Для поддержания конкурентоспособности организации нужны долгосрочные инвестиции. Привлечь дополнительные ресурсы можно за счет овердрафта, целевого займа или кредитной линии. О сути и условиях предоставления данной услуги вы узнаете из этой статьи.

Определение

Кредитная линия — это предоставленное организации право использовать банка в оговоренный отрезок времени и в установленном объеме. Конкретные условия прописываются в договоре. Данная услуга позволяет ликвидировать финансовые разрывы, не изымая капитала из оборота. Клиент может самостоятельно выбирать, когда и какой объем средств ему использовать.

Виды

Невозобновляемая кредитная линия предоставляется траншами в пределах определенного срока и лимита средств. Заемщик сам выбирает, когда использовать деньги. Погашение части долга не увеличивает лимит.

Возобновляемая кредитная линия - это заем, который предоставляется частями в пределах оговоренного в договоре срока. Своевременно погашенная задолженность увеличивает лимит доступных средств. Клиент платит только за фактическую сумму использованного капитала.

В первом случае заемщик возвращает банку тело кредита и проценты, после чего линия закрывается. А во втором - после погашения первого транша лимит доступных средств увеличивается, и можно снова использовать заемные деньги. Есть только одно ограничение - долг должен быть погашен в течение определенного срока. Чаще всего это 3 месяца.

Невозобновляемая кредитная линия с лимитом выдачи применяется, если клиенту нужны заемные средства на определенный период. Но точная дата начала расходов не известна.

Рамочная кредитная линия открывается для оплаты поставок, которые осуществляются с определенной периодичностью, в пределах установленного отрезка времени.

Существует отдельная программа, в рамках которой новый транш можно получить только после полной оплаты предыдущего в пределах установленного периода времени несколько раз. Она называется революционной кредитной линией.

Есть еще несколько специфических видов:

онкольная (возврат части средств позволяет получить будущий заем на эту сумму);
контокоррентная (кредит выдается автоматически после погашения предыдущего);
мультивалютная (краткосрочное финансирование внешнеэкономических операций);
по требованию (заем выдается по запросу) и другие.

Примеры

У компании-заемщика открыта невозобновляемая кредитная линия в банке на сумму 1 млн рублей. Было взято три транша: 500, 200 и 300 тыс. руб. После получения последней части был достигнут лимит. Теперь клиент должен погасить заем полностью. Использовать средства даже при частичной уплате долга он больше не может.

Кредитный лимит организации - 1 млн рублей. Заемщик взял транш — 700 тыс. руб. После этой операции лимит уменьшился до 300 тыс. руб. В следующем месяце была погашена часть задолженности - 500 тыс. руб. Теперь объем доступных средств составляет: 500 + 300 = 800 тыс. руб. То есть клиент может снимать средства несколько раз и своевременно их погашать. Так, чтобы сумма не превысила ту, на которую была предоставлена кредитная линия. Это и есть возобновляемый заем.

Иногда банк взимает комиссию за неиспользованную часть средств. В вышеописанном примере эта цифра составляет 300 тыс. руб. Также при возобновляемой схеме устанавливается срок возврата каждого транша. Договор может быть оформлен и на один год. Но каждая отдельная часть использованных средств должна быть погашена в течение 2-3 месяцев.

По условиям револьвертной программы установлен лимит 1 млн руб. на 1 год. Клиент может брать средства в пределах этой суммы неограниченное количество раз в течение 12 месяцев.

Отличие кредитной линии от целевого займа

Удобство и выгода для предприятия. Дата возникновения потребности в деньгах заранее не известна. Кредитная линия с лимитом выдачи позволяет получить заем точно в срок и погасить при наступлении возможности.
На тратится меньше времени.
Хотя данная услуга в банках доступна практически всем клиентам, но лимиты и условия обслуживания зависят от масштаба деятельности организации.
В некоторых случаях придется предоставить залог. Это может быть сырье, которое предприятие приобретает на заемные средства, или другие активы. При наличии залога ставка снижается, а процесс оформления сделки ускоряется.
Можно оформить в Сбербанке. Условия его использования будут менее выгодны заемщику. По кредитной линий обычно устанавливается меньшая

Особенности предоставления услуги российскими банками

Заем можно получить в рублях, долларах или евро. Сумма зависит от платежеспособности юрлица, его кредитной истории и оборотов по счету. Сроки варьируются от 3 месяцев до 5 лет. Если открыта «длинная» кредитная линия с лимитом задолженности более 1000 тыс. руб., банк может затребовать адекватное обеспечение: недвижимость, землю, транспорт, оборудование. Предприятие может получить заем:

под фиксированную\плавающую процентную ставку;

% комиссии будет рассчитываться отдельно для каждого транша.

Вознаграждение банка всегда устанавливается индивидуально, зависит от суммы, валюты, сроков, финсостояния заемщика, репутации организации и уровня риска. Комиссия колеблется в пределах 10-20% годовых. Открытие кредитной линии обойдется заемщику в 2% от суммы лимита. В возобновляемой схеме может быть предусмотрена ежемесячная комиссия за обслуживание. Также могут быть установлены ограничения по сумме одного транша.

Преимущества юридического лица

Экономия времени: нет необходимости оформлять каждую сделку отдельно.
Проценты начисляются только на используемые средства.
Погашение происходит автоматически при переводе денег от контрагентов на счет заемщика.
Процентная ставка за пользование услугой ниже, чем по целевым кредитам.
С помощью ссуды клиент может увеличить оборотные средства, покрыть или направить деньги на развитие бизнеса.

