система відносин у суспільстві щодо освіти та використання грошових фондів відповідно до функцій та ролі категорій входять до складу фінансів.
До фінансів відносять:
1. Державні фінанси (державний бюджет, податки, державний кредит, позабюджетні фонди, фінанси державних підприємств, державне страхування)
2. Кредитна система (операції Центрального Банку, операції комерційних банків, випуск грошей, комерційна страхова система, інвестиційні фонди, комерційні пенсійні фонди)
3. Фінанси галузей (фінанси організацій виробничої сфери, фінанси підприємств невиробничої сфери, фінанси інших суб'єктів господарювання)
4. Фінансовий ринок (операції з цінними паперами, операції з дорогоцінними металами та камінням, рперації з нерухомістю, інші операції)
5. міжнародні фінанси (фінанси транснаціональних корпорацій)
Фінанси – економічні відносини, що виникають між економічними суб'єктами у процесі формування, розподілу та використання фондів коштів.
Функції фінансів
Функції будь-якої економічної категорії характеризують рід чи види здійснюваної з допомогою діяльності. Функції фінансів характеризують форму вираження їхнього суспільного значення; до функцій фінансів відносять:
1. розподільна (у тому, що з допомогою фінансів відбувається забезпечення кожного суб'єкта господарювання необхідними йому фінансовими ресурсами, за умов товарно-грошових відносин розподільчі процеси здійснюються з допомогою фінансів)
2. контрольна (виражається через фінансовий контроль за кількісними та якісними параметрами процесів формування та використання фінансових ресурсів)
3. накопичувальна (перебуває у процесі освіти коштів, необхідні функціонування будь-який господарську систему)
4. регулююча (пов'язана з втручанням держави через фінанси у процес відтворення)
5. Стабілізаційна (полягає в тому, щоб забезпечити для всіх суб'єктів господарювання та громадян стабільні умови в економічних та соціальних відносинах)

Відмінність категорій фінанси та гроші
Економічним змістом фінансів є гроші. Гроші є матеріальною формою фінансів, але категорію фінансів недоцільно ототожнювати з грошима.
Гроші – категорія давніша, ніж фінанси. Гроші – товар, що відіграє роль загального еквівалента, тобто. інструмент фінансових відносин.
Поява фінансів зумовлена виникненням держави. З рабовласницького ладу виникла необхідність виконання громадських функцій держави, виходячи з фінансових ресурсів. Гроші - загальний еквівалент, що вимірює витрати праці та інших ресурсів, а фінанси - сукупність грошових, вартісних відносин пов'язаних з формуванням та використанням різних грошових фондів у процесі розподілу та перерозподілу.
Фінанси як фінансові відносини.
Грошові відносини виливаються у фінансові відносини. У свою чергу, фінансові відносини бувають:
1. Фінансові відносини
2. відносини розподілу
3. відносини щодо формування та використання фінансових ресурсів
Тобто. фінанси, пов'язані з рухом грошей, з економічними фінансовими відносинами, тобто. є економічною категорією.

2. Функції страхування.
Сутність страхування полягає у формуванні певного грошового чи страхового фонду та його розподіл у часі та просторі з метою відшкодування можливої шкоди або збитку його учасника при нещасних випадках, стихійних лих тощо, що призводять до втрати матеріальних та інших видів власності та активів, передбачених умовою договору страхування.
У Російській Федерації існують три основні форми страхового фонду:
 централізований страховий фонд утворюється за рахунок загальнодержавних ресурсів у натуральній та грошовій формах, розпоряджається ним Уряд;
 фонди самострахування створюються самими підприємствами та організаціями у вигляді резервних та страхових фондів, фондів ризику; існують у грошовій та натуральній формах;
 фонди страховика створюються спеціалізованими страховими компаніями за рахунок сплати внесків, існують лише у грошовій формі.
Сутність страхування проявляється у його функціях. Страхування виконує такі функції:
- ризикова функція – перерозподіл ризику між учасниками страхування;
- попереджувальна функція - використання частини коштів зменшення ймовірності настання страхового випадку;
- ощадна функція – страхування використовується для накопичення коштів (страхування на дожити);
- Контрольна функція - Контроль за формуванням та використанням страхових фондів.

Відмінність грошей від фінансів
Сутність

Відмінність грошей від фінансів. система відносин у суспільстві з приводу освіти та використання грошових фондів у
Сутністьстрахування полягає у формуванні певного грошового або страхового фонду та його розподіл у часі та...

Відмінність грошей від фінансів. система відносин у суспільстві з приводу освіти та використання грошових фондів у
Сутністьстрахування полягає у формуванні певного грошового або страхового фонду та його розподіл у часі та...

Відмінність грошей від фінансів. система відносин у суспільстві з приводу освіти та використання грошових фондів у
Сутністьстрахування полягає у формуванні певного грошового або страхового фонду та його розподіл у часі та...

Відмінність грошей від фінансів Сутністьрозподільчої функції фінансів.

Сутність фінансовогоконтролю. Фінансовий фінансами
Відмінність грошей від фінансів.

Сутність фінансовогоконтролю. Фінансовийконтроль – невід'ємна складова процесу управління фінансами, яка зумовлена... детальніше».
Відмінність грошей від фінансів.

Відмінність грошей від фінансів. система відносин у суспільстві з приводу освіти та використання грошових фондів відповідно до. Сутністьрозподільчої функції фінансів.

Відмінність грошей від фінансів. система відносин у суспільстві з приводу освіти та використання грошових фондів відповідно до. Сутністьрозподільчої функції фінансів.

Відмінність грошей від фінансів. система відносин у суспільстві з приводу освіти та використання грошових фондів відповідно до. Сутністьрозподільчої функції фінансів.

Знайдено схожих сторінок:10

Грошові кошти".

Гроші та фінанси різко відрізняються один від одного за своїм змістом та за виконуваними ними функціями. Фінанси являють собою економічні відносини, пов'язані з формуванням, розподілом та використанням централізованих та децентралізованих фондів коштів з метою виконання функцій та завдань держави або окремого підприємства та забезпечення умов розширеного відтворення, тобто вони мають значення похідної від грошей.

Гроші - це засіб оплати товарів (послуг, робіт), засіб вимірювання вартості та засіб збереження вартості. Гроші - дуже складна економічна категорія, як і залишається загадкою відомий феномен грошей: чому збільшення кількості грошових знаків в окремої особи примножує його індивідуальне багатство, а зростання грошової маси у суспільства в цілому не сприяє зростанню багатства суспільства?

Гроші – це знак обміну, який бере участь як посередник в обміні одного товару на інший.

Деякі сучасні російські економісти, тобто економісти російської ринкової економіки, вважають гроші одним із видів цінних паперів, специфічною особливістю яких є відносна автономність їх руху та можливість акумуляції.

Гроші виконують зовсім інші функції, аніж фінанси.

Фінанси виконують три функції:

формування грошових фондів та отримання готівкових коштів;
використання грошових фондів та готівкових коштів;
контрольну.

Деякі економісти вважають, що фінанси виконують лише дві функції: розподільну та контрольну.

К. Маркс виділяв п'ять функцій грошей: міра вартості, засіб обігу, засіб платежу, засіб накопичення та заощадження, світові гроші. Причому першою він називав міру вартості.

За 150 останніх років економічна наука зробила крок далеко вперед. Багато сучасних економістів виділяють три функції грошей:

засіб обігу;
засіб виміру вартості (тобто міра вартості);
засіб накопичення та збереження вартості.

Відмінності між фінансами та грошима розглянемо наступний приклад.

Громадянин дає гроші в борг іншій людині. Це означає, що громадянин передав іншій особі матеріальну річ у вигляді грошової банкноти. Іншими словами, гроші – це річ, яку, як і будь-яку іншу річ, можна втратити, знайти, зруйнувати (розірвати паперові банкноти).

А от відносини громадянина, який дав гроші в борг іншій особі, – це вже фінансові відносини. Громадянин виступає як кредитор, а особа, яка взяла гроші у борг, - як позичальник. Чи візьме кредитор розписку із позичальника, чи візьме якусь річ у заставу, чи стягуватиме відсотки за гроші, передані в борг, і відсотки за неповернення грошей вчасно і т. п. - все це є фінансовими відносинами.

