Açar sözlər

DEPOZİT SİYASƏTİ/ DEPOZİT SİYASƏTİ / REYTİNÇ SİSTEMİ/TƏHMİN REytinq sistemi/ KOMOFİSİENT ANALİZİ/ NISBƏT ANALİZİ / MALİYYƏ GÖSTƏRİŞLƏRİ/MALİYYƏ GÖSTƏRİŞLƏRİ/ XALQ-ÇƏKİ QİYMƏTLƏNMƏ METODU / XAL REYTİNCİ VƏ ÇƏKİLƏRİN QİYMƏTLƏNDİRİLMƏSİ METODU

annotasiya iqtisadiyyat və biznes üzrə elmi məqalə, elmi işin müəllifi - Mitroxin V.V., Qribanov A.V., Vilkova M.V.

Maddə. Bank işinin təhlili sahəsində aktual problemlərdən biri effektivliyini qiymətləndirmək üçün effektiv vasitələrin olmamasıdır depozit siyasəti kredit təşkilatları. İstifadə olunan metodlar bank təşkilatlarının iqtisadi vəziyyətinin təhlilinə yönəldilmişdir ki, bu da bank fəaliyyətinin müəyyən sahələri, o cümlədən bank fəaliyyəti çərçivəsində həyata keçirilən tədbirlərin səmərəliliyini qiymətləndirməyə imkan vermir. depozit siyasəti kredit təşkilatları. Məqsədlər. Qiymətləndirmə metodologiyasının inkişafı depozit siyasəti kommersiya bankı, mövcud metodların təhlili, müəllif yanaşmasının müəyyən edilmiş məhdudiyyətlərini nəzərə alaraq əsaslandırma; kredit təşkilatı timsalında müəllif metodologiyasının təsdiqi. Metodologiya. Sistemli yanaşma, təhlil və sintez, müqayisə və müqayisə üsulu, eləcə də iqtisadi və statistik metodlardan istifadə olunur. Nəticələr. Qiymətləndirmə metodologiyası depozit siyasəti banka. Tətbiq sahəsi. Qiymətləndirərkən depozit siyasəti bank qurumları. Nəticələr. Sinif depozit siyasəti kredit təşkilatının fəaliyyətində əsas vəzifələrdən biridir. Mövcud metodlar ya effektivliyi qiymətləndirməyə imkan vermir depozit siyasəti bank bütövlükdə fəaliyyətinin səmərəliliyinin hərtərəfli qiymətləndirilməsindən ayrılmış və ya bu prosesin müəyyən əsas aspektlərinə diqqət yetirmişdir. Müəlliflər effektivliyini qiymətləndirmək üçün bir metodologiya təklif etdilər depozit siyasəti, üç qrup göstəricinin təhlili əsasında qurulmuş və sonuncunu kredit təşkilatının sabitliyinə təsiri kontekstində öyrənməyə imkan verir.

Əlaqədar Mövzular iqtisadiyyat və biznes üzrə elmi məqalələr, elmi işlərin müəllifi - Mitroxin V.V., Qribanov A.V., Vilkova M.V.

• Bankın biznes proseslərinin mühasibat uçotu və analitik təminatı: depozit əməliyyatları

  2017 / Baeva Elena Alexandrovna, Cheremisina Natalia Valentinovna

• Kommersiya bankının investisiya potensialının qiymətləndirilməsinin xüsusiyyətləri

  2018 / Çuqunov Viktor İvanoviç, Loginov Dmitri Valerieviç
• 2016 / Litvinova A.V., Parfenova M.V., Litvinov E.O.

• Rusiya Federasiyasının regionlarının əmanət riski səviyyəsinə görə qruplaşdırılması

  2018 / Lunyakova Natalya Avtandilovna, Lavruşin Oleq İvanoviç, Lunyakov Oleq Vladimiroviç

• VTB24 bankının (PJSC) nümunəsində depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi

  2017 / Xarlamova E.S.

• Kommersiya bankının depozit matrisinin qurulması metodologiyası

  2014 / Balabanova Natalya Vladimirovna, Valinurova Anna Aleksandrovna, Qoryunova Yuliya Leonidovna

• Kredit münasibətləri sahəsində kommersiya bankının balanslaşdırılmış faiz siyasətinin qurulmasının kompleks metodologiyası

  2014 / Smulov A.M., Abdyukova E.I.

• Mordoviya Respublikasında kredit təşkilatlarının maliyyə nəticələrinin təhlili

  2015 / Kolesnik N.F., Golovanova V.S.

• Depozit siyasətinin kommersiya bankının maliyyə sabitliyinə təsiri

  2016 / Jilan Oksana Dmitrievna, Danilova Maria Romanovna

• Kommersiya bankı tərəfindən depozit siyasətinin formalaşdırılması

  2019 / K. O. Kotlyarov

Kommersiya bankının depozit siyasətinin səmərəliliyinin qiymətləndirilməsi metodologiyası

Əhəmiyyəti Bu sənəddə əsas diqqət kredit təşkilatlarının depozit siyasəti, o cümlədən depozit proseslərinin təşkili və idarə edilməsi məsələlərinə yönəlmişdir. Məqsədlər Sənədin məqsədi kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi üçün metodologiyanın işlənib hazırlanmasıdır. Metodlar Tədqiqatın metodoloji bazası olaraq sistemli yanaşmadan, müqayisə üsulundan, iqtisadi və statistik metodlardan istifadə etdik. Nəticələr Məqalədə kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinin yeni işlənmiş texnikası təqdim olunur.Nəticələr və aktuallıq Bankın depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi üçün təklif olunan metodologiya üç indikatorlar toplusuna əsaslanır və onu bankın depozit siyasəti kontekstində tədqiq etməyə imkan verir. kredit təşkilatının davamlılığına təsir. Təqdim olunan nəticələr bank təşkilatlarının depozit siyasətini qiymətləndirmək üçün istifadə edilə bilər.

Elmi işin mətni “Kommersiya bankının depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi metodologiyası” mövzusunda

pISSN 2071-4688 Bankçılıq

Kommersiya bankının əmanət SİYASƏTİNİN SƏMƏRƏLİYİNİN QİYMƏTLƏNMƏSİ METODOLOGIYASI

Vladimir Vladimiroviç MITROHINA% Aleksey Vladimiroviç QRIBANOV, Mariya Viktorovna VİLKOVAlar

iqtisad elmləri namizədi, Milli Araşdırma Mordoviya Dövlət Universitetinin Maliyyə və Kredit kafedrasının professoru. N.P. Oqaryova, Saransk, Rusiya Federasiyası [email protected]

ь Milli Araşdırma Mordoviya Dövlətinin Maliyyə və Kredit Departamentinin aspirantı

universitet. N.P. Oqaryova, Saransk, Rusiya Federasiyası

[email protected]

AKSSB KS BANK (PJSC) Risklərin Qiymətləndirilməsi Departamentinin iqtisadçısı ilə, Saransk, Rusiya Federasiyası [email protected]

Məqalənin tarixçəsi:

10/04/2017 alındı ​​Yenidən işlənmiş formada alındı ​​11/06/2017 Təsdiq olundu 20/11/2017 Onlayn olaraq mövcuddur 22/12/2017

UDC 336.717.3 JEL: G21

Açar sözlər:

© FİNANCE və KREDİT nəşriyyatı, 2017

annotasiya

Maddə. Bank fəaliyyətinin təhlili sahəsində aktual problemlərdən biri kredit təşkilatlarının depozit siyasətinin effektivliyini qiymətləndirmək üçün effektiv vasitələrin olmamasıdır. İstifadə olunan metodlar bank təşkilatlarının iqtisadi vəziyyətinin təhlilinə yönəldilmişdir ki, bu da bank fəaliyyətinin müəyyən sahələri, o cümlədən kredit təşkilatlarının depozit siyasəti çərçivəsində həyata keçirilən tədbirlərin səmərəliliyini qiymətləndirməyə imkan vermir.

Məqsədlər. Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi metodologiyasının işlənib hazırlanması, mövcud metodların təhlili, müəllif yanaşmasının müəyyən edilmiş məhdudiyyətləri nəzərə alınmaqla əsaslandırma; kredit təşkilatı timsalında müəllif metodologiyasının təsdiqi.

Metodologiya. Sistemli yanaşma, təhlil və sintez, müqayisə və müqayisə üsulu, eləcə də iqtisadi və statistik metodlardan istifadə olunur. Nəticələr. Bankın depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi metodologiyası hazırlanıb. Tətbiq sahəsi. Bank qurumlarının depozit siyasətini qiymətləndirərkən. Nəticələr. Depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi kredit təşkilatının fəaliyyətində əsas vəzifələrdən biridir. Mövcud metodlar ya bankın bütövlükdə fəaliyyətinin səmərəliliyinin hərtərəfli qiymətləndirilməsindən ayrılaraq onun depozit siyasətinin effektivliyini qiymətləndirməyə imkan vermir, ya da bu prosesin müəyyən əsas aspektlərinə yönəlib. Müəlliflər üç qrup göstəricinin təhlilinə əsaslanan və kredit təşkilatının sabitliyinə təsiri kontekstində sonuncunu öyrənməyə imkan verən depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi metodologiyasını təklif edirlər.

Sitat üçün: Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V. Kommersiya bankının depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi metodologiyası // Maliyyə və kredit. - 2017. - V. 23, No 48. - S. 2888 - 2902. https://doi.org/10.24891/fc.23.48.2888

Hazırda daxili maliyyə bazarı yüksək rəqabət şəraitində fəaliyyət göstərir ki, bu da onun inkişafı və davamlılığını Rusiya Bankının prioritet istiqamətlərindən biri və prioritetlərindən birinə çevirir. Onsuz onun həlli mümkün deyil

kredit təşkilatının maliyyə vəziyyətinin, habelə fəaliyyətinin əsas istiqamətlərinin qiymətləndirilməsi üçün effektiv vasitələrin mövcudluğu. Keyfiyyətli həyata keçirilməsi kredit təşkilatlarının fəaliyyətinin sabitliyini şərtləndirən bu sahələrdən biri də onların

depozit siyasəti. Bu, kommersiya bankının davamlı inkişafı kontekstində “depozit siyasəti” termininin müəyyənləşdirilməsinə birbaşa ehtiyacı nəzərdə tutur.

Fikrimizcə, kommersiya bankına münasibətdə “davamlı inkişaf” anlayışı sinerji yanaşma nöqteyi-nəzərindən müəyyən edilməlidir: davamlı inkişaf edən kredit təşkilatı öz fəaliyyəti dövründə maliyyə sabitliyini qorumaq və bərpa etmək qabiliyyəti ilə xarakterizə olunmalıdır. xarici və daxili ətraf mühit amillərinin mənfi təsirinə baxmayaraq, işlənmiş mexanizmlər sayəsində davamlı olaraq yaranan münaqişələrin (ziddiyyətlərin) həlli və sabitləşmə prosesində özünü inkişaf etdirməyin yeni səviyyəsinə keçmək; kommersiya bankının inkişafı sistemi tarazlıqdan çıxaran amillər haqqında yeni alınan məlumatların tənqidi təhlili, təşkilatın yenilənmiş strategiyaları və taktikaları, risklərin qiymətləndirilməsi və qabaqlayıcı tədbirlər sistemi, hazırlanmış və davamlı olaraq həyata keçirilir. tənqidi təhlil əsasında.

Öz növbəsində, "depozit siyasəti" anlayışı geniş və dar mənada açıqlanmalıdır: geniş mənada depozit siyasəti bank siyasətinin ayrılmaz elementi kimi başa düşülür ki, bu da bankın cəlb etdiyi vəsaitlərin çevrilməsi prosesinin tərkib hissəsidir. kredit təşkilatını investisiya resurslarına çevirmək və hərtərəfli strateji planlaşdırma və ardıcıl olaraq əlaqəli hərəkətlərin, idarəetmə üsullarının və metodlarının məcmusunu təmin etmək; müəyyən bir gəlirlilik və likvidlik səviyyəsini təmin etməyə imkan verən resurs bazasının səmərəli strukturunun formalaşdırılması. kommersiya fəaliyyətinin fasiləsiz depozit maliyyələşdirilməsi ilə kredit təşkilatı; dar mənada depozit siyasəti bilavasitə bankın dayanıqlığının təmin edilməsinə yönəlmiş vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesi kimi başa düşülür (uzun pullar, müxtəlif cəlbedici alətlər, məqbul faiz siyasəti və s.).

