Грошово-кредитна політика - це сукупність заходів центрального банку та уряду в галузі грошового обігу та кредиту.
p align="justify"> Грошово-кредитна політика центрального банку (монетарна політика) - це сукупність державних заходів, що регламентують діяльність грошово-кредитної системи, ринку позичкових капіталів, порядок безготівкових розрахунків з метою досягнення низки загальноекономічних цілей: стабілізації цін, темпів економічного зростання, зміцнення грошової одиниці.
Монетарна політика є найважливішим елементом макроекономічної політики.
Усі впливу відбиваються на величині сукупного суспільного продукту та національного продукту.
Основні цілі кредитно-грошової політики держави:
- 1. Стримування інфляції
- 2. Забезпечення повної зайнятості
- 3. Регулювання темпів економічного зростання
- 4. Пом'якшення циклічних коливань економіки
- 5. Забезпечення стійкості платіжного балансу
- 6. Принципи фінансового та кредитного регулювання економіки
Грошово-кредитне регулювання економіки складає основі принципу компенсаційного регулювання, який передбачає таке:
- 1. політику грошово-кредитних рестрикцій, яка передбачає обмеження кредитних операцій шляхом підвищення норм резервування коштів для учасників кредитної системи у центральному банку; підвищення рівня відсоткових ставок; обмеження темпів зростання грошової маси в обігу порівняно з товарною масою;
- 2. політику грошово-кредитної експансії, що передбачає стимулювання кредитних операцій; зниження норм резервування для суб'єктів кредитної системи; падіння рівня кредитних ставок; прискорення оборотності грошової одиниці.
Розробка та реалізація кредитно-фінансової політики - найважливіша функція центрального банку. Він має можливість впливати на обсяг грошової пропозиції в країні, що в свою чергу дозволяє регулювати рівень виробництва та зайнятості.
Основні інструменти центрального банку реалізації кредитно-грошової політики:
Регулювання офіційних резервних вимог є сильним засобом на пропозицію грошей. p align="justify"> Величина резервів (частина банківських активів, які будь-який комерційний банк зобов'язаний зберігати на рахунках центрального банку) багато в чому визначає його кредитні можливості. Кредитування можливе, якщо у банку достатньо коштів понад резерв. Таким чином, збільшуючи або зменшуючи резервні вимоги ЦБ, може регулювати кредитну активність банків і відповідно впливати на пропозицію грошей.
Основним інструментом регулювання пропозиції грошей є купівля та продаж ЦП державних цінних паперів. При продажі та купівлі цінних паперів ЦП намагається впливати на обсяг ліквідних коштів комерційних банків, пропонуючи вигідні відсотки. Купуючи цінних паперів на ринку, він підвищує резерви комерційних банків, цим сприяючи збільшенню кредитування і зростання грошового пропозиції. Продаж цінних паперів ЦП призводить до протилежних наслідків.
Традиційно ЦП надає позички комерційним банкам. Ставка відсотка, за якою видаються ці позички, називається обліковою ставкою відсотка. Змінюючи облікову ставку відсотка, центральний банк впливає на резерви банків, розширюючи або скорочуючи їх можливості у кредитуванні населення та підприємств.
Чинники, які впливають попит, пропозицію і відсоткову ставку, можна об'єднати під назвою «інструменти грошово-кредитної політики».
Центральний банк встановлює мінімальні процентні ставки за здійснюваними ним операціями. Ставка рефінансування - це ставка, за якою надається кредит комерційними банками, або це ставка, за якою Центральний банк здійснює переоблік у них векселів.
Банк Росії може встановлювати одну або кілька процентних ставок за різними видами операцій або проводити процентну політику без фіксації процентної ставки. Банк Росії використовує відсоткову політику на ринкові відсоткові ставки з метою зміцнення рубля.
Банк Росії регулює загальний обсяг видаваних їм кредитів відповідно до прийнятими орієнтирами єдиної державної грошово-кредитної політики, використовуючи при цьому як інструмент облікової ставки. Процентні ставки банку Росії є мінімальні ставки, якими Банк Росії здійснює свої операції.
Відсоткова політика кредитних установ, будучи частиною національної грошово-кредитної політики, істотно впливає розвиток національної економіки, її стабільність. Комерційні банки зазвичай вільні у виборі конкретних ставок за кредитами і депозитами і як орієнтири при здійсненні процентної політики використовують деякі індикатори, що відображають стан короткострокового ринку. З іншого боку, центральний банк у процесі таргетування встановлює проміжні цілі грошово-кредитної політики, куди він може впливати, і навіть конкретні інструменти їхнього досягнення. Це може бути ставка рефінансування або процентні ставки за операціями центрального банку, на основі яких формується ставка короткострокового міжбанківського кредитування тощо.
Проблеми виділення чинників, які впливають відсоткову політику комерційних банків, хвилювали фахівців із часів становлення економічної теорії. Проте відповіді на багато питань не знайдено досі. Сучасні дослідження, створені задля виявлення оптимальних правил здійснення національної грошово-кредитної політики, переважно грунтуються на економетричних моделях.
У теорії та практиці розглядаються методи прямого та непрямого регулювання національної грошово-кредитної політики. З погляду процентної політики у вузькому сенсі (ставки за кредитними та депозитними операціями, спред між ними) інструментом її прямого регулювання є встановлення центральним банком ставок відсотків за кредитами та депозитами комерційних банків, інструментами непрямого - встановлення ставки рефінансування та ставки за операціями центрального банку на грошовому та відкритому ринках.
Процентні ставки за кредитами та депозитами як інструменти прямого регулювання у світовій практиці застосовуються не часто. Так, наприклад, Народний банк Китаю встановлює такі ставки, які вважаються індикативними для банківської системи. При цьому політика банку спрямована на зниження спреду, який у першій половині 2006 р. становив 3,65%, а до кінця 2009 р. – 3,06%, що свідчить про достатню ліквідність банківської системи Китаю.
У багатьох країнах, у тому числі й у Росії, ставка рефінансування стала більшою мірою індикативним показником, що дає економіці лише приблизний орієнтир вартості національної валюти в середньостроковій перспективі, оскільки вона перебуває у незміненому стані тривалий час, тоді як реальні ставки на грошовому ринку змінюються кожен день.
За чинним законодавством комерційні банки зобов'язані відраховувати частину залучених коштів у спеціальні рахунки у Центральному банку.
З січня 2004 р. Центральним банком встановлено такі розміри відрахувань до фонду обов'язкового резервування Банку Росії: за рахунками в рублях юридичних та іноземній валюті громадян і юридичних осіб, а також за карбованцевими рахунками громадян - 3,5%.
Максимальна величина відрахувань, т. е. нормативи обов'язкових резервів, становить 20% і одночасно може змінюватися більш як 5%.
Цей норматив дозволяє Банку Росії регулювати ліквідність банківського сектора.
Резерви служать поточному регулюванню ліквідності на грошовому ринку, з одного боку, і обмежувачем емісії кредитних грошей - з іншого.
При порушенні нормативів обов'язкових резервів Банк Росії має право стягувати в безперечному порядку з кредитної організації суму недовнесених коштів, а також штраф у встановленому розмірі, але не більше за подвійну ставку рефінансування.
Операції на ринку, під якими розуміються купівля-продаж Банком Росії державних цінних паперів, корпоративних цінних паперів, короткострокові операції з цінними паперами з вчиненням пізніше зворотної угоди. Ліміт операцій на відкритому ринку затверджується радою директорів.
Відповідно до закону від 10 липня 2002 р. № 86-ФЗ (ред. від 27 жовтня 2008 р.) «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» Банк Росії має право купувати та продавати векселі, що мають товарне походження зі строком погашення не більше 6 місяців, купувати та продавати облігації, депозитні сертифікати та інші цінні папери зі строком погашення не більше 1 року.
Рефінансування - кредитування Банком Росії банків, зокрема облік та переоблік векселів. Форми, порядок та умови рефінансування встановлюються Банком Росії.
Рефінансування банків здійснюється за допомогою надання внутрішньоденних кредитів, кредитів овернайт та проведенням ломбардних кредитних аукціонів терміном до 7 календарних днів.
Валютне регулювання слід розглядати із двох сторін. З одного боку, Центральний банк повинен стежити за законністю проведення валютних операцій, з іншого - за зміною валютного курсу національної грошової одиниці стосовно інших валют, не допускаючи істотних коливань.
Один із методів впливу на валютний курс - проведення центральними банками валютних інтервенцій чи девізної політики.