Фінанси (у шир. значенні) - це система економічних (грошових) відносин, за допомогою якої створюються і витрачаються грошові фонди та кошти д-ви у соотв. з властивими їм ф-ціями. Гроші. ср-ва акумулюються в ден. фонді Фінанси - сукупність об'єктивно зумовлених економічних відносин, що мають розподільчий характер, грошову форму вираження та матеріалізуються в грошових доходах та накопиченнях, що формуються в руках держави та суб'єктів господарювання з метою розширеного відтворення, матеріального стимулювання працюючих, задоволення соціальних та інших потреб. Термін “фінанси” (finance) виник Західної Європи XVII столітті й у перекладі російською означає “грошовий платіж” Загальноприйнято виділяти 4 ознаки фінансових відносин:

Грошовий характер фін. відносин;

Розподільний характер фін. відносин;

Фін. відносини завжди пов'язані з формуванням і грошових доходів та накопичень, що набувають форми фінансових ресурсів.

2. Фінанси мають своєю природою грошові відносини, проте лише рух грошових коштів між об'єктами не розкриває всієї сутності фінансів. Для цього потрібно розглянути властиві фінансам відносини, що також виникають між об'єктами:

1) підприємствами (у процесі придбання

товарно-матеріальних цінностей, реалізації

продукції та послуг);

2) державою та підприємствами (у вигляді сплати податків до бюджету);

3) державою та населенням (як сплата податків

з фізичних осіб);

4) підприємствами та страховими компаніями;

5) підприємствами та банками;

6) підприємствами та позабюджетними фондами;

7) бюджетами різних рівнів.

Фінанси є економічні відносини, пов'язані з формуванням, розподілом та використанням централізованих та децентралізованих фондів коштів з метою виконання функцій та завдань держави, забезпечення умов розширеного відтворення.

Ф-ції фінансів: 1) розподільна (розподіляє створений продукт; за допомогою цієї функції створюються фонди); 2) перерозподільна (перерозподіл створеного продукту, тобто вторинне розподіл між членами суспільства); 3) регулююча (фінанси можуть як стимулювати виробництво. так і пригнічувати його); 4) контрольна (завдяки фінансам суспільство має можливість спостерігати всі фінансові потоки в державі для того, щоб вчасно вплинути на той чи інший товар).

5. Порівняти категорії фінанси та гроші

Нефахівці кажуть: «Фінанси – це гроші; наявні кошти підприємства». Гроші та фінанси один від одного різко відрізняються за виконуваними ними функціями та своїм змістом. Фінанси - це економічні відносини, пов'язані з розподілом, формуванням та використанням децентралізованих та централізованих різних фондів коштів з метою виконання завдань та функцій окремого підприємства чи держави, а також забезпечення умов розширеного відтворення.

Гроші – це засіб оплати товарів (робіт, послуг), засіб збереження вартості та засіб оплати послуг. Гроші - досить складна економічна категорія, вона, як і раніше, залишається загадкою: чому збільшення у окремої особи кількості грошових знаків примножує його індивідуальне багатство, а у суспільства в цілому зростання грошової маси не сприяє зростанню багатства суспільства?

Ще гроші - знак обміну, який бере участь у ролі посередника в обміні товару на інший. Деякі російські економісти, тобто економісти ринкової економіки Росії, вважають гроші видом цінних паперів, у яких специфічна особливість полягає у відносній автономності їхнього руху та можливості акумуляції.

Гроші виконують інші функції, аніж фінанси. Наприклад, фінанси виконують три функції:

1. використання готівкових коштів та грошових фондів; 2. отримання готівкових коштів та формування грошових фондів; 3. контрольну.

Деякі економісти запевняють, що фінанси виконують лише дві функції: контрольну та розподільчу.

Маркс виділяв для грошей п'ять функцій: міра вартості, засіб платежу, засіб обігу, засіб заощадження та накопичення, світові гроші. Як перша він завжди називав міру вартості.

За останні 150 років економічна наука пішла далеко вперед. Більшість сучасних економістів виділяють три функції для грошей:

1. засіб виміру вартості (тобто міра вартості);

2. засіб звернення;

3. засіб збереження та накопичення вартості.

Розходження між грошима та фінансами розглянемо на наступному прикладі. Припустимо, громадянин дає гроші іншій людині у борг. Це означає, що громадянин іншій особі передав матеріальну річ у вигляді банкноти. Інакше кажучи, гроші – це річ, яку можна втратити, знайти, зруйнувати (розірвати банкноти). Але ставлення громадянина, який дав гроші іншій особі в борг, – це вже фінансові відносини. Людина виступає як кредитор, особа, яка позичала гроші, – як позичальник. Чи візьме з позичальника кредитор розписку, чи візьме в заставу якусь річ, чи стягуватиме за гроші відсотки тощо – це все є фінансовими відносинами.

Сучасний світ оцінює успіх проектів та інвестицій у матеріальному вираженні, ставлячи економіку в основу розвитку суспільства. На побутовому рівні ми часто плутаємо дві категорії: фінанси та гроші. Вони прийшли з економічної сфери, проте зараз суттєво змінили своє значення. У чому різниця між ними і чи можна в певному сенсі вважати ці категорії синонімами?

Фінанси– економічні відносини, пов'язані зі збором, розподілом та контролем використання коштів. Їх найважливіша особливість - постійна течія, яка ніколи не зупиняється і не припиняється. Фінанси виникають у процесі руху коштів і мають різний рівень: міжнародний, державний, регіональний, індивідуальний. Учасники правовідносин формують своєрідні ринки: валютний, фондовий, фінансовий, де регулювання поведінки застосовується широкий набір інструментів. У обивательском розумінні фінанси позначають активи, зосереджені руках фізичної чи юридичної особи.

Гроші- Універсальний товар, що приймається до оплати за будь-яку продукцію, не заборонену до обороту, на певній території. Він може використовуватися в готівковій та безготівковій формі, а також як еквівалент (дорогоцінні метали та каміння, нерухомість). Гроші використовуються для акумулювання доходів, обміну товарів, інвестицій, стимуляції фінансово-економічної діяльності. Універсальним засобом вираження їх ціни є валюти: конвертовані та неконвертовані.

Відмінність

Визначення категорій вказують на те, що обсяг поняття «фінанси» значно ширший і включає, серед іншого, товарно-грошові відносини. Будь-які угоди, що відбуваються між державами, організаціями та фізичними особами так чи інакше позначаються на ВВП. Отже, вони входять до обсягу фінансових відносин. У поповнення бюджету і розрахунок із кредиторами відбувається 24 години на добу, і якщо приплив коштів буде зупинено, виникає загроза технічного дефолту.

Отже, найважливіша відмінність між вказаними категоріями – їхні функції. Гроші використовуються визначення вартості товару, накопичення, платежів, зовнішньоекономічних зв'язків. Фінанси виконують контрольну, розподільчу, стабілізуючу та регулюючу функцію. Якщо в обороті з'являється занадто багато готівки, вони втрачають ціну, і національні банки проводять політику щодо їх скорочення. Якщо кошти замість освіти йдуть на розважальні заходи, то політики перерозподіляють фінансові потоки, змінюючи видаткові функції бюджету.

Висновки сайт

Обсяг поняття. Фінанси – поняття вужче, до складу якого входять і фінансові відносини.
Походження. Гроші з'явилися на зорі сучасної цивілізації і використовувалися як універсальний товар. Фінанси виникли разом із централізацією державної влади та розвитком економічних інститутів.
Опції. Гроші служать для накопичення, платежу, визначення вартості міжнародних розрахунків. Фінанси покликані спрямовувати та перерозподіляти грошові потоки, стабілізуючи ціни, контролюючи доходи та витрати.
Визначеність. Гроші завжди можна підрахувати, підібрати еквівалент певній сумі та знайти їй вираз. Фінансові відносини являють собою сукупність грошових потоків, тому висловити їх у будь-якій формі можна далеко не завжди.