Кредит в Сбербанке: условия получения услуги

Крупнейшее финансовое учреждение сраны предоставляет заем на сумму до 3 млн руб. по ставке 19-19,5% без залога и поручительства. Компания может использовать эти средства для пополнения оборотных активов или на развитие бизнеса. В то же время банк имеет право в одностороннем порядке заморозить транши при возникновении первых финансовых трудностей.

Лимит средств, по которому предоставляется кредитная линия Сбербанка, зависит от специфики бизнеса, конкретного проекта, финансовой устойчивости фирмы, обеспечения, деловой репутации организации. При большой сумме займа потребуется оформить залог. Это могут быть здания, оборудование, автотранспорт, запасы, ценные бумаги. Размер ссуды на 50-70% зависит от стоимости залога. Заявка рассматривается около недели. За это время оцениваются внешние и внутренние факторы, ликвидность залога. Если банк примет положительное решение, то можно сразу подписывать договор кредитной линии. Дополнительное время на повторную оценку активов тратиться не будет.

Немного статистики

Потребность предприятий в "длинных" кредитах достигает 900 млрд руб. в год, но компании получают не более 10% от этой суммы. вложений достигает 7-10 лет. Сбербанк активно финансирует предприятия малого бизнеса. Около половины кредитного портфеля организации - долгосрочные инвестиции на сумму более 600 млрд руб., которые были предоставлены более 1 млн компаний. Для предприятий малого бизнеса была разработана кредитная линия «Бизнес», в рамках которой можно получить заемные средства на любые цели: от покупки материалов до ОС и финансирования кредитов в других учреждениях.

Новости

Банкам становится невыгодно предоставлять кредитивные линии юридическим лицам. Об этом свидетельствует судебная практика с обанкротившимися клиентами. Подобные иски расцениваются так же, как по обычным кредитам. Объем средств, которые должен вернуть клиент, рассчитывается не из лимита заема, а валового объема совершенных платежей. Банкиры же рассматривают данный продукт не как разовый, а как возобновляемый. В результате, расходы кредитных организаций сильно увеличиваются.

Вариант для физических лиц

Россияне также могут оформить кредитную линию, но эту услугу предоставляют далеко не все банки и только под залог. В качестве последнего используется открытый депозит. Цель - финансирование заема в другом банке или получение оборотных средств для старта бизнеса. Тем ни менее, у данной услуги есть преимущества:

возможность пользоваться заемными средствами, не разрывая депозита и процентов по нему;
оформить услугу можно на ЧП, используя в качестве залога депозит физического лица;
кредит предоставляется в виде открытия счета в банке;
минимальный пакет документов;
расходы на оформление обеспечения отсутствуют;
процентная ставка обычно равна той, что предусмотрена по депозиту с учетом небольшой маржи;
ежемесячные комиссии отсутствуют;
кредитную линию можно открыть в долларах, евро или рублях;
максимальный срок - полгода.

Есть еще один пример - возобновляемая «кредитка». Средства можно получить в любой момент, а погашать их с отсрочкой. Сюда же можно отнести кредиты на образование, строительство жилья, когда деньги поступают траншами, и можно сэкономить на процентах.

Вывод

Кредитная линия - это новый вид финансирования предприятий. Заемный капитал дается на определенный срок. Средства можно использовать именно тогда, когда в них возникает необходимость. Проценты начисляются только на использованную сумму. При этом ставка может быть фиксированной, плавающей или индивидуальной для каждого транша. Кредитная линия Сбербанка в зависимости от потребности в капитале может предоставляться без залога и поручительства. Обслуживается она по ставке 19,5% годовых.

Который предусматривает пользование средствами в пределах установленного лимита. Погашение и выдача денег происходит поэтапно - такие операции именуются траншем. Как правило, график движения финансовых потоков кредитной линии устанавливается в максимально удобном режиме для заемщика. Когда задолженность полностью погашена, заемщику предлагают открыть кредитную линию повторно, часто на более выгодных условиях в рамках действия нового договора.

Виды кредитных линий

Кредитная линия без возобновления предполагает пользование средствами в пределах определенного лимита. В этом случае заемщик получает средства в рамках одного транша и обязуется погасить задолженность в заранее оговоренные сроки. Дата погашения определяется клиентом банка, но вся задолженность должна быть погашена одним платежом.

Кредитная линия с возможностью возобновления (револьверная). Подразумевает использование схемы кредитование с периодическим получением определенных сумм заемных средств в пределах установленных банком сроков и лимитов. Допускается частичное и полное погашение. В рамках действия револьверной кредитной линии возможно заимствование денег в повторном порядке.

Договор кредитной линии

Договор на открытие кредитной линии - специфический документ, в котором принято использовать понятия, обозначающие особенности сотрудничества банка и заемщика в рамках открытия кредитной линии. В первую очередь речь идет о займах с определенным лимитом, когда сумма выдаваемых средств ограничивается конкретным числом.

В этом случае возврат средств не приводит к увеличению лимита, соответственно речь ведется о не возобновляемой кредитной линии. Существует также понятие лимита задолженности, которое устанавливает ограничение на общий размер суммы задолженности. Если компании удается вернуть часть заимствованных средств, размер доступного кредитного лимита восстанавливается. В этом случае мы имеем дело с кредитной линией возобновляемого типа.

Кредитная линия для бизнеса

Кредитная линия - вид финансирования долгосрочного типа, который предусматривает открытие строго под определенный проект. Перед подачей заявки на открытие кредитной линии рекомендуется подготовить тщательно выверенный бизнес-план. Идеально, если на основании презентуемого документа уже работает успешный проект меньшего масштаба. Без обоснованной документации, благодаря которой предприниматель сможет аргументированно доказать необходимость доходов и расходов указанного уровня предоставление долгосрочного финансирования целевого характера невозможно как таковое. Кредитную линию часто открывают для оплаты услуг определенных компаний, пополнения оборотных средств, закупки товаров, материалов или сырья для производства, финансирования покупки автотранспорта, приобретения оборудования или недвижимости.