Валютна інтервенція - це продаж або купівля Центральним банком іноземної валюти на валютному ринку з метою на валютний курс і на сумарний попит і пропозицію грошей. До них, очевидно, слід зарахувати і угоди з купівлі-продажу дорогоцінних металів на ринку РФ, порядок здійснення яких регулюється листом ЦБ РФ від 30 грудня 1996 р. № 390.
Основні завдання політики валютного курсу у Росії - це зміцнення довіри до національної валюти та поповнення золотовалютних резервів. Нині грошова база повністю забезпечена золотовалютними резервами.
Під прямими кількісними обмеженнями Банку Росії приймаються встановлення лімітів на рефінансування банків, проведення кредитними організаціями окремих банківських операцій. Банк Росії має право застосовувати прямі кількісні обмеження у виняткових випадках з метою проведення єдиної державної грошово-кредитної політики лише після консультацій з урядом РФ.
Банк Росії може встановлювати орієнтири зростання однієї чи кількох показників грошової маси з основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики. У Росії її основним агрегатом служить грошовий агрегат.
На сьогоднішній день грошово-кредитна політика центробанків орієнтується на монетаристські принципи, де перед Центральним банком ставиться завдання жорстко контролювати грошову масу, забезпечуючи стійкий, постійний та довгостроковий темп зростання кількості грошей в економіці, що дорівнює темпу зростання ВВП.
Серед інших факторів, що впливають на попит, пропозицію та відсоткову ставку, можна виділити:
- 1. ситуацію у реальному секторі економіки;
- 2. прибутковість від вкладення коштів у виробництво;
- 3. ситуацію в інших секторах фінансового ринку;
- 4. економічні очікування суб'єктів господарювання;
- 5. потреба банків та інших суб'єктів господарювання у грошових коштах підтримки своєї ліквідності.
Політика дешевих та дорогих грошей
Залежно від економічної ситуації в країні центральний банк проводить політику дешевих або дорогих грошей.
Політика дешевих грошей
Характерна для ситуації економічного спаду та високого рівня безробіття. Її мета зробити кредитні гроші дешевшими, тим самим збільшити сукупні витрати, інвестиції, виробництво та зайнятість.
Для проведення політики дешевих грошей центральний банк може зменшити облікову ставку відсотка за кредитами для комерційних банків або здійснити купівлю державних цінних паперів на відкритому ринку або зменшити норму резервних вимог, що б збільшувати мультиплікатор грошової пропозиції.
Політика дорогих грошей проводиться з метою зниження темпів інфляції за допомогою скорочення сукупних витрат та обмеження грошової пропозиції.
Включає такі заходи:
- 1. Підвищення облікової ставки відсотка. Комерційні банки починають менше брати кредитів у ЦП, отже, пропозиція грошей скорочується.
- 2. Продаж центральним банком державних цінних паперів.
- 3. Збільшення норми резервних вимог. Це дозволить скоротити надлишкові резерви комерційних банків та зменшить мультиплікатор грошової пропозиції.
Усі перелічені інструменти кредитно-грошової політики ставилися до непрямим (економічним) методам впливу. Крім даних загальних методів грошово-кредитного регулювання, цільний банк використовується і прямі (адміністративні) методи, призначені для регулювання конкретних видів кредиту. Наприклад, пряме обмеження розмірів банківських кредитів на споживчі потреби.
Грошова політика має плюси та мінуси. До сильних сторін можна віднести швидкість та гнучкість, меншу порівняно з фіскальною політикою залежністю від політичного тиску. Проблеми у реалізації грошової політики створюються циклічною асиметрією. Ефективність монетарної політики також може знижуватися внаслідок протиспрямованої зміни швидкості обігу грошей.
p align="justify"> Грошово-кредитна політика Центрального банку РФ являє собою сукупність державних заходів, що регламентують діяльність грошово-кредитної системи з метою регулювання господарської кон'юнктури і досягнення низки загальноекономічних цілей: зміцнення грошової одиниці, стабілізації цін, структурної перебудови економіки, стабілізації темпів економічного зростання.
Виділяються два основні типи грошово-кредитної політики:
- 1. Рестрикційна грошово-кредитна політика. Направлена на здійснення заходів, що регламентують діяльність кредитно-грошової системи шляхом обмеження обсягу кредитних операцій комерційних банків та підвищення рівня відсоткових ставок. Її проведення зазвичай супроводжується збільшенням податків, скороченням державних витрат, іншими заходами, спрямованими стримування інфляції, оздоровлення платіжного балансу. Ця політика може бути використана як боротьби з інфляцією, так згладжування циклічних коливань ділової активності.
- 2. Експансіоністська грошово-кредитна політика. Характеризується, зазвичай, розширенням масштабів кредитування, ослабленням контролю за приростом кількості грошей у зверненні, скороченням податкових ставок, зниженням рівня відсоткові ставки.
Обидва типи грошово-кредитної політики можуть мати або тотальний, або селективний характер. При тотальної політики заходи ЦБ РФ поширюються попри всі КБ, при селективної політиці - деякі кредитні інститути. При використанні селективної політики практикується використання наступного набору інструментів або їх поєднань: встановлення лімітів облікових та переоблікових операцій (за галузями, регіонами тощо), лімітування окремих видів операцій КБ, встановлення маржі під час проведення різних фінансово-кредитних операцій, регламентація умов видачі окремих видів позичок різним категоріям позичальників, встановлення кредитних стель тощо.
До селективної політики вдаються при слабкому розвитку фінансових ринків, коли вони не в змозі забезпечити досить ефективний перерозподіл коштів та інвестицій у необхідних напрямках.
Ця політика сприяє зміні кредитних потоків в окремих сферах економіки, з іншого боку – перешкоджає нормальному функціонуванню кредитно-фінансової системи у зв'язку із створенням пільгових умов кредитування окремим контрагентам. Вибір конкретного типу грошово-кредитної політики
ЦБ РФ здійснюється з стану господарської кон'юнктури. В даний момент ЦБ РФ здійснює політику керованого плаваючого курсу рубля по відношенню до основних іноземних валют. Це дозволяє підвищити насиченість економіки грошима. Насправді ЦБ РФ комбінує обидва типу грошово-кредитної політики, що дозволяє створювати умови для поступового зниження інфляції, забезпечення сталого зростання економіки.
Стратегія та тактика Банку в галузі отримання та надання кредитів здійснюється відповідно до кредитної політики Банку та внутрішніх положень про порядок проведення кредитних операцій.
Організація кредитної діяльності в Банку здійснюється кредитним відділом та кредитним комітетом відповідно до Положення про кредитний відділ та кредитний комітет. Контроль за діяльністю кредитного комітету здійснює Рада директорів Банку.
На виконання Указу Президента Республіки Казахстан від 7 липня 1997 року №3589 «Про пріоритети та регіональні програми підтримки розвитку малого підприємництва Республіки Казахстан» кредити виділяються підприємствам малого та середнього бізнесу. При цьому Банк враховує економічну та соціальну значущість бізнес-проектів, їхню прибутковість, забезпеченість та ліквідність.
Завдання Банку – спільними зусиллями розвивати бізнес клієнтів.
У 2000 – першій половині 2001 року кредитувалися такі сектори економіки, як банківська діяльність, ресторани, готелі, роздрібна та оптова торгівля. Реалізація проектів кредитування економічно зумовлена тим, що вкладені кошти почали працювати та приносити доходи у максимально короткі терміни.
Відмінною рисою діяльності Банку є розвиток лізингових операцій. Банк активно використовує фінансовий лізинг при кредитуванні своїх клієнтів та має цілеспрямовану програму. Лізингоодержувачами можуть бути особи, які займаються підприємницькою діяльністю. Лізингові операції є одними з найефективніших методів відновлення матеріально-технічної бази і широко поширені в країнах Далекого зарубіжжя. Лізинг – довгострокова оренда майна з наступним пропорційним викупом за залишковою вартістю. Купуючи майно шляхом лізингу, ми значно економимо оборотні кошти, спрямовуючи їх на найбільш актуальні, необхідні на наш погляд, об'єкти вкладення.
Порядок оформлення лізингових угод:
Для здійснення лізингових операцій навчальному закладу необхідно мати розрахунковий рахунок у «Валют – Транзит Банку»;
Навчальний заклад самостійно визначає необхідне обладнання та виписує рахунок у «Постачальника» обладнання на «Валют – Транзит Банк»;
Банком оформляється договір купівлі-продажу із «Постачальником» обладнання;
Укладається договір лізингу з наступним викупом майна між Навчальним закладом – лізингоодержувачем та Банком – лізингодавцем;
Після закінчення терміну дії лізингового договору обладнання залишається у власності Навчального закладу.