Hesab edirik ki, kommersiya bankının depozit siyasəti onun davamlı inkişafını təmin edirsə, onun effektivliyi tanınmalıdır. Qeyd edək ki, konkret kredit təşkilatının depozit siyasətinin effektivlik dərəcəsinin müəyyən edilməsi bank təhlili təcrübəsində təcili ehtiyacdır. Bunu nəzərə alaraq, onun qiymətləndirilməsi metodologiyasına kritik, fikrimizcə, tələbləri müəyyən edək.

Birincisi, metodologiya kommersiya bankının bütövlükdə fəaliyyətinin qiymətləndirilməsindən ayrılaraq onun depozit siyasətinin effektivliyini qiymətləndirməyə imkan verməlidir. Bu onunla bağlıdır ki, kredit təşkilatının fəaliyyətinin hərtərəfli qiymətləndirilməsi son dərəcə mürəkkəbdir və onun istifadəsi əldə edilən nəticələrin etibarlılığını aşağı salır.

İkincisi, kommersiya bankının əmanət siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi onun davamlı inkişafı kontekstində və buna görə də bir sıra hesabat dövrləri üçün aparılmalıdır. Beləliklə, metodologiya analitikə kredit təşkilatlarının inkişafının əsas tendensiyalarını müəyyən etmək üçün üfüqi təhlil imkanını təmin etməlidir. Metodologiya həmçinin kredit təşkilatının balansının şaquli təhlili elementlərini, xüsusən cəlb edilmiş vəsaitlərin cəlbetmə mənbələri və ödəmə müddətləri üzrə qruplaşdırılmasını ehtiva etməlidir.

Üçüncüsü, metodologiya əldə edilən nəticələrin obyektivliyini təmin etməlidir, bunun nəticəsində biz nisbət təhlilinə və kredit təşkilatlarına reytinqin verilməsinə əsaslanan yanaşmaya üstünlük veririk. Bu da öz növbəsində analitikə bir neçə kredit təşkilatının depozit siyasətinin effektivliyini müqayisə etmək imkanı verəcək.

Dördüncüsü, metodologiyaya zəruri və kifayət qədər maliyyə göstəriciləri sistemi daxil edilməlidir.

Beşincisi, metodologiya kommersiya bankının həm daxili, həm də xarici depozit siyasətinin effektivliyini qiymətləndirməyə imkan verməlidir.

bütün zəruri məlumatlara sərbəst çıxışı nəzərdə tutan müşahidəçi.

Biz kommersiya banklarının depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi üçün hazırda mövcud olan metodları təhlil etdik. Onları şərti olaraq üç qrupa bölmək olar:

1) kommersiya banklarının qiymətləndirmələrinin reytinq sisteminə əsaslanan üsullar. Bu metodların köməyi ilə kredit təşkilatlarının müəyyən dəstinin təhlili aparılır, onların seçimi müvafiq tədqiqatın məqsəd və vəzifələri ilə müəyyən edilir. Eyni zamanda, qiymətləndirmə prosedurunun təşkilindən asılı olaraq, reytinq üsulları maliyyə hesabatları əsasında və ya ekspert qiymətləndirmələri əsasında həyata keçirilən üsullara bölünür. Mühasibat uçotunun qiymətləndirmə üsulları sərt şəkildə rəsmiləşdirilmiş maliyyə əmsalları sisteminə əsaslanır (bu, çox vaxt analitik üçün müəyyən məhdudiyyətlər qoyur, çünki qiymətləndirmə obyekti haqqında bütün məlumatlar ədədi təsvirdə ifadə edilə bilməz), ekspert qiymətləndirmələri isə müəyyən bir subyektivliyə əsaslanır. (tədqiqatı aparan mütəxəssisin peşəkar mühakiməsi, təcrübəsi və ixtisası);

2) kommersiya banklarının əmsal təhlilinə əsaslanan üsullar. Bu texnikalar qrupu sadəliyinə görə analitiklər arasında olduqca populyardır. Bundan əlavə, bu metodların bir sıra digər mühüm üstünlükləri var: birincisi, onlar analitikə nisbi dəyərlərlə işləməyə imkan verir və müvafiq olaraq, müxtəlif parametrlərlə bankları müqayisə edir; ikincisi, normativ dəyərlərin (və ya normativ dəyərlərin diapazonunun) biliyi analitikə səmərəsiz kredit təşkilatlarını müəyyən etməyə imkan verir; üçüncüsü, onlar obyektiv və standartlaşdırılmışdır. Ancaq bu qrup

üsulları tam mükəmməl hesab etmək olmaz. Xüsusilə, onların çatışmazlıqlarından biri əldə edilən nəticələrin şərhinin çətinliyidir: müfəssəl maliyyə əmsalları sistemi, bir tərəfdən, təhlil edilən kommersiya bankının fəaliyyətini hərtərəfli qiymətləndirməyə imkan verir, digər tərəfdən, bu, əhəmiyyətli dərəcədə çətinləşdirir. alınan məlumatların sistemləşdirilməsi və strukturlaşdırılması. Bundan əlavə, normativ dəyərlərin mövcudluğuna baxmayaraq, onları həddindən artıq ehtiyatla rəhbər tutmaq lazımdır, çünki onlar kredit təşkilatının kommersiya fəaliyyətini həyata keçirməsi şərtlərindən əhəmiyyətli dərəcədə asılıdır;

3) kommersiya banklarının maliyyə təhlilinə əsaslanan üsullar. Qeyd edək ki, bu xüsusi qrupun metodlarından ən çox kommersiya banklarının bütövlükdə fəaliyyətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsindən ayrılaraq depozit siyasətinin effektivliyini qiymətləndirmək üçün istifadə olunur. Onu da qeyd edirik ki, gəlir və ya xalis mənfəət kimi mütləq göstəricilər maliyyə təhlilində dominant rol oynayır ki, bu da fəaliyyət miqyası bir-birindən əhəmiyyətli dərəcədə fərqlənən kredit təşkilatlarının müqayisəsini çətinləşdirir. Bu sahə çərçivəsində qiymətləndirmə prosedurunun çoxmərhələli və kompleks şəkildə həyata keçirildiyinə diqqət yetirmək vacibdir, o cümlədən: a) üfüqi (müvəqqəti) təhlil, onun vasitəsilə qiymətləndirmənin nəticələrinə dair məlumatlar verilir. bir sıra hesabat dövrləri üzrə kommersiya bankının səmərəliliyini xarakterizə edən maliyyə göstəricilərinin dinamikası; b) üfüqi təhlilin məntiqi davamı olan və öyrənilən maliyyə göstəricilərinin dinamikasında əsas meyllərin müəyyən edildiyi trend təhlili; c) şaquli (struktur) təhlil, burada kommersiya bankının səmərəliliyini xarakterizə edən mütləq maliyyə göstəricilərinin strukturu;

onu təşkil edən ayrı-ayrı elementlərin xüsusi çəkisi vasitəsilə aşkarlanır; d) kommersiya bankının səmərəliliyini xarakterizə edən maliyyə əmsallarının dəyərlərinin normativ və ya müqayisə edilən kredit təşkilatlarının maliyyə əmsallarının dəyərləri ilə müqayisə edildiyi nisbət təhlili.

Müəyyən edilmişdir ki, öyrənilən metodlardan heç biri əvvəllər irəli sürülmüş tələblər sisteminə tam cavab vermir:

1) hazırda mövcud olan metodların böyük əksəriyyəti kommersiya bankının bütövlükdə fəaliyyətinin effektivliyinin hərtərəfli qiymətləndirilməsindən ayrılmış depozit siyasətinin effektivliyini qiymətləndirməyə imkan vermir və buna görə də ona hərtərəfli qiymət verməyə imkan vermir; ;

2) kommersiya bankının depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsinin kompleksdən ayrılaraq aparıldığı eyni bir neçə iş, çox vaxt nəzəri xarakter daşıyır və praktikada tətbiq edilmir. Tədqiqatçıların kommersiya bankının depozit siyasətinin effektivliyini qiymətləndirmək üçün maliyyə əmsallarından istifadə etdikləri eyni əsərlərdə sonuncular, bir qayda olaraq, ya kredit təşkilatının sabitliyi kontekstində depozit siyasətini qiymətləndirməyə imkan vermir, ya da onların seçimi öz üstünlükləri əsasında qiymətləndirmə əsaslarını təşkil edən analitiklərin subyektiv təcrübəsi ilə müəyyən edilir.

Məhz buna görə də biz kommersiya banklarının əmanət siyasətinin bütövlükdə fəaliyyətinin qiymətləndirilməsindən təcrid olunmuş, əvvəllər irəli sürülən tələblərə tam uyğun olaraq işlənib hazırlanmasının səmərəliliyinin qiymətləndirilməsi üzrə müəllif metodologiyasını təklif edirik. Hazırlanmış metodologiyanın sınaqdan keçirilməsi üçün AKSSB "KS BANK" (PJSC) depozit siyasətinin effektivliyi qiymətləndirilmiş, onun effektivliyi ilə əlaqələndirilmişdir.

bütövlükdə regional bazar. Qeyd edək ki, bu halda və metodologiyanın tələblərinə uyğun olaraq təhlilin tamlığı ictimaiyyətə açıq mənbələrdən alınan məlumatlar ilə təmin edilə bilər. Xüsusilə, bunlar Rusiya Bankının saytında kredit təşkilatları tərəfindən açıqlanan rəsmi hesabatlardır (formalar No 0409101, No 0409102, No 0409123). Bundan əlavə, hazırlanmış metodologiyanın bal-çəki metoduna, o cümlədən göstəricilər sisteminin təhlili yolu ilə kommersiya bankının depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi metoduna əsaslanmasına xüsusi diqqət yetirilməlidir. əldə edilən nəticələrin obyektivliyini təmin etməyə, eləcə də onları zamanla dinamikasında nəzərə almağa imkan verir.hesabat dövrləri diapazonu. Təklif olunan üsul bir neçə mərhələdə həyata keçirilir.

Mərhələ 1. Depozit siyasətinin effektivliyini xarakterizə edən əmsalların hesablanması. Fikrimizcə, onu onun inkişafının üç əsas istiqamətinin sistem-vektor təhlili yolu ilə qiymətləndirmək lazımdır. Birincisi, bu, kredit təşkilatının resurs bazasının ən səmərəli strukturunun formalaşdırılmasıdır; ikincisi, kredit təşkilatının ən effektiv aktiv-passiv potensialının formalaşdırılmasıdır; üçüncüsü, bu, kredit təşkilatının ən sabit resurs bazasının formalaşdırılmasıdır. Bu vektorların hər birinin fərdi potensialının nə dərəcədə reallaşdırıldığını müəyyən edərək, biz depozit siyasətinin effektivliyinin hərtərəfli qiymətləndirilməsini həyata keçiririk. Yuxarıda göstərilənlərə uyğun olaraq, kommersiya banklarının depozit siyasətinin effektivliyinin uzaqdan qiymətləndirilməsi üçün biz öz növbəsində üç altsistemdən ibarət olan maliyyə əmsalları sistemindən istifadə etməyi təklif edirik (Cədvəl 1).

Birinci alt sistemə bir qrup əmsal daxil etməyi təklif edirik,

1 Mordoviya Respublikasının regional bank sektoru üç kredit təşkilatı ilə təmsil olunur: AKSSB KS BANK (PJSC) (qeyd nömrəsi 1752), ASCB AKTIV BANK (PJSC) (qeydiyyat nömrəsi 2529), PJSC CB MPSB (qeyd nömrəsi 752).

kommersiya bankının depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi metodologiyasına onun resurs bazasının şaquli təhlili elementlərini daxil edəcək kommersiya bankının resurs bazasının strukturunu xarakterizə edən. Xüsusilə, bu alt sistemə müddətli depozitlərin (K1), tələb olunan depozitlərin və hesablaşma və cari hesablar üzrə vəsaitlərin (K2), banklararası kreditlərin (K3) payını onların standart dəyərləri ilə əlaqələndirməyə imkan verən göstərici əmsalları daxil olacaqdır.

Kredit təşkilatı tərəfindən öz resurs bazasında cəlb edilmiş vəsaitlərdən istifadənin səmərəliliyini xarakterizə edən əmsallar qrupunun ikinci altsisteminə daxil edilməsi təklif olunur. Bu zaman söhbət kommersiya bankının aktiv və passiv əməliyyatları (əks halda - kredit təşkilatının xalis SPRED) üzrə faiz siyasətinin ardıcıllıq dərəcəsini (K4), onun faiz dərəcəsi siyasətinin uyğunluq dərəcəsini xarakterizə edən əmsal-göstəricilərdən gedir. xalis faiz gəliri (əks halda - kredit təşkilatının faiz marjası) ( K5), habelə bank aktivlərinin formalaşması üçün irəli sürülən resurs bazasının hər rublundan aldığı mənfəət (başqa sözlə, aktivlərin gəlirliliyi) kredit təşkilatının) (K6) .

