks investeerida tähtajalistesse hoiustesse, mille saab ilma kahjudeta teatud perioodiks pangale usaldada.

Võimalus lisada hoiusele täiendavaid rahalisi vahendeid võimaldab eraisikul avada täiendatava tähtajalise hoiuse. Pangas ühekordselt hoiustatav summa on mittetäiendav tähtajaline hoius.

Kaasaegsetes tingimustes on tähtajaliste hoiuste kõige populaarsemad variandid:

- standard;

- suurtähtedega;

- mitme valuutaga.

Hoiustaja saab tavaliste tähtajaliste hoiuste eest intressi lepingu tähtaja lõpus. Kapitaliseeritud hoiustega kaasneb intressi laekumine hoiustajale kord ühe või kolme kuu jooksul. Sel juhul lisandub baassummale intress ja sellisel ühinemisel tekkivale summale tehakse järgmine arvestamine. Mitmevaluutalised hoiused kujutavad endast vahendite samaaegset paigutamist erinevatesse valuutadesse ja hilisemat võimalust nende ümberjaotamiseks oma äranägemise järgi.

Samuti jagunevad tähtajalised hoiused taastuvateks ja mittetaastuvateks.

Pikendatud (pikendatud) deposiit - hoius, mis loetakse automaatselt pikendatuks lepingus märgitud samaks perioodiks ja samadel tingimustel, mis olid sätestatud esmases lepingus, kui hoiustaja ei ilmunud määratud tähtaja jooksul oma hoiule. rahalised vahendid.

Mittepikendatav (mittetaolev) tagatisraha - tagatisraha, tähtaja pikendamine, mille kehtivusaega automaatselt ei tagata.

Kaasaegsetes tingimustes on kõige traditsioonilisem kliendikontodel olevate rahaliste vahendite rühmitamine tingimuste järgi, kuna see võimaldab analüüsida tingimuste ja summade järgi, mis on vajalik panga kasumlikkuse ja likviidsuse juhtimiseks:

• nõudmisel rahalised kontod;
• raha deposiitkontodel kuni 1 kuu;
• deposiitkontodel olevad rahalised vahendid perioodiks 1 kuu kuni 3 kuud;
• deposiitkontodel olevad rahalised vahendid perioodiks 3 kuud kuni 6 kuud;
• deposiitkontodel olevad rahalised vahendid perioodiks 6 kuud kuni 1 aasta;
• deposiitkontodel olevad rahalised vahendid kauemaks kui 1 aastaks.

See rühmitus on kõige analüütilisem, kuna võimaldab kõige selgemini jälgida klientidele raha võimaliku tagastamise aega ning seetõttu ennustada ja reguleerida panga bilansi likviidsust.

Kontroll kommertspanga hoiusepoliitika ja ressursside kaasamisega seotud konkreetsete pangaoperatsioonide üle toimub Pangas toimiva üldise sisekontrollisüsteemi raames. Samas kuuluvad peamiste järelevalveorganite hulka nii panga sisemised allüksused (tehingute töötlemise osakond, raamatupidamise ja aruandluse osakond, finantsosakond, sisekontrolli talitus), sellised välised kontrolliasutused (revisjonikomisjon, auditeerimisorganisatsioon, maksuamet, filiaal). Vene Föderatsiooni Keskpanga tegevus, mis teostab järelevalvet panga tegevuse üle).

Seega võime järeldada, et pankade ja teiste finantsasutuste vaheline tihenenud konkurents eraisikute hoiuste pärast on nüüdseks kaasa toonud väga erinevate hoiuste, nende hindade ja teenindusviiside tekkimise. Ekspertide hinnangul on praegu üle 30 pangahoiuse liigi. Samas on igaühel neist oma eripärad, mis võimaldavad klientidel valida oma huvidele sobivaima ja võimaliku raha säästmise ning kaupade ja teenuste eest tasumise vormi.

1.2. Hoiuste roll kommertspankade ressursibaasi kujunemisel

Pankade käsutuses peab äritegevuse teostamiseks olema teatud rahasumma. Pankade tegevuse eripära seisneb selles, et ühelt poolt meelitavad nad erinevatest allikatest ajutiselt vabu vahendeid, teisalt paigutavad neid, rahuldades nii ettevõtete, organisatsioonide kui ka abivajava elanikkonna vajadusi. rahalistest ressurssidest.

Ressursibaas kommertspankade tegevuses määrab aktiivse tegevuse ulatuse ja suuna ning sellest tulenevalt ka pangatulu mahu ja struktuuri. Kommertspanga ressursside koostis ja struktuur mõjutavad oluliselt tema likviidsust ja finantstulemusi üldiselt.

Traditsiooniliselt moodustavad põhilise ressursside mahu pangad laenatud vahendite arvelt. Enamasti on nende osatähtsus pangaressursside kogumahus 70–80% ning panga kaasatavad vahendid moodustuvad peamiselt hoiuoperatsioonide teostamise kaudu.

Pangahoiuste toimingute iseloom ja neile seatud eesmärkide saavutatavus sõltub suuresti väljatöötatud hoiusepoliitika kvaliteedist.

Panga hoiustamispoliitika ressursside kaasamise valdkonnas on üks panga ressursibaasi usaldusväärsuse ja stabiilsuse näitajaid.

See poliitika peab vastama kahele kriteeriumile:

1) hoiuste intressimäära tase peaks olema olemasolevatele ja potentsiaalsetele klientidele piisavalt atraktiivne;

2) intressimäära tase ei tohiks järsult tõsta intressimarginaali alampiiri aktiivsete ja passiivsete operatsioonide vahel.

Hoiusebaasi moodustamine erinevate vahendite ja vahendite kaasamise allikate abil võimaldab säilitada panga potentsiaali aktiivse tegevuse läbiviimiseks piisaval tasemel ning reageerida paindlikult klientuuri finantsvajadustele.

Praegu on eraisikute hoiused kõige dünaamilisemalt arenev kommertspankade ressursibaasi rahastamisallikas, mistõttu peaksid elanike rahalised vahendid olema raha genereerimise panganduspoliitikas erilisel kohal. Elanikkonna hoiuste oluliseks tunnuseks on nende "hajutus" paljude hoiustajate seas, kes erinevad oluliselt sissetuleku, vanuse, soo ja territoriaalsete tunnuste, sotsiaalse staatuse ja ametialase kuuluvuse poolest, mis suurendab oluliselt pangandusressursside mitmekesistamise taset. Tänaseks on elanike hoiused üsna hallatavad, intressimäärade väärtust muutes on pangal võimalus kaasata kindlaksmääratud tähtaegadega ressursse.

Elanikkonna hoiusteturu peamiseks tunnuseks on praegu intressitasemete oluline mõju hoiuste nõudluse kujunemisele - see tähendab, et pankade seatud hoiuste intressimäärad määravad suuresti nende ressursibaasi kasvutempo. Pealegi avaldub see mõju erinevate pangagruppide puhul erineval määral. Hoiustamisteenuste turu heterogeensus võib kaasa tuua turuosade olulise ümberjaotumise pankade vahel, millega võib hiljem kaasneda uute suurte tegijate esilekerkimine.

Pangandusressursside maksumuse analüüs näitab ennekõike, et Venemaa krediidiasutused kasutavad oma hoiusepoliitikas aktiivselt intressimääradega manipuleerimise tegurit, tagades sellega uute hoiustajate sissevoolu. Muidugi ei ole intressimäärade tase ainus tegur, mis määrab hoiuste baasi kõikumised, kuid praegu on väga aktuaalne ülesanne määrata hoiuste maksumuse mõju kliendibaasi kõikumisele "ceteris paribus".

Rääkides Venemaa kodanike hoiuste turust, tuleb märkida, et seda ei saa pidada homogeenseks, mistõttu kontroll pankade osakaalu dünaamika üle selles on sageli ebapiisav, et õigesti hinnata muutusi riigi konkurentsipositsioonis. Pank.

Nii näiteks võimaldab kodanike hoiuste turu struktuur Venemaal välja tuua kolm kõige olulisemat turusegmenti, millel on selgelt erinevad hoiustajate käitumise stereotüübid, aga ka erinevad tegurid hoiuste kasvu dünaamikas - pensionärid, kes arvestavad. ligi poolele kodanike hoiuste turust Venemaa pankades, keskmises kihis, VIPides ja mitteresidentides. Esimene ja kõige ulatuslikum hoiustajate kategooria on pigem konservatiivne, mistõttu pensionäride sissetulekute märgatav kasv toob kaasa kommertspankade positsioonide kiire tugevnemise. Need hoiused on tavaliselt nomineeritud rublades.

Hoiuste turu tähtsuselt teine ​​segment on VIP-klientide ja mitteresidentidest kodanike fondid, kes eelistavad traditsiooniliselt koostööd kommertspankadega, eelistatavalt välispankadega.

Suurem osa hoiustajatest ei kuulu aga eelmainitud kahte kategooriasse, kuigi just nemad mõjutavad üksikute kommertspankade võrdlevat positsiooni kõige rohkem, kuna just nemad moodustavad ligi poole kodanike pankades olevatest vahenditest.

Analüüsides viimase kolme aasta andmeid, võime järeldada, et 2015. aastal kasvas majapidamiste rahaliste vahendite maht pankades 2714,8 miljardi rubla võrra. (2014. aastal - 2371,3 miljardi rubla võrra) - kuni 16 957,5 miljardit rubla, mis suhtelises väärtuses on 19,1% (2014. aastal - 20,0%).

Hoiuste kindlustamise süsteemis osalevate pankade elanike kindlustatud rahaliste vahendite maht kasvas 2015. aastal omakorda 2591,3 miljardi rubla võrra. (2014. aastal 2150,1 miljardi rubla võrra). Suhteliselt kasvas see 18,5%, 16 591,0 miljardi rublani. (2014. aastal - 18,1%).

Hoiuste igapäevase kasvu dünaamika analüüs näitab, et 2015. aastal oli elanike säästmisaktiivsus suurem kui 2014. aastal – hoiuste kasv 2015. aasta jaanuaris-novembris oli keskmiselt 6,0 miljardit rubla. päevas, mis ületab oluliselt eelmise aasta sama näitajat (jaanuar-novembris 2014 - 4,7 miljardit rubla päevas).

Traditsioonilised uusaastaeelsed maksed tõid pankadele täiendavalt 650 miljardit rubla. (2014. aasta lõpus - 750 miljardit rubla), näitab see, et 2015. aasta lõpu elanike raha sissevool erineb veidi eelmise aasta näitajast.