У разі виникнення тимчасових фінансових труднощів «Валют - Транзит Банк» пропонує скористатися короткостроковим кредитом - овердрафтом.
Використовується Банком та факторинг – фінансування постачання товарів з відстрочкою платежу. Застосування факторингу призводить до суттєвого збільшення кількості клієнтів, оборотних засобів та зростання обсягу продажів.
З кінця 1996 року Банк активно сприяв розвитку ломбардного руху в Казахстані на основі партнерських взаємин із «Валют – Транзит Ломбардом» і до сьогодні Банк продовжує співпрацю з ТОВ «Валют – Транзит Ломбардом».
Подібну політику кредитування Банк здійснює і з іншими юридичними особами. Ця політика розрахована на довготривале співробітництво і спрямована на розвиток кредитопозичальників, що у подальшому виключає незворотність позикових коштів.
«Валют – Транзит Банк» пропонує свою допомогу та якісно нову програму пільгового кредитування студентів, абітурієнтів та учнів, а також ефективні лізингові операції.
Пільгове кредитування «Валют - Транзит Банку» - справді вигідна пропозиція, умовами якої зацікавилися та скористалися понад 80 навчальних закладів Казахстану. Основна перевага полягає у надходженні коштів за оплату навчання від студентів, які прокредитувалися у «Валют – Транзит Ломбарді». При цьому студент оформлює кредит під заставу власного майна за пільговою процентною ставкою та самостійно несе відповідальність за його повернення. Отже, навчальні заклади не є гарантами, не є поручителями та заставниками.
Більше того, навчальні заклади збільшують кількість потенційних, платоспроможних учнів та обсяг власних оборотних засобів.
Порядок оформлення пільгового кредитування:
Навчальні заклади укладають договір про спільну діяльність з «Валют – Транзит Банком» та «Валют – Транзит Ломбардом» та відкривають розрахунковий рахунок у банку;
Навчальні заклади спрямовують боргів та абітурієнтів, які не мають можливості сплатити за навчання до «Валюту – Транзит Ломбард»;
Студент або його батьки під заставу власного майна оформлюють кредит, процентна ставка якого набагато нижча від звичайного ломбардного кредитування;
Сума кредиту перераховується на розрахунковий рахунок навчальних закладів у «Валют – Транзит Банку»;
Навчальні заклади використовують гроші, що надійшли, на свій розсуд.
Участь у спільному проекті пільгового кредитування дає Навчальному закладу право неодноразове використання лізингових послуг Банку.
Діяльність Банку будується на основі самоокупності та прагнення до підвищення рівня прибутковості операцій.
Банк має право здійснювати кредитну діяльність у всіх секторах економіки та в усіх регіонах Республіки Казахстан.
Для розміщення на кредитному ринку, Банк може використовувати як власні гроші, так і залучені як депозити корпорацій, організацій, установ та населення, а також кредити та депозити, отримані у внутрішньому та міжнародному фінансових ринках.
Напрями та пріоритети кредитної політики визначаються Банком самостійно.
Банк може здійснювати комерційне та інвестиційне кредитування, а також виконувати агентські функції щодо цільового розміщення коштів державного бюджету та кредитних ресурсів інших банківських установ, корпорацій та міжнародних фінансових організацій на умовах, що визначаються агентськими договорами чи угодами.
ЗВрахуванням стратегії розвитку Банку, що складається в країні економічної ситуації та найбільш ймовірних напрямів її зміни, пріоритетами кредитної політики Банку є вкладення кредитних ресурсів у такі галузі економіки:
а) у сфері комерційного короткострокового кредитування:
1) промисловість, енергетика, зв'язок, транспорт, виробництво товарів народного вжитку;
2) охорона здоров'я;
3) торгівля;
4) виробництво та переробка сільськогосподарської продукції;
5) надання послуг населенню;
6) розвиток малого та середнього бізнесу;
7) надання коротких міжбанківських кредитів;
б) у сфері документарних кредитних операцій:
1) надання гарантій та прийняття гарантій банків-контрагентів, відкриття акредитивів та підтвердження випущених акредитивів банками-партнерами;
2) авалювання векселів клієнтів;
3) прийняття векселів клієнтів на облік;
в) у сфері інвестиційного кредитування:
1) поетапне здійснення: короткострокових та порівняно невеликих проектів розвитку виробництва товарів повсякденного попиту; середньострокових проектів у масштабі галузей у розвиток виробництва з підвищеними споживчими властивостями; середньо- та довгострокових міжгалузевих проектів розвитку виробництва продукції, що відповідає світовим стандартам якості. У цьому напрямі можливе як індивідуальне, і спільне з іншими банками кредитування (синдикація) інвестиційних проектів середньо- і довгострокового характеру з поділу ризиків.
2) як пріоритети інвестиційного кредитування встановлюються: проекти з короткими термінами окупності; проекти зі створення та модернізації виробництва продукції з ємним та надійним ринком збуту, стійким постачанням сировини та комплектуючих виробів; проектам із використанням фінансового лізингу обладнання; проекти створення нових, а також модернізація та реконструкція існуючих імпортозамінних виробництв у легкій, харчовій, борошномельно-круп'яній, поліграфічній, фармацевтичній та інших галузях промисловості, включаючи проекти малого та середнього бізнесу; проекти, що пропонуються до фінансування Урядом Казахстану та міжнародними організаціями. З них у пріоритетному порядку розглядаються можливості кредитування рентабельних проектів на синдикованій основі казахстанськими та зарубіжними інвестиційними банками, що мають гарну репутацію, із хеджуванням кредитного ризику.
Маючи можливість маневру кредитними ресурсами по всій території республіки, Банк не встановлює регіональних пріоритетів у кредитній політиці.
У зв'язку з досить швидкими темпами зміни ситуації у галузях економіки Банк у міру необхідності проводить коригування маркетингової стратегії для уточнення та чіткішого визначення системи цільових ринків та секторів економіки у сфері кредитування.
Обмеження кредитного ризику на одного позичальника, групи компаній, пов'язаних між:
а) максимальний розмір ризику однієї позичальника, зокрема:
1) пов'язані з банком особливі відносини - 11%;
2) інші позичальники – 25%;
3) бланкові кредити – 11%;
б) загальний розмір ризику на позичальників, пов'язаних особливими відносинами з банком – 100%.
Встановлені ліміти для групи, що складається з двох або більше позичальників, розраховуються в сукупності як на одного позичальника, якщо один з них має можливість контролювати або значно впливати на іншу сторону при прийнятті фінансових і господарських рішень.
Рівень кредитного ризику, що з банками-контрагентами, визначає розмір ліміту, виділеного операції з ним. Метою встановлення ліміту є мінімізація ризику неповернення (неточного виконання) контрагентами (емітентами) своїх зобов'язань перед банком або зобов'язань за угодами, гарантованими банком. Розрахунок рівнів ризиків відбувається за допомогою процедур фінансового аналізу, процедур подальшого моніторингу фінансового стану, кредитної історії, що склалася, кореспондентських відносин, статусу та поведінки на банківському ринку.
Залежно від характеру позички встановлюються такі граничні терміни кредитування:
а) характер позички:
1) на поповнення оборотних коштів підприємств – до 1,5 років підприємств;
2) споживчий кредит фізичним особам – до 5-ти років;
3) позичка працівникам Банку – до 5-ти років;
4) на видачу заробітної плати – до 2-х міс;
5) інвестиційне фінансування – до 2 років;
б) міжбанківський кредит:
1) короткостроковий – до 1 року;
2) середньостроковий – від 1 року до 3 років;
3) довгостроковий – від 3 років і вище
4) ломбардний кредит – до 1 міс.
5) лізинг - до 5 років;
в) у межах кредитних ліній - відповідно до умов цієї кредитної лінії.
З метою скорочення можливих ризиків ліквідності активів Банк проводить диверсифікацію кредитних ризиків по галузях з поділом типів і видів кредитних угод усередині конкретного сегменту.
Враховуючи можливість зміни розвитку окремих галузей економіки (державне фінансування, відкриття цільових іноземних кредитних ліній та інші), Банком проводиться щоквартальний аналіз позичкового портфеля на предмет концентрації кредитних вкладень по галузях промисловості та інших сфер господарювання. За результатами аналізу визначаються прерогативи та Кредитним Комітетом встановлюються ліміти на окремі галузі, з урахуванням прогнозу розширення або звуження якогось напряму.