Və nəhayət, üçüncü altsistemdə, fikrimizcə, kredit təşkilatının resurs bazasının dayanıqlığını xarakterizə edən əmsalları daxil etmək lazımdır. Bunlara hüquqi və fiziki şəxslərin depozit hesablarında depozit rublunun saxlanmasının orta rüblük müddətini (müvafiq olaraq K7 və K8), rüb ərzində depozit hesablarına cəlb edilmiş vəsaitlərin ümumi məbləğinin payını qiymətləndirməyə imkan verən əmsal-indikatorlar daxildir. bankın resurs bazasında qalan hüquqi və fiziki şəxslərin (müvafiq olaraq K9 və K10), habelə tələb olunan hesablara və hesablaşma və cari hesablara cəlb edilmiş vəsaitlərin bankın sabit resurs kimi istifadə edə biləcəyi payı ( müvafiq olaraq K11 və K12).

AKSSB "KS BANK" (PJSC) və bütövlükdə Mordoviya Respublikasının bank sektoru üçün

əmsal-göstəricilərin hesablanması üçün zəruri olan məlumatlar, o cümlədən 07.01.2014-cü ildən 07.01.2017-ci il tarixləri arasında hər rübün birinci gününə dinamikada sonuncuların qiymətləri təhlil edilmişdir.

Mərhələ 2. Depozit siyasətinin effektivliyini səciyyələndirən əmsalların rəqəmsallaşdırılması. İstifadə olunan göstəricilərin hər biri üçün onların dəyərlərinin miqyası ballara bölünür ki, bu da ilk növbədə həm müəyyən bir kredit təşkilatının, həm də regionun bank sektorunun depozit siyasətinin effektivliyindəki dəyişikliklərin dinamikasını izləməyə imkan verir. bütövlükdə tələb olunan vaxt intervalında; ikincisi, konkret kredit təşkilatının depozit siyasətinin effektivliyini onun ən yaxın rəqiblərinin depozit siyasətinin effektivliyi ilə və ya bizdə olduğu kimi, bütövlükdə regional bazarın səmərəliliyi ilə müqayisə etmək; üçüncüsü, müxtəlif xarakterli maliyyə göstəriciləri toplusunun sistem-vektor təhlilindən istifadə etməklə, onların avtomatik cəmlənməsi imkanını istisna etməklə, a priori olaraq kommersiya bankının depozit siyasətinin effektivliyinin hərtərəfli qiymətləndirilməsini aparmaq. Beləliklə, depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi metodologiyası ilə bağlı əvvəllər irəli sürülən tələbləri təmin etməyə imkan verən göstərici əmsalların rəqəmsallaşdırılmasıdır.

Qeyd edək ki, göstərici əmsallarının dəyərlərini nöqtələrə rəqəmləşdirərkən onların miqyası bir-birindən asılı olmayaraq aparılmalıdır. Eyni zamanda, yalnız xətti miqyaslamaya üstünlük verilməlidir, çünki giriş dəyişənlərindəki dəyişikliklərin diapazonu açıq şəkildə depozit siyasətinin effektivliyini xarakterizə edən əmsallardan istifadə edərək rüblük məlumatların təhlili ilə müəyyən edilir. Rəqəmsallaşdırma üçün kriteriya nöqtələri olaraq, giriş dəyişəninin minimum dəyərini, onun medianı və maksimum dəyərini istifadə etməyi təklif edirik. Qeyd edək ki, biz

yüksək nadirliyə (səhvlərə və nümunə heterojenliyinə həssaslıq) malik olduğundan, daxil olan dəyişənin orta dəyəri deyil, median seçilmişdir. Beləliklə, meyar nöqtələri iki diapazon üçün sərhədləri təyin edəcəkdir:

1) birinci diapazonda, dəyişənin ballarla ölçülən dəyəri, giriş dəyişənlərinin dəyər diapazonu ilə [xme;xmax] intervalındadır. Bu vəziyyətdə nöqtələrə rəqəmsallaşma aşağıdakı düstura uyğun olaraq həyata keçirilir:

v_g 5"(Xi Xme)

Əmsal-göstəricilərin qiymətlərinin nöqtələrə rəqəmləşdirildiyi çevrilmə mexanizminin sxemi Şəkil 1-də göstərilmişdir. 1.

AKSSB "KS BANK" (PJSC) və bütövlükdə regionun bank sektorunun əmanət siyasətinin effektivliyini xarakterizə edən əmsalların ballarla rəqəmləşdirilən dəyərləri nəzərdən keçirilir.

Mərhələ 3. Depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi. Bu mərhələdə biz AKSSB "KS BANK" (PJSC) depozit siyasətinin effektivliyinin hərtərəfli sistem-vektor qiymətləndirilməsini, habelə onun regiondakı kredit təşkilatlarının depozit siyasətinin effektivliyi ilə müqayisəsini həyata keçiririk. bütövlükdə, işlənmiş metodologiyanın imkanlarını ən tam şəkildə nümayiş etdirməyə imkan verir.

Xüsusilə, Mordoviya Respublikasının bank sektorunda depozit siyasətinin effektivliyinin üfüqi təhlili

Bütövlükdə, o, tədqiq olunan vaxt intervalında yüksək effektiv kimi tanınmasının mümkün olmadığını göstərir (şək. 2). Məsələn, 01.07.2017-ci il tarixinə rayonda kredit təşkilatları tərəfindən həyata keçirilən əmanət siyasətinin effektivliyi 120 mümkün baldan 53,18 balla qiymətləndirilir.

30 mümkün baldan 13,61 balla regionda kredit təşkilatlarının səmərəliliyi onların resurs bazasının strukturunun formalaşması baxımından qiymətləndirilir ki, bu da onların depozit siyasətinin bu inkişaf vektorunu orta effektiv kimi qiymətləndirməyə imkan verir (Şəkil 2). 3).

30 mümkün baldan 22,47 balla regionda kredit təşkilatlarının effektivliyi onların aktiv-passiv potensialının formalaşması baxımından qiymətləndirilir ki, bu da onların depozit siyasətinin bu inkişaf vektorunu yüksək effektiv kimi qiymətləndirməyə imkan verir (Şəkil 2). 4).

60 mümkün baldan 17,11 balla regionda kredit təşkilatlarının səmərəliliyi sabit resurs bazasının formalaşdırılması baxımından qiymətləndirilir ki, bu da onların depozit siyasətinin bu inkişaf vektorunu səmərəsiz kimi qiymətləndirməyə imkan verir (şək. 5). .

Əldə edilmiş nəticələrin hərtərəfli təhlili göstərir ki, təhlil edilən vaxt intervalında sonuncu hesabat tarixinə Mordoviya Respublikasında qeydiyyatdan keçmiş kommersiya bankları sabit resurs bazasının formalaşdırılması baxımından öz fərdi potensiallarını ən az dərəcədə reallaşdırıblar. Eyni zamanda, AKSSB "KS BANK" (PJSC) bu istiqamətdə depozit siyasətinin inkişaf dinamikası, bütövlükdə, regional bazarın dinamikasını təkrarlayır, bunun bariz sübutu Şəkil 1-də göstərilən diaqramdır. . 5. Bununla belə, diqqətəlayiq hal odur ki, 01.10.2015-ci ildən 01.04.2016-cı il tarixinədək bütövlükdə Mordoviya Respublikasının kredit təşkilatları üçün qeyd olunan resurs bazasının dayanıqlığında cüzi artım müşahidə olunur. AKSSB "KS BANK" (PJSC) resurs bazasının sabitliyi xüsusilə. Bu, əsasən, bağlıdır

təhlil edilən dövr üçün hüquqi şəxslərin depozit hesablarında depozit rublunun orta saxlanma müddətini xarakterizə edən K7 əmsal-indikatorunun fərqli dinamikası. Həqiqətən də, AKKSB “KS BANK” (PJSC) üzrə hüquqi şəxslərin depozit hesablarındakı vəsaitlərin rüb üzrə orta məbləği 01.10.2015-ci il tarixindən 01.04.2016-cı il tarixinədək 1,25 dəfə artsa da, əmanətlərin məbləği 1,25 dəfə artmışdır. rüb ərzində hüquqi şəxslərin emissiyası 10,87 dəfə artmışdır. Bu, birmənalı şəkildə bankın resurs bazasının dayanıqlığının kəskin azalmasından xəbər verir ki, bu da daha çox mənfi qiymətləndirilir, çünki bu, hüquqi şəxslərin depozit hesablarındakı vəsaitlərin orta hesabla 2009-cu il üçün orta məbləğdə olduğu regional bazarın tendensiyalarına ziddir. rüb eyni dövr ərzində bir qədər 1,03 dəfə, hüquqi şəxslərin rüb ərzində verilmiş depozitlərinin həcmi isə 1,63 dəfə azalıb. Öz növbəsində qeyd etmək lazımdır ki, təhlil edilən vaxt intervalının son hesabat tarixinə KS BANK (PJSC) regionda kredit təşkilatları ilə müqayisədə sabit resurs bazasının formalaşdırılması baxımından öz fərdi potensialını daha çox reallaşdıra bilmişdir. bütövlükdə: əgər 1 iyul 2017-ci il tarixinə regionda kredit təşkilatlarının sabit resurs bazasının formalaşdırılması baxımından səmərəliliyi aşağı səmərəli, KS BANK (PJSC) baxımından isə səmərəliliyi qiymətləndirilmişdir. sabit resurs bazasının formalaşması orta səmərəli kimi qiymətləndirilib. Bu, əsasən II rübdə olması ilə əlaqədardır. 2017-ci ildə AKKSB KS BANK (PJSC) Mordoviya Respublikasında qeydiyyatdan keçmiş digər kommersiya banklarına nisbətən hüquqi şəxslərin depozit hesablarından vəsaitlərin xaricə daha az məruz qalmışdır. Həqiqətən də, əgər regional bazarda rüb üçün verilmiş depozitlərin məbləği 04.01.2017-ci il tarixindən 07.01.2017-ci il tarixinədək 1,2 dəfə artıbsa, KS BANK (PJSC) üzrə 1,23 dəfə azalıb. xüsusilə K7 əmsalı-indikatorunun dinamikasına və depozitin effektivliyinə müsbət təsir göstərir

bütövlükdə sabit resurs bazasının formalaşdırılması ilə bağlı siyasət.

Öz növbəsində, təhlil edilən vaxt intervalında sonuncu hesabat tarixinə Mordoviya Respublikasında qeydiyyatdan keçmiş kommersiya bankları aktiv-passiv potensialının yaradılması baxımından depozit siyasətini ən uğurla həyata keçirmişlər. Həqiqətən, Şəkildə göstərilən diaqramın təhlili. 4-də göstərilir ki, 2017-ci il yanvarın 1-dən onların cəlb etdikləri vəsaitdən istifadənin səmərəliliyi durmadan artıb. Bu, ilk növbədə, K5 əmsalı göstəricisinin dəyərlərinə birbaşa təsir edən bank aktivlərinin gəlirliliyinin artması ilə əlaqədardır. Burada xüsusi diqqət yetirmək lazımdır ki, AKSSB “KS BANK” (PJSC)-nin depozit siyasətinin təhlil olunan istiqamətdə inkişaf dinamikası bütövlükdə regional bazarın dinamikasını təkrarlayır (aydın buna sübut Şəkil 4-də göstərilən diaqramdır), 01.01.2017-ci il tarixindən bu kommersiya bankı üçün onun cəlb etdiyi vəsaitlərdən istifadənin səmərəliliyinin azalması müşahidə olunur. Bu, regional bazarın tendensiyalarına zidd olduğundan daha da mənfi qiymətləndirilir. Əslində, bu vəziyyət əsasən K6 göstərici əmsalının dəyərlərinə birbaşa təsir edən bank aktivlərinin gəlirliliyinin azalması ilə əlaqədardır. Həqiqətən, əgər IV rübdə. 2016 AKKSB "KS BANK" (PJSC) II rübdə 17 milyon rubl xalis mənfəət əldə etdi. 2017-ci ildə kommersiya bankı 1 milyon rubl xalis zərər alıb.