Кредитная линия для физических лиц

Кредитная линия для физического лица в современной интерпретации - это обыкновенная пластиковая карта с возобновляемым по мере погашения задолженности кредитным лимитом. В рамках определенной суммы денежные средства доступны в любой момент, а срок погашения растягивается на достаточно продолжительный период, что максимально удобно для заемщика.

Среди кредитных линий для физических лиц большой популярностью пользуются займы на строительство жилья или образование. В результате получения отдельных траншей заемщику удается основательно сократить размер процентной части задолженности по .

Кредитная линия ставки

Размер процентной ставки - одно из ключевых условий, на которых коммерческие банки открывают кредитные линии юридическим лицам, для чего последним необходимо:

Выбрать плавающий или фиксированный характер процентной ставки, которая будет действовать на протяжении всего срока кредитования.
Обсудить на переговорах размер процентной ставки, которая будет устанавливаться в рамках каждой операции при работе с кредитной линией.

Как правило, размер процентной ставки определяется в индивидуальном порядке, зависит от уровня риска, характера деятельности предприятия, финансового положения заемщика, сроков действия договора, размера суммы и валюты кредита. Средний размер процентных ставок по кредитным линиям колеблется в диапазоне от 10 до 20%. Некоторые коммерческие банки устанавливают комиссию за открытие кредитной линии, которая редко превышает размер 2% от суммы.

Не возобновляемая кредитная линия это

Кредитная линия без возможности возобновления подразумевает установку определенного лимита на выдачу средств, которые поступают отдельными траншами в рамках срока, который оговаривается в предварительном порядке, а также в пределах максимально зафиксированной суммы. Заемщик имеет право использовать кредитные средства в удобные сроки по графику, который предусматривают положения кредитного договора. При работе с не возобновляемой кредитной линии гашение задолженности не сказывается на увеличении доступного лимита.

Погашение кредитной линии

Заимствование и погашение средств по открытой кредитной линии происходит строго в рамках установленного лимита. Вне зависимости от характера погашения (полностью или частями) рассчитываться по обязательствам требуется в сроки, заранее определенные подписанным договором. Размер открытой линии, как правило, предопределяется на стадии переговоров с заемщиком. Отправной точкой при определении лимита служат балансовые данные заемщика, в частности объемы оборотных средств его предприятия, а также источники, за счет которых формируются финансовые потоки, поступающие на предприятия.

Срок кредитной линии

Кредитные линии для представителей малого бизнеса редко открываются на период менее трех и более двенадцати месяцев. Процентные ставки при этом пребывают в районе 15%. Крупный и средний бизнес получает более выгодные условия в виде ставки на уровне 10%. Большие компании также могут рассчитывать на более гибкие условия предоставления кредита и удлиненный срок погашения задолженности, который в отдельных случаях составляет до нескольких лет. Но отдельные исключения только подтверждают правила. В каждом конкретном случае сотрудники банка обязаны удостовериться в ликвидности залогового имущества, высоком уровне надежности предприятия и других факторах, которые характеризуют компанию как надежного и стабильного заемщика.

Учет кредитных линий

Аналитический учет кредитных линий предприятия ведется на специализированных лицевых счетах. Уровень детализации - в разрезе каждого транса. Операции корреспондируются на балансовых счетах по принципу соответствия фактическому сроку размещения полученных средств. Самое важное, чтобы сроки предоставления, зафиксированные в учете, совпадали со сроками, указанными в договоре. В некоторых случаях срок фактического размещения транша совпадает с временным интервалом, в рамках которого отражается ссудная задолженность счетам второго порядка балансовой группы. В сложившейся ситуации транши учитываются кредитором на одном и том же лицевом счете 2-го порядка балансовой группы.

Советы от Сравни.ру: Хотите открыть кредитную линию частным образом для личных нужд? Отправляйтесь прямиком в ближайший коммерческий банк и требуйте с максимально большим лимитом на выгодных условиях. Владеете предприятием, которое требует дополнительных средств для развития или запуска параллельного проекта? Отлично. В вашем случае для получения кредитной линии понадобиться тщательно подготовленный бизнес план. Подкрепите приведенные расчеты примерами успешного ведения бизнеса в реальной жизни и банк, скорее всего, откроет вам кредитную линию с достаточным лимитом.

Разнообразие кредитных продуктов позволяет заемщикам решать вопрос нехватки денежных средств различными способами. Выбирая тот или иной вид займа, соискатель, в первую очередь, ориентируется на преимуществах и удобстве использования продукта.

Относительно недавно банковские стали предлагать своим клиентам получать заемные средства не сразу, а определенными частями. Такая возможность появилась благодаря новому продукту – кредитной линии. В чем состоит особенность данного займа? Какие преимущества и недостатки имеет поэтапный денежный ? Обо всем это подробно в нашей статье.

Особенный банковский продукт

Кредитная линия представляет собой вид денежного займа, который заемщик получает поэтапно в рамках установленного банком лимита. То есть заемные средства финансовая организация выдает не сразу всей суммой, а определенными частями, на протяжении всего срока кредитования. Заемщик может получить требуемую ему сумму в любой момент действия договора. При этом проценты банк начисляет только на фактическую сумму долга. Стоит отметить, что размер лимита по данному кредиту, как правило, больше, чем по другим продуктам группы денежного заимствования. Разумеется, он в первую очередь зависит от уровня платежеспособности того, кто подает заявление.