Основні вимоги до позичальників:
1) виконання банком-контрагентом всіх вимог, регулюючих діяльність банків біля Казахстану, же Росії та інших країн СНД;
2) відповідність фінансового становища банку-контрагента вимогам внутрішнього становища;
3) позитивна кредитна історія - своєчасність погашення раніше виданих міжбанківських кредитів та нарахованих відсотків за ними, відсутність простроченої заборгованості за МБК та відсотками;
б) юридичних осіб:
1) позитивна репутація позичальника;
2) позитивна кредитна історія;
3) відсутність картотеки №2 або письмова згода кредитора щодо відстрочення вимоги на період дії кредитної угоди з Банком;
4) стабільне фінансове становище та платоспроможність Клієнта;
5) вироблена продукція або послуги Клієнта повинні мати попит на ринку (ліквідність, платоспроможність), тим самим забезпечуючи стабільний збут та надходження готівки;
6) надання ліквідного заставного забезпечення;
в) фізичні особи.
Банк кредитує фізичні особи відповідно до внутрішніх положень з різних видів кредитування населення.
Розгляд Банком кредитних заявок фізичних осіб, вирішення питань щодо видачі або пролонгації строків, оцінка та аналіз заставного майна, а також вирішення інших питань здійснюється у суворій відповідності до внутрішніх положень та дотримання всіх вимог і процедур цієї політики.
Кредитування працівників банку та посадових осіб провадиться відповідно до внутрішнього становища.
Ціна кредиту формується в залежності від складених на ринку процентних ставок, що пропонуються іншими фінансовими інститутами, від ставки рефінансування Національного Банку Казахстан, ринкових процентних ставок за державними цінними паперами, залежить від термінів надання кредитів. Ціна так само формується виходячи з економічної вартості активів і пасивів банку, від сформованої процентної маржі в цілому за всіма операціями, що проводяться Банком, терміновості позички, що надається, рівня кредитного ризику, характеру забезпечення позички, змісту кредитованого проекту та інших факторів.
Ставка винагороди (інтересу) може бути фіксованою та плаваючою, що обумовлюється в умовах кредитного договору. Плаваючі ставки можуть бути переглянуті Банком протягом терміну кредитування, залежно від зміни кон'юнктури кредитного ринку та інших факторів. Фіксовані ставки залишаються постійними протягом усього терміну дії кредитного контракту.
Необхідним етапом визначення ціни кредиту є оцінка кредитного, процентного, валютного та галузевого ризиків.
Кредитний ризик або ризик неповернення боргу може бути визначений як невпевненість кредитора в тому, що боржник буде в змозі і має намір виконати свої зобов'язання відповідно до термінів та умов кредитної угоди. Цей стан може бути викликаний:
Нездатністю боржника створити адекватний майбутній грошовий потік у зв'язку з непередбаченими несприятливими змінами у діловому, економічному чи політичному оточенні, у якому оперує позичальник;
Невпевненістю у майбутній вартості та якості (ліквідності та можливості продажу на ринку) застави під кредит;
Поява сумнівів про ділову репутацію позичальника.
Основними критеріями при оцінці кредитного ризику є:
а) репутація позичальника: своєчасність та повнота виконання позичальником своїх зобов'язань. Процес оцінки складається з особистої співбесіди, перевірки походження як особистісного (виходячи з рекомендацій, поданих позичальником, особливо у разі особистих позик або позик товариствам), так і ділової (перевірка кредиторів позичальника, постачальників та клієнтів). Інформація по можливості подається у письмовій формі; у разі, якщо є лише усна, кредитним працівником робляться нотатки, які підшиваються до іншої документації за кредитом із зазначенням джерела та часу отримання інформації;
б) можливості позичальника:
1) здатність позичальника отримувати гроші за всіма своїми операціями (загальний приплив грошей, отриманих позичальником у ході підприємницької діяльності протягом періоду його діяльності) або за конкретним проектом (кредит під окремий проект);
2) здатність позичальника управляти грошима;
в) оцінка кредитоспроможності позичальника: на основі ретельного вивчення балансу підприємства, звіту про фінансову діяльність визначається фінансова стійкість, платоспроможність клієнта, проводиться оцінка ліквідності балансу;
г) капітал позичальника: капітальна база позичальника та її рішучість використовувати власний капітал у проекті, який він запитує кредит. Позичальник повинен мати можливість розділити ризик проекту з кредитуючим банком і бути згодним цього, надаючи прийнятну частину свого акціонерного капіталу, тобто. позичальник має пов'язати себе зобов'язаннями.
д) умови: поточний стан та огляд місцевої, регіональної та загальнонаціональної економіки, а також галузі господарства позичальника. Різні економічні умови та прогнози для різних галузей часто вимагають різних позикових критеріїв у різних фазах ділового циклу.
е) застава: надійне забезпечення кредиту у вигляді застави чи гарантії може вплинути прийняття остаточного рішення за недостатності позитивних моментів у одному чи кількох критеріях.
Валютний ризик пов'язаний із невизначеністю майбутнього руху ціни національної валюти по відношенню до іноземних. Він впливає на позичальників, кредиторів, інвесторів і трейдерів, які здійснюють угоди у валютах, відмінних від їхньої національної валюти.
Галузевий ризик:
а) галузевий ризик пов'язаний зі ступенем мінливості в діяльності галузі в економічному та фінансовому плані. Чим більша мінливість галузі, тим більший ступінь ризику. При цьому враховуються:
1) діяльність альтернативних галузей за цей час;
2) чи продовжують успішно діяти в даний час галузі, що добре розвивалися в минулому (порівняно з економікою в цілому);
3) чи існує сталість результатів усередині галузі;
б) внутрішньогалузеве середовище конкуренції є додатковим джерелом інформації про силу та життєздатність фірм у цій галузі стосовно фірм в інших галузях і є, отже, показником ризику. Характеристики цього середовища включають:
1) ступінь запеклості цінової та нецінової конкуренції;
2) легкість чи складність входження в галузь (а іноді виходу);
3) існування або брак близьких та конкурентоспроможних за ціною замінників;
4) ринкова сила покупців;
5) ринкова міць постачальників;
6) політичне та соціальне оточення.
Країновий ризик - це ризик зміни поточних чи майбутніх політичних чи економічних умов країни у тій мірі, у якій можуть вплинути на здатність країни, фірм та інших позичальників відповідати за зобов'язаннями зовнішнього боргу.
Країновий ризик поділяється на:
Політичний;
макроекономічний;
Фінансовий;
Соціальний;
Стихійний.
Відсотковий ризик - це ризик того, що середня вартість залучених коштів банку, за рахунок яких здійснюється видача кредиту, може перевищити протягом терміну дії кредиту середню відсоткову ставку за наданими кредитами.
Винагорода (інтерес) нараховується згідно з методом нарахування та стягується з Позичальника відповідно до умов кредитного договору. Ставки та строки погашення винагороди (інтересу) за кредитами, комісій з гарантій та акредитивів встановлюються в кожному випадку окремо, рішенням Кредитного Комітету або Правління банку.
Відповідно до принципів управління кредитними ризиками, Банк самостійно визначає валюту кредиту, що видається. Як правило, Банк надає кредити у національній валюті, у національній валюті з фіксуванням валютного еквівалента за курсом НБРК, або за курсом міжбанківської валютної біржі, в іноземній валюті.
Процес кредитування пов'язані з дією численних чинників ризику, здатних спричинити невчасність погашення позички, що погіршить становище банку. Тому банк приділяє особливу увагу вивченню кредитоспроможності позичальника та оцінки ризиків, які супроводжують цей кредит. Основною метою вивчення кредитоспроможності є визначення здатності та готовності позичальника повернути позику відповідно до умов договору. Банк не лише оцінює кредитоспроможність клієнта на певну дату, а й прогнозує його фінансову стабільність на перспективу. Аналіз кредитоспроможності позичальника починається з аналізу джерел погашення кредиту.
З розвитком ринкових відносин виникла потреба принципово нового підходу до визначення кредитоспроможності та фінансової стійкості підприємства з урахуванням зарубіжного досвіду, чому сприяє, зокрема, запровадження нових форм бухгалтерського балансу. Ухвалена угруповання статей дозволяє здійснити досить глибокий аналіз кредитоспроможності.