Освітня установа

середньої професійної освіти

"Орлівська банківська школа (коледж)

Центрального банку Російської Федерації"

Кафедра професійних дисциплін

Курсова робота

з дисципліни: Фінанси, грошовий обіг та кредит

на тему "Порівняльний аналіз, структура та функції російської та зарубіжної кредитної системи"

Студентки

Трошиною Катерини Сергіївни

Керівник:

Молчанова Олена Валеріївна

м. Орел

Вступ

Розділ 1. Теоретичні засади функціонування кредитної системи

1.1 Поняття кредитної системи, її сутність та функції

1.2 Структура кредитної системи та роль її суб'єктів

Розділ 2. Порівняльний аналіз структури та функцій кредитних систем зарубіжних країн та Росії

2.1 Кредитна система Росії

2.1.1 Структура кредитної системи Росії та її характеристика

2.1.2 Роль Банку Росії у кредитній системі країни

2.1.3 Банківські та небанківські кредитні організації, їх функції та роль у кредитній системі країни

2.1.4 Спеціалізовані кредитно-фінансові інститути, їх функції та роль у кредитній системі країни

2.2 Порівняльний аналіз структури та функцій кредитних систем зарубіжних країн та Росії

Розділ 3. Проблеми та вдосконалення кредитної системи Російської Федерації

3.1 Проблеми сучасної кредитної системи Російської Федерації

3.2 Шляхи вдосконалення сучасної кредитної системи Російської Федерації

Висновок

бібліографічний список

додаток

Вступ

Актуальність. Кредитна система являє собою сукупність кредитних відносин, що існують у країні, форм і методів кредитування, банків або інших кредитних установ, які організовують та здійснюють такі відносини. Вона функціонує через кредитний механізм, що є системою зв'язків: між кредитними інститутами та різними секторами економіки з акумулювання грошового капіталу та інвестування; між самими кредитними інститутами щодо перерозподілу грошового капіталу у межах дії ринку капіталу. Шляхом мобілізації грошового капіталу та концентрації інвестиції у ключових галузях економіки кредитна система сприяє зростанню виробництва, науково-технічному прогресу, забезпечення збалансованості економічного розвитку.

У ринковій економіці іноді складається ситуація, коли в одних суб'єктів виникають тимчасово вільні кошти, тоді як в інших виникає тимчасова потреба у додаткових коштах. Кредитна система дозволяє взаємовигідно вирішити цю суперечність. Тому дана тема актуальна в сучасному світі, оскільки багато хто бере кредити на різні потреби.

Об'єктом дослідження є російська та зарубіжні кредитні системи.

Предметом дослідження є структура та функції російської та зарубіжних кредитних систем.

Мета курсової роботи полягає у проведенні порівняльного аналізу російської та зарубіжних кредитних систем.

Для досягнення цієї мети поставлено такі завдання:

Дати визначення кредитної системи, її сутності та функцій.

Уявити структуру кредитної системи та показати ролі її суб'єктів.

Виділити структуру кредитної системи Росії та дати її характеристику.

Показати роль Банку Росії у кредитній системі країни.

Дати визначення, дослідити функції та участь у кредитній системі Російської Федерації банківських та небанківських кредитних організацій.

Охарактеризувати спеціалізовані кредитно-фінансові інститути Росії.

Провести порівняльний аналіз структури та функцій кредитних систем зарубіжних країн та Росії.

Позначити сучасні проблеми кредитної системи Російської Федерації.

Визначити шляхи вдосконалення сучасної кредитної системи Російської Федерації.

Методологічною та теоретичною основою дослідження послужили праці вітчизняних та зарубіжних вчених з проблем становлення та розвитку кредитної системи країни, основні з яких створені такими вченими як Лаврушин О.І., Рогова О.Л., Фетісов В.Д., Бірюкова О.О. , Чиненков А.В. та ін. Крім того, дослідження базується на аналізі законодавчих актів Російської Федерації, що регулюють функціонування кредитної системи Російської Федерації, а також аналітичних та статистичних даних.

У процесі роботи застосовувалися такі методи: комплексний аналіз, конкретизація, узагальнення, порівняльне зіставлення, аналіз літератури, нормативних документів, документації.

Практична значущість роботи полягає в тому, що її основні положення та висновки можуть бути використані з метою глибшого вивчення питань функціонування кредитних систем.

Структура роботи визначається логікою дослідження теми та націлена на послідовний виклад теми дослідження. Робота складається із трьох розділів.

У першому розділі розглядаються теоретичні засади функціонування кредитної системи: поняття, сутність, функції, структура кредитної системи та роль її суб'єктів.

У другому розділі представлена порівняльна характеристика російської та зарубіжних кредитних систем.

У розділі досліджуються перспективи розвитку кредитної системи у Росії підвищення її ефективності.

Робота включає 8 додатків.

Загальний обсяг роботи 26 сторінок машинопису.

1. Теоретичні засади функціонування кредитної системи

1.1 Поняття кредитної системи, її сутність та функції

Кредитну систему зазвичай розглядають як сукупність кредитно-розрахункових відносин, форм та методів кредитування та як сукупність кредитних організацій, або фінансово-кредитних інститутів. Сутність та функції кредиту у його різних формах реалізуються через кредитну систему. Кредитна система тісно пов'язана з грошовою, тому часто говорять про їхню сукупність - грошово-кредитну систему. Традиційно кредитна система розглядається у двох аспектах: функціональному та інституційному.

З точки зору функціонального аспекту, під "кредитною системою" розуміється сукупність кредитних відносин, форм та методів кредитування, тобто кредитна система представлена банківським, комерційним та споживчим, державним та міжнародним кредитом (Додаток 1).

З точки зору інституційного аспекту, кредитна система є сукупністю кредитних інститутів, що створюють, що акумулюють і надають кошти відповідно до основних принципів кредитування.

Інституційний компонент кредитної системи характеризується такими параметрами:

тип банківської системи – однорівнева, або багаторівнева;

місце у економічній системі, економічна роль, функціональне призначення, організаційну побудову за Центральний банк;

місце в економічній системі, економічна роль, спектр операцій, що виконуються, спеціалізація, ступінь економічної свободи, організаційна структура банків;

місце в економічній системі, економічна роль спеціалізованих фінансово-кредитних інститутів та небанківських кредитних організацій, а також державних та недержавних організацій, які здійснюють різні види контролю даної сфери (податкові органи, аудиторські служби та ін.);

Функціональний компонент кредитної системи складається з наступних елементів:

Принципи кредиту – повернення, терміновість, платність, забезпеченість, цільовий характер.

Функції кредиту - акумулююча, перерозподільна, заміщаюча.

Форми кредиту – комерційний, державний, банківський, споживчий, міжнародний.

Методи кредитування – за залишком, за обігом, індивідуальні, термінові, кредитні лінії.

Суб'єкти кредитних відносин – кредитор, позичальник.

Кредитна система здійснює такі функції. Через кредит відбувається обслуговування товарного звернення. Кредитна система акумулює, або збирає грошові заощадження та накопичення підприємств, населення, держави, а також іноземних клієнтів. Здійснюється трансформація грошових фондів безпосередньо у позичковий капітал та використання його у вигляді капіталовкладень для обслуговування процесу виробництва. Як джерела капіталу покриття державних і споживчих витрат обслуговуються держава й населення. Крім цього, відбувається прискорення концентрації та централізації капіталу, сприяння утворенню потужних фінансово-промислових груп.

Центральний банк є основною частиною структури кредитної системи. Ця організація є посередником між управлінням і банками. Основними завданнями центрального банку є: емісія купюр, проведення кредитно-грошової політики держави, управління золотовалютними резервами держави, і навіть реалізація кредитно-грошової політики.

Банківський сектор також є однією з найважливіших частин структури кредитної системи. В даний час банківський сектор поділяється на ощадні банки, комерційні банки, інвестиційні банки, іпотечні та спеціалізовані банки. Основним завданням банків є видача кредитів приватним та юридичним особам, залучення коштів з боку приватних осіб для збільшення обороту, а також ведення рахунків та надання послуг з кредитно-касового обслуговування юридичним особам.

Страховий сектор у сучасній структурі кредитної системи також відіграє важливу роль. У цьому секторі працюють не лише страхові організації, які надають різні види обов'язкових та добровільних страхових послуг, а й пенсійні фонди.

До спеціалізованих організацій, що представляють позабанківський сектор, відносять різні інвестиційні та фінансові компанії, благодійні фонди, трастові компанії, а також ощадно-позичкові каси (Додаток 3).

Ця структура сучасної кредитної системи й у більшості країн із розвиненою економікою, проте є національні особливості розвитку структури сучасної кредитної системи.

Таким чином, кредитна система є невід'ємною частиною економіки будь-якої країни, оскільки від її функціонування залежить форма та динаміка розвитку держави, і насамперед у економічному плані.

2. Порівняльний аналіз структури та функцій кредитних систем зарубіжних країн та Росії

2.1 Кредитна система Росії

.1.1 Структура кредитної системи Росії та її характеристика

Кредитна система Росії включає у собі банківську систему та спеціалізовані кредитно-фінансові інститути. Банківська система є дворівневою. На першому рівні в неї входить Центральний банк Російської Федерації, а на другому рівні кредитні організації, які включають банківські кредитні організації, небанківські кредитні організації.

Центральний Банк Російської Федерації згідно із законом має статус юридичної особи. Ключовий елемент правового статусу Банку Росії - принцип незалежності, який проявляється насамперед у тому, що Банк Росії виступає як особливий публічно-правовий інститут, який має виняткове право грошової емісії та організації грошового обігу.