Hoiuste struktuuri suuruse järgi analüüsimise käigus võib järeldada, et 2015. aasta jooksul kasvasid erinevad hoiuste rühmad ebaühtlaselt. Esimese kolme kvartali jooksul kasvasid hoiused kõige aktiivsemalt - 700 tuhandelt 1 miljonile rublale. ja üle 1 miljoni rubla. - vastavalt 25,3 ja 22,2% summalt ning 24 ja 24,9% kontode arvult. Hoiused vahemikus 400 tuhat kuni 700 tuhat rubla. üle kolme kvartali kasvasid need 10,6% ja 9,8%, kuid IV kvartalis olukord muutus ja kõige aktiivsemalt hakkasid kasvama kindlustushüvitise piires hoiused - kuni 700 tuhande rublani. (keskmiselt 11,6% kvartalis), samas kui suurte hoiuste kasv on praktiliselt peatunud. Selle tulemusena näitasid hoiused 400 000–700 000 rubla aasta jooksul suurimat kasvu. ja 700 tuhandelt 1 miljonile rublale. - vastavalt 25,6 ja 28,1% summalt ning 28,5 ja 23,5% kontode arvult. Hoiused üle 1 miljoni rubla. langes kolmandale kohale - summalt 23,4% ja kontode arvult 20% kasv.

2015. aasta lõpus oli hoiuste osakaal 400 tuhandelt 700 tuhandele rublale. kasvas 15,3-lt 16,2-le, 700 tuhandelt 1 miljonile rublale. - 7,0 kuni 7,6% ja hoiused üle 1 miljoni rubla. kasvas 38,4%-lt 40,0%-le hoiuste kogumahust.

Mis puudutab kontode ja hoiuste jääkide keskmist suurust vahemikus kuni 700 tuhat rubla, siis siin võib täheldada 1-1,7% tõusu; vahemikus 700 tuhat rubla. kuni 1 miljon rubla näitaja eelmise aastaga võrreldes praktiliselt ei muutunud ja hoiuste puhul üle 1 miljoni rubla. kasv on 3,7%.Seetõttu võime järeldada, et keskmine hoiuse suurus kogu pangandussüsteemis ilma väikeste ja passiivsete kontodeta on hinnanguliselt umbes 155 tuhat rubla. (joon.2)

Joonis 2. Hoiuste struktuur sõltuvalt hoiuste suurusest

100 suurima jaepanga pakutavate intressimäärade jätkuv monitooring näitas, et 86 panka 100st alandas 2015. aastal oma hoiuseintresse. Intressid tõusid 3 pangas ja jäid samaks 11 pangas.

Keskmine intressimäärade tase, kaalutud hoiuste mahuga, seisuga 1. jaanuar 2015 iga-aastastele rublahoiustele summas 700 tuhat rubla. moodustasid 7,2%, samas kui hoiuste keskmised kaalumata intressimäärad summas 700 tuhat rubla. moodustas 8,8%.

Hoiuste intressimäärade alanemine toimus peamiselt II ja III kvartalis ning IV kvartalis toimus intressimäärade mitmesuunaline liikumine pankade vahel - 39 panka langetas ja 23 panka, vastupidi, tõusis, mille tulemusena tõusis intressimäärade keskmine tase. IV kvartali intressimäärad veidi langesid.

Kogu 2015. aasta jooksul püsis rublahoiuste positiivne reaaltootlus. Ka hoiuste tootlus jääb ekspertide hinnangul 2016. aastal inflatsioonist veidi kõrgemale tasemele.

Märkida tuleb ka pikaajaliste üle 1 aasta hoiuste osakaalu kasvu aruandeaastal - 58,9-lt 61,8%-le, kuid koos pikaajaliste hoiuste kasvuga toimus ka lühiajaliste hoiuste vähenemine. - 22 kuni 19,2%. Nõudmiseni hoiuste osakaal vähenes, kuid veidi - 19,1%-lt 18,9%-le. Kokkuvõttes on täheldatud trendid tingitud tulusamate pikaajaliste investeeringute eelistamisest, seda eriti suhteliselt kõrgete intressimäärade kontekstis.

Praegu on seoses aasta lõpus mitmelt pangalt tegevuslubade äravõtmisega toimunud mõningane krediidiasutuste turupositsioonide ümberjaotumine, näiteks on 30 suurima panga osakaal majapidamiste hoiuste osas I. 2013. aasta kolm kvartalit langes järk-järgult 77,1-lt 76,4%-le, kuid kasvas neljandas kvartalis 78,6%-ni Sarnaselt käitus ka Venemaa Sberbanki turuosa: esimese kolme kvartaliga vähenes see 45,8%-lt 44,7%-le. neljandas kvartalis kasvas see 46,7%-ni.

Hoiuste kasvutempo oli aasta lõpus kõrgeim võrgu mitme filiaaliga pankades - 18,1% ja Moskva piirkonna pankades - 16,4%, piirkondlike pankade kasv 12,8% ning hoiused Venemaa Sberbankis kasvasid 21,6%.

Statistika põhjal võime järeldada, et venelased eelistavad hoida oma sääste rublades – nad hõivavad ⅔ jaehoiuste turust. Välisvaluutahoiused kasvavad aeglases tempos.

Pangahoiused on tänapäeval tõhus säästmisvahend, mis teeb mitte ainult usaldusväärseks, vaid ka kasumlikuks investeerimisvahendiks.

Üldiselt iseloomustasid hoiuste turu olukorra arengut aastatel 2012-2015 järgmised positiivsed suundumused:

– jätkus hoiusebaasi kasv enamikus tegutsevates kommertspankades;

– jätkus pikaajaliste laenude kasvutrend;

– suurenes eraisikute hoiuste osakaal hoiubaasi kogumahus.

Kommertspankade jaoks muutuvad majapidamiste hoiused iga aastaga aina atraktiivsemaks, mille tulemusena tiheneb oluliselt konkurents pangateenuste turul. Selline olukord on eelkõige kasulik investoritele, kes saavad oma hoiustelt suuremat tulu. Vene Föderatsiooni Keskpanga statistika näitab, et eelistatakse hoiuseid tähtajaga alla 31 päeva (19% kõigist hoiustest) või kauemaks kui aastaks (63%), mille osakaal on olnud stabiilselt püsiv. viimastel aastatel kasvanud. Peamise osa pankade ressursibaasi kasvus annavad majapidamiste hoiuste arvelt pikaajalised (üle 1 aasta) hoiused üsna pikaks ajaks.

Jaehoiuste turu 2016. aasta prognoos eeldab 2880–3220 miljardi rubla kasvu. – kuni 19 840–20 180 miljardit rubla, mis vastab hoiuste suhtelisele kasvule 17–19%.

Kokkuvõttes võib järeldada, et hoiustesse kaasatud kliendirahad on pankade ressursipotentsiaali aluseks. Eeltoodud analüüsi põhjal on näha, et iga aastaga kasvab elanikkonna säästmisaktiivsus ning sellest tulenevalt tugevneb kommertspankade ressursibaasi.

Hoiusebaasi maht ja struktuur määravad suuresti krediidiasutuse aktiivse tegevuse iseloomu, laenuvõimekuse ja rolli majanduses. Ja ainult adekvaatne hoiusepoliitika, mis võtab arvesse arvukaid hoiustamistoimingute olemust mõjutavaid tegureid, tagab sobivate ressursside mobiliseerimise järgnevaks majandusele laenamiseks ja investeerimisprotsessis osalemiseks.

Seega on kommertspankade jaoks hoiused peamine ja samal ajal kõige tulusam ressursi liik. Selle elemendi osakaalu suurendamine ressursibaasis võimaldab paigutada suuremat hulka kaasatud vahendeid, suurendades seeläbi panga likviidsust. Panga kaasatud vahendite hulgas on elanike hoiused oluliseks ressursiallikaks. Lähtuvalt elanikkonna vajadustest pangateenuste hankimisel töötab iga pank iseseisvalt välja oma hoiusepoliitika, määrates kindlaks hoiuste liigid, nende tähtajad ja intressid, hoiustamistoimingute tegemise tingimused, tuginedes samas oma tegevuse spetsiifikale ja võttes arvesse teiste pankade konkurentsi tegurit ja majanduses toimuvaid inflatsiooniprotsesse.

Omades selget arusaama hoiuturu arengu peamistest suundumustest ning selgelt aru saades konkurentide tugevatest ja nõrkadest külgedest, saab hoiutoodete moodustamise peamiste hinnanüansside väljatöötamine panga eduka toimimise vajalikuks tagatiseks. erahoiuste turg.

Peatükk 2. Hinnang kommertspanga hoiusepoliitikale

2.1. JSC Bank "TKBB" tegevuse majanduslikud ja organisatsioonilised omadused

Tambovi JSC Bank "TKPB" on universaalne piirkondlik krediidiasutus, mis vastab kiiresti areneva pangateenuste turu nõuetele. JSC Bank "TKPB" asutati Stroybanki Tambovi piirkonna osakonna baasil 1990. aastal. Panga põhiülesanne on edendada Tambovi piirkonna majanduse arengut, parandada elanike elukvaliteeti. Alates 2005. aastast kinnitab Tambovkreditprombank igal aastal dünaamiliselt areneva panga staatust. 30. mai 2012 JSC Bank "TKPB" sai laureaadi nominatsioonis "Regiooni parim pank" kategoorias "Hõbe".

Panga täielik ametlik nimi vene keeles: Aktsiaselts Bank “Tambovkreditprombank” Lühendatud nimi vene keeles: JSC Bank “TKPB”

Registreerimisnumber ja riikliku registreerimise kuupäev Venemaa Pangas: nr 1312, 27. aprill 1992.

Peamine riiklik registreerimisnumber: 1026800000017.