Аналіз інформаційної бази про клієнта повинен включати комплексну оцінку відомостей про клієнта, отриману від ділових партнерів, дані звітів спеціалізованих агентств, аналіз фінансової звітності, особисті враження банкіра, що склалися під час розмови з клієнтом. Ця комплексна оцінка даних складається в експертний висновок. На підставі фінансової звітності обчислюються фінансові показники, що характеризують минуле та поточне фінансове становище позичальника та тенденцію розвитку. У практиці кредитного аналізу застосовуються такі показники:
Коефіцієнт абсолютної ліквідності;
Коефіцієнт термінової ліквідності;
Коефіцієнт поточної ліквідності;
Коефіцієнт покриття;
Оборотність всіх активів;
Оборотність основного капіталу;
Оборотність дебіторської заборгованості;
Оборотність кредиторської заборгованості;
норма прибутку;
Оборотність товарних запасів.
Крім фінансового аналізу, в експертний висновок вносяться дані про керівників підприємства, маркетингові дослідження (відомості про конкурентів, кон'юнктура ринку та інші) і в результаті робиться висновок про фінансове становище позичальника.
Кредитоспроможність позичальника визначається однаково, як із внутрішньому кредитуванні, і при зовнішньому кредитуванні.
Метою аналізу індивідуальних позичальників є оцінка ризику, пов'язаного з кредитуванням приватних осіб, тобто чи ця фізична особа може своєчасно вносити відсотки та інші платежі. У різних країнах і навіть у різних банків є значні відмінності в методиці аналізу, різноманітними були фактори, з яких складається репутація окремої особистості, їх можна умовно згрупувати за принципом належності до певної сфери діяльності:
Соціальній: вік, сімейний стан, кількість утриманців;
Професійною: освіта, професія, кваліфікація, рід занять, тривалість роботи на одному місці;
Майнової: яке наявне є майно;
Спеціальною: відображає відносини позичальника з обслуговуючим банком.
Банк також здійснює постійний моніторинг виданого кредиту (гарантії, акредитива) та приймає оперативні рішення щодо освоєння та погашення позички, своєчасно виявляючи появу проблемних кредитів (гарантій, акредитивів).
У підрозділах Банку, відповідальних за видачу кредитів, ведеться кредитне досьє кожного позичальника.
Веденнята зберігання кредитних досьє має бути доручено відповідальному працівникові банку, на якого покладаються обов'язки щодо забезпечення повноти документів у кредитних досьє банку та їх збереження.
У кожному кредитному досьє має бути окремий перелік документів, які містяться у кредитному досьє, мають бути прошиті та пронумеровані у хронологічному порядку.
За бланковими кредитами в кредитному досьє достатньо наявності основної документації, необхідної для надання будь-якого кредиту. Основна документація відповідає наступному переліку:
а) заява, підписана позичальником, що містить вказівку мети використання кредиту та опис майна, що може бути надана для заставного забезпечення повернення кредиту, із зазначенням балансової вартості:
1) рішення уповноваженого органу позичальника - юридичної особи отримання кредиту;
2) рішення уповноваженого органу заставника - юридичної особи на надання предмета застави у забезпечення виконання зобов'язань позичальника;
б) завірені в установленому порядку копії установчих документів позичальника, якщо він є юридичною особою;
в) нотаріально засвідчені картка із зразками підписів та відбитка печатки юридичної особи, та довіреність від імені позичальника особі, уповноваженій підписувати договір банківської позики від імені позичальника;
г) оригінал укладеного договору банківської позики:
1) бізнес-план позичальника чи техніко-економічне обґрунтування позики;
2) фінансова звітність на останню звітну дату, що передує даті подання заяви, підписана позичальником – юридичною особою, та фінансова звітність позичальника – юридичної особи за останній звітний рік з додатком копії податкової декларації, а також висновок банку, що містить оцінку кредитоспроможності позичальника – юридичної особи;
д) висновок банку, що містить оцінку про можливість реалізації позичальником цілей та завдань, визначених у його бізнес-плані;
е) рішення відповідного органу банку про схвалення видачі кредиту за строками та іншими умовами;
ж) документи, що підтверджують мету використання кредиту;
з) відомості про відкриті банківські рахунки в інших банках та про наявність заборгованості позичальника за банківськими позиками;
і) копію документа встановленої форми, виданого уповноваженим органом, що підтверджує факт проходження державної реєстрації речових або перереєстрації для індивідуальних підприємців;
к) документ встановленої форми, виданий органом податкової служби, що підтверджує факт поставлення клієнта на податковий облік.
Якщо позичальник є агентом іншої особи щодо отримання даного кредиту в повному обсязі або якоїсь його частини, то до досьє має бути додана копія документа, що засвідчує повноваження позичальника як агента, в якому зазначено суму кредиту та мету використання його дійсним одержувачем.
При наданні кредитів суб'єктам малого підприємництва у розмірі трохи більше десяти мільйонів тенге потрібен наступний перелік документации:
Заява, підписана позичальником, що містить вказівку мети використання кредиту;
Копії установчих документів позичальника (для юридичної особи) чи документа, що засвідчує особу (для фізичної особи);
Картка із зразками підписів, відбиток печатки (для юридичних осіб);
Оригінал укладеного договору банківської позики;
Техніко-економічне обґрунтування позики;
Фінансова звітність станом на день подання заяви, підписана позичальником – юридичною особою;
Копія документа встановленої форми, виданого уповноваженим органом, що підтверджує факт проходження державної реєстрації чи перереєстрації для індивідуальних підприємців;
Документ встановленої форми, виданий органом податкової служби, що підтверджує факт поставлення клієнта на податковий облік.
За кредитами, наданими з умовою забезпечення виконання зобов'язань позичальника у формі застави рухомого майна, до кредитного досьє крім основної документації додається договір про заставу, інформація про предмет застави та методи визначення її вартості.
У випадках, передбачених законодавством Республіки Казахстан, на договорі про заставу має бути відмітка про його реєстрацію у відповідних уповноважених державних органах.
У досьє за кредитами, виділеними на придбання рухомого майна, яке відповідно до договору про заставу після переходу у власність позичальника стало предметом застави, повинні міститися документи, що підтверджують покупну ціну даного майна та суму, на яку воно застраховане.
Якщо кредит виданий для використання позичальником у сфері будівництва, у тому числі реконструкції або інших будівельних удосконалень нерухомого майна, то до досьє додаються проектно-кошторисна документація щодо планованих робіт та звіти про перевірку, підготовлені банком, або акт приймання-здачі позичальником, що підтверджують виконання робіт , куди виділено кредит.
За кредитом, виконання зобов'язання за яким забезпечене лише гарантією чи порукою, до кредитного досьє долучаються такі додаткові документи:
а) договір гарантії чи поруки;
1) рішення уповноваженого органу гаранта чи поручителя юридичної особи про видачу банку-кредитору гарантії чи поруки у забезпечення виконання зобов'язань позичальника;
б) нотаріально засвідчені документи, що підтверджують повноваження особи на підписання гарантійного договору від імені гаранта або договору поруки від імені поручителя;
в) фінансова звітність гаранта чи поручителя, що є юридичною особою, на останню звітну дату, що передує видачі кредиту або довідка, що підтверджує доходи гаранта чи поручителя, що є фізичною особою.
Інформація, що знаходиться в кредитних досьє, є внутрішньою, хронологічною та всеосяжною реєстрацією всіх взаємовідносин між банком та клієнтом. Зміст кредитного досьє за межі суто кредитних взаємовідносин і зачіпає реєстрацію всіх видів діяльності між контрагентами. Всеосяжна природа такої інформації необхідна визначення рентабельності чи ризикованості стану всього комплексу взаємовідносин. З огляду на конфіденційність інформації доступ банківських службовців до кредитних досьє обмежений.
Дляпоповнення досьє відповідальний за проект працівник використовує інформацію, що надходить від позичальника як звіти, під час особистих розмов з керівниками підприємства, контактів з його постачальниками, з інших банків та фінансових організацій, засобів.
Підрозділи, які ведуть моніторинг виданих кредитів, зобов'язані пред'являти відповідальному за проект працівникові повну інформацію про хід реалізації виданого кредиту і несуть рівну з ним відповідальність за своєчасне вжиття заходів щодо подолання критичних ситуацій, що виникають, по виданих позичках.