Şəkildə göstərilən diaqramın təhlili. 3 göstərir ki, AKSSB “KS BANK”ın depozit siyasətinin inkişaf dinamikası onun resurs bazasının effektiv strukturunun formalaşdırılması baxımından bütövlükdə regional bazarın dinamikasına uyğundur. Lakin ümumi fonda bu kommersiya bankı öz fərdi şəxsi tam şəkildə həyata keçirmədiyi aydın olur

depozit siyasətinin inkişafı vektoru üçün potensial. Bu, əsasən, 01.04.2016-cı il tarixindən etibarən KS BANK (PJSC) kommersiya fəaliyyətini maliyyələşdirmək üçün aktiv şəkildə banklararası kreditləri cəlb etməsi ilə əlaqədardır ki, bu da K3 göstərici əmsalının dəyərlərinə mənfi təsir göstərir. Həqiqətən də, əgər 01.04.2016-cı il tarixinə KS BANK (PJSC) tərəfindən digər kredit təşkilatlarından cəlb edilmiş vəsaitlərin ümumi həcmində qısamüddətli banklararası kreditlərin xüsusi çəkisi sıfıra bərabər idisə, 01.07.2016-cı il tarixinə 0,69% , və 07.01.2017-ci il tarixinə - 91,3%. Qeyd etmək lazımdır ki, banklararası kreditləşmənin qısamüddətli olması onun depozit əməliyyatlarının spekulyativ xarakter daşımasının dolayı əlamətidir: qısa müddətə cəlb edilən vəsaitlər kredit təşkilatı tərəfindən iqtisadiyyatın real sektoruna yönəldilmir.

Öz növbəsində, AKSSB "KS BANK" (PJSC) depozit siyasətinin effektivliyinin sistem-vektor təhlili onu təhlil edilən bütün dövr ərzində orta effektiv kimi qiymətləndirməyə imkan verir. Onun inkişaf dinamikası bütövlükdə regional bazarın dinamikasına uyğun olaraq qəbul edilməlidir (şək. 2). Eyni zamanda, xüsusilə qeyd etmək lazımdır ki, 2017-ci ilin birinci yarısında KS BANK (PJSC) öz potensialını tam reallaşdıra bilməyib. Həqiqətən də bu kredit təşkilatının apardığı depozit siyasətinin effektivliyi regional bank sektorunun depozit siyasətinin effektivliyindən aşağı olmuşdur. Bu onu göstərir ki, AKSSB “KS BANK” (PJSC)-nin depozit siyasətinin effektivliyi artırıla bilər və artırılmalıdır. Təklif olunan metodologiyadan istifadə edərək əvvəllər aparılan təhlil onun inkişafının iki istiqamətini ayırmağa imkan verir. İlk növbədə, bu kommersiya bankının aktiv-passiv potensialının formalaşması baxımından onun depozit siyasətinin effektivliyini artırmaq lazımdır; ikincisi, bu kommersiya bankının resurs bazasının effektiv strukturunun formalaşdırılması baxımından onun depozit siyasətinin səmərəliliyini artırmaq lazımdır.

(Müvafiq olaraq 4-cü və 3-cü Şəkillərdə göstərilən diaqramlardan belə nəticə çıxır ki, kredit təşkilatının bu inkişaf vektorlarına görə onu ümumi regional fondan əlverişsiz şəkildə fərqləndirən tendensiya mövcuddur).

Gəlin ümumiləşdirək. “Effektivlik” və “depozit siyasəti” anlayışlarının müqayisəsi müəlliflər tərəfindən kommersiya bankının davamlı inkişafı kontekstində depozit siyasətinin müəyyən edilməsi yolu ilə həyata keçirilir. Kredit təşkilatının depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi metodologiyasına əsas tələblər müəyyən edilir. Mövcud qiymətləndirmə üsullarının hərtərəfli təhlili nəticəsində müəyyən edilmişdir ki, onların heç biri irəli sürülən tələblər sisteminə tam cavab vermir. Depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi üçün müəllif metodologiyası təklif olunur. Mordoviya Respublikasının bank sektorunda depozit siyasətinin effektivliyinin qiymətləndirilməsi ilə birlikdə xüsusi bir kommersiya bankının (AKKSB "KS BANK" (PJSC), Mordoviya Respublikası, qeydiyyat nömrəsi 1752) nümunəsində sınaqdan keçirilir. bütünlüklə. Müəyyən edilmişdir ki, hazırlanmış metodologiya uzaqdır (başqa sözlə, həm daxili, həm də xarici analitiklər üçün eyni dərəcədə əlçatandır); maliyyə əmsallarının (elementlər daxil olmaqla) sistem-vektor təhlili əsasında bir sıra hesabat dövrləri üzrə dinamikada (üfüqi təhlil) bütövlükdə fəaliyyətinin qiymətləndirilməsindən ayrılmış kredit təşkilatının depozit siyasətinin effektivliyini qiymətləndirməyə imkan verir. kredit təşkilatının strukturunun, onun aktiv passiv potensialının və resurs bazasının sabitliyinin şaquli təhlili; obyektiv və etibarlı nəticələr əldə etməyə, konkret kommersiya bankının regional bazarda yerini müəyyən etməyə imkan verir; təhlil edilən kredit təşkilatının depozit siyasətinin səmərəliliyini artırmaq üçün onun gələcək inkişaf vektorunu müəyyən etməyə imkan verir. Beləliklə, bu işdə tədqiqatçıların qarşısına qoyulan məqsədlər əldə edilmiş hesab olunur.

Cədvəl 1

AKKSB KS BANK (PAO) depozit siyasətinin səmərəliliyinin uzaqdan qiymətləndirilməsi metodunda istifadə olunan əmsallar

Əmsalın adı, təyinatı və təsviri Hesablama düsturu

Qrup 1. Kommersiya bankının resurs bazasının strukturunu xarakterizə edən əmsallar

Bankın resurs bazasında müddətli depozitlərin struktur komponentinin əmsalı (K1), onların payının minimum icazə verilən standart dəyərdən kənarlaşmasını əks etdirən 50% (Orta depozit 50%) 50% " banka, %

Bankın resurs bazasında hesablaşma və cari hesablar üzrə tələb olunan depozitlərin və vəsaitlərin struktur komponentinin əmsalı (K2), onların payının 30%-lik icazə verilən maksimal standart dəyərdən kənarlaşmasını əks etdirir. 30% " burada U.v. - kommersiya bankının resurs bazasında "tələb olunan" depozitlərin və hesablaşma və cari hesablardakı vəsaitlərin payı,%

Bankın resurs bazasında banklararası kreditlərin struktur komponentinin əmsalı (K3), onların payının onun maksimum icazə verilən standart dəyərindən kənara çıxmasını əks etdirən 20% Y 1 mbq 20% "burada Umbk banklararası kreditlərin banklararası kreditlərin payıdır. kommersiya bankının resurs bazası,%;

Qrup 2. MB tərəfindən borc vəsaitlərindən istifadənin səmərəliliyini xarakterizə edən əmsallar

Kommersiya bankının kredit və depozit əməliyyatları üzrə faiz siyasətinin ardıcıllıq səviyyəsini xarakterizə edən xalis SPREAD (K4), % W.100%---100%, CV SP KV - təhlil edilən dövr üçün verilmiş kreditlər, rub.; PR - təhlil edilən dövr üçün çəkilmiş faiz xərcləri, rub.; BM - təhlil edilən dövr üçün bank tərəfindən cəlb edilmiş banklararası kreditlər və depozitlər, rub.

Kommersiya bankının gəlir gətirən aktivlərdən istifadə edərək xalis faiz gəliri əldə etmək qabiliyyətini xarakterizə edən bank aktivlərinin rentabelliyi (faiz marjası) (K5), %

Bankın aktivlərinin gəlirliliyini xarakterizə edən və təhlil edilən dövrdə onun gəlirliliyinin ölçüsünü ifadə edən aktivlərin gəlirliliyi (ROA) (K6), aktivlərinin formalaşması üçün avans edilmiş hər rubldan bankın əldə etdiyi mənfəət, təhlil edilən dövr% , rub.; SVB, təhlil edilən dövr üçün kredit təşkilatının orta balans valyutasıdır, rub.

Qrup 3. Kommersiya bankının resurs bazasının sabitlik dərəcəsini xarakterizə edən əmsallar

Təhlil edilən dövr üçün hüquqi şəxslərin depozit hesablarında depozit rublunun orta saxlanma müddəti (K7), günlər. DYusrT VDYu "burada DYuav təhlil edilən dövr üçün hüquqi şəxslərin depozit hesablarındakı vəsaitlərin orta dəyəri, rubl; T - təhlil edilən dövrdəki günlərin sayı, günlər; VDYu hüquqi şəxslərin əmanətlərinin verilməsi üzrə dövriyyədir. təhlil edilən dövr, rub.

Təhlil edilən dövr üçün fiziki şəxslərin depozit hesablarında depozit rublu üçün orta saxlama müddəti (K8), günlər. DFsr.-t VDF " burada DFsr - təhlil edilən dövr üçün fiziki şəxslərin depozit hesablarındakı vəsaitlərin məbləği, rubl; VDF - təhlil edilən dövrdə fiziki şəxslərin əmanətlərinin verilməsi üzrə dövriyyə, rubl.

Təhlil edilən müddət ərzində hüquqi şəxslərin depozit hesablarına cəlb edilmiş vəsaitlərin ümumi məbləğinin xüsusi çəkisini qiymətləndirməyə imkan verən təhlil edilən dövr ərzində hüquqi şəxslərin depozit hesablarına daxil olan vəsaitlərin hesablaşma səviyyəsi (K9), depozitlərdə qalan, % DUc-DYun PDYu "burada DUc təhlil edilən dövrün sonunda hüquqi şəxslərin depozit hesablarında olan dəyər fondlarıdır, RUB DYUN - təhlil edilən dövrün əvvəlinə hüquqi şəxslərin depozit hesablarında olan vəsaitlərin məbləği. , RUB MU - təhlil edilən dövrdə hüquqi şəxslərin depozitlərinin alınması üzrə dövriyyə, RUB.

Fiziki şəxslərin depozit hesablarına təhlil edilən dövr ərzində daxil olan vəsaitlərin hesablaşma səviyyəsi (K10), bu, təhlil edilən vaxt intervalında fiziki şəxslərin depozit hesablarına cəlb edilmiş vəsaitlərin ümumi məbləğinin əmanətlərdə qalan hissəsinin xüsusi çəkisini qiymətləndirməyə imkan verir, % DFK-DFN PDF "burada DFk təhlil edilən dövrün sonunda fiziki şəxslərin depozit hesablarındakı vəsaitlərin dəyəridir, rubl AFN - təhlil edilən dövrün əvvəlinə fiziki şəxslərin depozit hesablarında olan vəsaitlərin məbləği, rubl PDF - dövriyyə təhlil edilən dövrdə fiziki şəxslərin əmanətlərinin qəbulu, rubl.

Sabit resurs kimi istifadə oluna bilən tələb olunan hesablar üzrə vəsaitlərin xüsusi çəkisini qiymətləndirməyə imkan verən tələb olunan depozit hesabları üzrə vəsaitlərin sabitlik dərəcəsi (minimum qalıq) (K11), % DUdv-100%, PD a.i. " burada Dd.v. - "tələb üzrə" depozit hesabları üzrə təhlil edilən dövr üçün vəsaitlərin orta dəyəri, rubl; PDdv. - təhlil edilən dövrdə "tələb üzrə" əmanətlərin alınması üzrə dövriyyə, rubl.

Hesablaşmalar üzrə, hüquqi və fiziki şəxslərin, habelə fərdi sahibkarların cari hesabları üzrə vəsaitlərin sabitlik dərəcəsi (minimum qalığı) (K12), bu, hesablaşma və cari hesablardakı vəsaitlərin sabit kimi istifadə edilə bilən payını qiymətləndirməyə imkan verir. resurs, % DURS-100%, PD r.s. burada Dr.s. - təhlil edilən dövr üçün orta hesablaşma və cari hesablar üzrə vəsaitlərin məbləği, rubl;

Müasir şəraitdə səmərəli fəaliyyət göstərməsi, inkişafı və qarşıya qoyduğu məqsədlərə çatması üçün hər bir kommersiya bankı öz depozit siyasətini, yəni praktiki idarəetmə strategiyasını hazırlamalıdır. Bildiyiniz kimi, maliyyə resurslarının cəlb edilməsi və sonradan yerləşdirilməsi kommersiya bankının əsas fəaliyyət formalarıdır.

Aktiv alətlərə investisiya etmək üçün ödənişli əsaslarla formalaşan fondlar fondundan istifadə olunur. Beləliklə, passiv əməliyyatlar gəlir əldə etməyə yönəlmiş əksər bank əməliyyatlarına münasibətdə əsasdır. Bu baxımdan cəlb edilən vəsait müstəqil siyasət obyekti kimi qəbul edilməlidir.