Він не є органом державної влади, натомість його повноваження за своєю правовою природою належать до функцій державної влади, оскільки їх реалізація передбачає застосування заходів державного примусу. Центральний банк Російської Федерації є єдиною централізованою системою з вертикальною структурою управління. До неї входять центральний апарат, територіальні установи (Головні управління та Національні банки), розрахунково-касові центри (РКЦ, ГРКЦ), обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші організації, необхідні для здійснення діяльності Банку Росії (Додаток 4).

Як і центральні банки інших країн, Банк Росії насамперед здійснює емісію банкнот, банківський нагляд та грошово-кредитне регулювання економіки. Виконання Центральним банком його основних функцій передбачає необхідність контролю та нагляду над діяльністю кредитних організацій. Банк Росії поєднує проведення грошово-кредитної політики з наглядом над роботою кредитних організацій, будучи, фактично, єдиним наглядовим органом країни. Функції за Центральний банк підтверджують його статус інституту, що у самому центрі банківської системи країни. Успішне виконання функцій Банком Росії є умовою ефективного розвитку ринкової економіки Російської Федерації.

У 2010-2012 роках Банк Росії проводив активну діяльність у галузі банківського регулювання та нагляду, забезпечення стабільності фінансової системи, стабільності та розвитку національної платіжної системи, валютного регулювання та контролю, організації готівкового грошового обігу, удосконалення бухгалтерського обліку та звітності, міжнародної взаємодії та співробітництва та ін.

Кредитні організації. Поняття "кредитна організація" закріплено законодавцем у Федеральному законі "Про банки та банківську діяльність", де під кредитною організацією розуміється - юридична особа, яка для отримання прибутку як основної мети своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) ) має право здійснювати банківські операції. Виділяється три види кредитних організацій:

Банківські кредитні організації.

Банком визнається кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності такі банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних та юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

Небанківські кредитні організації.

Небанківська кредитна організація - кредитна організація, яка має право здійснювати окремі банківські операції, передбачені цим Законом. Допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії.

Спеціалізовані кредитно-фінансові інституції.

Це спеціалізовані кредитно-фінансові установи, що займаються кредитуванням певних сфер та галузей господарювання. У їхній діяльності можна виділити або дві основні операції, вони домінують у відносно вузьких секторах ринку позичкових капіталів та мають специфічну клієнтуру.

2.1.2 Роль Банку Росії у кредитній системі країни

Головною ланкою банківської системи будь-якої держави є центральний банк країни. Центральний банк Російської Федерації – головний банк країни. Функції та повноваження, передбачені Конституцією Російської Федерації та Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації", Банк Росії здійснює незалежно від федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування.

Банк Росії має печатку із зображенням Державного герба Російської Федерації та зі своїм найменуванням. Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не прийняли на себе такі зобов'язання або інше не передбачено федеральними законами.

Цілями діяльності Банку Росії є:

· Захист та забезпечення стійкості рубля;

· Розвиток та зміцнення банківської системи Російської Федерації;

· Забезпечення ефективного та безперебійного функціонування платіжної системи.

Отримання прибутку є метою діяльності Банку Росії.

У Законі про Центральний банк міститься розгорнутий перелік напрямів діяльності Банку Росії (Додаток 5). Відмінність між цілями діяльності та функціями полягає в тому, що цілі показують напрямки розвитку процесів, а функції являють собою набір певних повноважень та дій, спрямованих на досягнення поставленої мети. Функції можна класифікувати за економічним змістом (укрупнені функції):

Проведення єдиної державної грошово-кредитної політики - це одна з найважливіших функцій Центрального банку, який у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє та забезпечує виконання основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики. Їй присвячена VII глава Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)". Основними інструментами грошово-кредитної політики Банку Росії є: встановлення відсоткові ставки за операціями Банку Росії; нормативи обов'язкових резервів, що депонуються у Банку Росії (резервні вимоги); операції на ринку; рефінансування кредитних організацій; валютні інтервенції; встановлення орієнтирів зростання грошової маси; прямі кількісні обмеження рефінансування та банківських операцій; емісія облігацій від свого імені.

Монопольне здійснення емісії готівки, організація їх обігу біля РФ - ця одне з найстаріших функцій за Центральний банк. Він випускає та вилучає з обігу готівку, забезпечує умови для виробництва, зберігання, заміни пошкоджених монет та банкнот та їх знищення, визначає порядок ведення касових операцій.

Банк Росії відповідно до законодавства організує платіжну систему, встановлює правила, форми та стандарти здійснення розрахунків на території Російської Федерації, здійснює нагляд та спостереження у національній платіжній системі, а також сам є її учасником.

Центральний банк є організатором системи рефінансування кредитних організацій, кредитором останньої інстанції. Банк Росії здійснює кредитування у таких формах: ломбардний кредит; кредит внутрішньоденний (протягом операційного дня) – вид кредиту для завершення розрахунків; кредит "овернайт" (на 1 робочий день); кредити, забезпечені заставою векселів та прав вимог за кредитними договорами організацій сфери матеріального виробництва та (або) поруками банків (на строк до 6 місяців); кредити під заставу золота У разі фінансово-економічного кризи практика рефінансування зазвичай розширюється. Наприклад, у 1998-1999 роках. Банк Росії видавав стабілізаційні кредити, а у 2008-2009 роках. беззаставні кредити. Їхній термін було продовжено до 1 року.

Здійснення функції банківського регулювання та банківського нагляду включає прийняття рішень про державну реєстрацію та ліцензування банківських операцій; документарний нагляд - оцінка та виявлення на ранній стадії проблем у діяльності кредитних організацій та вжиття заходів для подолання виявлених негативних явищ та тенденцій; проведення інспекційних перевірок діяльності кредитних організацій (їх філій); попередження неспроможності (банкрутства) кредитних організацій та контроль за їх ліквідацією; контроль за емісією кредитними організаціями цінних паперів

Відповідно до Федерального закону Банк Росії є основним органом валютного регулювання та контролю в Російській Федерації. Цей напрямок діяльності Центрального банку зазвичай посилюється в період подолання наслідків фінансово-економічної кризи.

Виконання функції фінансового агента Уряду, а саме через кредитування держави (тільки у разі ухвалення відповідного закону про бюджет) та обслуговування державного внутрішнього боргу та через обслуговування рахунків бюджетів усіх рівнів та позабюджетних фондів.

Здійснення функції макроекономічного аналізу та прогнозування здійснюється за допомогою: складання, прогнозування та аналізу платіжного балансу Росії; аналізу та прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому та по регіонах, насамперед грошово-кредитних, валютно-фінансових та цінових відносин; аналізу та прогнозування розвитку банківської системи; моніторингу найважливіших підприємств реального сектора економіки та ін. Значення цієї функції зростає в умовах стабілізації економічної та політичної ситуації у країні.

Для досягнення поставлених перед Банком Росії цілей він має право здійснювати банківські операції та угоди з російськими та іноземними кредитними організаціями та Урядом Російської Федерації. Закон про Центральний банк визначає перелік операцій Банку Росії (Додаток 6).

Порівняльний аналіз банківських операцій та угод, дозволених законодавством Центральному банку Російської Федерації та кредитним організаціям, дозволяє зробити такі висновки. Для Банку Росії у законодавстві є обмеження, не передбачені для кредитних організацій. Зокрема, контрагентами Банку Росії з операцій і угод можуть бути лише під певне забезпечення і терміном трохи більше 1 року (крім беззаставних кредитів, що видаються за умов фінансово-економічної кризи). Є також обмеження щодо фінансово-господарську діяльність Банку Росії, участі у капіталах інших юридичних. Крім іншого, Банк Росії потрібно розглядати як ефективний інвестор і розподільник ресурсів серед кредитних організацій. Ефективний розподіл є умовою того, що супутній розвиток банківського сектора буде максимальним. Відповідно, буде виправданою участь Банку Росії у будь-яких заходах соціально-економічної політики держави, що передбачають залучення банківського сектора, незалежно від поточної макроекономічної ситуації.

Таким чином, цілі, завдання, функції та операції Центрального банку Російської Федерації відповідають його сутності. Всі ці цілі, які стоять перед Банком Росії і надані йому повноваження, зрештою, визначаються тим, що банк виступає загальнонаціональним центром, покликаним регулювати грошове звернення країни.

2.1.3 Банківські та небанківські кредитні організації, їх функції та роль у кредитній системі країни

Кредитні організації поділяються на дві групи - банки та небанківські кредитні організації.