У разі виникнення ознак зниження класу позичальника та підвищення ризику за кредитом, працівник, який відповідає за моніторинг позички, зобов'язаний повідомити керівництво Банку та організувати роботу з подолання проблем, що виникли. Рекомендовані заходи, які можуть бути вжиті кредитним підрозділом Банку, полягають у наступному:
Проводиться зустріч із позичальником для з'ясування причин виникнення критичної ситуації;
Проводиться перевірка фінансового стану позичальника за потреби - з виїздом на місце;
Аналізуються проблеми клієнта з виявленням основної причини виникнення критичної ситуації (проблеми даної галузі, становище підприємства у галузі, втрата конкурентоспроможності та ринків, тимчасове погіршення фінансового стану чи фінансовий крах тощо);
Проводиться оцінка ступеня гостроти проблеми щодо її подолання (можна чи не можна виправити ситуацію);
У процесі реабілітації кредиту увага концентрується на структурі балансу та складі грошового потоку. Детально перевіряються активи та встановлюється, які мають бути ліквідовані або щонайменше скорочені у розмірі;
Розробка заходів щодо порятунку проблемного кредиту (заходи щодо зміни структури заборгованості позичальника, додаткове забезпечення та гарантії за кредитом, консультаційні послуги з фінансового оздоровлення та скорочення витрат позичальника, припинення чергових виплат за позикою тощо).
У разі неможливості виправити критичну ситуацію з виданого кредиту та настанням терміну його погашення Банк пред'являє претензії та вчиняє інші юридичні дії, передбачені законодавством Республіки Казахстан.
Класифікація кредитного портфеля проводиться виходячи з Положення «Про класифікацію активів банку та умовних зобов'язань і розрахунку провізій з них банками другого рівня Республіки Казахстан» (Постанова Правління Національного Банку Республіки Казахстан від 23 травня 1997 року №218), Доповнення щодо нього, і навіть з використанням власних методик Банку.
Первинна класифікація кредитного портфеля проводиться з урахуванням класифікації позичальників і рівня ризиків на даний момент надання кредитів. Додаткова класифікація кредитів та аналіз кредитного портфеля проводиться щомісяця відповідними підрозділами Банку на основі узагальнення та аналізу інформації, що надходить, про фінансовий стан позичальників та реалізацію кредитованих проектів. За результатами аналізу може бути змінена класифікація позичок, вжито заходів щодо покращення якості кредитного портфеля.
Разом із поточним контролем за станом кредитного портфеля Банк проводить власну аудиторську (не рідше ніж один раз на рік) перевірку наданих кредитів з метою встановлення:
Стан та порядок зберігання кредитної документації;
стани роботи кредитних підрозділів з моніторингу виданих позичок;
Відповідність роботи кредитних підрозділів Банку вимогам Положення про внутрішню кредитну політику;
стани та структури кредитного портфеля;
Правильності та повноти формування провізій (резервів) для покриття збитків від кредитної діяльності та умовних зобов'язань;
Правильність класифікації кредитів, гарантій, акредитивів;
Своєчасності винесення кредитів та нарахованої винагороди на рахунки з обліку простроченої заборгованості.
За результатами аудиторських перевірок складається звіт, який подається керівництву Банку.
Порядок формування провізій (резервів) покриття збитків від кредитної діяльності визначено Положенням «Про класифікацію активів банку та умовних зобов'язань та розрахунку провізій за ними банками другого рівня Республіки Казахстан» (Постанова Правління Національного Банку Республіки Казахстан від 23 травня 1997 року №218).
Списання заборгованості за кредитом та нарахованою винагородою чи інтересом як за баланс, так і позабалансового обліку здійснюється згідно з вищевказаними нормативними правовими актами НБРК та внутрішніми документами банку.
У кожному банку є недоліки. Так і у АТ «Валют – Транзит Банку» є свої недоліки. Вони такі:
Аналіз кредитоспроможності позичальника;
банківські ризики;
Ці недоліки будуть розглянуті нижче.
Усі зміни у Внутрішній кредитній політиці банку підлягають затвердженню Радою директорів банку.
Банківські позички є одним із найбільш затребуваних та поширених видів позикових ресурсів. Ними користуються як звичайні громадяни, а й підприємства підтримки своєї фінансової складової діяльності. Переваги банківського кредиту різні, але при цьому позикові кошти мають суттєві недоліки.
У банківської позики є переваги та недоліки. При цьому вони залежать від типу позики, яку отримує громадянин чи організація. Багато залежить від сприятливості умов у конкретний момент, у яких позика береться.
Перш ніж брати кредит, необхідно ознайомитися з усіма перевагами та недоліками
Серед головних переваг банківського кредитування можна назвати:
- мінімальний перелік необхідної банком документації (особливо при споживчому кредитуванні);
- можливість отримання у будь-який період часу та на будь-які цілі, якщо кредит нецільовий;
- допустимість видачі різні господарські операції, і навіть у цілях інвестування;
- велика різноманітність видів кредитів, що видаються, з можливістю отримання грошей як на короткий, так і тривалий терміни;
- доступність для різних верств населення;
- існування системи безготівкового кредитування, за якої є можливість вносити платежі шляхом електронних переказів;
- можливість погашення кредиту раніше строку, якщо є домовленість з банком;
- вартість кредиту є складовою виробничих витрат організацій, з допомогою чого вони з'являється можливість знизити оподатковуваний прибуток;
- умови кредитування дозволяють громадянам та організаціям грамотно планувати свій бюджет, що створює контроль потоку коштів.
Основна перевага банківської позики полягає в тому, що громадянин може відразу реалізувати свою потребу в чомусь. Це стосується придбання нерухомості, автомобіля чи поїздки на відпочинок. Кредит є більш привабливою альтернативою простому накопиченню грошей.
Парадоксально, але позики меншою мірою залежить від інфляції. Вона негативно позначається здібності населення до накопичення грошей, та заодно робить легше виплату кредиту. Інфляція хоч і побічно, але є позитивним чинником під час виборів громадянина на користь банківського кредиту.
Позика в банку має одну незаперечну перевагу щодо іншого можливого альтернативного варіанта — лізингу. Сутність лізингу полягає у фінансовій оренді лізингоодержувачем об'єкта, що знаходиться у власності лізингодавця. Після отримання кредиту банку громадянин чи організація набуває майно і стає його власником, а чи не орендарем, як це відбувається у разі лізингу. Але при цьому позика створює певні обтяження для власників майна як необхідність виплати боргу.
Недоліки кредитів
Банківські позички мають низку недоліків, серед яких:
- завищені відсоткові ставки;
- наявність системи поруки та застав, що обтяжують не лише самого позичальника, а й сторонніх осіб;
- необхідність використання грошей тільки на певні цілі, якщо позика є цільовою;
- необхідність виплати комісійних банку позичальником при погашенні кредиту достроково у ряді випадків;
- дія бюрократичної системи при отриманні позички громадянами та організаціями;
- наявність строгого графіка повернення суми позики та відсотків за ним;
- суворі вимоги до одержувачів, детальна перевірка їхньої платоспроможності;
- наявність додаткових платних послуг банку, про які позичальник може бути попереджений своєчасно;
- високий ризик обману при отриманні коштів, особливо в оформленні довгострокового банківського кредиту.
Кредит допомагає не витрачати час на накопичення грошей, а отримати бажане в короткий термін
У будь-якого виду банківської позики є три основні недоліки.Перший — терміновість погашення боргу, другий — платність самої послуги надання грошей у борг, третій — повернення, що накладає на позичальників обтяження.
Найчастіше невигідні для позичальників кредити, які взяли в іноземній валюті. При коливанні курсу валюти, в якій позику було взято, можливе багаторазове збільшення суми боргу та відсотків за ним.
Особливо обтяжливою для позичальників є вимога багатьох банків про необхідність заставипри наданні позички. Запорука є забезпечувальним заходом та гарантією для виплати всієї суми боргу та відсотків. Застава має цілий перелік ризиків для позичальників з таких причин:
- заставне майно включається до спеціального реєстру, який забороняє власнику розпоряджатися ним повною мірою без схвалення банку;
- заставне майно на вимогу банку страхується позичальником, додатково страхуванню підлягає і позичальник, що збільшує його додаткові витрати;
- при неплатоспроможності позичальника його власність, що у заставі, то, можливо реалізована іншим особам через суд, що у результаті означає втрату права власності.
При виплаті боргу громадяни та організації суттєво переплачують, що вигідно для кредитора. Крім основного боргу, вони виплачують відсотки, розмір яких спочатку завищується банком. У ряді випадків банки стягують із позичальників комісію за ведення кредитної справи, за окремі платежі з погашення боргу.
Переплата за кредитами, що видаються банками, часто перевищує вартість самої позики.