Что касается условий открытия кредитных линий то, чаще всего, банковские организации требуют от заемщика предоставления достаточно ликвидного обеспечения. Следовательно, такой займ относится к залоговым продуктам, получаемым только с существенной гарантией его возврата. Каждая линия имеет ограниченный срок действия. Во время оформления кредитной сделки банк и заемщик обговаривают период, на который заключается договор займа.

Когда нужна именно кредитная линия

Разумеется, что поэтапное получение заемных средств требуется не всем, кто хочет взять кредит. В частности, такой способ предоставления займа не используется в целевом кредитовании. То есть с помощью кредитных линий нельзя получить денежные средства на покупку машины или жилья. Но при этом данный продукт можно использовать для строительства собственного дома. Поскольку этот процесс предполагает постепенные расходы – на покупку материалов, оплату услуг строителей и т.д, то получение кредита частями будет очень удобно.

Если заемщик открывает кредитную линию, чтобы сформировать для себя так называемую подушку финансовой безопасности, то это тоже неплохой вариант. Но только в том случае, если он точно знает, что за время действия договора использует предоставленные банком средства. Если говорить об определенных категориях заемщиков, то данный продукт кредитного рынка достаточно выгоден для представителей малого и среднего бизнеса. Это связано с тем, что предприниматели получают возможность свободно брать требуемую им сумму со счета при необходимости. А это в свою очередь позволяет оперативно решать проблемы нехватки денег без изъятия средств из оборотного капитала .

Преимущества и недостатки

К положительным сторонам таких банковских продуктов кредитной группы относится следующее:

Заемщик может воспользоваться деньгами банка при необходимости, в любой момент действия кредитной сделки. И ему не нужно каждый раз оформлять новый денежный займ.
Поскольку проценты финансовая организация начисляет только на фактическую сумму кредитного долга, то заемщику не приходится значительно переплачивать за такой продукт.
Заемные средства выдаются на любые нужды. Соответственно, их получатель может использовать на свое усмотрение, не предоставляя финансового отчета банку/

Естественно, что, как и любой банковский продукт, кредитная линия имеет не только значительные преимущества, но и не менее существенные недостатки . К ним в свою очередь относится:

Более высокая стоимость. Как правило, такие кредиты предоставляют по ставкам, которые выше аналогичных тарифов стандартных потребительских займов.
Поскольку должник выплачивает кредит поэтапно – по мере получения заемных средств, то достаточно сложно контролировать процесс погашения. В частности, нередко происходит так, что о наличии весьма крупной задолженности заемщик узнает только от финансовой организации.
Наличие дополнительных денежных сборов – комиссий за проведение различных операций, в том числе за каждую выдачу заемных средств.
Применение штрафных санкций за неиспользование поэтапного кредита. Некоторые банки накладывают штрафы на клиентов, которые долго не берут оформленный денежный займ.

О чем нужно помнить

Специалисты в области кредитования советуют, прежде чем открыть линию займа, определиться – действительно ли необходим именно такой продукт. Во многих случаях более удобным, и что самое главное, выгодным вариантом будет оформление обычного нецелевого кредита наличными.
Детальное изучение договора займа поможет избежать многих проблем при выплате кредита, получаемого частями. Поэтому, перед тем официально заключить такую сделку с банком, следует внимательно ознакомиться с содержанием соглашения.
В нашей стране нет так много финансовых организаций, которые выдают такие кредитные продукты не только представителям бизнеса, но и физическим лицам. Следовательно, выбор соответствующих программ на кредитном рынке довольно ограниченный – не все банки сегодня готовы предоставлять займы в такой форме.

На сегодняшний день существует большое количество , предоставляемых коммерческими банками. Они рассчитаны на различные условия ведения коммерческой деятельности хозяйствующего субъекта - заемщика. Поэтому индивидуальному предпринимателю важно не ошибиться в выборе своего варианта кредитования и подобрать именно ту программу, которая наиболее подходит условиям его бизнеса.

Отметим, что открытие кредитной линии - более удобный и выгодный для коммерсантов способ кредитования, чем выдача разового кредита, позволяющий использовать заем тогда, когда это необходимо, и проценты по кредиту уплачивать лишь за фактический период пользования денежными средствами.

Что же такое кредитная линия? Каковы условия ее открытия и использования? Какие виды комиссий нужно уплачивать предпринимателю?

Кредитная линия

Согласно ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности (Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1) отношения между кредитными организациями и их клиентами регулируются договорами. По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик - возвратить полученную денежную сумму и уплатить с нее проценты.

К сведению. К отношениям по кредитному договору применяются правила о договорах займа, установленные § 1 "Заем" ГК РФ (п. 2 ст. 819 ГК РФ).

Порядок предоставления (размещения) денежных средств клиентам банка утвержден Положением N 54-П (Утверждено Банком России 31.08.1998 N 54-П). Перечень способов, посредством которых кредитные организации предоставляют денежные средства клиентам банка, определен п. 2.2 данного документа и включает:

разовое зачисление денежных средств на банковский счет либо их выдачу заемщику;
открытие заемщику кредитной линии.

Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка выдавать клиенту кредит в определенном договором объеме и в течение оговоренного времени. Она отличается от единовременного кредитования тем, что предприниматель в случае ее открытия приобретает право на получение и использование денежных средств не один раз в указанный в договоре день, а в течение обусловленного срока, частями (траншами), когда это ему потребуется, но в пределах установленного лимита. При этом лимит выдачи - максимально возможная сумма траншей, предоставляемых заемщику, - определяется банком, устанавливается индивидуально и закрепляется в условиях договора. Размер же самого кредита зависит от платежеспособности коммерсанта и его кредитной истории, срока и целей кредитования.