Seoses harta sätete föderaalseadusega kooskõlla viimisega võeti vastu 5. mai 2014. aasta föderaalseadus nr 99-FZ „Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku esimese osa 4. peatüki muutmise ja Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku teatavate sätete tunnustamise kohta. Vene Föderatsiooni õigustloovad aktid kui kehtetud”, sealhulgas panga nimetus, andis Vene Föderatsiooni Keskpanga Moskva Keskföderaalringkonna peaosakond 14. detsembril 2015 välja:

– panga põhikirja uus versioon;

– üldluba nr 1312 04.12.2015 pangatoiminguteks panga uue nimega;

Pank teostab pangateenuste osutamiseks tegevusi vastavalt põhikirjale, mis on kinnitatud aktsionäride (osalejate) üldkoosoleku otsusega ) ja ka vastavalt litsentsidele:

– Venemaa Panga poolt 25. juulil 2008 väljastatud pangatoimingute litsents nr 1312 hoiuste kaasamiseks ja väärismetallide paigutamiseks;

– hoiuste kaasamise ja väärismetallide paigutamise litsents nr 1312 04.12.2015 uue panga nimega

– Föderaalse väärtpaberiturukomisjoni poolt välja antud väärtpaberituru kutselise osaleja litsentsid:

1. vahendustegevuse elluviimiseks nr 168-03481-100000 07.12.2000 (kehtivuspiiranguta);
2. edasimüüja tegevuse elluviimiseks nr 168-03584-010000 07.12.2000 (kehtivuspiiranguta);
3. 07.12.2000 väärtpaberite valitsemise tegevuste elluviimiseks nr 168-03679-001000 (kehtivuspiiranguta);

– Litsents nr 068-12030-000100, 13. veebruar 2009, välja antud Federal Financial Markets Service'i poolt depootegevuseks väärtpaberituru kutselise osalejana (kehtivusaja piiranguta).

Pank on riikliku hoiuste kindlustamise programmi liige, mis on kinnitatud 23.12.2003 föderaalseadusega nr 117-FZ "Üksikute hoiuste kindlustamise kohta Vene Föderatsiooni pankades". JSCB TKPB (OJSC) kanti hoiuste kindlustamise süsteemis osalevate pankade registrisse 27. jaanuaril 2005 nr 507 all.

JSC Bank "TKPB" põhikapital moodustati 117 500 000 rubla ulatuses, mis jagunes 116 500 ühikuks. nimelised lihtaktsiad nimiväärtusega 1000 rubla, 847 tk. tähtajatu dividendiga nimelised eelisaktsiad nimiväärtusega 1000 rubla tk ja 153 tk. nimelised eelisaktsiad dividendidega 120 protsenti aastas nimiväärtusega 1000 rubla. Panga põhikapitali saab suurendada või vähendada. Kapitali saab suurendada aktsiate nimiväärtuse suurendamise või täiendavate aktsiate paigutamise teel ning vähendada aktsiate nimiväärtuse vähendamise või nende koguarvu vähendamise teel, sh panga poolt osa paigutatud aktsiate omandamise ja lunastamise teel viisil. ette nähtud föderaalseadusega "Aktsiaseltside" Pank, mis on osa Vene Föderatsiooni pangandussüsteemist.

JSC Bank "TKPB" juriidiline aadress: 392000, Tambov, st. Nõukogude 118.

Panga võrgustik koosneb peakontorist, 12 lisakontorist, 2 operatiivkontorist ja kahest kassast väljaspool sularahakeskust. Panga peakontor ja 7 filiaali tegutsevad Tambovis, 2 - Michurinskis, 2 - Rasskazovos ja üks - Kotovskis, Uvarovos, Kirsanovis. Tegevusbürood tegutsevad Moskvas ja Lipetskis.

Panga asutamisdokument on selle põhikiri. Pank on juriidiline isik. Omab iseseisvas bilansis kajastatud lahusvara, suudab oma nimel teostada ja omandada varalisi ja isiklikke mittevaralisi õigusi, kanda kohustusi, olla kohtus hageja ja kostja, omab oma nimega ümarpitsatit, templit ja kirjaplanke .

Vastavalt hartale pakub JSCB "TKPB" (JSC) järgmisi pangateenuseid:

– juriidiliste isikute, juriidilist isikut moodustamata üksikettevõtjate ja üksikisikute kontode avamine ja sulgemine rublades ja välisvaluutas. Arveldus- ja sularahateenused;

- juriidiliste ja füüsiliste isikute hoiuste vastuvõtmine Vene Föderatsiooni valuutas ja välisvaluutas;

– laenu andmine juriidilistele ja eraisikutele;

- valuutatehingud;

– rahaülekannete teostamine läbi Western Unioni rahvusvahelise süsteemi, rahaülekandeteenuste osutamine läbi Kontakt võrgu, süsteemide Anelik, Migom, Zolotaya Korona;

– isikutelt mobiilsideteenuste eest maksete vastuvõtmine sularahaautomaatide kaudu;

– eraisikutelt kommunaalmaksete vastuvõtmine;

– eraklientide varustamine rahvusvaheliste ja Venemaa maksesüsteemide pangakaartidega, palgakaardiprojektide juurutamine. Klientide mugavuse huvides on pank Tambovisse, Mitšurinskisse, Kotovskisse ja Rasskazovosse paigaldanud üksteist sularahaautomaati VISA ja MasterCardi maksesüsteemide kaartide teenindamiseks.

– toimingud väärismetallidega;

- rahaliste vahendite ja väärisesemete turvalisuse tagamiseks kasutatavate pangaseifide (kambrite) pakkumine;

– pangagarantii väljastamine;

- kaugpangateenuste osutamine: "Pank - Klient", "Internet - pangandus";

– ülekannete tegemine eraisikute nimel kontot avamata;

- tehingud väärtpaberitega.

Panga tegevuse prioriteetne suund on kaasata elanikelt raha hoiustesse. Töö üksikisikutelt hoiuste vastuvõtmisel toimub Vene Föderatsiooni Keskpanga üldlitsentsi nr 1312 alusel. Pank võib üksikisikutelt vastu võtta raha tagasimaksmise ja deposiitide sissemaksmise tingimustel: nõudmisel, kiirkorras, samuti muudel tagastamistingimustel hoiustatud raha.

Nõudmiseni hoius JSCB TKPB-s (OJSC) on piiramatu hoiuajaga hoius. Täiendavate sissemaksete vastuvõtmine, aga ka hoiuste väljastamine toimub kogu hoiuperioodi jooksul hoiustaja äranägemisel olevates summades.

Tähtajalised hoiused on määratud perioodiks panka tehtud hoiused. Hoiuste väljastamine toimub vastavalt teatud tüüpi hoiuste eeskirjadele.

Hoiustelt intressi kogumine ja maksmine toimub vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustikule (artikkel 839), Vene Föderatsiooni Panga 26. juuni 1998. aasta määrustele nr 39-P ja JSCB "TKPB" määrustele ( OJSC) teatud tüüpi hoiuste puhul. Intressi arvestatakse hoiuraha panka laekumise päevale järgnevast päevast kuni nende hoiustajale tagastamisele eelneva päevani.

Deposiitkonto avatakse kliendile ainult siis, kui pank on saanud kõik nõutavad dokumendid ja klient on tuvastatud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele.

Hoiused võetakse vastu vastavalt föderaalseaduse "Kuritegevusest saadud tulu legaliseerimise (pesu ja terrorismi rahastamise) vastu võitlemise kohta" nõuetele.

Hoiused on kindlustatud vastavalt föderaalseadusele "Isikute hoiuste kindlustamise kohta Vene Föderatsiooni pankades". Hoiuste hüvitiste väljamaksmist teostab riigiühing "Hoiuste Kindlustusamet".

JSC Bank TKPB hoiustajaks võivad olla kõik Vene Föderatsiooni kodanikud, kes on saanud 14-aastaseks ja kellel on pass, välisriigi kodanikud ja kodakondsuseta isikud. Kaasatud rahaliste vahendite (hoiuse) maht ei ole piiratud.

Deposiitkonto avamiseks esitavad Vene Föderatsiooni kodanikud pangale järgmised dokumendid:

• Üksikisiku isikut tõendav dokument;
• Maksuametis registreerimise tõend (kui see on olemas).

Eraisikud - välisriigi kodanikud või kodakondsuseta isikud esitavad lisaks migratsioonikaardi ja (või) dokumendi, mis kinnitab õigust viibida (elada) Vene Föderatsioonis.

Panka esmakordsel külastamisel peab hoiustaja tutvuma pakutavate hoiuste tingimustega, valima hoiuse tüübi, tegema sellekohase avalduse suuliselt, esitades isikut tõendava dokumendi ja täitma järgmised dokumendid:

– pangahoiuse leping 2 eksemplaris;
- sissemakse tegemisel sissetulev sularahakorraldus;

Arvutit kasutades määrab raamatupidaja kontonumbri olenevalt sissemakse tüübist. Andmebaasi sisestatakse järgmised andmed: hoiustaja perekonnanimi, eesnimi, isanimi, lepingu number, hoiustaja isikut tõendava dokumendi andmed, konto avamise kuupäev, kehtiva intressimäära suurus, seejärel avatakse isiklik konto sissemakse summaga ja prinditakse kreeditkorraldus, mille allkirjastab hoiustaja.

Lepingule peavad alla kirjutama hoiustaja ja panga juht, juhi allkiri on kinnitatud panga pitseriga.

Pangakonto deposiidil sulgemise aluseks on pangahoiuse lepingu lõpetamine.

Pank juhindub oma tegevuses hartast, Vene Föderatsiooni õigusaktidest ja Venemaa Panga määrustest:

1. 2. detsembri 1990. aasta föderaalseadus nr 395-1 "Pankade ja pangandustegevuse kohta", mis reguleerib krediidiasutuste registreerimise ja pangatoimingute litsentsimise korda;
2. 7. augusti 2001. aasta föderaalseadus nr 115-FZ "kuritegevusest saadud tulu legaliseerimise (pesu) ja terrorismi rahastamise vastu võitlemise kohta";
3. 10. detsembri 2003. aasta föderaalseadus "Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" N 173-FZ, mis reguleerib valuutatehingute tegemise korda;
4. Venemaa Panga 14. septembri 2006. a juhend nr 28-I “Pangakontode ja hoiusekontode avamise ja sulgemise kohta”, mis reguleerib pangakontode avamise ja sulgemise korda;
5. Venemaa Panga 20. märtsi 2006. a määrus nr 283-P “Krediidiasutuste kahjureservide moodustamise korra kohta”;
6. Venemaa Panga määrus "Raha ülekandmise reeglite kohta" 19. juuni 2012 N 383-P
7. Muud Venemaa Panga sätted.

Selle tulemusena võime öelda, et JSC Bank "TKPB" tegutseb kõigis finantsturu segmentides, on universaalne piirkondlik krediidiasutus ja pakub laia valikut finantsteenuseid. Panga üks prioriteete on aga eraisikute raha kaasamine. Majapidamiste hoiused on JSC Bank "TKPB" ressursibaasi peamine laiendamise allikas.