Beləliklə, cəlb edilmiş vəsaitlərin idarə edilməsi bankın biznes siyasətinin mühüm tərkib hissəsidir. Lakin elmi ədəbiyyatda bu fəaliyyət sahəsinin nəzəri əsaslarının öyrənilməsi ilə bağlı məsələlər kifayət qədər işlənməmişdir. Bu, xüsusilə öhdəliyin idarə edilməsi strategiyasının tərkib elementi kimi kommersiya bankının depozit siyasəti konsepsiyasına aiddir.

Bankın depozit siyasətinin mahiyyətinin tərifinə birmənalı yanaşmaq olmaz, çünki o, subyektindən asılı olaraq dəyişir. Depozit siyasəti kommersiya bankının geri qaytarılmalı əsaslarla müştəri vəsaitlərini cəlb etmək strategiyası və taktikasıdır.

Bankın depozit siyasətində aşağıdakılar olmalıdır:

Hərtərəfli bazar araşdırması, yəni maliyyə mühitinin təhlili, vəsaitlərin cəlb edilməsi sahəsində bankın yeri və rolu, diaqnostika və bankın əmanətlərdə vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə fəaliyyətinin həyata keçirilməsi strategiyasının işlənib hazırlanması. proqnozlaşdırma;

Müştərilər üçün yeni bank depozit məhsullarının hazırlanması, təklif edilməsi və təşviqi üçün kommersiya bankı taktikasının formalaşdırılması (əmtəə, qiymət, marketinq və kommunikasiya siyasəti sahəsində);

Hazırlanmış strategiya və taktikanın həyata keçirilməsi;

Siyasətin həyata keçirilməsinə və onun effektivliyinə nəzarət;

Kommersiya bankının vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə fəaliyyətinin monitorinqi.

Kommersiya banklarında müxtəlif növ əmanətlər (depozitlər) üzrə müəssisələrin, təşkilatların və əhalinin müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin bank hesablarına cəlb edilməsi prosesini tənzimləyən əsas sənəd bankın depozit siyasətidir. Bu, bankın strateji planı, bankın resurs bazasının strukturu, vəziyyəti və dinamikasının təhlili və onun inkişaf perspektivlərinə əsaslanaraq hər bir bank tərəfindən müstəqil şəkildə hazırlanan sənəddir. Bundan əlavə, Bankın Kredit Siyasəti və Bankın İnvestisiya Siyasəti kimi cəlb edilmiş vəsaitlərin yerləşdirilməsinin əsas istiqamətlərini və şərtlərini müəyyən edən belə sənədlərdən istifadə olunur.

“Bankın depozit siyasəti” sənədi bankın likvidliyinin saxlanmasına və gəlirli işin təmin edilməsinə diqqət yetirməklə, qanunvericiliklə müəyyən edilmiş tələblərin, kredit və investisiya siyasəti üzrə memorandumlarla müəyyən edilmiş məqsəd və vəzifələrin yerinə yetirilməsi üçün vəsaitlərin cəlb edilməsi strategiyasını müəyyən etməlidir. Xüsusilə, bank təmin edir:

Bankın öz vəsaitlərinin (kapitalının) artım perspektivləri və deməli, öz və borc vəsaitləri arasında nisbət;

cəlb edilmiş və cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturu (depozitlər, depozitlər, banklararası kreditlər, o cümlədən Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankından kreditlər);

üstünlük verilən əmanət və əmanət növləri, onların cəlb edilməsi şərtləri; müddətli depozitlər (depozitlər) ilə "tələb olunan" dövr üçün nisbəti;

Əmanətlərin və əmanətlərin əsas kontingenti, yəni əmanətçilər kateqoriyası;

Vəsaitlərin cəlb edilməsi və borclanması coğrafiyası;

Banklararası kreditlər üçün arzu olunan kreditor banklar, sonuncuların cəlb edilməsi şərtləri; əmanətlərin (depozitlərin) və banklararası kreditlərin cəlb edilməsi şərtləri;

əmanətlərin cəlb edilməsi yolları (bank hesabı, müxbir hesab, bank əmanəti (depozit) müqavilələri əsasında, öz sertifikatlarını, veksellərini verməklə);

rubl və xarici valyuta depozitləri (depozitlər) arasındakı nisbət;

Depozitlərə vəsaitlərin cəlb edilməsinin yeni formaları;

müəyyən növ əmanətlərin (əmanətlərin) açılması üçün xüsusi şərtlər;

Borc vəsaitləri üzrə bankın risk standartlarına uyğunluq tədbirləri.

Depozit siyasəti ilk növbədə aşağıdakı tələblərə cavab verməlidir:

İqtisadi məqsədəuyğunluq;

Rəqabət qabiliyyəti;

Daxili ardıcıllıq.

Bankın depozit siyasətinin subyekt və obyektlərinin təsnifatı ümumiləşdirilmişdir (şək. 1).

Şəkil 1 Bankın depozit siyasətinin subyekt və obyektlərinin tərkibi

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması həm ümumi, həm də xüsusi prinsiplərə əsaslanır ki, bu da (şək. 2) aydın şəkildə əksini tapıb.

Şəkil 2 - Depozit siyasətinin formalaşdırılması prinsipləri

Bankın bir sıra struktur bölmələri (xəzinədarlıq, maliyyə şöbəsi, biznesin inkişafı şöbəsi, kredit şöbəsi, qiymətli kağızlar departamenti), habelə bankın idarəetmə orqanları bir-biri ilə sıx əlaqədə bankın depozit siyasətinin işlənib hazırlanması və həyata keçirilməsi ilə məşğul olurlar. : öhdəliklər.

düyü. 3.

Belə ki, bankın idarə heyəti əmanət siyasətinin əsas istiqamətlərini müəyyən edir və təsdiq edir, əmanətlərin cəlb edilməsi qaydasını və şərtlərini təsdiq edir, əmanət siyasətinin həyata keçirilməsinə ümumi nəzarəti həyata keçirir.

Aktivlərin və passivlərin idarəedilməsi komitəsi depozit portfelinin formalaşdırılması ilə bağlı fundamental qərarlar qəbul edir, bankın depozit siyasətinə zərurət yarandıqda korrektələr hazırlamaq məqsədilə resursların strukturunu və dinamikasını, onların bankın aktivləri ilə şərt və məbləğlər üzrə gözlənilməzliyini təhlil edir. ; bankın ayrı-ayrı struktur bölmələri tərəfindən depozit siyasətinin həyata keçirilməsinə cari nəzarəti həyata keçirir.

Bankın maliyyə idarəsi xəzinədarlıqla birlikdə bankın depozit vəsaitlərinə ümumi ehtiyacını (rüblər üzrə bölməklə bir il ərzində) müəyyən edir: hər bir resurs növü (depozitlər (depozitlər), veksellər) üzrə faiz dərəcələrini müəyyən edir. , banklararası kreditlər); Rusiya Bankında cəlb edilmiş vəsaitlərin rezervasiya məbləğini müəyyən edir; bankın Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş borc vəsaitləri üzrə risk əmsallarına uyğunluğuna nəzarət edir və s.

Müxtəlif formalarda əmanətlərin cəlb edilməsində bankın xüsusi şöbələri birbaşa iştirak edirlər: vətəndaşların depozitləri şöbəsi, qiymətli kağızlar şöbəsi (öz veksellərini, depozit və əmanət sertifikatlarını buraxan), kredit şöbəsi və ya aktivlər və öhdəliklər (depozitlər) şöbəsi. hüquqi şəxslər) və hər bir bankın daxili təşkilati strukturuna uyğun olaraq digər şöbələr.

Pul vəsaitlərinin cəlb edilməsi üzrə praktiki fəaliyyətin həyata keçirilməsi məqsədilə banklar depozit (depozit) əməliyyatları (fiziki şəxslərin əmanətləri və hüquqi şəxslərin əmanətləri üçün ayrıca) haqqında Əsasnamə hazırlayırlar ki, bunlarda:

əmanətlərin (əmanətlərin) qəbulu qaydaları və şərtləri;

Müqavilə münasibətləri subyektlərinin hüquqi vəziyyəti;

Bank əmanəti müqaviləsinin bağlanması qaydası;

Əmanətin (depozitin) qəbulu və verilməsi üsulları;

əmanətin (əmanətin) açılması və istifadəsi üçün tələb olunan sənədlərin siyahısı və onlara dair tələblər;

Əmanətçilərin hüquqları və bankın öhdəliyi;

Əmanətlər (depozitlər) üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi üsulları.

Əmanətlər (depozitlər) haqqında Əsasnamənin hazırlanması zamanı bank tərəfindən hazırlanmış xüsusi depozit (depozit) əməliyyatlarının aparılması qaydasına dair bankdaxili təlimatlar bankın filialının (bölməsinin) müxtəlif əməliyyatlarla işinin təşkilini ehtiva edir. əmanətçilərin kateqoriyaları; bu əməliyyatların aparılmasına uyğun sənədlərin verilməsi qaydasını, onların sənəd dövriyyəsinin sxemini; əmanətlərin qəbulu və verilməsi, onlar üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi üzrə əməliyyatların uçotunda əks olunması.

Bankın depozitlərə (depozitlərə) cəlb etdiyi vəsaitlərin həcmi pul resurslarına tələb və təklifin vəziyyətindən, bankdan vəsaitlərin kəsiri və ya artıqlığından, depozit bazarının vəziyyətindən asılıdır.

Təsərrüfat subyektlərinin və vətəndaşların vəsaitlərini dövriyyəyə cəlb etmək üçün banklar bir sıra tədbirlər hazırlayır və həyata keçirirlər. Belə ki, ilk növbədə, resursların cəlb edilməsi üçün banklar arasında rəqabətin mühüm vasitəsi faiz siyasətidir, çünki qoyulmuş vəsaitlər üzrə gəlirin məbləği müştərilərin müvəqqəti boş vəsaitlərini depozitlərə (depozitlərə) yerləşdirmək üçün əhəmiyyətli stimul rolunu oynayır.

Əmanətlər (depozitlər) üzrə faiz dərəcələrinin səviyyəsi hər bir kommersiya bankı tərəfindən Rusiya Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinə və pul bazarının vəziyyətinə diqqət yetirməklə, habelə öz depozit siyasətinin müddəaları əsasında müstəqil olaraq müəyyən edilir. İlk növbədə, bankların depozit (depozit) əməliyyatları üzrə faiz dərəcəsinin səviyyəsi əmanətlərin (depozitlərin) növündən asılıdır. Bir qayda olaraq, balansın qeyri-sabitliyi, yüksək mobillik və mobillik ilə xarakterizə olunan tələb olunan depozitlər üzrə minimum faiz dərəcələri müəyyən edilir.

Müştəriləri kredit əməliyyatlarının gəlirliliyinə əhəmiyyətli dərəcədə təsir edən tələb hesabları üzrə sabit, azalmayan qalıqları saxlamağa həvəsləndirmək üçün banklar onlara və ya qalıq məbləğinə bank tərəfindən hesablanmış minimumdan aşağı olmayan faiz dərəcələri təyin edirlər. bank və müştəri ilə razılaşdırılmış (bank hesabında nəzərdə tutulmuşdur).

Müddətli depozitlər (depozitlər) üzrə faiz dərəcəsi təyin edilərkən müəyyənedici amil vəsaitlərin yerləşdirildiyi dövrdür: müddət nə qədər uzun olsa, faiz dərəcəsi də bir o qədər yüksəkdir. Eyni dərəcədə vacib amil əmanətin məbləğidir və buna görə də əmanətin məbləği nə qədər çox olarsa və saxlanma müddəti nə qədər uzun olarsa, bir qayda olaraq, onun üzrə faiz dərəcəsi də bir o qədər yüksək olur. Əhəmiyyətli bir məqam əmanətlər (depozitlər) üzrə gəlirlərin ödənilməsi tezliyidir. Əmanət üzrə faiz dərəcəsi gəlirin ödənilməsi tezliyi ilə tərs bağlıdır, yəni onlar nə qədər az edilirsə, bank tərəfindən müəyyən edilmiş əmanət (depozit) üzrə faiz dərəcəsi bir o qədər yüksəkdir. Qeyd edək ki, banklara iqtisadi cəhətdən əsaslandırılmış səviyyədən xeyli yüksək faizlə faizlərin ödənilməsi qanuna zidd deyil. Bu halda, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi ilə kredit təşkilatının konkret depozitlər üzrə dərəcəsi arasındakı fərqdən əldə edilən maddi fayda gəlir vergisinə cəlb edilməlidir.

Əmanət (depozit) üzrə faizlərin ödənilməsi həyata keçirilə bilər:

· ayda bir dəfə;

rübdə bir dəfə;

müqavilənin müddəti bitdikdən sonra.