Переваги та недоліки кредитування підприємств
Кредитування підприємств має такі переваги для них:
- вільний вибір схеми кредитування;
- незначні витрати часу на залучення грошей;
- секретність угоди та мінімальний ризик розголошення її даних іншим організаціям;
- дія гнучких умов при наданні банками кредитів;
- відсутність оподаткування отриманих організацією позикових коштів.
Найчастіше банки цінують своїх клієнтів і готові йти на поступки постійним позичальникам у вигляді пільгових умов кредитування. Процес залучення кредиту триває 14-60 днів. У цьому зазначений термін набагато менше, ніж термін, необхідний організаціям реалізації емісії акцій чи пошуку надійного інвестора.
З недоліків варто відзначити високу переплату за кредит
Серед мінусів кредиту у банку виділяються:
- порушення фінансової стійкості організації через одержаний кредит;
- обов'язковість застави, що дорівнює сумі запитуваної позички;
- висока ймовірність відмови у видачі;
- складність в отриманні грошей на тривалий час через жорстку політику Центрального банку;
- найвищі кредитні ставки.
Організаціям у всіх сенсах вигідніше будувати бізнес на власні кошти, оскільки позикові завжди необхідно повертати, сплативши при цьому великі відсотки. Але залучені банківські кошти є єдиним методом нормального функціонування більшості створених організацій.
Кредити становлять близько 10-50% від загальної кількості всіх коштів, які організації та громадяни беруть як позики. Негативні моменти, пов'язані із кредитуванням, згладжуються можливістю швидкого вирішення громадянами та організаціями своїх фінансових проблем. При правильному плануванні графіка платежів, і навіть підрахунку ставки прибутковості користування кредитом може принести вигоду позичальника.
Вконтакте
КРАЩІ КРЕДИТИ ЦЬОГО МІСЯЦЯ
Для роботи анкети необхідно увімкнути JavaScript в налаштуваннях браузера
Сутність банківського кредиту
Визначення 1
Банківський кредит– це сума коштів, що надається банком компаніям та приватним особам на певних умовах та на певний термін.
З іншого боку, банківський кредит є певною технологією задоволення потреби позичальника у фінансових ресурсах.
Таким чином, банківський кредитможна також розглядати як комплекс взаємопов'язаних фінансових, організаційних, інформаційних, технологічних, юридичних та інших процедур. Усі вони, разом, утворюють цілісний регламент взаємодії банківської установи від імені його підрозділів і з клієнтами банку щодо надання останнім фінансових ресурсів за умов платності, терміновості і возвратности. Банківський кредит може здійснюватися як і формі позичок, як обліку векселів, соціальній та інших формах.
Банківський кредит буває активнимі пасивним. Активний означає, що банк виступає у ролі кредитора. У другому випадку він є позичальником. Таким чином, банк може отримувати кредити від інших фінансово-кредитних установ (включаючи центральний банк країни) або видавати кредити самому, іншим комерційним банкам (міжбанківське кредитування).
Переваги позикового фінансування за рахунок банківських кредитів
Серед основних їх можна виділити:
- Широкі можливості вибору схеми кредитування (існує досить багато різних варіантів та програм кредитування фірм та фізичних осіб)
- Гнучкі умови надання позикових коштів (так, у договорі можуть бути прописані специфічні вимоги до позичальника; постійним клієнтам, можуть надаватися пільгові умови надання позик; за потреби умови надання та погашення кредитів можуть бути переглянуті тощо).
- Відносно невисокі витрати коштів та часу на залучення банківської позики (у країнах пострадянського простору залучення великого банківського кредиту займає приблизно від 2 тижнів до 2 місяців; дана процедура здійснюється набагато швидше ніж, наприклад, випуск акцій або облігацій; позикові кошти не обкладаються податком та ін. )
- Конфіденційність та відсутність жорстких вимог до розкриття інформації про компанію та її діяльність і т. д. (відповідно до ФЗ «Про банки та банківську діяльність», а також з поняттям «банківської таємниці»; банківські кредит, на відміну від залучення коштів за допомогою емісії цінних паперів вимагає розкриття інформації про компанії).
Недоліки банківського кредиту
До основних їх можна віднести:
- Ризик зниження фінансової стійкості і, як наслідок платоспроможності компанії (позикові кошти створюють ризик неможливості обслуговування процентних платежів (дефолт) і, як наслідок, ризик банкрутства фірми).
- Складнощі отримання великих сум на тривалий термін (у сучасних непростих умовах термін кредиту більшості фірм часто не перевищує і 3 років).
- Надмірно висока ціна позикових ресурсів (розмір процентної ставки для бізнесу дуже високий; дещо легше отримати банківський кредит великим, фінансово стійким підприємствам, до того ж, чим більший розмір позики, тим нижчою може бути процентна ставка; високі значення процентної ставки обумовлені значними систематичними та несистематичними ризиками).
- Вимоги до застави (кредити для фірм часто видаються під заставу майна і, при цьому, вартість його має бути не меншою за вартість самого кредиту)
- Імовірність відмови банком (внаслідок економічної кризи у багатьох підприємств значно погіршилися показники, на які звертають увагу фінансово-кредитні установи, коли приймають рішення про видачу кредиту; низька рентабельність, фінансова стійкість та ліквідність є перепоною для отримання позикового фінансування).
Поняття кредитної політики банку включає низку чинників, дій та документів, які визначають подальший шлях розвитку установи у напрямі надання залученим клієнтам.
За допомогою кредитної політики вдається чіткіше організувати процес видачі позик, визначити його основні засади, взяти на озброєння максимально ефективні методи та засоби реалізації, позначити ключові пріоритети та стратегічні завдання.
Кредитна політика регламентує функціонування системи видачі позик, допомагає швидше та професійніше впоратися з питаннями оформлення та руху документів, сприяє співвідношенню кредитної діяльності установи із загальною стратегією професійної діяльності.
Інструменти кредитної політики банку
У розпорядженні комерційних банків є досить багато інструментів, специфіка функціонування яких визначаються різними чинникам. За термінами впливу інструменти поділяються на довгострокові та короткострокові, за принципом регулювання якісні та кількісні, за формою непрямі та прямі, за об'єктами впливу - попит та пропозиція на фінансові ресурси.
Усі перелічені вище методи активно взаємодіють друг з одним у межах використання у єдиній системі. У країнах, де економіка перебуває на рівні розвитку, центральні банки працюють як повністю незалежні структури. Виражається ця незалежність у можливості самостійно обирати види та способи застосування інструментів, які допомагають реалізовувати грошово-кредитну політику.
Кредитна політика комерційного банку
Кредитна політика комерційних банків поняття прозаїчне. Тут йдеться про створення спеціалізованих програм, спрямованих на кредитування фізичних та юридичних осіб. Основу кредитної політики комерційних організацій, як правило, становить оптимальне співвідношення рівня прибутковості та потенційно можливих ризиків, що виявляються у процесі проведення тих чи інших операцій. Політика в сегменті кредитування у великих та досвідчених комерційних банків істотно відрізняється від їхнього бачення ситуації у молодших конкурентів. З цієї причини на ринку є фінансові установи, які висувають підвищені вимоги до позичальників і навпаки, ті, які видають буквально «ліворуч і праворуч».
Чинники, що впливають на кредитну політику
На кредитну політику фінансових установ практично однаковою мірою впливає низка мікроекономічних та макроекономічних факторів.
У першу групу потрапляють такі показники, як ліквідність активів у розрізі конкретного підприємства, спеціалізація окремої банківської установи, особливості клієнтської бази, залучення додаткового фінансування та особливості ресурсної бази. Рівень кваліфікації персоналу часом грає вирішальну роль, оскільки далеко ще не всі фахівці, наприклад, здатні працювати з неблагонадійними позичальниками.
Серед макроекономічних складових насамперед хочеться відзначити рівень конкуренції у банківському секторі, стан котирувань національної валюти, розміри відсоткових ставок, інфляція, а також стадія економічного циклу, на проходженні якої зараз перебуває держава.
Не слід скидати з рахунків і юридичні питання, оскільки вони здатні впливати на розмір банківських резервів, зміну або зміну відсоткових ставок, а також інші параметри роботи за допомогою напряму адміністрації комерційних банків відповідних директив.