2.2. Hinnang JSC Bank "TKPB" tegevusele hoiuteenuste turul

JSC Bank "TKPB" pakub elanikkonnale konkurentsivõimelist hoiuste rida erinevate tingimustega, et rahuldada kodanike vajadusi raha säästmisel ja suurendamisel. Ressursibaasi suurendamiseks on pank keskendunud vahendite kaasamisele erinevatelt sihtrühmadelt: töötavad kodanikud, pensionärid, laste tulevikust hoolivad vanemad Tambovkreditprombank OJSC hoiuste liigid on toodud tabelis 1.

Tabel 1. JSC Bank "TKPB" eraisikute hoiused

Säilitusaeg			Intressimäär (aastane)					Sissemakse summa
1			2					3
"Tambovi hunt"
90 päeva			7,85%					50 000 hõõruda.
"Pension" Tagatisraha võetakse vastu täiendusõigusega, intressi makstakse peale hoiutähtaja möödumist. Hoiuse ennetähtaegse nõudmise korral arvestatakse intressi hoiuse määraga "Nõudmisel".
270 päeva	5,1%				ei ole piiratud.
"VIP sissemakse" Tagatisraha võetakse vastu täiendusõigusega (vähemalt 3000 rubla), tagatisraha aegumisel makstakse intressi. Hoiuse ennetähtaegse nõudmise korral arvestatakse intressi hoiuse määraga "Nõudmisel".
30 päeva	5,0%					10 000 hõõruda.
"Pension pluss" Hoiust aktsepteeritakse koos õigusega täiendada raha mittesularahalise ülekandega Vene Föderatsiooni pensionifondist, intressi makstes iga 90 päeva järel. Hoiuse ennetähtaegsel väljavõtmisel intressimäär ei muutu.
2 aastat	3,5%						10 rubla
"Rahakarp" Tagatisraha võetakse vastu koos õigusega täiendada esimese 180 päeva jooksul. Intressi makstakse iga 90 päeva järel. Hoiuse osalise või täieliku ennetähtaegse nõudmise korral esimese 180 päeva jooksul arvestatakse intressi nõudmiseni hoiuse määras. Pärast esimest 180 kalendripäeva -5,0%
375 päeva	8,50%						5000 rubla
"Kiireloomulised 181 päeva" Tagatisraha võetakse vastu täiendusõigusega, intressi makstakse hoiuperioodi lõpus. Hoiuse ennetähtaegse nõudmise korral arvestatakse intressi hoiuse määraga "Nõudmisel".
181 päeva		7,5 %			10 000 rubla
"Pensioni deposiit" Tagatisraha võetakse vastu täiendusõigusega, intressi makstakse iga 30 päeva järel. Hoiuse ennetähtaegse nõudmise korral arvestatakse intressi hoiuse määraga "Nõudmisel".
91 päeva			7,85 %				3000 rubla
181 päeva			8,00 %				3000 rubla
270 päeva			8,25 %				3000 rubla
360 päeva			8,5 %				3000 rubla
720 päeva			9,0 %				3000 rubla
"Kiireloomuline 1800 päeva" Tagatisraha täiendatakse, intressi makstakse iga 90 päeva järel. Hoiuse ennetähtaegse nõudmise korral lisandub intressi nõudmiseni hoiuse määras.
1800 päev				0,01 %					10 rubla
"Kiireloomuline 270 päeva" Tagatisraha võetakse vastu täiendusõigusega (vähemalt 5000 rubla), intressi makstakse kinnipidamisperioodi lõpus. Deebettehingute puudumisel hoiuse ajal hoiustamisel - lisamäär 0,5%. Hoiuse ennetähtaegse nõudmise korral arvestatakse intressi hoiuse määraga "Nõudmisel".
271 päeva				8,25 %					30 000 rubla
Kiireloomuline "head aastat" Tagatisraha võetakse vastu täiendusõigusega, intressi makstakse hoiuperioodi lõpus. Hoiuse ennetähtaegse nõudmise korral sõltub intressimäär osaliselt või täielikult hoiuse hoiuperioodist: kuni 30 päeva - 0,01%, 31 päeva kuni 90 päeva - 6%, 91 päeva kuni 180 päeva - 6,5%. 181 päevast 270 päevani - 7,5%; 271 päevast kuni 360 päevani - 8%; 361 päevast 370 päevani - 8,5%.
370 päeva				8,5 %					10 000 rubla

Eraisikute hoiused paigutatakse perioodiks 30 kuni 1800 päeva koos igakuise ja kvartali intressimaksetega, samuti intressimaksetega hoiutähtaja lõpus. Üksikisikute hoiuste struktuuri dünaamika ja muutused sõltuvalt hoiuperioodist ajavahemikul 01.01.2015 kuni 01.01.2016 on toodud tabelis 2.

Tabel 2. JSC Bank "TKPB" eraisikute hoiuste dünaamika sõltuvalt hoiuperioodist 01.01.2016 kuni 01.01.2015

	01.01.2016 tuhat rubla	01.01.2015, tuhat rubla	Vahetus, tuhat rubla	muutus, %
1	2	3	4	5
Eraisikute hoiused	1 502 185	1 391 515	110 670	7,95
Kontod	48 897	61 840	-12 943	-20,93
Kuni 90 päeva	41 544	36 257	5 287	14,58
Ajavahemikuks 91 kuni 180 päeva	278 543	143 737	134 806	93,79
Perioodiks 181 päeva kuni 1 aasta	593 629	655 176	-61 547	-9,39
Perioodiks 1 kuni 3 aastat	530 479	487 119	43 360	8,9
Üle 3 aasta	9 093	7 386	1 707	23,11

Eraisikute hoiused tervikuna kasvasid sel perioodil ligi 8%. Elanikkonna jaoks on populaarseimad hoiused perioodiga 91 kuni 180 päeva, muutus on 134 806 tuhat rubla ehk 93,7%. See näitab, et JSC Bank "TKPB" intressimäära poliitika nende hoiuste jaoks on eraisikute jaoks kõige atraktiivsem.

Praegu muutub pank elanike seas üha populaarsemaks. Seda asjaolu kinnitab JSC Bank "TKPB" filiaalide klientide arvu dünaamika ja klientidelt kaasatud hoiuste mahu suurenemine. Eraisikute kontode arv kasvab kiires tempos. 2015. aasta hoiuste dünaamika andmed on toodud lisas 1.

Seisuga 01.01.2016 panga kliendibaas on 27 365 üksikhoiustajakontot. Eelmise aastaga võrreldes kasvas klientide arv 3,3%. Võrreldes 2014. aastaga hoiuste kogusumma kasvas 551 tuhande rubla võrra. (19,86%). Kaasatud ressursside struktuuris moodustavad eraisikute vahendid 46,8%. Arvestades JSC Bank "TKPB" hoiuste dünaamikat, võib märkida panga ressursipotentsiaali suurendamise suundumust. Lai valik sissemakseid, täiendavad maksevõimalused ja mugav tööaeg ei saanud muud kui põhjustada klientide arvu kiiret kasvu.

Seega võime järeldada, et üksikisikute hoiused on üks peamisi ressursibaasi allikaid. Pank suurendab igal aastal elanike hoiuste mahtu. Sel eesmärgil viib pank läbi kampaaniaid, pakub hoiustajatele soodsaid tingimusi ja kehtestab uued intressimäärad.

2.3. JSCB "TKPB" (OJSC) hoiuste portfelli analüüs

Ressursibaasi laiendamine eraisikute raha kaasamise teel on üks panga prioriteete.

Eraisikute kindlustatud hoiused kogu pangas kasvasid 1. jaanuari 2016 seisuga 160,2 miljoni rubla võrra, suhteliselt 14,3% ja ulatusid 1280,1 miljoni rublani (2014. aastal 1119, 9 miljonit rubla). Selle allika osatähtsus panga kohustuste kogusummas vähenes veidi (33,8%-lt 01.01.14 seisuga 33,3%-ni 01.01.16 seisuga).

Tambovi piirkonna krediidiasutuste ja JSC Bank "TKPB" eraisikute hoiuste kasvumäärad 2015. aastal tervikuna on näidatud joonisel 4.

Joonis 4. Eraisikute hoiused Tambovi piirkonna krediidiasutuste ja JSC Bank "TKPB" lõikes. 2015, %

Ülaltoodud andmetest on näha, et Tambovkreditprombanki kasvutempo ületab 2015. aasta IV kvartalis piirkonna kasvutempo 4,8% võrra. Panga kasvutempo on 116,2% Tambovi piirkonnas 111,4%. Pank jälgib pidevalt eraisikute hoiuseid ja nende intressimäärasid. Järelevalve tulemuste põhjal tehti kindlaks, et 2015. aasta 4. kvartaliks on JSC Bank "TKPB" kavandatud intressimäärade kasvumäärad Tambovi piirkonnas asuvate teiste piirkondade pankade allüksuste lõikes. Nii pakkus Express Volga Bank intressimäärasid 8,5–11%, Kodukrediidipank 10–11%, Vostochny Express Bank, TRUST Bank kuni 11%.

Sberbanki, Rosselkhozbanki, Promsvyazbanki, VTB-24 intressimäärad ei ületanud JSC Bank TKPB pakutud intressimäärasid.

2014. aastal ei ületanud JSC Bank TKPB kaalutud keskmised intressimäärad kümne suurima hoiuseid kaasava suure krediidiasutuse rublades hoiuste keskmist intressimäära. Intressimäära muutuste dünaamikast on näha, et see näitaja kipub tõusma.

Elanikkonna hoiuste mahtu ja osatähtsust struktuuriüksuste kontekstis iseloomustavad tabelis 3 toodud andmed.