Банки - це кредитні організації, які мають виключне право здійснювати такі банківські операції в сукупності: - залучення у вклади коштів фізичних та юридичних осіб; розміщення зазначених коштів від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості (кредитування); відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. Комерційні банки акумулюють та мобілізують грошовий капітал, здійснюють посередництво в кредиті, перевіряють розрахунки та платежі у господарстві, організують випуск та розміщення цінних паперів, надають консультаційні послуги. Залежно від способу формування статутних капіталів комерційні банки можна поділити на акціонерні та пайові.

Для кредитних організацій встановлено три принципи кредитування: принцип повернення; принцип терміновості; принцип платності.

Небанківська кредитна організація (НКО) – організація, яка має право здійснювати окремі банківські операції. Допустимі поєднання банківських операцій для НКО встановлюються Банком Росії. Законодавчі вимоги до небанківських кредитних організацій нижчі, ніж до банків, що пов'язані з меншим ступенем ризику операціям.

Загалом небанківські кредитні організації можна поділити на три основні види: розрахункові небанківські кредитні організації (РНКО), платіжні небанківські кредитні організації (ПНКО) та небанківські депозитно-кредитні організації (НДКО).

РНКО можуть здійснювати такі види діяльності:

Відкриття та ведення банківських рахунків юридичних осіб;

здійснення розрахунків за дорученням юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, за їх банківськими рахунками;

Інкасація коштів, векселів, платіжних та розрахункових документів та касове обслуговування юридичних осіб;

Купівля-продаж іноземної валюти у безготівковій формі;

здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів);

РНКО немає права: залучати кошти фізичних і юридичних осіб у вклади; відкривати та вести банківські рахунки фізичних осіб, здійснювати розрахунки за дорученням фізичних осіб за їх банківськими рахунками; купувати та продавати готівкову іноземну валюту; залучати у вклади та розміщувати дорогоцінні метали, а також видавати банківські гарантії. Іншими словами, РНКО не має права залучати вклади та видавати кредити, вона забезпечує систему розрахунків та переказів.

Платіжна небанківська кредитна організація має право здійснювати грошові перекази без відкриття банківських рахунків та пов'язаних із ними інших банківських операцій. Такий вид НКО виник з виходом закону "Про національну платіжну систему". Порівняно з розрахунковою платіжною небанківською кредитною організацією дозволено вужче коло операцій. Вона має забезпечувати безризикову систему переказів у межах організації миттєвих, електронних, мобільних платежів.

НДКО можуть здійснювати такі банківські операції:

Залучення коштів юридичних осіб у вклади (на певний термін);

Розміщення залучених у вклади коштів юридичних від свого імені та власним коштом;

Купівля-продаж іноземної валюти в безготівковій формі (виключно від свого імені та за свій рахунок);

Видача банківських гарантій;

Здійснення діяльності над ринком цінних паперів.

НДКО немає права:

Залучати кошти фізосіб у вклади (до запитання та на визначений термін) та юридичних осіб у вклади до запитання;

Відкривати та вести банківські рахунки фізичних та юридичних осіб, а також здійснювати розрахунки за ними;

Займатися інкасацією коштів, векселів, платіжних та розрахункових документів та касовим обслуговуванням;

Купувати та продавати готівкову іноземну валюту;

Залучати у вклади та розміщувати дорогоцінні метали;

Здійснювати переказ коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків.

Інакше висловлюючись, НДКО немає права проводити розрахункові операції, але можуть здійснювати певні кредитно-депозитні операції.

Таким чином, сучасні економічні умови розкрили проблеми банківського сектора, змусили банки переглянути клієнтську політику, а також лінійку своїх продуктів, змінили тарифи. Метою боротьби за клієнта є прагнення збільшити власну ліквідність, навіть за рахунок підвищених ставок за залученими коштами, наданням безкоштовних послуг. Необхідність "відпрацьовувати" вищі витрати змушує банки дотримуватися більш ризикованої тактики розміщення "тимчасово вільних" коштів.

2.1.4 Спеціалізовані кредитно-фінансові інститути, їх функції та роль у кредитній системі країни

Спеціалізовані кредитно-фінансові установи (ЗКФУ) або парабанківські установи відрізняє орієнтація:

а) або обслуговування певних типів клієнтури;

б) чи здійснення переважно одного-двох видів услуг.

При цьому для спеціалізованих кредитно-фінансових інститутів (СКФД) характерна подвійна підпорядкованість:

) спеціалізуючись на будь-яких фінансових, страхових, інвестиційних чи інших операціях, СКФІ підпадають під регулюючі заходи відповідних відомств.

Діяльність спеціалізованих кредитно-фінансових установ (СКФУ) концентрується здебільшого на обслуговуванні невеликого сегменту ринку та, як правило, наданні послуг специфічній клієнтурі.

Особливим різновидом СКФУ є поштово-ощадні установи, які формують поштово-ощадну систему. Одним з найважливіших та найстаріших елементів даної системи є поштово-ощадні банки, що історично виникли як державні установи із залучення коштів дрібних вкладників.

Поштово-ощадні установи через поштові відділення акумулюють вклади населення, здійснюють прийом та видачу коштів. Останнім часом у більшості країн все більшого поширення набувають кредитно-розрахункові операції поштово-ощадних установ, характерні для банків, дедалі більше стираються межі між положеннями банківського законодавства та галузей фінансового законодавства щодо предмета діяльності та видів послуг, що надаються різними кредитними установами.

До спеціалізованих кредитно-фінансових установ (ШКФУ) можна віднести:

лізингові фірми, факторингові фірми, ломбарди, кредитні товариства, товариства та спілки, товариства взаємного кредиту, страхові товариства, інвестиційні компанії (фонди), пенсійні фонди, фінансові компанії, розрахункові (клірингові) центри.

Лізингові компанії - організації, фірми, які здійснюють лізингові операції. Лізинг - вид фінансових послуг, форма кредитування на придбання основних фондів підприємствами або дуже дорогих товарів фізичними особами.

Факторинг - це комплекс послуг для виробників та постачальників, які ведуть торгівельну діяльність за умов відстрочення платежу.

Ломбарди є кредитні установи, що видають позички під заставу рухомого майна.

Кредитні спілки - це кредитні кооперативи, організовані певними групами приватних осіб чи дрібних кредитних установ.

Товариства взаємного кредиту (ОВК) - вид кредитних установ, близьких за характером діяльності до комерційних банків, які обслуговують малий та середній бізнес

Страхові суспільства - організації, які надають страхові послуги, які у роль страховика, тобто. бере на себе обов'язок відшкодувати страхувальнику збитки при настанні страхового випадку. Страхові товариства здійснюють страхування життя, здоров'я, майна, відповідальності та ін.

Інвестиційний фонд – установа, яка здійснює колективні інвестиції. Суть його в акумулюванні заощаджень приватних та юридичних осіб для спільного у тому числі портфельного інвестування через купівлю цінних паперів, а не реальних виробничих активів. При цьому за рахунок того, що придбання цінних паперів здійснює професійний учасник ринку, це дозволяє мінімізувати ризики приватних інвесторів.

Пенсійний фонд - фонд, призначений для здійснення виплат пенсій за старістю або інвалідністю.

Фінансові компанії - особливий тип кредитно-фінансових установ, які у сфері споживчого кредиту.

Розрахунково-клірингова організація – це спеціалізована організація банківського типу, яка здійснює розрахункове обслуговування учасників організованого ринку цінних паперів.

Таким чином, вплив кредитних організацій на економіку надзвичайно великий, оскільки саме вони забезпечують функціонування фінансового ринку, організують перерозподіл коштів між окремими підприємствами, галузями, територіями, фізичними та юридичними особами. При недостатньому розвитку кредитної системи страждають темпи економічного розвитку, оскільки підприємства, відчуваючи нестачу ресурсів у розвиток виробництва, що неспроможні заповнити його з допомогою кредитних джерел. Успішний розвиток економіки сприяє розвитку та зміцненню кредитної системи.

2.2 Порівняльний аналіз структури та функцій кредитних систем зарубіжних країн та Росії

Для наочності розглянемо кредитні системи США, Німеччини, Великобританії, Японії та РФ окремо.

Кредитна система США. Ядром кредитної системи США є Федеральна резервна система (ФРС) (Додаток структура.

У межах ФРС є такі важливі органи:

Комітет з операцій на ринку ФРС.

Федеральна консультативна рада (Federal Advisory Council – FAC).

Апарат ФРС.

Пасиви федеральних резервних банків складаються:

) з власних капіталів, створених за рахунок пайових внесків банків-членів;

) з банкнотної емісії;

) з банківських депозитів, що є резервами банків - членів ФРС.