Примечание. Проценты за пользование заемными средствами платятся исходя из полученного размера транша.

Главное преимущество открытой кредитной линии перед обычным кредитом (единовременным в полной сумме) - процентная экономия или, точнее, его итоговая стоимость. Судите сами: необходимо платить только за фактический период пользования заемными средствами, причем не за все сразу, а соразмерно каждому полученному траншу. То есть как только транш погашается, начисление процентов прекращается.

А если же, к примеру, оформить обычный кредит на год, то проценты необходимо будет заплатить за срок "пользования" заемными средствами (срок действия договора).

Кредитная линия открывается при выполнении следующих условий:

общая сумма предоставленных денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимита выдачи);
в период действия договора размер единовременной задолженности клиента не превышает установленного ему данным договором лимита (лимита задолженности).

Банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых в рамках открытой кредитной линии, путем одновременного включения в соответствующий договор обоих указанных условий, а также путем использования в этих целях любых иных дополнительных условий с одновременным выполнением названных требований.

Принцип действия кредитной линии, расчет процентов

Принцип действия кредитной линии прописывается в кредитном договоре - главном документе в отношениях между банком и . Им определяется, в частности, предмет договора, условия предоставления кредита, получения и использования траншей, размер процентной ставки по кредиту и порядок уплаты процентов, особенности погашения задолженности перед банком.

Кредитная линия может быть невозобновляемой (траншевой) и возобновляемой (револьверной).

Смысл невозобновляемой кредитной линии заключается в том, что в условиях договора четко оговариваются размер, срок получения и даты выдачи каждого транша вплоть до окончания действия договора об открытии кредитной линии. Данная кредитная линия, или линия с лимитом выдачи , не позволит индивидуальному предпринимателю повторно воспользоваться денежными средствами после того, как все транши будут им получены.

Пример 1 . ИП Воронцов В.Н. (заемщик) и ОАО "Комбанк" (кредитор) 01.03.2013 заключили договор об открытии кредитной линии с установленным лимитом выдачи в размере 10 000 000 руб. на срок до 30.09.2014 (невозобновляемая кредитная линия). За пользование кредитом заемщик уплачивает кредитору проценты в размере 18% годовых. Уплата процентов за соответствующий процентный период производится в последний день данного периода. Выдача кредита осуществляется отдельными траншами:

3 000 000 руб. - 01.03.2014;
3 000 000 руб. - 01.05.2014;
4 000 000 руб. - 01.07.2014.

первого транша за период с 02.03.2014 по 30.04.2014 составит 88 767,1 руб. (3 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100);
второго транша за период с 02.05.2014 по 30.06.2014 - 177 534,2 руб. (6 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100);
третьего транша за период с 02.07.2014 по 30.09.2014 - 295 890,4 руб. (10 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100).

Расчет, приведенный в примере 1, применяется в случае, если заемщик пользуется средствами до конца срока действия невозобновляемой кредитной линии. Но если условиями договора предусмотрено погашение кредита по определенному графику (он оговаривается индивидуально между банком и предпринимателем), то проценты начисляются только за тот период, когда заемщик пользовался денежными средствами.

Несколько иначе обстоит дело с возобновляемой кредитной линией (как ее еще называют, кредитная линия с лимитом задолженности ). В данном случае заемщик сам выбирает, какую сумму кредита ему необходимо получить от кредитора и в какой момент. Лимит задолженности снижается в соответствии с тем, сколько денег заемщик уже получил, но восстанавливается пропорционально той сумме, которую он возвращает в период действия кредитной линии.

Данный вид кредитной линии привлекает заемщиков тем, что денежные средства, возвращенные банку, можно получить тогда, когда это необходимо, и в любом объеме в рамках лимита кредитной линии, при этом не нужно придерживаться установленного графика выдачи очередного транша.

Рассмотрим несколько примеров.

Пример 2 . Воспользуемся условиями примера 1, уточнив, что предпринимателю открыта возобновляемая кредитная линия. При этом первый транш получен 01.03.2014 в размере 5 000 000 руб., который полностью погашен 30.04.2014.

01.07.2014 предприниматель получил второй транш в размере 7 000 000 руб.

Расчет процентов производится с фактически полученной суммы кредита за срок фактического пользования денежными средствами. Сумма начисленных процентов за пользование заемными средствами:

первого транша за период с 02.03.2014 по 30.04.2014 составит 147 945,2 руб. (5 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100);
второго транша за период с 02.07.2014 по 30.09.2014 - 207 123,3 руб. (7 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100).

Пример 3 . Воспользуемся условиями примера 2, уточнив, что первый транш, полученный 01.03.2014 в размере 5 000 000 руб., погашен 30.06.2014 частично в сумме 1 000 000 руб.

01.08.2014 предприниматель получил второй транш в размере 6 000 000 руб.

Сумма начисленных процентов за пользование заемными средствами:

первого транша за период с 02.03.2014 по 30.06.2014 составит 295 890,4 руб. (5 000 000 руб. x 120 дн. x 18 / 365 x 100);
за период с 02.07.2014 по 31.07.2014 с учетом частичного погашения первого транша - 59 178 руб. ((5 000 000 - 1 000 000) руб. x 30 дн. x 18 / 365 x 100);
за период с 01.08.2014 по 30.09.2014 с учетом оставшейся части заемных средств первого транша и получения второго транша - 295 890,4 руб. ((4 000 000 + 6 000 000) руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100).

Пример 4 . Воспользуемся условиями примера 1, уточнив, что стороны заключили обычный кредитный договор.