Tabel 3. Eraisikute hoiuste maht ja osakaal JSC Bank "TKPB" allüksuste järgi

	01.01.2015				01.01.2016		Kõrvalekaldumine 01.01.2015
	Hoiuste maht, (tuhat rubla)			Osakaal kogumahust, (%)	Hoiuste maht, (tuhat rubla)	Osakaal kogumahust, (%)	Hoiuste maht, (tuhat rubla)	Osakaalud kogumahust (+/-), %
1	2			3	4	5	6	7
peakontor	489434			38,2	443561	39,6	+45873	-1,4
Moskva operatsioonide büroo		142115	11,1		137477	12,3	+4638	-1,2
1		2	3		4	5	6	7
D/o Michurinsky		187051	14,6		153102	13,7	+33049	+0,9
d/o Nõukogude		67787	5,3		61364	5,5	+6423	-0,2
D / o "Gala-pank"		86136	6,7		74965	6,7	+11171	0,0
Kotovski lasteaed nr 1		52398	4,1		55340	4,9	-2942	-0,8
Kassa väljaspool kassat		33793	2,6		29070	2,6	+4723	0,0
D / o Uvarovski		64970	5,1		42286	3,8	+22684	+1,3
D / o Južnõi		31753	2,5		28118	2,5	+3635	0,0
Rasskazovo lasteaed nr 2		5968	0,6		3934	0,3	+2034	+0,3
Rasskazovo lasteaed nr 3		37671	2,9		31815	2,8	+5856	+0,1
Lasteaed №4		53374	4,2		50024	4,5	+3350	-0,3
Lasteaed №5		4235	0,3		2264	0,2	+1971	+0,1
Lasteaed №6 Kirsanov		6635	0,5		4402	0,4	+2233	+0,1
Lasteaed №7		16809	1,3		2243	0,2	+14566	+1,1
Kokku		1280129	100		1119964	100	+160165	X

Nagu antud andmetest nähtub, on hoiuste osakaal pangaüksuste lõikes muutunud ebaoluliselt. Eraisikute hoiuste põhiosa langeb peakontorile - 38,2%.

Elanike hoiuste saldosid ligitõmbavuse järgi iseloomustavad järgmised andmed (tabel 4)

Eraisikutelt kaasatud hoiuste struktuuris on suurima kasvuga vahendid perioodiks 181 päeva kuni 1 aasta. Nende aasta maht kasvas 1,2 korda ehk 105,9 miljonit rubla. Samuti kasvas nimetatud perioodi osatähtsus laenuvahendite kogusummas 43,6%-lt 46,6%-le.

Tabel 4. Eraisikute hoiuste jäägid ligitõmbamise järgi

Nimi	01.01.16, (tuhat rubla.)	Jaga, %		01.01.15, (tuhat rubla.)	Jaga, %	Kasvumäär alates 01.01.15, %
1	2	3	4		5		6
42301 "Eraisikute nõudmisel hoiused ja muud kaasatud rahalised vahendid"	18822	1,5	13467		1,2		139,7
42302 "Eraisikute hoiused ja muud kaasatud rahalised vahendid kuni 30 päeva"	0	0	0		0		0
42303 "Eraisikute hoiused ja muud kaasatud rahalised vahendid 31 kuni 90 päeva"	19726	1,5	41598		3,7		47,4
42304 "Eraisikute hoiused ja muud kaasatud rahalised vahendid 91 kuni 180 päeva"	1444477	11,3	142779		12,7		101,2
42305 "Eraisikute hoiused ja muud kaasatud rahalised vahendid 181 päevast kuni 1 aastani"	594304	46,4	488349		43,6		121,7
42306 "Eraisikute hoiused ja muud kaasatud rahalised vahendid vanuses 1 kuni 3 aastat"	429233	33,5	372035		33,2		115,4
42307 "Eraisikute hoiused ja muud kaasatud rahalised vahendid perioodiks üle 3 aasta"	8491	0,7	11711		1,0		17,0
40817 "eraisikute saldod pangakaartidel"	64747	5,1	49867		4,4		129,8
40820 "mitteresidendist üksikisikute kontod"	212	0	47		0		0
42601 "mitteresidentide eraisikute hoiused ja muud kaasatud vahendid nõudmisel"	4	0	2		0		0
42606 "Mitteresidentide eraisikute hoiused ja muud kaasatud rahalised vahendid vanuses 1 kuni 3 aastat"	112	0	103		0		0
Isikud kokku	1280129	100	1119964		100		X

1-3-aastaseks perioodiks kaasatud hoiused kasvasid 15,4%, samas kui nende osatähtsus eraisikute hoiuste kogumahus jäi praktiliselt muutumatuks - 33,5%.

Majapidamiste 91-180-päevaste hoiuste osatähtsus vähenes ja oli 11,3%. Osakaal väheneb 2,2 ja hoiuste summa 21,9 miljoni rubla võrra. 31 päeva kuni 90 päeva.

Eraisikute (konto 40817) rahaliste vahendite jäägid suurenesid 1. jaanuari 2016 seisuga võrreldes 2015. aasta 1. jaanuariga 14,9 miljoni rubla võrra. Detsembrikuu elanikelt pangakaartidelt laekunud raha sissevool ületas eelmise aasta näitajat 29,8%.

Palgaarvestusprojekte 2015. aastal ei avatud.

Pakkudes eraisikutele laia valikut hoiuseid, järgib JSC Bank "TKPB" pangale usaldatud rahaliste vahendite usaldusväärsuse ja turvalisuse poliitikat.

JSC Bank "TKPB" võtab hoiuseid vastu tingimustel, mis on võimalikult lähedased klientide vajadustele:

- nõudmisel hoius tingimusel, et intressi kapitaliseeritakse iga-aastaselt;

– 27 tüüpi tähtajalisi hoiuseid, sealhulgas:

2 tüüpi kogunenud intressi kvartaalse maksmise tingimusega;

6 liiki kogunenud intressi igakuise kapitaliseerimise tingimusega;

2 liiki kogunenud intressi kvartaalse kapitaliseerimise tingimusega;

16 liiki tingimusega, et pangahoiuse lepingu tähtaja möödumisel koguneb intressi;

– üksikisikute arvelduskontod rublades;

– arvelduste kontod rahvusvaheliste maksesüsteemide pangakaartidega, sh palgaprojektide raames.

Aruandeperioodil oli pangal piisavalt krediidiressursse, et täita Venemaa Panga nõuded hinnata majanduslikku olukorda, tagada jätkusuutlikkus, et tunnistada see piisavaks hoiusekindlustussüsteemis osalemiseks, eraisikute edasiseks laenamiseks.

Hoiuste väljavoolu vältimiseks otsustas panga juhatus aga muuta intressimäärasid ülespoole alates 28. veebruarist 2015, 22. maist 2015, 4. juunist 2015, 13. augustist 2015, 7. septembrist 201. elanikkonnale uut tüüpi kõrgema intressimääraga hoiuseid.

Aasta tulemuste kohaselt on sissemakse suurus vahemikus 100 kuni 400 tuhat rubla. kasvas 6,5% (kuni 400,9 tuhande rublani), 400-lt 700 tuhandele rublale. - 21,5% (kuni 293,9 tuhat rubla), 700 kuni 1 miljon rubla. - 14,5% võrra (kuni 151,6 tuhat rubla), üle 1 miljoni rubla. - 14,9% (kuni 301,3 tuhat rubla).

Hoiuste kasv kindlustushüvitise maksimumsumma lähedal viitab kindlustussüsteemi aktiivsele mõjule elanikkonna säästmiskäitumisele. Selle tulemusena on aasta lõpuks hoiuste osakaal vahemikus 400 tuhat rubla. kuni 700 tuhat rubla kasvas 21,6%-lt 23,0%-le hoiuste kogumahust, üle 700 tuhande rubla. kasvas 35,2%-lt 35,4%-le.

Pangahoiuste lepingute alusel kaasatud eraisikute rahalised vahendid on määratletud kui kindlustatavad hoiused ja need arvatakse kindlustusmaksete arvestusbaasi.

1. jaanuari 2016 seisuga oli sõlmitud 6 349 tähtajalise hoiuse lepingut ja 21 016 nõudmiseni ning 1. jaanuari 2015 seisuga 5 761 tähtajalise hoiuse lepingut ja 20 788 nõudmiseni.

Alates hoiusekindlustussüsteemiga liitumise hetkest oli agentuurile üle kantud kindlustusmakse summa 23 090,6 tuhat rubla, sealhulgas ülekantud 1 171,6 tuhat rubla. 2015. aasta IV kvartali eest

JSC Bank "TKPB" äriplaan näeb ette laenuportfelli suurendamist, see nõuab täiendavaid ressursse, mille kasv on samuti ette nähtud.

Sellest tulenevalt võib öelda, et panga põhiülesanne ressursside kaasamise vallas on säilitada ja suurendada panga pakutavate teenuste mahtu kliendipanganduse turul, klientidele pikaajaliste eelistuste kujundamist. raha paigutamise aeg.

Aktiivse tegevuse laiendamiseks, majanduse reaalsektorisse investeerimiseks ja oma intressiriskide vähendamiseks ressursibaasi loomiseks nimetab pank ressursibaasi kujundamisel peamiste prioriteetidena: raha kaasamise tähtaegade pikendamine, ressursside kogumaksumuse vähendamine, ressursside hankimise struktuuri optimeerimine.

Panga tariifipoliitika on suunatud laiale klientide ringile ning tagab paindlikkuse laenatud vahendite tasude määramisel, laias valikus hoiuste ja paigutatud vahendite intressimäärasid.

3. peatükkKommertspanga hoiusepoliitika parandamise viisid

3.1. Meetmed JSC Bank "TKBB" hoiuste poliitika parandamiseks

Üheks probleemiks, millega kommertspangad praegu silmitsi seisavad, on optimaalse, panga vajadustele vastava ressursibaasi moodustamise probleem.

Ressursibaasil on otsene mõju kommertspanga likviidsusele ja maksevõimele. Kommertspangale saadava tulu suurus sõltub rangelt ressursside hulgast, mida pank erinevate ressursside ja eelkõige hoiuste turul omandab. Seetõttu käib pankade vahel konkurents ressursside kaasamise nimel.

Ressursibaasi moodustamine, mis hõlmab uute klientide meelitamist, on kommertspanga paindliku varade ja kohustuste juhtimise lahutamatu osa. Tõhus kohustuste juhtimine hõlmab pädeva hoiusepoliitika rakendamist. Selle tegevusala eripära seisneb selles, et passiivsete toimingute puhul piirdub panga valik enamasti teatud klientuurirühmaga, kellega on seotud palju tugevamalt kui laenuvõtjatega.

Praegu viib panganduskonkurentsi areng teatud klientidega tiheda seotuseni. Kui nende klientide ring on kitsas, siis panga sõltuvus neist on väga suur. Seetõttu vajavad kommertspangad ressursibaasi tugevdamiseks tasakaalustatud hoiusepoliitikat, mis on tasakaalus nii tähtaegade, mahtude kui ka intressimäärade poolest.

Ressursipotentsiaali ja kliendi JSC Bank "TKPB" laiendamiseks on vaja hoiustamispoliitikat nii palju kui võimalik parandada. Esiteks peaks hoiusepoliitika olema suunatud erinevatele kliendirühmadele kättesaadavate hoiuste nimekirja laiendamisele ning nende mugavuse huvides uut tüüpi teenuste kasutuselevõtule.