Müştəri vəsaitlərinin bankdakı müddətli hesablara cəlb edilməsini stimullaşdırmaq üçün əmanətlərin (depozitlərin) şərtlərində faizlərin kapitallaşdırılması nəzərdə tutula bilər. Bank gəliri hesablayarkən mürəkkəb faiz texnikasından istifadə edərsə mümkündür.

Gəlirlərin hesablanmasının ənənəvi növü sadə faizdir, hesablama üçün əmanətin faktiki qalığı əsas götürüldükdə və müqavilədə nəzərdə tutulmuş faiz dərəcəsi əsasında əmanət üzrə gəlirin hesablanması və ödənilməsi həyata keçirilir. müəyyən edilmiş tezlik. Gəlir hesablamasının başqa bir növü mürəkkəb faizdir (faiz üzrə faiz). Bu zaman hesablaşma müddəti başa çatdıqdan sonra əmanətin məbləğinə faizlər hesablanır və yaranan məbləğ əmanət məbləğinə əlavə edilir. Beləliklə, növbəti hesablaşma dövründə faiz dərəcəsi əvvəllər hesablanmış gəlirin məbləği qədər artmış yeni əmanət məbləğinə tətbiq edilir.

Kommersiya bankları əmanətlərə vəsait cəlb etmək üçün xarici təcrübədən geniş istifadə etməyə başlamışlar, xüsusən:

· Əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün müxtəlif proqramların hazırlanması;

· əmanətçi müştərilərə müxtəlif növ xidmətlərin, o cümlədən qeyri-bank xarakterli xidmətlərin göstərilməsi (məsələn, tibbi yardım elementləri; iqtisadi ədəbiyyatın dövri nəşrlərinə abunə; muzeylərdə ekskursiya xidmətlərinə abunə və s.);

İnvestisiya xarakterli depozitlər üzrə yüksək faiz dərəcəsindən istifadə;

"Bonus faizi" proqramı.

Vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün çevik faiz siyasəti ilə yanaşı, banklar əmanətçilərə vəsaitlərin depozitlərə yerləşdirilməsinin etibarlılığına zəmanət verməlidirlər. İnvestorların və əmanətçilərin müdafiəsi və müflis olduqları halda onlara vəsaitlərin kompensasiyasının təmin edilməsi üçün banklar həm mərkəzləşdirilmiş, həm də mərkəzləşdirilməmiş xüsusi əmanətlərin sığortalanması fondları yaratmalıdırlar.

Əmanətlərin sığortalanması ilə yanaşı, əmanətçilərin kommersiya banklarının fəaliyyəti və təmin edə biləcəkləri zəmanətlər haqqında məlumat əldə etməsi vacibdir. Mövcud sərbəst vəsaitlərin yerləşdirilməsi barədə qərar qəbul edərkən, gələcək investisiyaların riskini qiymətləndirmək üçün hər bir kreditor bankın maliyyə vəziyyəti haqqında kifayət qədər məlumatlandırılmalıdır. Bu baxımdan xüsusi qurumlar və bürolar tərəfindən bankların fəaliyyətinin reytinq qiymətləndirilməsi ilə əmanətçilərə və investorlara əvəzsiz köməklik göstərilə bilər.

Eyni zamanda qeyd etmək lazımdır ki, banklar həm də kreditor və əmanətçilərinə özləri haqqında (nizamnamə kapitalının miqdarı, kapitalı, təsisçiləri, inkişaf perspektivləri, fəaliyyətin nəticələri və s. haqqında) dolğun məlumat verməlidirlər. Bu, xüsusilə vəsaitlərini depozit etmək üçün bankları seçən şəxslər üçün doğrudur. Odur ki, vətəndaşlardan əmanət qəbul edən bankın (filial, filial, əlavə ofis) binasında əmanətçilərin məlumatı üçün aşağıdakılar təqdim edilməlidir:

· Rusiya Bankının müəyyən bir banka fiziki şəxslərdən ya rublla, həm də rublla və xarici valyutada əmanət qəbul etmək hüququ verən lisenziyası;

· bankın illik hesabatı üzrə auditor rəyi;

· bankın son hesabat tarixinə mühasibat balansı və çap olunmuş formalara uyğun olaraq mənfəət və zərər haqqında hesabat;

· fiziki şəxslərin əmanətləri üzrə bankın mövqeyi;

Bankın fiziki şəxslərdən qəbul etdiyi əmanət növlərinin siyahısı. şəxslər;

hər bir əmanət növü üçün şərtlər;

· bank tərəfindən əmanətlərin verilməsi və zəmanət verilməsi şərtləri haqqında məlumat;

Əmanətlərin və onlarla əməliyyatların qeydiyyatı üçün tələb olunan sənədlərin formaları;

· ayrı-ayrı əmanət növləri üzrə faiz dərəcəsinin dəyişməsi barədə bankın idarə heyətinin (və ya bankın digər idarəetmə orqanlarının) məlumatı (əmanətlərin şərtlərinə dəyişikliklərin edilməsinin səbəbləri və şərtləri göstərilməklə).

Kreditorların vəsaitlərini öz dövriyyələrinə cəlb etmək üçün kredit təşkilatlarının işi müəyyən risklərlə bağlıdır ki, onlar öz fəaliyyətlərində nəzərə almalı və likvidlik və sabitlik üçün mənfi nəticələrin qarşısını almaq üçün onları idarə edə bilməlidirlər.

Rusiya Bankı banklar üçün təsis edir və onların cəlb edilmiş vəsaitlərin məbləğinə müəyyən məhdudiyyətlərə əməl etmələrinə nəzarət edir. Rusiya Bankının son göstərişlərinə uyğun olaraq, fiziki və hüquqi şəxslərin (kredit təşkilatları istisna olmaqla) tələb hesabları və müddətli hesabları üzrə qalıqların hesablamaya daxil edilməsi (hesablamadan çıxarılma) üçün müəyyən edilməsi qaydası müəyyən edilir. ) bankın ani (H2), cari (H3) və uzunmüddətli likvidlik (N4) Rusiya Bankının 16.01.2004-cü il tarixli Təlimatı. № 110-I.

Sərəncamla təklif olunan yanaşma “davranış” adlanan düzəlişlər, yəni yığılmış statistik məlumatlar əsasında aktiv və öhdəliklərin vəziyyətini xarakterizə edən göstəricilər nəzərə alınmaqla bankların likvidlik risklərinin qiymətləndirilməsi üçün beynəlxalq təcrübədə tətbiq edilən metodu həyata keçirir.

Sərəncam müəyyən edir ki, banklar likvidlik əmsallarının hesablanması üçün minimum məcmu qalıqların dəyərlərindən istifadənin məqsədəuyğunluğunu müstəqil şəkildə müəyyən edirlər.

Qeyd etmək lazımdır ki, bankın öz müştərilərindən cəlb etdiyi vəsaitlərin bütün məbləği onun aktiv əməliyyatları üçün resurs rolunu oynaya bilməz. Rusiya Bankının Direktorlar Şurası tərəfindən müəyyən edilmiş məbləğdə cəlb edilmiş vəsaitlərin bir hissəsi Rusiya Bankında ayrıca hesaba məcburi depozit qoyulmalıdır.Məcburi ehtiyatlar Rusiya Bankının Əsasnaməsinə uyğun olaraq Rusiya Bankında yerləşdirilir. 20 mart 200-ci il tarixli, 255-P nömrəli “Məcburi ehtiyatlar haqqında”. Rusiya Bankı dövlətin kredit və bank sisteminin məcburi ehtiyat fondunu təşkil edir. O, Rusiya Bankı tərəfindən müxtəlif yollarla kommersiya banklarına kredit yardımı göstərmək, kredit təşkilatının müflis olması halında əmanətçilər və kreditorlarla hesablaşmalar üçün istifadə edilə bilər.

Məcburi ehtiyatların normalarını dəyişdirərək Rusiya Bankı kommersiya banklarının kredit siyasətinə və müvafiq olaraq dövriyyədə olan pul kütləsinin vəziyyətinə təsir göstərir. Məsələn, banklar tərəfindən cəlb edilən vəsaitlər üçün məcburi ehtiyat tələblərinin azaldılması onların dövriyyələrində yaranan resurslardan daha çox istifadə etməyə imkan verir, yəni. milli iqtisadiyyata kredit qoyuluşlarını artırmaq və əksinə. Məcburi ehtiyatlar (ehtiyat tələbləri) bank sisteminin ümumi likvidliyinin tənzimlənməsi mexanizmidir, pul multiplikatorunu azaltmaqla pul aqreqatlarına nəzarət etmək üçün istifadə olunur.

Ehtiyat tələblərini yerinə yetirmək öhdəliyi kommersiya bankı üçün Rusiya Bankından müvafiq bank əməliyyatlarını həyata keçirmək hüququ üçün lisenziya aldığı andan yaranır.

Məcburi ehtiyat normaları Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən bir müddət üçün müəyyən edilir və vaxtaşırı nəzərdən keçirilə bilər, lakin onlar kredit təşkilatının öhdəliklərinin 20% -dən çox ola bilməz. Qeyd edək ki, məcburi ehtiyatların normaları vəsaitlərin cəlb edilmə müddətindən, onların növlərindən (hüquqi və ya fiziki şəxslərin pul vəsaitləri), əmanətin (depozitin) valyutasından asılı olaraq fərqləndirilə bilər. Adətən, ən yüksək ehtiyat nisbəti tələb hesabları üçün müəyyən edilir, çünki müştəri istənilən vaxt vəsaitlərini onlardan çıxara bilər.

Əmanət siyasətinin formalaşması mərhələləri Şəkil 4-də göstərilmişdir.

Monitorinq əmanət bazarında bank fəaliyyətinin keyfiyyətinin qiymətləndirilməsi və idarə edilməsi üçün zəruri vasitədir. Məhz monitorinq sayəsində kommersiya bankı və nəzarət orqanları bank tərəfindən həyata keçirilən əmanət siyasətinin nəticələrini qiymətləndirə bilirlər ki, bu da pul siyasətinin və digər bazar tənzimləmə alətlərinin işlənib hazırlanmasında, habelə ölkədə böhran vəziyyətlərinin qarşısının alınmasında son dərəcə mühümdür. müştərilərin maliyyə və kommersiya qurumlarına inamının itirilməsi ilə bağlı bank sistemi.

Sonra kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması mərhələlərini nəzərdən keçiririk. Kommersiya bankının əmanət siyasəti mexanizminin formalaşması və həyata keçirilməsinin öyrənilməsi çox vacibdir, çünki depozit siyasətinin işlənib hazırlanması və həyata keçirilməsi prosesində bankın qarşısına qoyulan məqsəd və vəzifələrin uğurla yerinə yetirilməsi daha çox onun effektivliyindən asılıdır. onun fəaliyyətindən.

Şəkil 4 Əmanət siyasətinin formalaşması mərhələləri

Bankların depozit əməliyyatlarında mövcud davranış təcrübəsinin təhlili əsasında kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması sxemi təklif olunur ki, bu da Şəkil 5-də göstərilir.

Şəkil 5 Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması sxemi

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması mərhələlərinin hər biri digərləri ilə sıx bağlıdır və optimal depozit siyasətinin formalaşdırılması və depozit prosesinin düzgün təşkili üçün məcburidir. Bu baxımdan kommersiya bankının depozit siyasətinin aşağıdakı sahələrini ayırd etmək olar:

Depozit bazarının təhlili;

Depozit riskini minimuma endirmək üçün hədəf bazarların müəyyən edilməsi;

Vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesində xərclərin minimuma endirilməsi;

Depozit və kredit portfelinin idarə edilməsinin optimallaşdırılması;

Bankın likvidliyinin saxlanılması və sabitliyinin artırılması.

Mövcud təcrübənin təhlili göstərir ki, istənilən kommersiya bankının depozit bazasının formalaşması mürəkkəb və vaxt aparan proses kimi həm subyektiv, həm də obyektiv çoxsaylı problemlərlə bağlıdır.

Subyektiv məsələlərə aşağıdakılar daxildir:

1) Rusiya kommersiya banklarının fəaliyyət miqyası və zəif kapital bazası;

2) bankın taktiki-strateji məqsəd və vəzifələrinin diktə etdiyi müştərilərdən, xüsusən də əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsində bank rəhbərliyinin marağının olmaması;

3) yuxarı və orta menecmentin qeyri-kafi səviyyəsi və keyfiyyəti;

4) əksər Rusiya banklarında depozit siyasətinin aparılması üçün elmi əsaslı konsepsiyanın olmaması;

5) depozit prosesinin təşkilində çatışmazlıqlar: bankda müvafiq şöbənin olmaması və ya depozit bazarı üzrə marketinq araşdırmalarının aşağı səviyyədə olması, təklif olunan depozit xidmətlərinin məhdud çeşidi və s.