Расходы по выплате процентов за период с 02.03.2014 по 30.09.2014 составят 887 671,2 руб. (10 000 000 руб. x 180 дн. x 18 / 365 x 100).

Последний пример, кстати, как раз является подтверждением вышесказанного о процентной выгоде кредитной линии. Проценты по кредиту необходимо платить за весь срок действия кредитного договора, тогда как при открытии кредитной линии - только за фактический период пользования заемными средствами.

Банковские комиссии и споры вокруг них

Комиссия за открытие кредитной линии

Помимо процентной ставки по кредитной линии (которая у различных кредиторов может отличаться в большую или меньшую сторону) кредитным договором предусмотрена комиссия за открытие кредитной линии. Она устанавливается в процентном содержании от лимита выдачи. Размер данной комиссии обычно не зависит от суммы фактически полученных и использованных заемщиком траншей, а также от даты закрытия лимита задолженности (в том числе по инициативе кредитора). Обычно в договоре также оговаривается, что комиссия за открытие кредитной линии - это сумма, уплачиваемая заемщиком за предоставление банком заемщику возможности получать и использовать денежные средства.

Примечание. Неиспользованный лимит выдачи - это сумма денежных средств, которые могут быть предоставлены заемщику, рассчитываемая как разница между лимитом выдачи и общей суммой траншей, предоставленных в рамках договора.

Часто на практике заемщикам это не нравится. Расценивая такую комиссию как скрытое увеличение процентной ставки либо в целом как нарушение норм Закона о банках и банковской деятельности, они обращаются в суд с требованием признать соответствующий пункт договора недействительным и применить последствия недействительности части сделки. Подобных споров множество, и ведутся они довольно давно. При этом Президиум ВАС РФ в Информационном письме от 13.09.2011 N 147, рассмотрев Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений ГК РФ о кредитном договоре, выработал критерии, которыми необходимо руководствоваться при определении правомерности комиссий, взимаемых с заемщиков.

Так, п. 4 названного документа установлено, что банк имеет право на получение отдельного вознаграждения (комиссии) наряду с процентами за пользование кредитом в том случае, если оно предусмотрено за оказание самостоятельной услуги клиенту. В остальных случаях суд оценивает, могут ли указанные комиссии быть отнесены к плате за пользование кредитом.

К сведению. Из ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности следует, что процентные ставки по кредитам и, в частности, комиссионное вознаграждение устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, порядок их определения, комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами.

Тем не менее споры продолжались. И многие доходили до Президиума ВАС. Высшие судьи в Постановлении от 06.03.2012 N 13567/11 указали, что комиссия за открытие кредитной линии не создает для заемщика какого-либо дополнительного блага или иного полезного эффекта, следовательно, не может считаться самостоятельной услугой, за оказание которой банк может требовать с клиента плату. Действия банка по открытию кредитной линии являются его обязанностью и предметом договора об открытии кредитной линии.

Однако банки-кредиторы продолжали настаивать на том, что комиссия за открытие кредитной линии создает непосредственное отдельное имущественное благо для заемщика - возможность получения транша в любой сумме, в любой момент времени, отсутствие необходимости заключения кредитного договора на каждый транш и предоставления обеспечения в отношении каждого транша, сокращение сроков получения денежных средств в виде транша, возможность не уплачивать проценты на всю сумму кредитной линии и многое другое.

А ВАС тем временем высказал мнение, весьма отличающееся от предыдущего (Постановление от 12.03.2013 N 16242/12). Он указал, что особенности выдачи кредита в рамках открытой кредитной линии могут привести к возникновению у банка определенных затрат, а также возможных расходов по резервированию конкретной суммы для удовлетворения будущих заявок заемщика в рамках договора. ВАС при этом отметил, что, в отличие от обычного кредитного договора, договор на открытие кредитной линии предполагает право заемщика в течение определенного срока получить от кредитора денежные средства в согласованных сторонами размере и порядке, к тому же он заключается в специфических экономических условиях и имеет свои юридические особенности.

Соответственно, взимание комиссии за открытие кредитной линии может быть признано правомерным, но банк при этом должен доказать несение финансового бремени, каких-либо расходов и потерь в связи с предоставлением кредита именно в виде открытия кредитной линии в целях получения вознаграждения и компенсации своих издержек.

Комиссия за пользование лимитом кредитной линии

Зарезервированная сумма средств по кредитной линии приравнивается к фактически выданному кредиту. Так заявляет высшее налоговое ведомство (п. 1 Письма от 24.05.2013 N СА-4-9/9466), указывая, что кроме процентов за пользование средствами заемщик может также уплачивать установленную в процентах плату за пользование лимитом кредитной линии (годовой процентный размер с ежемесячным начислением на невыбранные суммы транша).

И чиновники, и арбитры рассматривают этот вид комиссии как предоставление права пользования таким лимитом, которое должно быть оплачено в соответствии с условиями договора и независимо от того, воспользовался заемщик данным правом или нет. Суть права, по их мнению, заключается в следующем. Условия договора об открытии кредитной линии по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств заемщику. Однако в период открытия кредитной линии заемщик в любой момент (если вести речь о возобновляемой кредитной линии) может обратиться к кредитору с платежным поручением о перечислении ему транша в размере и пределах предоставленного лимита, и банк обязан в данном случае перечислить на расчетный счет заемщика требуемые денежные средства.