JSC Bank "TKPB" hoiusepoliitika peaks arvestama kõigi kodanike sotsiaalsete ja vanuserühmade - töötavate ja pensionäride, noorte ja keskealiste - vajadusi ning olema kavandatud ka madala sissetulekuga elanikkonnarühmade jaoks. elanikkond ning keskmise ja kõrge sissetulekuga inimesed.

Eraisikute huvi suurendamiseks hoiuteenuste vastu saab JSC Bank "TKPB" kasutada järgmisi vahendeid:

• elanikkonna erinevatele sotsiaalsetele rühmadele suunatud hoiuste nimekirja laiendamine;
• intressi ettemaksu saamise võimalus;
• palgaprojektide tutvustamine;
• soodustuste, boonuste ja allahindluste saamine pideva koostöö korral pangaga;
• JSC Bank "TKBB" reklaamipoliitika täiustamine;
• programmi "Deposit Online" rakendamine.

Eraisikute hoiuste suurendamiseks võiks AS Pank "TKPB" pakkuda uut tüüpi hoiuse "Hooaja hitt" avamist järgmistel tingimustel: hoiutähtaeg on 370 päeva, intressimäär 11% aastas, täiendamise õigusega, on algse sissemakse minimaalne summa 10 tuhat rubla.

Noorema põlvkonna meelitamiseks hoiustajate hulka peaks JSC Bank "TKPB" välja töötama hoiuse "Noored", mis keskendub konkreetselt sellele elanikkonnarühmale.

Selle hoiuse suhtes tehakse ettepanek kehtestada järgmised tingimused:

- minimaalne summa on 2000 rubla;

– hoiuse tähtaeg on 5 aastat;

– aastaprotsent – ​​11%;

– vanusepiirang 18 kuni 23 aastat.

Hoiustajate sissevoolu tagamiseks seda tüüpi hoiustele on soovitav kasutusele võtta soodustused, mis oleksid noorte seas atraktiivsed. See võib olla allahindlus rongipileti ostmisel, raamatupoodidest teaduskirjandust ostes. Need soodustused kehtivad ainult siis, kui sellel hoiul olevad rahalised vahendid on teenuste eest tasutud ja need on seisnud vähemalt ühe täieliku hoiuperioodi.

Keskendudes noorele elanikkonnale, on võimalik tutvustada “Üliõpilasmaardlat”, mille sihtrühmaks on Tambovi linna üliõpilased. Selle hoiuse minimaalne summa on 1000 rubla, hoiuse tähtaeg on 181 kuni 1095 päeva. Intressimäär on 7,5-8,5% aastas. Selle panuse atraktiivsus võib olla see, et kogunenud intressi saab kanda ülikooli õppemaksu kontole.

Hoiusepoliitika täiustamise osana JSC Bank TKPB võib pakkuda erinevaid hoiuseid, mis on suunatud kõrge sissetulekuga klientidele. Näiteks “Premium” deposiit, mis sisaldaks personaalset teenust, personaalse halduri teenused, kes lahendab ööpäevaringselt oma kliendi rahalisi probleeme, see on võimalus tulla panka “valves” ilma järjekorras seismata. filiaalides on see juurdepääs erinevatele klienditeenuste toele . Deposiidi "Premium" järgi on võimalik tagatisraha täiendada 60 päeva jooksul alates selle avamise kuupäevast. "Premium" - pangahoiuste hulgas kõrgeima intressimääraga hoius, igakuiste intressimaksetega ja nende kapitaliseerimise võimalusega.

JSCB "TKPB" (OJSC) peaks pakkuma ka hoiusetooteid, mille eesmärk on rahuldada hoiustajate vajadusi eluaseme, suurte ostude, hariduse, turismi ja vaba aja veetmise vallas. Soovitav on välja töötada tagatisraha "Professor" - Tambovi ülikoolide õppejõududele mõeldud deposiittoode. Intress on 6-10%, samuti on ette nähtud osaline väljamakse - 20% täiendavate sissemaksete summast.

“Pere+” hoiuse arendamisel kaasatakse grupp, kellel on panka pöördumise hetkel alla 18-aastased lapsed. Seda tüüpi hoiuse intressimäär võib varieeruda 7–10% aastas.

Veel üks meede JSC Bank "TKPB" hoiustamispoliitika parandamiseks ja klientide huvi suurendamiseks hoiuteenuste vastu võib pakkuda inflatsioonikahjude hüvitamiseks hoiuste intressi ettemaksu. Sel juhul saab investor teatud perioodiks vahendeid paigutades koheselt talle kuuluva tulu. Pangahoiuse lepingu ennetähtaegsel lõpetamisel aga arvutab pank hoiuse intressi ümber ja enammakstud summad arvatakse hoiusummast maha.

Selleks, et kiirendada ja lihtsustada klientidele vajaliku teabe hankimist JSC Bank TKPB hoiuste kohta, on soovitatav luua klienditeenindus, mille abil potentsiaalne hoiustaja saab kogu teabe olemasolevate kohta. deposiittooted telefoni teel tasuta. Selle teenuse olemasolu vähendab hoiustajate otse pangakontoris teenindamiseks kuluvat aega ja selle tulemusena meelitab ligi uusi hoiustajaid erinevatest sotsiaalsetest gruppidest.

Samas peaks pank pidevalt keskenduma reklaamipoliitikale, mis teeb sellest tõhusa vahendi kliendibaasi loomisel. Panga iga konkurentsieelis ja iga uus hoiusetoode peab olema klientidele teada ja arusaadav, kergesti võrreldav ning ka soodsalt erinema konkurentide pakkumistest.

Praegu pakuvad pangad aktiivselt veebihoiuseid. Selles on neile toeks kliendid, kes kontorikülastuse aega säästes kasutavad võimalust asuda kaughoiustajaks.

Veel üks mehhanism hoiuste poliitika parandamiseks JSC Bank "TKPB" saab teenida programmi "Deposit Online" rakendamine. Selleks piisab, kui tulevasel hoiustajal on JSC Pangas TKPB avatud konto ja juurdepääs Interneti-pangale. Selle programmi abil saate avada mis tahes hoiuse praeguselt hoiuste realt. Selle programmi eelised klientide jaoks on ilmsed - kontorikülastuse aja kokkuhoid ja hoiuste kõige mugavam avamine - tööl, kodus või isegi puhkusel olles. Hoolimata selle teenuse kaugusest hoitakse hoiuse avamise leping pangakontoris ning kliendil on see võimalik esimesel kontorikülastusel järgi tulla. Internetis hoiuse avamise ainsaks tingimuseks on see, et seda teenust saavad kasutada ainult kliendid, kellel on juba olnud positiivne kogemus JSC Bank TKPB hoiuse avamisel.

Seega tuleks JSC Bank "TKPB" hoiusepoliitika parandamise meetmete väljatöötamisel juhinduda selle optimeerimise teatud kriteeriumidest, mille hulgas võib eristada järgmist:

• hoiuste portfelli segmenteerimine (klientide kaupa);
• diferentseeritud lähenemine erinevatele kliendigruppidele;
• pangatoodete ja -teenuste konkurentsivõimet.

Kokkuvõtteks võib öelda, et iga pank töötab välja oma hoiusepoliitika, määrates kindlaks hoiuste liigid, nende tähtajad ja intressid, hoiustamistoimingute tegemise tingimused, tuginedes samal ajal oma tegevuse spetsiifikale ja võttes arvesse hoiuste tegurit. konkurents teiste pankade poolt ja majanduses toimuvad inflatsiooniprotsessid.

3.2. JSC Panga TKPB hoiutoote "Investeering tulevikku" arendamine

Praegu on pangandussektoris tohutul hulgal hoiuseid, mille eesmärk on rahuldada absoluutselt kõigi sotsiaalsete rühmade elanikkonna vajadusi. Venemaal väljastavad aga praegu vaid vähesed krediidiasutused lastele suunatud hoiuseid. Neid saab avada näiteks Zenit Bankis, Alfa-Bankis, PJSC SDM - Bankis. Krediidiasutuste pakutavad tingimused laste hoiustele on väga erinevad. Niisiis avavad mõned pangad selliseid hoiuseid ainult alla 14-aastaste laste nimel, teised aga kuni lapse 18-aastaseks saamiseni. Hoiuse tähtaeg võib olla kas üks aasta või viis aastat. Minimaalne hoiuse summa mõnes pangas on määratud 1000 rubla ja teistes - 100 tuhat. Pankade intressipoliitika turul on samuti mitmetähenduslik, laste hoiuste määr varieerub 5% kuni 9% aastas. Seda tüüpi hoiused on täiendatavad. Võimalus teha hoiustega deebettehinguid pakub minimaalset arvu panku. Tagatisraha pikeneb reeglina automaatselt kuni lapse täisealiseks saamiseni või 14-aastaseks saamiseni.

Lapse hoiuse avab vanem (eestkostja) või lähisugulane lapse kasuks. Klienti, kes sellise hoiuse avas, nimetatakse hoiustajaks. Tal on kõik hoiustaja õigused seni, kuni laps neid hoiule esitab. Hoiustaja õigused saavad alaealisel tekkida 14-aastaseks saamisel.

Kuna JSC Pank "TKPB" vaatab perioodiliselt üle oma hoiusepoliitikat ja konkurentidega sammu pidades püüab täiustada hoiuste tootevalikut, muutes seeläbi intressimäärasid, tuleks selliseks kliendi meelitamise viisiks mõelda uue, mittetulundusliku deposiidi kasutuselevõtule. -standardhoiuse toode "Investeering tulevikku" .

Lapse hoiuse peamised eelised on:

• See toode tagab lapse täisealiseks saamisel täiskasvanuea alguse;
• Hoiust saavad avada nii üks vanematest kui ka eestkostja;
• Võimalus tagatisraha täiendada;
• Lapse hoiusekonto täiendamise arv ei ole piiratud;
• Hea intressimäär;
• Lapsel on täisealiseks saamisel võimalus kogunenud rahaga iseseisvalt hakkama saada.

Lastehoiustel on ka miinuseid, nimelt on nende intress tavaliselt 0,5-1% madalam kui tähtajalistel hoiustel. See on aga kindlasti parem kui hoida oma sääste ilma võimaluseta neid suurendada. Lapse hoiuse kasutamise tõttu on lapsel juba piisavalt suur kapital, tänu millele saab ta omandada haridust või avada oma ettevõtte. Lisaks õpib ta oma rahaga targalt ümber käima, mis aitab tal edaspidi raha õigesti hallata.

Hoiuse eelised:

– intresside kapitaliseerimine;

- Täiendamise võimalus.