Obyektiv amillər arasında aşağıdakıları qeyd etmək olar:

1) dövlətin və dövlət orqanlarının birbaşa və dolayı təsiri;

2) makroiqtisadiyyatın təsiri, qlobal maliyyə bazarlarının Rusiya pul bazarının vəziyyətinə təsiri;

3) banklararası rəqabət;

4) Rusiyada pul və maliyyə bazarının vəziyyəti;

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının tənzimləyici orqan kimi rolu son bir neçə ildə kommersiya bankları üçün yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin və ehtiyat tələblərinin müəyyən edilməsi məsələlərində xüsusilə aydın olmuşdur. Yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin dəyişməsi kommersiya banklarına aktiv və passivlərin idarə edilməsi sahəsində fəaliyyətlərini uzunmüddətli perspektiv üçün dəqiq proqnozlaşdırmağa və planlaşdırmağa imkan vermir və uzunmüddətli öhdəliklərlə əməliyyatları kifayət qədər riskli edir.

Kommersiya bankının resurs bazasının strukturuna mənfi təsir iri banklararası kreditlərdən asılılığın artmasına səbəb olur, çünki banklararası kredit depozit əməliyyatlarında risklərin diversifikasiyasına kömək etmir.

Mövcud problemləri həll etmək üçün depozit siyasətini tərtib edərkən kommersiya bankı onun optimallaşdırılması üçün müəyyən meyarları rəhbər tutmalıdır. Bankın depozit siyasətinin optimallaşdırılması mürəkkəb çoxfaktorlu vəzifədir, onun həlli bütövlükdə ölkə iqtisadiyyatının nəzərə alınmasına əsaslanmalıdır. Aydındır ki, bu maraqlar heç də həmişə üst-üstə düşmür. Ona görə də optimal depozit siyasəti ilk növbədə onların maraqlarının əlaqələndirilməsini nəzərdə tutur.

Beləliklə, optimallaşdırma meyarları aşağıdakılardır:

a) bankın sabitliyini, etibarlılığını və maliyyə sabitliyini qorumaq üçün onun depozit, kredit və digər əməliyyatları ilə əlaqəsi;

b) riski minimuma endirmək məqsədilə bankın resurslarının diversifikasiyası;

c) depozit portfelinin seqmentləşdirilməsi (müştərilərə, məhsullara, risklərə görə);

d) müxtəlif müştəri qruplarına fərqli yanaşma;

e) bank məhsul və xidmətlərinin rəqabət qabiliyyəti;

f) risklərin artması (o cümlədən depozit əməliyyatları) şəraitində kommersiya bankının depozit portfelində sabit resursların xüsusi çəkisini artırmaqla sabit və “qeyri-sabit” resursların optimal birləşməsini təmin edən resursların səmərəli birləşməsinə ehtiyac;

ə) əmanətlərin çeşidinin və bütövlükdə depozit portfelinin formalaşması prosesində həyat dövrü konsepsiyasının nəzərə alınması.

Kommersiya bankının depozit siyasətini təkmilləşdirmək üçün aşağıdakılar lazımdır:

Hər bir kommersiya bankının fəaliyyətinin xüsusiyyətləri və bu prosesin optimallaşdırılması meyarları nəzərə alınmaqla hazırlanmış öz depozit siyasəti olmalıdır;

Hüquqi və fiziki şəxslərin “tələb üzrə” termini ilə depozit hesablarının çeşidini genişləndirmək lazımdır ki, bu, hətta cüzi maliyyə qənaəti şəraitində belə, sahəyə bank müştərilərinin ehtiyaclarını ödəməyə və investorların marağını artırmağa imkan verəcəkdir. pul vəsaitlərinin bank hesablarına yerləşdirilməsində;

Depozit əməliyyatlarının təşkilinin təkmilləşdirilməsi yollarından biri kimi bütün kateqoriyalardan olan əmanətçilər üçün müxtəlif növ hesablardan istifadə etmək və onlara xidmətin keyfiyyətini artırmaq mümkündür;

Fərdi yanaşma (bankın müştəriyə xüsusi üstünlüklər vermək istəyi).

Bunlar kommersiya bankının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi və onun davamlılığının təmin edilməsində rolunun artırılmasının mümkün yollarından bəziləridir.

Kommersiya bankının əmanət və depozit siyasəti arasında əlaqə belədir: bir tərəfdən depozit siyasətinin əsas istiqamətləri bankın əmanət fəaliyyətinin formalaşmasının elementləridir (məsələn, əmanətlərin çeşidi, faizlər dərəcə siyasəti, məhsulun bazara çıxarılması, kommersiya bankının müvafiq şöbələrinin işinin təşkili). Digər tərəfdən, depozit siyasətini bankın əmanət siyasətinin tərkib elementi adlandırmaq mümkün deyil. Bankın depozit siyasəti daha geniş məfhum olub, geri qaytarılmalı əsaslarla resursların cəlb edilməsi strategiyası və taktikası ilə yanaşı, əmanət prosesinin təşkili və idarə edilməsini özündə ehtiva edir.

Ümumiyyətlə, hər bir kommersiya bankı öz depozit siyasətini hazırlayır. Həmçinin bank rəhbərliyi bu sahələrin əhəmiyyət dərəcəsini, bu və ya digər növ bank siyasətinin prioritetliyini müstəqil şəkildə müəyyən edir. İlk növbədə, bu, müəyyən bir bankın fəaliyyət sahəsindən, onun ixtisaslaşmasından və universallaşmasından asılı olacaq.

Bilik bazasında yaxşı işinizi göndərin sadədir. Aşağıdakı formadan istifadə edin

Tədris və işlərində bilik bazasından istifadə edən tələbələr, aspirantlar, gənc alimlər Sizə çox minnətdar olacaqlar.

haqqında yerləşdirilib http://www.allbest.ru/

Giriş

1. Depozit əməliyyatlarına münasibətdə bankların faiz siyasətinin nəzəri əsasları

1.1 Bankın faiz siyasətinin iqtisadi aspektləri

1.2 Faiz siyasəti üçün hüquqi baza

1.3 Bankın faiz siyasətinin təsnifatı və növləri

2. “Bank Petrocommerce” ASC-nin depozit əməliyyatları ilə bağlı faiz siyasətinin təhlili

2.1 "Bank Petrocommerce" ASC-nin ümumi xarakteristikası

2.2 "Bank Petrocommerce" ASC-nin maliyyə fəaliyyətinin təhlili

2.3 Bank Petrocommerce ASC-nin depozit əməliyyatları ilə bağlı faiz siyasətinin qiymətləndirilməsi

Nəticə

İstifadə olunan mənbələrin siyahısı

Proqramlar

Giriş

Kommersiya müəssisəsinin növlərindən biri kimi bank institutunun özəlliyi ondan ibarətdir ki, onun resurslarının böyük əksəriyyəti öz vəsaiti hesabına deyil, borc vəsaitləri hesabına formalaşır. Bankların vəsait cəlb etmək imkanları məhdud deyil və Mərkəzi Bank tərəfindən tənzimlənir. Bankların resurslarının əsas hissəsini aktiv bank əməliyyatları üçün vəsaitə olan ümumi ehtiyacın 90%-ə qədərini əhatə edən borc vəsaitləri təşkil edir. Kommersiya bankı müəssisə, təşkilat, idarə, fiziki şəxslər və digər banklardan əmanət formasında vəsait cəlb etmək və müvafiq hesablar açmaq imkanına malikdir.

Müasir şəraitdə səmərəli fəaliyyət göstərməsi, inkişafı və qarşıya qoyduğu məqsədlərə çatması üçün hər bir kredit təşkilatı öz depozit siyasətini, yəni öhdəliklərin praktiki idarə olunması strategiyasını hazırlamalıdır. Bildiyiniz kimi, maliyyə resurslarının cəlb edilməsi və sonradan yerləşdirilməsi kommersiya bankının əsas fəaliyyət formalarıdır. Aktiv alətlərə investisiya etmək üçün ödənişli əsaslarla formalaşan fondlar fondundan istifadə olunur. Beləliklə, passiv əməliyyatlar bankın gəlir əldə etməyə yönəlmiş əksər əməliyyatlarına münasibətdə əsasdır. Bu baxımdan cəlb edilmiş vəsaitlər bank siyasətinin müstəqil obyekti kimi qəbul edilməlidir. Cəlb edilmiş vəsaitlərin idarə edilməsi bankın biznes siyasətinin mühüm tərkib hissəsidir. Lakin elmi ədəbiyyatda bu fəaliyyət sahəsinin nəzəri əsaslarının öyrənilməsi ilə bağlı məsələlər kifayət qədər işlənməmişdir. Bu, xüsusilə bankın əmanətlərə münasibətdə faiz siyasəti konsepsiyasına aiddir.

Seçilmiş tədqiqat mövzusunun aktuallığı ondan ibarətdir ki, hazırkı böhran şəraitində maliyyə bazarlarında qeyri-sabit vəziyyət, inflyasiyanın artması, rəqabət və digər amillər - bütün bunlar kommersiya bankına böyük təsir göstərir. Ona görə də aydın və düşünülmüş əmanət siyasəti kommersiya bankına öz mövqeyini qoruyub saxlamağa və inkişaf etməyə imkan verir.

Yekun ixtisas işinin məqsədi “Bank Petrocommerce” ASC-nin depozit əməliyyatları ilə bağlı faiz siyasətinin təhlili və kommersiya bankının iqtisadi sabitliyinin möhkəmləndirilməsi sistemində onun depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün təkliflərin hazırlanmasıdır.

Tədqiqat zamanı aşağıdakı vəzifələr qoyuldu:

- depozit əməliyyatlarına münasibətdə kommersiya bankının faiz siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsaslarını nəzərdən keçirmək;

- “Bank Petrocommerce” ASC-nin fəaliyyətinin ümumi təsvirini vermək;

- “Bank Petrocommerce” ASC-nin maliyyə fəaliyyətini təhlil etmək;

- ASC Bank Petrocommerce misalında kommersiya bankının depozit siyasətini təhlil etmək.

Yekun ixtisas işinin tədqiqat obyekti ASC Bank "Petrocommerce"dir.

Tədqiqatın nəzəri əsasını Rusiya Bankının qanunvericilik aktları, tədris ədəbiyyatı, statistik kolleksiyalar, dövri nəşrlər, arayış və informasiya sistemləri təşkil etmişdir.

“Bank Petrocommerce” ASC-nin maliyyə hesabatları və daxili sənədləri ÜRK-nın məlumat bazası olub.

1. Depozit əməliyyatlarına münasibətdə bankların faiz siyasətinin nəzəri əsasları

1.1 İqtisadi Aktbankın faiz siyasəti

Kommersiya banklarının əsas sosial-iqtisadi funksiyası maliyyə vasitəçiliyidir ki, onun mahiyyəti artıq vəsaitə malik olan subyektlərdən pul vəsaitlərinin hərəkətini onlara ehtiyacı olan subyektlərə köçürməkdən ibarətdir. Bu funksiyanı yerinə yetirmək üçün banklar faiz şəklində gəlir əldə edirlər ki, bu da onlara inkişaf etməyə imkan verir. Öz növbəsində, vasitəçiliyin effektivliyi daha çox borclanma dərəcələrini üstələyən dərəcələrlə resursların ayrılması imkanları ilə müəyyən edilir ki, bu da kommersiya banklarının faiz siyasətinin formalaşmasını aktual edir.

Rusiyada bazar münasibətlərinin inkişafı, bir tərəfdən, faiz dərəcəsinin bazar formalaşması üçün imkanlar yaratdı və bankların yerləşdiyi yerdən, onların növündən, ölçüsündən, fəaliyyət müddətindən, bankların inkişaf dərəcəsindən asılı olaraq faiz dərəcələrinin differensiasiyasını artırdı. regional rəqabət və s., digər tərəfdən, faiz dərəcələrinin idarə edilməsi problemlərini və onlara xas olan riskləri kəskinləşdirdi.

Artan rəqabət, daha sərt qanunvericilik, bank bazarında ümumi rentabellik səviyyəsinin aşağı düşməsi, cəlb edilmiş və yerləşdirilən resurslar arasında faiz marjasının azalması şəraitində mənfəətin səviyyəsini saxlamaq mümkündür. ümumi dövriyyə və əməliyyatların həcmi.