Зосередження у федеральних резервних банках фінансових резервів комерційних банків стало чинником економії фінансів. Організація ФРС сприяла економії готівки та в іншому відношенні - завдяки розвитку безготівкових розрахунків, які стали в широких розмірах здійснюватися через федеральні резервні банки. Конгрес вирішив, що для ефективного несення ФРС своїх обов'язків вона має бути незалежною від виконавчої та законодавчої гілок влади. Закон про Федеральну резервну систему 1913 р. встановив 12 окремих федеральних резервних округів, у кожному з яких є свій федеральний резервний банк. У кожному з 12 округів банки – члени ФРС є акціонерами свого федерального резервного банку. Вони обирають 6 із 9 директорів цього банку.

Федеральні резервні банки покликані не отримувати прибуток, а здійснювати нагляд над банком - членами ФРС та брати участь у реалізації грошово-кредитної політики, розробленої Радою керуючих. Головною активною операцією федеральних резервних банків є купівля державних цінних паперів. У порівнянні з цим незначну суму складають позички федеральних резервних банків банкам – членам. Федеральні резервні банки є переважно кредиторами держави. Але кошти, вкладені ними державні цінних паперів, зрештою використовуються у сфері корпорацій, оскільки витрачаються державою значною мірою оплату держзамовлень і купівлю товарів.

Окрім емісійних (федеральних резервних) банків, банківська система США включає:

) комерційні банки,

) інвестиційні банки,

) взаємно-ощадні банки,

) банкірські будинки.

Найбільш поширеним типом банків США є безфіліальний банк - банк без відділень (філій). Саме тому кількість банків США значно перевищує кількість банків будь-якій іншій країні. Проте структура банківської системи США постійно змінюється. Безфілійні банки, як і раніше, зберігають своє значення, але роль відділень, банківських холдингових компаній та інших організаційних структур у наші дні все більше зростає.

Кредитна система Німеччини відображає модель порівняно жорсткої грошово-кредитної політики, незважаючи на широкі політичні права регіонів, що входять до федерації. Особливості пов'язані також з тим, що всі основні функції фінансового посередництва сконцентровані в універсальних банках (комерційних банках та ощадних касах) не спеціалізуються на окремих операціях, як це роблять кредитні установи США та Японії. Зараз у Німеччині створено високорозвинену банківську систему. Контроль над її діяльністю здійснює Федеральне управління контролю (підпорядковане Міністерству фінансів).

Кредитно – фінансові інститути Німеччини виконують чотири важливі народногосподарські функції:

Регулярно здійснюють за дорученням багатьох клієнтів платежі, забезпечуючи функціонування системи безготівкового платіжного обороту;

Беруть він ризики зацікавлених у отриманні кредитів компаній;

Виступають у ролі сполучної ланки при залученні капіталу різні терміни; незважаючи на те, що багато вкладників віддають перевагу короткостроковим вкладам, банки забезпечують довгострокове фінансування інвестицій;

Акумулюють за рахунок багатьох невеликих вкладів кошти для великих кредитів.

Кредитна система Німеччини - одна з найрозвиненіших у Європі. Репутація Німеччини як провідного банківського центру у світі пов'язана із досконалістю національного законодавства. Кредитна система Німеччини має дворівневу структуру. У першому рівні кредитної системи перебуває Німецький федеральний банк.

З 1 серпня 1957 р. набрав чинності Закон про Німецький Бундесбанк, на основі якого стала функціонувати нова банківська система на чолі з Німецьким Бундесбанком, з центральним управлінням у Франкфурті-на-Майні та дев'ятьма офісами - центральними банками земель та 126 міськими відділеннями. Відповідно до закону Бундесбанк є федеральною корпорацією. Статутний фонд банку повністю належить федеральному уряду. З іншого боку, банк у виконанні своєї діяльності є повністю незалежним від уряду.

Бундесбанк виконує такі основні функції:

є емісійним центром країни;

є валютним центром країни;

здійснює касове виконання федерального бюджету;

здійснює обслуговування кредитних установ;

є розрахунковим центром країни;

здійснює грошово-кредитне регулювання економіки нашої країни.

На другому рівні знаходяться комерційні банки та небанківські кредитно – фінансові установи.

Кредитна система Великобританії – одна із найстаріших. Її характеризують високий ступінь концентрації та спеціалізації, добре розвинена банківська інфраструктура, тісний зв'язок із міжнародним ринком позичкових капіталів.

Банківська система Великобританії є дворівневою. На верхньому рівні – центральний банк, на нижньому – інші банки: комерційні (депозитні) та спеціалізовані – торгові, іноземні, ощадні банки, облікові будинки.

Ключова роль Банку Англії в кредитній системі визначається насамперед тим, що він є емісійно-касовим центром країни. Банк монопольно здійснює випуск банкнот. Його зобов'язання (як у вигляді банкнот, і у формі депозитів інших банків) є фінансової базою всієї кредитної системи. Будь-який банк розглядає депозити у Банку Англії як свого касового резерву, оскільки у разі потреби він може відкликати кошти з його рахунку. Скорочуючи чи розширюючи обсяг своїх зобов'язань, Банк Англії впливає величину касових резервів банків та грошової маси в обігу.

Банк Англії:

Консультант уряду з питань грошово-кредитної політики та її провідник.

Є банкіром усіх інших банків

Здійснює кредитування банківської системи

Є банком уряду

Управляє державним боргом.

Комерційні банки у Великій Британії називаються депозитними банками. Вони становлять основу банківської системи. Більшість операцій депозитних банків зосереджена у шести лондонських клірингових банках. Вони називаються так тому, що є членами Лондонської клірингової палати

Кредитна система Японії складається з трьох ланок: Банку Японії, комерційних банків та кредитно-фінансових установ.. Центральний Банк (Ніппон Гінка) є верхнім рівнем кредитної системи, її головою. Банк Японії здійснює емісію грошей, грошово-кредитну політику, державно-монополістичне регулювання економіки та касове обслуговування скарбниці.

Комерційні банки поділяються кілька категорій: міські, регіональні банки, траст-банки, банки довгострокового кредитування, іноземні банки.

Державні фінансові корпорації також функціонують у галузях, кредитування яких приватні банки мало зацікавлені. У Японії діє 8 державних корпорацій (Додаток 7). Страхові компанії у Японії - це приватні інститути зі страхування життя, і навіть зі страхування майна. Вони акумулюють величезні кошти, які використовують насамперед для інвестицій у цінні папери. Фондові компанії спеціалізуються на операціях із цінними паперами. Цей сегмент фінансового ринку країни у сучасних умовах змінюється дуже динамічно. Поштово-ощадні каси займають важливе місце у структурі кредитних відносин країни, акумулюючи заощадження населення.

Кредитна система Японії від початку свого функціонування була підпорядкована завданням загального соціально-економічного розвитку, стратегії перетворення Японії на світового економічного лідера. Цим пояснюється її специфіка, що виражається насамперед у активній участі держави у банківському бізнесі, у плануванні та регулюванні економічного розвитку країни. Саме ця особливість найчастіше зазнає жорсткої критики з боку західних економістів ліберального спрямування. Однак подібна стратегія величезною мірою сприяла перетворенню відсталої в минулому східної країни на сучасну процвітаючу державу. У подібному напрямку розвиваються і сучасні банківські системи Південної Кореї та Китаю.

Кредитна система Російської Федерації. Сучасна структура кредитної системи РФ наближається до моделі кредитної системи промислово розвинених країн.

Російську банківську систему утворюють Банк Росії, Банк Зовнішньої торгівлі РФ (Зовнішторгбанк), Ощадний банк РФ (Ощадбанк), комерційні банки різних видів, і навіть інші кредитні установи, отримали ліцензію проведення банківських операцій. Стрижнем нашої банківської системи є Банк Росії. Банк Зовнішньої торгівлі здійснює зовнішньоекономічну діяльність та здійснює операції в іноземній валюті. Зовнішторгбанк є акціонерним, контрольним пакетом акцій цього банку володіє Банк Росії. Ощадбанк також є акціонерним, і контрольним пакетом акцій банку володіє Банк Росії. За законом держава гарантує повну безпеку коштів та інших цінностей населення, довірених Ощадбанку, і видачу їх на першу вимогу вкладників (внесок до запитання). Це головна відмінність Ощадбанку від комерційних банків. Ощадбанк виконує майже ті самі операції з грошовими фондами, як і комерційні банки. Ощадбанк та комерційні банки зберігають грошові вклади підприємств та населення, надають юридичним та приватним особам позички та, тим самим, збільшують пропозицію грошей в економіці.