JSC Pangas "TKPB" kõige atraktiivsema hoiusetoote "Investeering tulevikku" väljatöötamiseks arvutame välja, milline on lõppsumma, kui klient deponeerib JSC-s 10 000 rubla 2 aastaks maksimaalse intressimääraga 9%. Rosselkhozbank" ja PJSC Sovcombank 9,5% aastas.

Need arvutused tuleks teha liitintressi valemi abil:

SUM=X*(1+%) n (1)

Kus SUM – lõppsumma;

X on esialgne summa;

% - intressimäär aastas / 100;

n on perioodide, aastate (kuud, kvartalid) arv.

Hoiuse kasumlikkuse võrdlusnäitajad on toodud tabelis 5.

Tabel 5. Hoiuse tasuvuse võrdlevad karakteristikud

Nende pankade pakkumine on esialgu keskendunud üsna piiratud tarbijasegmendile. Pakutavate hoiuste tootlus jääb 20% tasemele. Seega peab JSC Bank "TKPB" välja töötama hoiuse "Panus tulevikku", mis toob sihttarbijatele kõrgeima sissetuleku kui ülaltoodud konkurendid.

JSC Pank "TKPB" kavandatava tähtajalise hoiuse "Investeering tulevikku" tingimused on toodud tabelis 6.

Tabel 6. Hoius "Panus tulevikku" JSC Bank "TKPB"

Hoiuse eelised:

• Intressi kapitaliseerimine;
• Täiendamise võimalus;
• Fikseeritud intressimäär;
• Automaatne laiendus.

Arvutame sarnaseid tingimusi kasutades välja hoiutoote „Tulevikku investeerimine“ kasumlikkuse.

Kasum võrdub:

10000*(1+14,5/100) 2= 13110,25 hõõruda.

13110,25-10000 \u003d 3110,25 rubla.

Arvutatud toote saagis on:

3110,25/10000=31,1 %

Tehes seda tüüpi hoiuste võrdlevat analüüsi, võime järeldada, et JSC Bank "TKPB" suudab pakkuda tõhusamat ja atraktiivsemat pangatoodet klientidele, kellel on alaealised lapsed.

Kavandatava panditoote eripäraks on võimalus avada tagatisraha "kõige väiksematele". Hoiuse tähtaeg on 1 kuni 18 aastat, mis võimaldab hoiustajal avada pikaajalise hoiuse alates lapse esimestest elupäevadest kuni tema täisealiseks saamiseni. Esialgu suureneb vanemate poolt lapse hoiusele investeeritav summa 18 aasta pärast 5-10 korda.

Kui tulus on "Tulevikuinvesteering" 18-aastase perioodi jooksul JSC Pangas "TKPB", näitavad arvutused:

Variant 1. Vanemad avavad deposiidi perioodiks 18 aastat ja kannavad kontole kohe 20 tuhat rubla. Kui seda kunagi ei täiendata, saab laps tähtaja lõpus keskmiselt 10% aastamääraga välja võtta 111 198 rubla.

Variant 2. Samadel lähtetingimustel täiendavad vanemad tagatisraha sümboolse 500 rubla võrra. iga kuu. Sel juhul on täiskasvanud lapse käsutuses juba 420 346 rubla.

Arvestustest on näha, et "Investeering tulevikku" võimaldab lapsel saada täisealiseks saamiseni vahendeid, mis on mitu korda suuremad esialgsest sissemaksest.

Praegu on selliseid tooteid hoiuseliinil vähestel pankadel ja sageli on selliste hoiuste tähtaeg kuni 3-5 aastat, mis ei vasta lapsevanemate ootustele, kes loodavad lapsehoiuse avamisega koguda märkimisväärse summa. oma lapse vanus.

"Tulevikuinvesteeringu" atraktiivsuseks võib olla ka asjaolu, et JSC Pangas "TKPB" saavad lastele hoiuseid avada mitte ainult vanemad, vaid ka sugulased - vanaisad, vanaemad, vennad, õed jne. Selleks piisab oma passi ja lapse sünnitunnistuse originaali esitamisest. "Investeering tulevikku" näeb ette vajaliku summa raha kogumise teatud kuupäevaks. Selle toote ainulaadsus seisneb selles, et kliendid saavad raha paigutada pikka aega.

Selle sissemakse avamise boonuseks on Visa Electroni pangakaardi tasuta väljastamine. Sel juhul on pangakaart vahend JSC Bank "TKPB" sularahaautomaatide kaudu hoiuste täiendamise teenuse kasutamiseks.

Positiivne on ka see, et igas vanuses lapse nimel saab avada "Investeering tulevikku". Kuni 14. eluaastani haldavad rahalisi vahendeid hoiustajad ning passi saamisega saab laps iseseisvalt hoiustamise sääste hallata.

"Investeering tulevikku" JSC Bank "TKPB" võib olla atraktiivne ka teise lapsega isikutele, kui sellesse panusesse on võimalik investeerida emakapitali. 2016. aastal on teise lapse sünni puhul tasumisele kuuluva rasedus- ja sünnituskapitali suurus 453 026 tuhat rubla. Pered, kes on kasutanud deposiittoodet "Investeering tulevikku", võivad saada pere eelarvesse väärilist lisa. Kui panete selle raha JSCB "TKPB" (OJSC) hoiusele "Tulevikupanus" 10%, on aasta kasv umbes 45 000 rubla. Kahtlematu eelis on see, et kontoomanikud saavad seda teha saada igakuiseid dividende olemasolevate investeeringute kohta. See tähendab, et pered, kes kannavad sünnituskapitali Tambovkreditprombanki deposiitkontole, saavad võimaluse saada sularaha, mida tänase rasedus- ja sünnituskapitali seaduse kohaselt saab kulutada mitte ainult lasteaia, kooli ja lapse hilisema hariduse eest tasumiseks kl. ülikoolile, eluasemetingimuste parandamisele ja vanema tööpensioni kogumisosa moodustamisele, aga ka igapäevasteks kulutusteks toidule, puhkusele, ravile ja lapse osakondade külastamisele.

Rasedus- ja sünnituskapital väljastatakse praegu kohe pärast lapse sündi, kuid seda summat saate kasutada alles kolme aasta pärast, mille jooksul vaatate lihtsalt pensionifondi väljastatud tõendit. Sellepärast aitab rasedus- ja sünnituskapitali ülekandmine JSCB "TKPB" (OJSC) hoiusesse kohe pärast lapse sündi ja sellele järgnev hoiuse intresside väljavõtmine oluliselt rohkem kui ühe lapsega peredel lahendada igapäevaseid muresid, mis nõuavad täiendavat lisa. kulud alates beebi esimestest elupäevadest .

Hoolimata asjaolust, et huvi laste hoiuste vastu on viimasel ajal üha ilmsemaks muutunud, ennustavad eksperdid selle pealtnäha paljutõotava pangandusvaldkonna tulevikku ettevaatlikult. Selle peamiseks põhjuseks on laste hoiuste kõrge riskantsus, kuna enamasti on need pikaajalised. Vaatamata riskile sellistel panustel on palju eeliseid.

Esiteks on intressimäär proportsionaalne lepingu sõlmimise tähtajaga. Nii pika lepingu sõlmimisel kinnitatakse määr kogu perioodiks. Lisaks on seda tüüpi lepingu valinud hoiustajatele saadaval erinevad boonusprogrammid. Tänu neile saate suurendada sissetulekuid hoiustelt, aga ka kasutada erinevaid teenuseid, allahindlusi ja soodsaid pakkumisi. JSCB "TKPB" (OJSC) pakub "Tulevikku panust", mida hoiustaja saab piiramatu arv kordi täiendada.

Teiseks saab arendada pikaajalisi hoiuseid, sealhulgas intressikapitalisatsiooni. See tähendab, et sel viisil saate hoiuse sissetulekut oluliselt suurendada.

Kolmandaks tehakse klientidele allahindlusi muude pangateenuste eest.

Pikaajalise hoiuse toote "Investeering tulevikku" väljatöötamisel võib potentsiaalseid kliente huvitada küsimus, kuidas pakub JSC Bank "TKPB" hoiusele nii kõrget intressi. Sellele on lihtne seletus – "Investeering tulevikku" on ainuke toode kogu esitletud hoiuste reas, mis pakub kõrgeimat intressi. Praegu on Venemaa pankades sageli lahknevus hoiuste intressimäärade ja inflatsiooni vahel, see tähendab, et inflatsioon "sööb" pikas perspektiivis kõik hoiuste säästud. Venemaa keskpanga andmetel kavandati aga inflatsiooniprognoosi 2026. aastani. Inflatsioon Venemaal on 2016. aastal 6,4% ja arvestuslikul perioodil kõigub see indeks vahemikus 5,3 - 7,3%. Järelikult tõstab "Tulevikku investeeringu" intressimäär 10–14,5% aastas hoiustaja jaoks peaaegu kahekordseks inflatsioonimäära.

Selle tulemusel võime järeldada, et pärast pangahoiuste turu olukorra analüüsimist on JSC Pangal "TKPB" kõik võimalused pakkuda lapsega isikutele väga tulusat hoiusteoodet "Panus tulevikku", mis suudab meelitada. suur hulk hoiustajaid, kes on huvitatud omavahendite suurendamisest.

Järeldus

Uuringu tulemusena saab teha järgmised järeldused.

Esiteks selgus lõputöö kirjutamise käigus, et kommertspankade stabiilse ja usaldusväärse toimimise tagamisel on oluline roll hoiusepoliitika kujundamisel.

Kommertspanga hoiusepoliitika teoreetiliste aluste uurimine võimaldas välja selgitada, et kommertspankade jaoks on hoiused peamine ja samas ka kõige tulusam ressursiliik. Selle elemendi osakaalu suurendamine ressursibaasis võimaldab paigutada suuremat hulka kaasatud vahendeid, suurendades seeläbi panga likviidsust.

Teiseks analüüsiti töö kirjutamise käigus hetkeolukorda riigi hoiuste turul ning uuriti pangandussüsteemi konkreetse subjekti tegevust JSC Bank "TKPB" hoiuoperatsioonide valdkonnas.

Lõputöös läbi viidud uuringu tulemuste põhjal võime järeldada, et Vene Föderatsiooni hoiuste turul on stabiilne olukord eraisikute hoiustesse kaasamise osas.

Mis puudutab JSCB "TKPB" (OJSC) tegevust elanikkonna hoiuste meelitamisel, siis siin võib märkida nii positiivseid kui ka negatiivseid suundumusi. Panga töö positiivsete külgede hulka kuuluvad üha laienev kliendibaas, omakapitali ja laenuvahendite kasv.