В Постановлении ФАС ВВО от 29.05.2012 N А43-12890/2011 (Определением ВАС РФ от 27.08.2012 N ВАС-10206/12 отказано в передаче дела в Президиум ВАС для пересмотра в порядке надзора) судьи отметили, что комиссия за пользование лимитом кредитной линии - это плата за резервирование банком за клиентом определенной суммы, согласованной сторонами в заключенном кредитном договоре, которую банк не может использовать по своему усмотрению в течение установленного договором срока. Плата за пользование лимитом определяется как процент от свободного остатка лимита на дату платежа. Взимание платы за пользование лимитом кредитной линии не может зависеть от представления (непредставления) кредита заемщику, поскольку сумма процентов рассчитывается от суммы использованных клиентом денежных средств, а плата за пользование лимитом - от суммы невыбранных (неиспользованных) денежных средств. Более того, между сторонами договора устанавливается плата за пользование лимитом независимо от того, воспользовался заемщик своим правом на получение кредитных средств или нет, так как, резервируя для заемщика денежные средства, банк несет определенные расходы, а также не получает соответствующих доходов в виде процентов, как если бы заемщик воспользовался кредитными средствами.

Следовательно, условие кредитного договора, определяющее, что заемщик уплачивает кредитору комиссию за пользование лимитом кредитной линии, не может быть признано недействительным. Вывод: взимание банком комиссии за пользование лимитом кредитной линии является правомерным.

В любом случае, перед тем как решиться подписать кредитный договор с банком на открытие кредитной линии, необходимо просчитать целесообразность данного шага в совокупности с предлагаемыми банковскими условиями. Ведь несмотря на очевидную привлекательность кредитной линии перед обычным кредитом, понимание того, что бесплатный сыр бывает только в мышеловке, должно обязательно присутствовать. Высокие проценты за удобство, всевозможные комиссии - при принятии решения должно быть учтено все.

Наверняка всем знакомо такое словосочетание, как кредитная линия. Но не стоит приравнивать данное понятие к кредитам, потому что между данными понятиями существует большая разница. Рассмотрим, что такое кредитная линия, какие ее виды существуют для физических и юридических лиц.

Что это такое: определение

Итак, кредитная линия – это право заемщика пользоваться заемными средствами банка в определенный договором промежуток времени и в установленном размере. Иными словами, это открытый кредитный счет в банке, с которого пользователь может снимать деньги целиком или по мере необходимости. Максимальную сумму определяет кредитор индивидуально для каждого клиента.

Очевидно, что кредитная линия имеет несколько отличий от обычного кредита. Первое – деньги можно обналичивать постепенно, или вовсе их не использовать, тогда проценты за пользование взиматься не будут. Второе – проценты начисляются только после использования части суммы, и именно на эту часть, а не на всю сумму.

Открыть кредитную линию может как юридическое, так и физическое лицо. Банк предоставляет средства на основании договора. У кредитной линии обязательно должна быть максимальная сумма, в пределах которой заемщик может пользоваться займом.

Условия предоставления кредитного лимита

Нужно отметить, что данный способ выдачи наличных выгодно отличается от кредита по той причине, что клиент, который регулярно нуждается в дополнительном финансировании, может пользоваться заемными средствами, при этом достаточно заключить всего один договор с кредитором. В основном эта услуга больше интересна юридическим лицам, но и для них банк выбирает кредитную программу индивидуально.

Возобновляемая и невозобновляемая кредитная линия

В данном случае банк определяет максимальный лимит, и процентную ставку. Здесь ключевую роль играет платежеспособность и анализ финансовых потоков клиента. Простыми словами, кредитор изучает размер заработка клиента, неважно физического или юридического лица.

Сроки действия договора по кредитной линии для юридического лица колеблются от 3 месяцев до 1 года. В исключительных случаях срок кредитования может достигать нескольких лет, но это доступно только для крупных компаний и проверенных заемщиков. Кстати, здесь банк может потребовать в качестве обеспечения ликвидное имущество для залога.

Процентная ставка для каждого заемщика определяется индивидуально, при оформлении краткосрочной кредитной линии, сроком до одного года, от 10 до 15% в год. Здесь процентная ставка может быть фиксированной, то есть это процент, действующий на протяжении всего срока, и плавающая, она состоит из фиксированной части и той части, которая может меняться в зависимости от уровня риска проекта и прочих факторов.

Кредитная линия для физических лиц – это кредитная карта. Если вы желаете воспользоваться данным способом кредитования, то достаточно просто оформить карту в любом банке.

Разновидности кредитных линий

На данный момент банки предлагают несколько разновидностей данного продукта. Каждый из них существенно различается условиями получения и возврата наличных. Рассмотрим все виды кредитных линий более подробно.

Невозобновляемая кредитная линия

Невозобновляемая кредитная линия – это банковская программа, согласно которой заемщик может обналичивать средства с кредитного счета частями (траншами) в установленные договором сроки. Простыми словами, банк открывает кредитную линию для клиента, со счета он может снимать средства в течение определенного времени и возвращать их банку частями с процентами согласно графику, при этом пользоваться заемными средствами снова он не может. Когда долг будет оплачен полностью, срок действия договора заканчивается.

Разновидности кредитных линий

Кредитная линия с лимитом выдачи предполагает выдачу наличных средств заемщику траншами, то есть частями в установленный договором срок. Данный вид кредитования предусмотрен в основном для юридических лиц, она выгодно отличается от кредита тем, что предприниматель имеет возможность получать деньги частями, например, для оплаты поставок, которые поступают мелкими партиями.

Невозобновляемая кредитная линия имеет свои особенности, если говорить простыми словами это кредит, разделенный на несколько частей, он обычно оформляется для осуществления хозяйственной сделки предприятия. Договор заключается после предоставления стандартного пакета документов, к ним относятся документы заемщика и данные о его предприятия. если по решению банка кредит одобрен, то кредитор открывает заемщику ссудный счет с определенной денежной суммой. Далее, заемщик может пользоваться данными средствами по мере необходимости, и ему не нужно каждый раз обращаться с документами в банк, чтобы получить займ.