Комерційні банки у Російській банківській системі грають виконавчу роль. За допомогою комерційних банків Банк Росії втілює у життя фінансову політику. Кожен банк може здійснювати свою діяльність лише на підставі ліцензії, що видається Банком Росії. Банк Росії може виходячи з закону відібрати ліцензію в банку - це як рішення про ліквідацію банку. Банки мають право відкривати на території РФ та за її межами філії. Банки можуть утворювати банківські спілки, міжбанківські об'єднання, асоціації. Забороняється використовувати ці та інші об'єднання для досягнення угод, спрямованих на монополізацію ринку банківських операцій і на обмеження конкуренції в банківській справі. Широкого поширення набули нашій країні об'єднання банків банківські холдинг-компании. Банківські холдинг-компанії є фірмами, які володіють часткою акціонерного капіталу одного або кількох банків, достатньою для того, щоб здійснювати повний контроль над ними. Отже, банківські холдинг-компанії зосереджують в одних руках процес управління цілою групою банків. Це вигідно для фірм, оскільки вони мають можливість у найкоротші терміни отримати у разі потреби кредит від цих банків.

Здебільшого комерційних банків є акціонерними (є незначна частка кооперативних банків), та його акції звертаються над ринком цінних паперів поруч із цінними паперами промислових підприємств.

Всі банки повинні тримати свої обов'язкові резерви в Банку Росії, оскільки основна частина активів банку - це безстрокові вклади, що підлягають вилученню на першу вимогу вкладників, певний відсоток активів повинен зберігатися в резервах, у високоліквідній формі. Діяльність банків щорічно підлягає перевірці аудиторськими організаціями.

3. Проблеми та вдосконалення кредитної системи Російської Федерації

3.1 Проблеми сучасної кредитної системи Російської Федерації

Особливості кредитної системи Росії в даний час полягають у явному переважанні комерційних банків, слабо диверсифікованій структурі (обмежено кількість видів інших кредитних організацій), нечіткості законодавчого регулювання інших кредитних організацій, не включених до банківської системи, та відсутності єдиних підходів до нагляду за їх діяльністю, низькому як управління в цілій низці кредитних організацій, включаючи неефективність систем управління ризиками та внутрішнього контролю, слабкий розвиток сучасних банківських технологій. Крім цього можна відзначити постійне зниження кількості кредитних організацій (з 1476 1999р. до 958 2012р).

Причому зниження кількості кредитних організацій відбувається переважно рахунок зменшення кількості дрібних кредитних організацій зі статутним капіталом до 150 млн. крб. (з 1426 у 1999р. до 290 у 2012р.). У цьому вся виявляється відмінність кредитної системи Росії від кредитних систем інших країнах (Додаток 8).

Інший особливістю кредитної системи Росії те що, що з загальному зниженні кількості банків Росії, починаючи з 2005г. спостерігається різке збільшення кількості великих банків зі статутним капіталом від 150,0 млн. руб. та вище та становить на 01.01.2012р. 668 банків, і навіть те, що переважна більшість активів (74,9 %) посідає 30 найбільших банків Росії.

Однією із специфічних особливостей російської банківської системи є крайня нерівномірність територіального розподілу банківських установ. Більшість банків розташовані в Москві та Московській області - 52,4% діючих кредитних організацій і 88% сукупних активів банківського сектора. Дуже мало банків працює у сільській місцевості та в далеких районах. Обслуговуванням організацій та населення там займаються в основному філії Ощадбанку РФ та філії банків обласних центрів. Більшість провінційних банків мають яскраво виражену регіональну орієнтацію, у результаті існує безліч щодо відокремлених локальних банківських ринків. Така ситуація має об'єктивні причини: велика територія, нерозвиненість інфраструктури далеко від великих міст і т.п., проте усунення територіальної нерівномірності - один з перспективних напрямів розвитку російської банківської системи.

Особливістю сучасного періоду розвитку кредитної системи є й те, що на її розвиток вплинула світова фінансова криза 2008-2009 рр., яка і призвела до значного скорочення кількості банків.

На сьогодні багато банків зазнають наступних трансформацій:

Банки об'єднуються з метою збільшення та збереження капіталів, тобто. відбувається злиття капіталів;

Великі банки купують дрібніші банки, тобто. відбувається поглинання;

Банки закриваються у зв'язку з банкрутством або у зв'язку з неможливістю дрібних банків виконувати вимоги ЦП щодо роботи та розміру статутного капіталу, тобто. здійснюється самоліквідація чи ліквідація. Міжбанківські кредити починають грати дедалі більшу роль формуванні ресурсів комерційних банків. Однак у них є суттєві недоліки - відсутність оперативності у перерозподілі коштів, обмеженість у розмірах та строках. Ліквідувати ці недоліки можна завдяки залученню ресурсів Центрального Банку як кредитора "в останній інстанції" або кредитора "останньої руки".

3.2 Шляхи вдосконалення сучасної кредитної системи Російської Федерації

Потужна, добре налагоджена національна кредитна система - запорука успішного розвитку російської економіки. Процес становлення кредитної системи виявив певні проблеми та недоліки у всіх її структурних ланках. Тому в Росії необхідно виробити та реалізувати систему заходів, які б дозволили вирішити три взаємопов'язані завдання. По-перше, покращити кредитний клімат у країні загалом. По-друге, забезпечити вирівнювання умов кредитування, доступність ресурсів для підприємств різних регіонів. І, нарешті, створити механізм, що дозволяє державі регулювати фінансові потоки, у тому числі й кредитні, спрямовувати їх на вирішення пріоритетних економічних завдань – модернізацію економіки, розвиток та впровадження у виробництво сучасних технологій.

Потрібно розробити механізми, які забезпечать сприятливі умови залучення капіталів у кредитні організації. Доцільно заснувати низку галузевих банків розвитку, а також переорієнтувати великі кредитні організації з державною участю на переважне фінансування наукомістких та обробних галузей промисловості. Щодо інших банків потрібно проводити гнучку політику, спрямовану в розвитку спеціалізації та концентрації банківського капіталу. Поступово змінюючи законодавство, потрібно структурувати банківську систему в такий спосіб, щоб частина кредитних організацій спеціалізувалася на розрахунках, частина - різних видах позик, а частина - інвестиційної діяльності. Одночасно треба стимулювати дружні злиття банківських структур з метою підвищення рівня концентрації банківського капіталу. Для вирішення цих завдань необхідно об'єднати зусилля законодавчої та виконавчої влади та, безумовно, всього банківського співтовариства.

На думку Банку Росії, жорсткі заходи щодо стимулювання капіталізації банківської системи мають надати позитивний вплив на фінансово-кредитну систему країни, викликати її пожвавлення та наблизити рівень її розвитку до міжнародних стандартів.

Таким чином, Центральний банк Російської Федерації здійснює грошово-кредитне регулювання економіки країни та залежно від напряму кредитної політики будує свої відносини з банками. Банк Росії проводить стосовно банків політику, спрямовану розширення чи скорочення ними обсягів кредитних вкладень. При цьому використовуються такі інструменти, як зміна рівня облікової ставки, розмір мінімальних вимог щодо обов'язкового резервування частини залучених банками ресурсів, обсягу операцій, які проводяться на відкритому ринку. Використання Центральним банком того чи іншого методу регулювання або їх сукупність залежить від ступеня розвитку ринкових відносин у цій країні.

Висновок

Дослідження в курсовій роботі присвячено теоретичним аспектам російської та зарубіжних кредитних систем.

У ході написання роботи були розглянуті структура та функції кредитних систем у Росії та за кордоном, що дозволяє зробити наступні висновки:

Кредитна система має подвійну природу: вона являє собою сукупність кредитних інститутів та кредитних відносин, форм та методів кредитування відповідно до основних засад кредитування.

Центральний банк є основною частиною структури кредитної системи, до якої також входить банківський сектор, який вступає у кредитно-фінансові відносини з фізичними та юридичними особами. Страхові організації, пенсійні фонди, інвестиційні та фінансові компанії, благодійні фонди, трастові компанії та позиково-ощадні каси підтримують нормальне функціонування кредитної системи країни.

Кредитна система Росії складається з банківської системи та спеціалізованих кредитно-фінансових інститутів. Центральний банк є особливим публічно-правовим інститутом першого рівня, що має єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління, який має право застосовувати заходи державного примусу для реалізації своїх повноважень. До кредитних організацій другого рівня належать банківські кредитні організації, небанківські кредитні організації та спеціалізовані кредитно-фінансові інститути, кожен із яких виконує свій спектр банківських операцій.