Lõputöös tuvastati mitmeid kommertspankade ees seisvaid probleeme. Nende hulka kuuluvad nii kommertspanga ressursibaasi moodustamise probleem kui ka kodanike hoiuste ebakindlus Venemaa pankades.

Kolmandaks võimaldas hoiustamispoliitika uuring ja praeguse olukorra hindamine eraisikute hoiustesse raha kaasamise valdkonnas välja töötada mitmeid ettepanekuid JSC Bank "TKPB" hoiusepoliitika parandamiseks.

Seega, hoiusebaasi tugevdamiseks ja ressursipotentsiaali laiendamiseks pakutakse pangale:

• laiendada hoiuste nimekirja, keskendudes elanikkonna erinevatele sotsiaalsetele rühmadele;
• tasuma intressi ette;
• juurutada pidevas koostöös pangaga soodustuste, boonuste ja allahindluste süsteem;
• parandada JSC Bank "TKPB" reklaamipoliitikat;
• rakendage programmi "Deposit Online".

JSC Bank "TKPB" vaatab perioodiliselt üle oma hoiusepoliitika ja konkurentidega sammu pidades püüab täiustada hoiuste tootesarja, muutes seeläbi intressimäärasid. Lõputöös töötati välja selline kliendi meelitamise viis nagu uue, mittestandardse hoiusetoote „Investeering tulevikku“ kasutuselevõtt. Arvestusliku hoiuse kasumlikkus saab olema 31,1%, mis on oluliselt kõrgem konkureerivate pankade omast. Tulevikku investeerimisel on ka mitmeid eeliseid, mis võivad huvi pakkuda lastega inimestele. Nende hulka kuuluvad: pikaajalised hoiused, rasedus- ja sünnituskapitaliga töötamine, Visa Electroni pangakaardi tasuta väljastamine.

Seega on uuringu eesmärk ja eesmärgid saanud oma loogilise järelduse kommertspanga tõhusa hoiusepoliitika kujundamise ja rakendamise protsessi täiustamise teoreetiliste ja praktiliste soovituste väljatöötamisel.

Kasutatud allikate loetelu

määrused
1. 2. detsembri 1990. aasta föderaalseadus N 395-1 (muudetud 5. aprillil 2016) "Pankade ja pangandustegevuse kohta" // Consultant Plus Legal Reference System: [Elektrooniline ressurss] / Consultant Plus Company.
2. Vene Föderatsiooni keskpanga (Venemaa Panga) kohta: 10. juuli 2002. aasta föderaalseadus N 86-FZ (koos muudatuste ja täiendustega) // Konsultant Plusi juriidilise viitesüsteem: [Elektrooniline ressurss ] / Ettevõte "Consultant Plus" ".
3. Aktsiaseltsi kommertspanga "Tambovkreditprombank" põhikiri. Kinnitatud aktsionäride üldkoosoleku protokolliga nr 1 22.04.2008

Teadus- ja õppekirjanduse loetelu

1. Balabanov, I. T. Pangad ja pangandus / I. T. Balabanov. - Peterburi. : Peeter, 2009. - 345 lk.
2. Batalov, A.G. Panganduskonkurss / A. G. Batalov. - M.: Kirjastus "EKSAAM", 2014. - 215 lk.
3. Batrakova, L.G. Kommertspanga intressipoliitika analüüs / L.G. Batrakov. – M.: Logos, 2012. – 37 lk.
4. Beloglazova, G.N. Pangandus / G. N. Beloglazova. - M.: Rahandus ja statistika, 2009. - 592 lk.
5. Beljajev, M. N. Pangandus: meelelahutus kompleksist / M. N. Beljajev. – M.: Vershina, 2015. – 29 lk.
6. Bratko A.G. Keskpank Venemaa pangandussüsteemis / A. G. Bratko. – M.: Säde, 2014. – 335 lk.
7. Buylov, M. T. Kaks suurt jaemüüjat / M. T. Buylov // Kommersant-Money. - 2014. - nr 14. - S. 27.
8. Bukato, V.I. Pangad ja pangatoimingud Venemaal / V.I. Bukato. – M.: Rahandus ja statistika, 2015. – 28 lk.
9. Vedenkin, A.A. Eraisikute hoiuste maht pankades kasvab kiiresti / A.A. Vedenkin. – M.: Logos, 2014. – 128 lk.
10. Velieva, I. Aeg raha koguda / I. Velieva // Ekspert. - 2009. - nr 11. – lk 8.
11. Vinogradov, A. V. Hoiuste tagamise süsteemi ülesehitamise põhimudelid maailmas / A. V. Vinogradov // Raha ja krediit. - 2014. - nr 6. - S. 62-67.
12. Vladimirova, M.P. Raha, krediit, pangad / MP Vladimirova. – M.: INFRA-M, 2010. – 195 lk.
13. Vjatko, L. D. Pangad ja nende hoiused / L. D. Vjatko. – M.: Logos, 2010. – 152 lk.
14. Gamidov, G.M. Pangandus ja krediidiäri / G.M. Gamido. - M.: UNITI, 2009. - 240 lk.
15. Gattunen, I. K. Laenud ja hoiused / I. K. Gattunen. – M.: EKSMO, 2014. – 10 lk.
16. Grozovski, B. G. Täielik vastastikune sobimatus / B. G. Grozovsky // Ettevõte. - 2014. - nr 22. – S. 23.
17. Dovnar, Yu.P. Eraisikute pangahoiuste kaitse. Võrdlev õiguslik aspekt / Yu.P. Dovnar. – M.: Amalfeya, 2013. – 38 lk.
18. Žukov, E. F. Pangandus / E. F. Žukov. - M.: UNITI-DANA, 2011. - 264 lk.
19. Žukov E.F. Pangad ja pangandusvälised krediidiorganisatsioonid ning nende tegevus / E.F. Žukov. – M.: VZFEI, 2010. – 75 lk.
20. Zaslavskaja, O. D. Usaldusväärsus tulu vastu / O. D. Zaslavskaja // Ärikroonika. - 2014. - nr 30. - lk 12.
21. Zorina, E.E. Ülevaade eraisikute hoiuste turust / E.E. Zori-na // Konkurent. - 2015. - nr 9. - S. 18.
22. Karpov, M. T. Hoiustajad naasevad pankadesse / M. T. Karpov // Täna. - 2014. - nr 21. - P.4.
23. Kiryan, P. R. Pangad ei anna hoiuseid tagasi / P. R. Kiryan // Ekspert. - 2009. - nr 24. – S. 31.
24. Lavrushin, O. I. Pangandus / O.I. Lavrushin. - M.: Rahandus ja statistika, 2011. - 101 lk.
25. Lavrushin, O.I. Raha, krediit, pangad / O.I. Lavrushin. - M .: "Rahandus ja statistika", 2011. - 590 lk.
26. Lexis, V.K. Krediit ja pangad / V. K. Lexis. – M.: Väljavaade, 2010. – 240 lk.
27. Mazin, E. Investorid ei raiska aega / E. Mazin // Äri. - 2014. - nr 6. - lk 12.
28. Matovnikov, M. Yu. Sberbanki monopoli tugevdamine, mille põhjuseks on jaeturu struktuuri muutus / M. Yu. Matovnikov // Pangandus. - 2014. - nr 8. - P.16.
29. Matjuhhin, G. Veel kord pangandusreformi strateegiast Venemaal / G. Matjuhhin // Pangandus. - 2014. - nr 10. - C. 22 - 25.
30. Parfenov, K.G. Pangaarvestus ja tegevustehnikad kommertspankades / K. G. Parfenov. - M.: Intel - süntees, 2014. - 458 lk.
31. Puhhov, A.V. Panganduse jaekaubanduse arendamise metoodika / A.V. Puhhov. - M .: LLC "Parfenov.ru", 2012. - 56 lk.
32. Puchkova, P.K. Pangadeposiit: teabetoest analüütiliste lahendusteni / P.K. Puchkov. – M.: Väljavaade, 2014. – 132 lk.
33. Romanova, M.V. Pangategevus: maksuaspekt / M.V. Romanova. - M.: Panga ärikeskus, 2012. - 97 lk.
34. Rumas, S. Elanike vahendid pankade ressursibaasis / S. Rumas // Pangabülletään. - 2014. - nr 7. – Lk.12–19.
35. Semenyuta, O.G. Raha, krediit, pangad Vene Föderatsioonis / O. G. Semenyuta. – M.: Kontur, 2012. – 302 lk.
36. Serebryakov, SV Finantsökoloogia: kas Venemaal on raha hoidmine ohutu / SV Serebryakov // Pangandus. - 2014. - nr 5. - S. 15-20.
37. Solntsev, O.M. Rahaliste vahendite kasvu allikad / O. M. Solntsev // Ekspert. - 2015. - nr 38. - S. 41.
38. Tavasiev, A.M. Pangandus: juhtimine ja tehnoloogia / A. M. Tavasiev. - M.: UNITI-DANA, 2013. - 46 lk.
39. Tomkovitš, R.R. Pangatoimingud: õiguslik regulatsioon ja klienditeeninduse praktika / R.R. Tomkovitš. – M.: Amalfeya, 2012. – 18 lk.
40. Tšelnokov, V.A. Raha, krediit, pangad / V.A. Tšelnokov. – M.: UNI-TI, 2010. – 70 lk.
41. Shmyreva, A.I. Raha. Krediit. Pangad. / A. I. Šmõreva. – M.: Novosibirsk, 2011. – 280 lk.
42. Eraisikute hoiuste turu analüüs 2015. aastal 10.02.2016: Hoiuste Kindlustusamet. – URL: http://asv.org.ru/agency/for_press/pr/311771/?sphrase_id=567173 (juurdepääsu kuupäev: 10.02.2016)
43. Eraisikute hoiustepoliitika analüüs 2015. aastaks: Vene Föderatsiooni keskpank. – URL: http://www.cbr.ru/statistics/?prtid=macro_sub (juurdepääsu kuupäev: 03.11.2016)
44. JSCB "TKPB" (OJSC) ametlik veebisait. URL: http://www.tkpb.ru/
45. Vene Föderatsiooni Keskpanga ametlik veebisait. URL: www.cbr.ru

Lõputöö teemal “Hinnang kommertspanga hoiuoperatsioonide korraldusele ja hoiusepoliitikale” värskendatud: 25. mail 2018: Teaduslikud artiklid.Ru