Напрями кредитної політики банку
Серед основних напрямів кредитної політики комерційних банків хочеться виділити такий термін, як вироблена політика. Процес її реалізації полягає у розробці документів та інструкцій, за допомогою яких визначаються етапи взаємодії з клієнтами та критерії їх оцінки, особливості регламентування основних операцій, а також інші, не менш важливі моменти. Головною особливістю кредитної політики будь-якого банку справедливо вважається її непостійний характер. Ухвалені положення підлягають регулярному перегляду та доопрацюванню в залежності від зміни економічної ситуації в державі.
Ризик кредитної політики банку
Серед основних ризиків кредитної політики банків виділяються помилки у процесі реалізації прийнятих положень:
- Недосвідчене управління може допустити створення активів низької якості, що позбавить установу можливості отримання стабільного джерела доходу.
- Низька якість роботи з персоналом призводить до формування непрофесійного колективу, робота якого не найкраще позначається на характеристиках кредитного портфеля фінансової організації.
- За відсутності належної уваги стратегічним завданням та цілям керуючі ризикують упустити можливість фінансування рентабельних та економічно перспективних проектів, внаслідок чого установа втратить низку потенційних ключових клієнтів.
- Серед ризиків кредитної політики також є відсутність здатності зав'язувати довгострокові відносини з клієнтами, які здатні приносити високий дохід.
- Розпорошуватися на висококонкурентні методи, які не виправдані в ряді випадків, також не рекомендується.
Вимоги кредитної політики банку
Основна вимога кредитної політики будь-якого комерційного банку - необхідність посиленої роботи над довгостроковими відносинами з юридичними особами у ролі позичальників. В основу такої роботи лягають заздалегідь затверджені критерії відбору клієнтів. Як правило, мають на увазі можливість забезпечення отриманої позики, наявність власного капіталу адекватного розміру, успішний фінансово-економічний досвід роботи в сегменті протягом тривалого періоду, рівень прибутковості та стійкості бізнесу, прозорість схем, на підставі яких формуються доходи та прибуток компанії.
У рамках взаємодії з представниками малого бізнесу визначальне значення має кредитна історія, репутація та особистість керівника.
Цілі кредитної політики банку
Головною метою кредитної політики будь-якої банківської установи справедливо вважається максимізація прибутку на тлі мінімізації потенційних ризиків. Спираючись на можливі варіанти співвідношення названих складових та ресурсів, які є в наявності в даний момент, визначаються поточні завдання кредитної організації, серед яких контроль за процесом кредитування, технологічні особливості проведення операцій, а також вибір одного або кількох напрямків кредитування.
Апарат управління кредитними операціями та повноваження співробітників банку
Делеговані банку повноваження на здійснення кредитування суворо диференційовано у рублях та доларовому еквіваленті. Організацією функціонування кредитного процесу займається апарат управління кредитними операціями. І повноваження співробітників банку залежать безпосередньо від досвіду та кваліфікації персоналу. Банк приймає максимальний ризик на позичальника у встановленій сумі, яка може перебувати в межах 100 тис. дол. и більше. Сума кредитування залежить від низки чинників, включаючи раніше прострочені позички, структури кредитного портфеля.
Насправді співробітники банку використовують низку прийомів, сприяють організації кредитного управління. Впливають чинники: кредитоспроможність особи та ступінь прийнятих ризиків. Службовець банку розглядає тип кредитування, суму та час погашення раніше прийнятих кредитних зобов'язань, виходячи з вивчених даних пропонуючи індивідуальні чи комплексні кредитні послуги. Відповідальність за видані кошти найчастіше доручається керівника відділенням.
Організація кредитного процесу на різних етапах реалізації кредитного договору
Організація кредитного процесу різних етапах реалізації кредитного договору залежить від виконуваної банківськими службовцями кредитної політики організації: вимоги, аналіз, методи кредитування. Представлено етапами формування переліку заявок, проведення переговорів з потенційними позичальниками, виставлення оцінки про доцільність та ступінь ризику у зв'язку з позитивним рішенням про видачу коштів, процесу оформлення позички, контролю за виконанням договору та цільовим використанням отриманих коштів, закриття договору щодо повернення повної суми та належних використання кредиту відсотків.
Гарантом успішного функціонування кредитної сфери кожної філії є відповідальність працівників банку за вивчення показників фінансової стійкості клієнта. Таким чином, успішна кредитна політика банку полягає у використанні максимально можливих кредитних коштів залученими клієнтами з мінімальними ризиками.
Банківський контроль та управління кредитним процесом
Галузь кредитування приносить максимум прибутку фінансово-кредитним організаціям за умови, що банк веде політику постійного контролю за кожним етапом операції. Попередній контроль кредитної угоди дозволяє з поданих заяв обрати осіб, найбільш кредитоспроможних. Поточний контроль виконують для перевірки кредитної історії, наданих позичальником відомостей та документів, аналізу ризиків.
Подальший банківський контроль та управління кредитним процесом виконується вже після отримання клієнтом коштів та виконується до закінчення дії договору. Включає етапи контролю за рухом кредитних коштів та постійному фінансовому благополуччі клієнта, опіку про заставному майні та своєчасності проведення платежів. Ефективне управління кредитним процесом полягає у охороні кредитного портфеля.
Кредитна політика у роботі з юридичними особами
Банківська кредитна політика у роботі з юридичними особами має на увазі плідну довгострокову співпрацю у зв'язку з формуванням гарного кредитного портфеля з мінімальними ризиками. Відібраним за низкою критеріїв юридичним особам буде запропоновано цікаві з погляду мінімізації витрат умови співробітництва.
Оцінці стабільності юридичної особи підлягають чинники чистоти ведення бухгалтерії, прибутковості бізнесу та його стратегічної стійкості у складні кризові часи, наявність власного капіталу та майна, яке може бути запропоноване як забезпечення кредитних зобов'язань.
Кредитна політика щодо фізичних осіб
Кредитуванням фізичних осіб займаються всі фінансові установи, які отримали дозвіл виконання кредитних операцій. Враховуючи кредитну політику конкретного банку, фінансові аналітики розраховують дохідні програми, які пропонують клієнтам як кредитні продукти. Кредитна політика щодо фізичних осіб включає спеціалізовані довгострокові пропозиції ( ), індивідуальні кредити (цільові, пільгові), відкриття короткострокових кредитних ліній у межах фінансових можливостей клієнтів ().
Кредитною політикою вводять обмеження для позичальників за віком, наявністю постійного доходу та стажу роботи, іншим критеріям. Оцінюючи чинника платоспроможності проводять аналіз кредитної історії, також враховують наявність грошових залишків на рахунках клієнтів наприкінці месяца.
Сутність кредитної політики банку
Сутність кредитної політики банку полягає у сукупності заходів, націлених на створення таких кредитно-інвестиційних пропозицій та продуктів, які дозволять мінімізувати ризикованість операцій та отримати високу частку прибутковості. Практично повну безризиковість дають забезпечені заставою кредити, видані у національній валюті за умов економічної стабільності країни.
Проте завжди важливо ще й аналізувати зовнішньоекономічні чинники впливу, як нестабільність валют, кризові чинники, що ведуть до нестійкості. Тоді доцільно запроваджувати політику обмеження кредитування. Мета кредитної політики полягає у прорахуванні бажаної та ефективної для кредитування суми коштів та витрат, якими слід знехтувати.
Зміст кредитної політики банку - індивідуальне питання, пов'язане безпосередньо з поставленими цілями та обраною кредитною політикою. Стратегія та тактика банківських рішень у сфері кредитування визначає суть політики конкретної установи. Першочергову стратегічну роль тут відіграє пріоритетний напрямок розвитку. Ряд фінансових установ вважають за краще розвиватися в одному напрямку, як автокредитування або кредитування сільськогосподарського сектора, наприклад, інші мають на меті забезпечення послугами всієї кредитної галузі.
Тактика включає весь інструментарій та методи виконання поставлених цілей з огляду на формування правил, ставок, умов. Важливі фактори: кваліфікація та старанність персоналу, щоб уникнути помилок та прийняття нераціональних рішень.
Порада від Порівн.ру:Кредитна політика банку - універсальний інструмент, від правильності використання якого залежить загальний фінансовий результат роботи конкретної установи. Якщо в одному з банків вам оформили позику, незважаючи на зіпсовану кредитну історію, то політика установи передбачає можливість піти на такий ризик. Якщо окремий банк займається виключно довгостроковим іпотечним кредитуванням, то такі положення сформульовані в документі про його кредитну політику. На жаль, основні принципи роботи тих чи інших банків приховані від фізичних та юридичних осіб сімома печатками. Тому потенційним позичальникам часто доводиться самостійно визначати, на що справді здатна та чи інша кредитна організація.