Центральний банк Росії є головним банком країни та центральною ланкою її банківської системи. Його діяльність спрямовано розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації, забезпечення стійкості рубля і безперебійне функціонування платіжної системи, а чи не отримання прибутку. Усе його майно та статутний капітал є федеральною власністю, і він є ефективним інвестором та розподільником ресурсів серед кредитних організацій у Росії.

Банки наділені винятковим правом акумулювати та мобілізувати грошовий капітал, здійснювати кредитування, випускати цінні папери. Небанківські кредитні організації, своєю чергою, мають право здійснювати платіжні, розрахункові, кредитно-депозитні операції.

Спеціалізовані кредитно-фінансові установи діють підкоряючись інструкціям Центрального банку або інших відомств. Вони забезпечують перерозподіл коштів між учасниками фінансово-економічних відносин.

Порівняльний аналіз структури та функцій кредитних систем зарубіжних країн та Росії показує, що, спираючись на досвід зарубіжних економік, можна покращити деякі аспекти нашої національної кредитної системи, що дозволить російській економіці успішно розвиватися та відповідати всім сучасним вимогам економіки.

Кредитна система Російської Федерації нині стикається з постійним зниженням кількості кредитних організацій та укрупненням і так великих банків. Територіальна нерівномірність кредитної системи ускладнює її функціонування.

Для вдосконалення національної кредитної системи Росії необхідно слідувати трьома напрямами - поліпшити кредитний клімат країни, забезпечити вирівнювання умов кредитування, розробити механізми успішного розподілу капіталів.

Таким чином, кредитна система працює через кредитний механізм. Він включає всі аспекти позичкової, інвестиційної, засновницької, посередницької, консультативної, акумуляційної, перерозподільної діяльності кредитної системи від імені її інститутів.

Останніми роками російська банківська система інтенсивно розвивається, й у розвитку намітилися позитивні тенденції. Кредитні організації почали прагнути найбільшої прозорості, відкритості перед клієнтами. Впроваджуються передові бізнес-моделі, нові банківські технології (клієнт-банк, системи грошових переказів, дебетові та кредитні картки тощо), різні види кредитування (споживче, іпотечне та ін.). До кінця XX ст. в Росії склалася кредитна система за структурою близька до кредитної системи країн з ринковою економікою, ведеться робота з удосконалення функціонування інститутів, що вже діють на ринку кредитно-фінансових послуг, а також створення структур, які поки не отримали широкого розвитку в Росії (кредитних спілок, позиково-ощадних асоціацій, факторингових фірм, ломбардів).

Проте за всіма показниками банківська система Росії значно відстає від розвинутих країн. Незважаючи на високе зростання, обсяг кредитів, що видаються, вона не відповідає завданням економічного зростання, що стоять перед країною. У промислово розвинених країнах система державного регулювання кредитної системи є складним, ефективним і досить суперечливим механізмом. Однак він складався тривалий час, пройшовши етапи пристосування та структурних змін.

бібліографічний список

Конституція Російської Федерації (прийнята всенародним голосуванням 12 грудня 1993) [Електронний ресурс]: офіц. текст

Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" зі змінами [Електронний ресурс]

Федеральний закон від 02.12.1990 № 395-I "Про банки та банківську діяльність" зі змінами [Електронний ресурс]

Голікова, Ю.С. Організація діяльності Центрального банку [Текст]: підручник/Ю.С. Голікова, М.А. Хохленкова. - 2-ге вид., перераб. та доп.- М.: ІНФРА-М, 2012.

Кролівецька, Л.П. Банківська справа: кредитна діяльність комерційних банків [Текст]: навчальний посібник/Л.П. Кролівецька, Є.В. Тихомирова. – К.: КНОРУС, 2009.

Муравйова, З.А. Фінансово-кредитні системи розвинених країн [Текст]: навчальний методичний комплекс. 2-ге вид., Доопрацьовані / З.А. Муравйова. - М: Вид-во МІУ, 2006.

Рудько-Сіліванов, В.В. Організація діяльності центрального банку [Текст]: навчальний посібник/В.В. Рудько-Сіліванов, Н.В. Кучина, М.А. Жевлакова. – К.: КНОРУС, 2011.

Борисов, С.М. Російський рубль у міжнародних розрахунках: географія та статистика // Гроші та кредит. – 2011. – № 12.

Іллясов, С.М. Про перспективи розвитку регіональних банківських систем // Банківська справа. – 2012. – № 4.

Матеріали Банку Росії [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http//www.cbr.ru

кредитний банк фінансовий росія

Додаток 1

Кредитна система держави

Мал. 1. Схема "Кредитна система держави"

Додаток 2

Структура кредитної системи

Мал. 2. Схема "Структура кредитної системи"

Додаток 3

Ієрархічна структура кредитної системи

Мал. 3. Схема "Ієрархічна структура кредитної системи"

Додаток 4

Організаційна структура Банку Росії

Мал. 4. Схема "Організаційна структура Банку Росії"

Додаток 5

Функції Банку Росії


	у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє та проводить єдину державну грошово-кредитну політику
	монопольно здійснює емісію готівки та організує готівкове грошове звернення
	затверджує графічне позначення рубля як знака
	є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему їхнього рефінансування
	встановлює правила здійснення розрахунків у Російській Федерації
	здійснює нагляд та спостереження у національній платіжній системі
	встановлює правила проведення банківських операцій
	здійснює обслуговування рахунків бюджетів усіх рівнів бюджетної системи Російської Федерації, якщо інше не встановлено федеральними законами, за допомогою проведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів, на які покладаються організація виконання та виконання бюджетів

	приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій, зупиняє їхню дію та відкликає їх
	здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій та банківських груп
	реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральних законів
	здійснює самостійно чи за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій та інших угод, необхідні виконання функцій Банку Росії
	організовує та здійснює валютне регулювання та валютний контроль відповідно до законодавства Російської Федерації
	визначає порядок здійснення розрахунків із міжнародними організаціями, іноземними державами, а також з юридичними та фізичними особами
	встановлює правила бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи Російської Федерації
	встановлює та публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до рубля
	бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації та організує складання платіжного балансу Російської Федерації
	бере участь у розробці методології складання фінансового рахунку Російської Федерації у системі національних рахунків та організує складання фінансового рахунку Російської Федерації

	проводить аналіз та прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому та по регіонах, насамперед грошово-кредитних, валютно-фінансових та цінових відносин, публікує відповідні матеріали та статистичні дані
	здійснює виплати Банку Росії за вкладами фізичних осіб у визнаних банкрутами банках, які не беруть участь у системі обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації, у випадках та порядку, передбачених федеральним законом
	є депозитарієм коштів Міжнародного валютного фонду у валюті Російської Федерації, здійснює операції та угоди, передбачені статтями Угоди Міжнародного валютного фонду та договорами з Міжнародним валютним фондом
	здійснює інші функції відповідно до федеральних законів

Додаток 6

Банківські операції та операції Банку Росії

надавати кредити терміном трохи більше року під забезпечення цінними паперами та інші активами, якщо інше встановлено федеральним законом про федеральному бюджете

надавати кредити без забезпечення терміном трохи більше року російським кредитним організаціям, мають рейтинг не нижче встановленого рівня. Перелік рейтингових агентств, рейтинги яких застосовуються для визначення кредитоспроможності одержувачів кредитів, та необхідних мінімальних показників відповідних рейтингів, додаткові вимоги до одержувачів кредитів, а також порядок та умови надання відповідних кредитів встановлюються Радою директорів.

купувати та продавати цінні папери на відкритому ринку, а також продавати цінні папери, що виступають забезпеченням кредитів Банку Росії

купувати та продавати облігації, емітовані Банком Росії, та депозитні сертифікати

купувати та продавати іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання, номіновані в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями

купувати, зберігати, продавати дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей

проводити розрахункові, касові та депозитні операції, приймати на зберігання та управління цінними паперами та іншими активами

видавати поруки та банківські гарантії

здійснювати операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками

відкривати рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Російської Федерації та територіях іноземних держав

виставляти чеки та векселі у будь-якій валюті

здійснювати інші банківські операції та угоди від свого імені відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятих у міжнародній банківській практиці

здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на здійснення банківських операцій, та фізичними особами, за винятком випадків, передбачених Федеральним законом

купувати акції (частки) кредитних та інших організацій, крім випадків, передбачених Федеральним законом

здійснювати операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням діяльності Банку Росії та його організацій

займатися торговельною та виробничою діяльністю, за винятком випадків, передбачених Федеральним законом

пролонгувати надав кредити. Виняток може бути зроблений за рішенням Ради директорів