В зависимости от условий договора получать наличные с ссудного счета можно либо в любое удобное время в нужной сумме, либо в указанные в соглашении даты с определенным лимитом.

Пример

Компания N заключила договор с банков B на открытие кредитной линии с суммой 500 тысяч рублей. Он снимал деньги со ссудного счета тремя частями: первая – 250 тысяч рублей, вторая – 150 тысяч рублей, третья – 100 тысяч рублей. То есть после того как лимит был полностью исчерпан заемщикам, он возвращает долг кредитору с процентами, а его кредитная линия закрывается.

Возобновляемая кредитная линия

Возобновляемая, или по-другому кредитная линия с лимитом задолженности – это банковский продукт, который позволяет заемщику пользоваться заемными средствами в течение определенного срока в сумме установленной договором, при этом по мере погашения заемщиком долга, часть средств, а именно платеж минус проценты, возвращаются на кредитный счет, которым он может пользоваться вновь.

Физическим лицам знакома возобновляемая кредитная линия – это обычная кредитная карта . То есть банк предоставляет клиенту ссудный счет, с которого он может тратить средства. Заемные средства возвращаются банку в виде ежемесячных платежей, и часть из них возвращается на ссудный счет.

Кредитная линия для юридических лиц, по-другому ее называют револьверная, также доступный банковский продукт. Им пользуются в основном те предприятия, которые периодически нуждаются в привлечении оборотных средств в свой капитал. Если невозобновляемая кредитная линия позволяет пользоваться средствами банка только определенный срок в установленном пределе, револьверная допускает повторное использование средств, после полного или частичного возврата долга кредитору.

Пример

Предприятию N была открыта возобновляемая кредитная линия банком B с лимитом задолженности 500 тысяч рублей. Заемщик воспользовался первым траншем и снял с ссудного счета 300 тысяч рублей, 200 тысяч рублей из которых вернулись обратно. То есть на его ссудном счете доступно 400 тысяч рублей. Это, конечно, неточные значения и приведены исключительно для примера.

Обратите внимание, что заемщик может вернуть средства на ссудный счет полностью или единовременно в установленные договором сроки.

Порядок погашения долга

Здесь нельзя однозначно сказать, как именно происходит возврат заемных средств, потому что это зависит исключительно от условий договора. Есть несколько вариантов, например, как с кредитной картой – заемщик ежемесячно в установленный срок вносит сумму, составляющую 5–10% от его расходов. Для юридических лиц порядок возврата может быть установлен по-другому, например, полная сумма с процентами, по истечении срока действия кредитного договора. Или сумма будет списываться с расчетного счета предпринимателя в пользу кредитора в определенную дату, например, в последний день месяца.

Кстати, кредитная линия на самом деле может сопровождаться дополнительными расходами для заемщика. Например, банк может взимать дополнительную комиссию за снятие наличных или резервирование средств, когда нужна крупная сумма, деньги лучше зарезервировать заранее, потому что на момент обращения у кредитора может не оказаться нужной суммы. Но для каждого клиента кредитная линия подбирается в индивидуальном порядке.

Сходства и различия

Данные продукты между собой похожи – заемщик может на протяжении определенного срока пользоваться средствами банка без дополнительного соглашения, то есть достаточно подписать один договор и снимать со ссудного счета нужные суммы на протяжении действия договора. Любая кредитная линия открывается клиенту на коммерческой основе, то есть заемщик обязуется выплачивать проценты по кредиту, независимо от того, какая линия ему открыта.

Преимущество возобновляемой кредитной линии в Россельхозбанке

Но здесь также существует значительное различие, невозобновляемая кредитная линия – это фиксированная сумма к выдаче, договор содержит конечный срок кредитования. Возобновляемая кредитная линия позволяет заемщику по мере погашения основного долга и процентов пользоваться заемными средствами снова.

Преимущества и недостатки

Основное преимущество данного способа кредитования в том, что заемщику не нужно каждый раз идти в банк, собирать документы и подавать заявку на кредит, достаточно делать это один раз, а после этого пользоваться деньгами, когда в них появится необходимость. Конечно, для предпринимателей – это удобный источник финансирования бизнеса, благодаря открытию кредитной линии он всегда имеет «финансовую подушку». К тому же проценты по кредиту на неиспользованную часть суммы не начисляются.

Еще одно преимущество данного способа кредитования в том, что он менее затратный для заемщика. Во-первых, он платит процент только за те средства, которыми пользовался. Во-вторых, срок действия договора довольно короткий, таким образом, заемщик также экономит на процентах. К тому же для надежных и проверенных клиентов банк всегда готов предложить более лояльные условия кредитования.

Теперь о недостатках, обычно в договоре с кредитором обозначены суммы к выдаче наличных и сроки. То есть, несмотря на то, что сумма на ссудном счету достаточно крупная, за один раз транш заемщик может воспользоваться только ограниченным количеством средств. И это далеко не все ограничения для заемщика, обычно в договоре с банком их довольно много. Кстати, в большинстве случаев, даже для юридических лиц с высоким оборотом средств банк требует обеспечение по кредиту, в качестве которого выступает недвижимое имущество.

Таким образом, данный способ кредитования является отличной альтернативой для юридических лиц обычному кредиту. Для физических лиц данное предложение будет неактуальным, за исключением кредитной карты, разумеется. На данный момент многие предпринимателя используют данный банковский продукт для развития бизнеса. Только банки готовы кредитовать предприятие, которое уже зарекомендовало себя на рынке, то есть здесь есть жесткие требования к заемщику.