Bank tərəfindən göstərilən xidmətlərə görə qiymətlərin müəyyənləşdirilməsinə ümumi yanaşmaları nəzərdə tutan, kreditlər və əmanətlər üzrə faiz dərəcələrini hesablayan və müəyyən müddətə müəyyən edən faiz siyasətinin işlənib hazırlanması və onun praktikada həyata keçirilməsi banka qiymətqoyma qaydalarına malik olmağa imkan verir. bu gün və müəyyən gələcək üçün gəlir və xərclərin idarə edilməsi, mənfəətin idarə edilməsi və s. baxımından bank idarəçiliyinin digər sahələrini əlaqələndirmək, son nəticədə bütövlükdə kredit təşkilatının səmərəli fəaliyyətini təmin edir.

Faiz siyasəti faiz dərəcəsinin idarə edilməsi yolu ilə iqtisadi münasibətləri tənzimləyən tədbirlər məcmusudur.

Kommersiya banklarının faiz siyasəti bank əməliyyatlarından xalis faiz gəlirlərinin maksimuma çatdırılmasına, kredit riskinin sığortalanmasına və bankın balansının likvidliyinin idarə olunmasına yönəlib. Yəni faiz siyasətinin idarə edilməsi prosesi aşağıdakı vəzifələrin həllinə yönəlmişdir:

- hazırda mənfəət əldə etməyə və gələcəkdə onun alınmasına şərait yaratmağa köməklik;

- maya dəyərinin müəyyənləşdirilməsinin tənzimlənməsi (depozit və kredit faizləri);

- faiz dərəcəsi riskinin minimuma endirilməsi;

- məbləğlər və müddətlər üzrə aktiv və öhdəliklərin balansının saxlanılması;

- balansın likvidliyinin təmin edilməsi.

Bankın faiz siyasəti cəlb edilmiş və yerləşdirilmiş vəsaitlərin sərbəst buraxılması şərtləri ilə faiz dərəcələrindəki dalğalanmalar arasındakı fərqin müddəti, faiz riskinin səviyyəsi ilə müəyyən edilir ki, bu da faiz riski nəticəsində itki riski ilə ifadə olunur. cəlb edilmiş vəsaitlər üzrə bank tərəfindən ödənilən faiz dərəcələrinin kreditlər üzrə faiz dərəcələrindən artıq olması.

Faiz siyasətinin qurulmasının əsas prinsiplərini ayırd edə bilərik:

- bank fəaliyyətinin kommersiyalaşdırılması ilə sıx əlaqə;

- depozit (passiv) və kredit (aktiv) əməliyyatları üzrə faiz dərəcələrinin eyni vaxtda tənzimlənməsi;

- differensiallaşdırılmış faiz dərəcələrinin müəyyən edilməsi, bankın əməliyyatlarının gəlirliliyinin təmin edilməsi və onların müqavilə əsasında ödənilməsi qaydası.

Bankın faiz siyasətinə xarici və daxili amillər təsir edir.

Xarici amillərə aşağıdakılar daxildir:

- maliyyə bazarının vəziyyəti;

- inflyasiya nisbəti;

- Bank xidmətlərinə tələbat;

- bank rəqabətinin səviyyəsi;

- Rusiya Bankının və Rusiya Federasiyası Maliyyə Nazirliyinin siyasəti;

- regional xüsusiyyətlər;

- sosial mühitin vəziyyəti.

Daxili amillərə aşağıdakılar daxildir:

- bankın göstərdiyi xidmətlərin çeşidi;

- kadrların ixtisası və təcrübəsi;

- bankın müştərilərinin tərkibi.

Bank faiz siyasətini formalaşdırarkən nəzərə alır ki, maliyyə bazarının müxtəlif sektorları müxtəlif faiz dərəcələri ilə xarakterizə olunur.

Maliyyə institutları (o cümlədən dövlət qurumları) arasında qısamüddətli kredit əməliyyatlarında istifadə olunan pul bazarı dərəcələri rəsmi uçot dərəcəsi, qısamüddətli banklararası kreditlər üzrə dərəcədir.

Qiymətli kağızlar bazarının dərəcələri əsasən müxtəlif istiqrazların buraxılış anında və sonradan təkrar bazarda gəlirlilik dərəcələridir.

Qeyri-bank borcalan və kreditorlarla bank əməliyyatları üzrə dərəcələr müəyyən borcalanlara və kreditorlara vəsaitlərin verilməsi və cəlb edilməsi ilə bağlı dərəcələrdir.

Kommersiya bankının resursların bölüşdürülməsi sahəsində həyata keçirdiyi faiz siyasətinin əsas prinsipi balanslaşdırılmış aktiv strukturu ilə maksimum gəlir əldə etmək və buraxılmış resursların geri qaytarılmaması riskinin minimum səviyyəsini təmin etməkdir.

Beləliklə, bu gün kommersiya bankının faiz siyasəti onun balansının likvidliyinin və gəlirliliyinin müvafiq idarə edilməsinə yönəlmişdir. Effektiv faiz siyasəti kredit və depozit resurslarının qiymətlərinin çevikliyini, bankın likvidliyini və gəlirliliyini təmin etməlidir.

1.2 Tənzimləyici hüquqlarFaiz siyasətinin yeni əsasları

Banklar hüquqi şəxsdir və iqtisadi cəhətdən müstəqildirlər. Onlar bazar münasibətləri şəraitində əsas məqsəd kimi hər bir konkret müştəriyə münasibətdə öz faiz siyasətini həyata keçirirlər ki, bunun da son nəticəsi mənfəət əldə etməkdir. Bankın müştərilərlə işinə görə iqtisadi və hüquqi məsuliyyət bankın təsisçiləri və səhmdarlarının üzərinə düşür.

Kredit portfelinin formalaşmasından əvvəl kommersiya bankı kredit və depozit əməliyyatları ilə bağlı faiz siyasətini elə formalaşdırmalıdır ki, mənfəəti maksimuma çatdırsın. Müvafiq olaraq, depozit əməliyyatları üzrə faiz dərəcəsi kredit əməliyyatlarına nisbətən daha aşağı səviyyədədir. Müxtəlif depozit alətləri üzrə faiz dərəcələrinin özünəməxsus formalaşma xüsusiyyətləri vardır. Fiziki şəxslərin əmanətləri üzrə dərəcələr əmanətlərin həcminin kiçik olması və resurs bazasının formalaşdırılması xərclərinin yüksək olması səbəbindən bir qayda olaraq hüquqi şəxslərin depozitləri üzrə dərəcələrdən aşağı olur. Eyni zamanda, fiziki şəxslərin əmanətləri yaxşı idarə olunur və əmanətlər üzrə faizləri artırmaqla resursların sürətlə daxil olmasını təmin etmək olar.

Kommersiya banklarının faiz siyasətini tənzimləyən əsas normativ sənədlər Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 39-P nömrəli "Banklar tərəfindən vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi ilə bağlı əməliyyatlar üzrə faizlərin hesablanması qaydası haqqında" Əsasnaməsidir. Bankın müştərilərinin - fiziki və hüquqi şəxslərin həm Rusiya Federasiyasının milli valyutasında, həm də xarici valyutada pul vəsaitlərinin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi ilə bağlı bankın aktiv və passiv əməliyyatları üzrə faizlərin hesablanması qaydasını müəyyən edir. bank hesablarında saxlanılan vəsaitlərin istifadəsi üçün.

Banklar dörd üsuldan biri ilə faiz hesablaya bilər: sadə faiz, mürəkkəb faiz, müqavilənin şərtlərinə uyğun olaraq sabit və ya üzən faiz dərəcəsindən istifadə etməklə. Əgər müqavilədə faizlərin hesablanması üsulu göstərilməyibsə, onda faiz sabit faiz dərəcəsindən istifadə etməklə sadə faiz düsturuna əsasən hesablanır. Cəlb edilmiş və yerləşdirilən vəsaitlər üzrə faizlərin məbləği hesablanarkən faiz dərəcəsi (illik faizlə) və vəsaitlərin cəlb olunduğu və ya yerləşdirildiyi təqvim günlərinin faktiki sayı nəzərə alınır.

Faizlər dörd üsuldan biri ilə hesablana bilər: sadə faiz, mürəkkəb faiz, müqavilənin şərtlərinə uyğun olaraq sabit və ya üzən faiz dərəcəsindən istifadə etməklə. Əgər müqavilədə faizlərin hesablanması üsulu göstərilməyibsə, onda faiz sabit faiz dərəcəsindən istifadə etməklə sadə faiz düsturuna əsasən hesablanır. Cəlb edilmiş və yerləşdirilən vəsaitlər üzrə faizlərin məbləği hesablanarkən illik faizlə faiz dərəcəsi və vəsaitlərin cəlb olunduğu və ya yerləşdirildiyi təqvim günlərinin faktiki sayı nəzərə alınır.

Kredit əməliyyatlarının iştirakçıları üçün bazar qüvvələrinin faiz dərəcələrinin səviyyəsinə və dövlət tənzimlənməsinə təsiri böyük əhəmiyyət kəsb edir. Dövlət faiz dərəcəsinin səviyyəsini ilk növbədə iqtisadiyyatın ayrı-ayrı sahələrinin prioritet inkişafını təmin etmək məqsədi ilə tənzimləyir. Faiz dərəcələrinin tənzimlənməsinin digər məqsədi milli kredit sisteminin iştirakçıları üçün bərabər şərait yaratmaqdır.

Kredit bazarına cəlb edilən və yerləşdirilən resursların dəyərini müəyyən edən mühüm amil Mərkəzi Bankın faiz siyasətidir. Əksər Mərkəzi Banklar pul siyasətini faiz dərəcələrinin tənzimlənməsi əsasında aparırlar, yəni. iqtisadiyyatda pulun qiymətini müəyyən edir. Mərkəzi Bank birbaşa (direktiv) və dolayı tənzimləmə üsullarından istifadə etməklə kommersiya banklarının faiz dərəcələrinin səviyyəsinə təsir göstərir.

Birbaşa tənzimləmə üsullarına aşağıdakılar daxildir:

Faiz dərəcələrinin yuxarı səviyyəsinin məhdudlaşdırılması;

Kredit və depozit faizləri arasında fərqin müəyyən edilməsi.

Mərkəzi Bank tərəfindən kommersiya banklarının aktiv və passiv əməliyyatları üzrə faiz dərəcələrinin həddinin birbaşa müəyyən edilməsi kredit resursları bazarında rəqabətin artmasına, onların cəlb edilməsi imkanlarının məhdudlaşdırılmasına, nizamnamə kapitalının artırılması zərurətinə, kreditləşmənin azaldılmasına səbəb ola bilər. riskli kreditlərin azaldılması və kreditlər üzrə faiz dərəcələrinin artırılması.əsas borcalanlar.

Faiz dərəcələrinin səviyyəsinə dolayı təsirin ən təsirli alətlərinə aşağıdakılar daxildir:

Mərkəzi Bankın minimum ehtiyat tələblərinin dəyəri;

Kommersiya banklarına verilən kreditlərin həcmi, şərtləri və bazar qiyməti;

Likvidlik əmsalları;

Kommersiya banklarının vergitutma mexanizmi.

Vergi dərəcələrinin dəyişməsi faiz dərəcələrinin səviyyəsinə birbaşa təsir edir, yəni. vergi dərəcələri nə qədər yüksəkdirsə, kredit üzrə faiz dərəcələri də bir o qədər yüksək olur və əksinə. Mərkəzi Bankın məcburi ehtiyatlarının artması da kreditlər üzrə faiz dərəcələrinin artmasına səbəb olur.

Məcburi ehtiyat norması və dövlət qiymətli kağızlarının buraxılması və tədavül şərtləri ilə yanaşı, Mərkəzi Bank tərəfindən müəyyən edilmiş resursların ödəniş dərəcəsi kommersiya banklarının səmərəli idarə edilməsi vasitəsidir. Sonuncunun faiz siyasətinin birbaşa tənzimlənməsinə müraciət etmədən, Mərkəzi Bank bütün iqtisadiyyat üzrə faiz siyasətinin vəhdətini müəyyən edir, faiz dərəcələrinin artması və ya azalmasına təkan verir. Əksər ölkələrdə ölkədə pul və kredit bazarlarının tənzimləndiyi rəsmi tariflərə uçot dərəcəsi və ya yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi daxildir.

Uçot dərəcəsi Mərkəzi Bank tərəfindən kommersiya banklarına verilən kreditlərin rəsmi dərəcəsidir. Uçot dərəcəsi Mərkəzi Bankın tədavüldə olan pul kütləsini, inflyasiya səviyyəsini, tədiyyə balansının vəziyyətini və məzənnəni tənzimləyən əsas alətlərdən biridir. Rəsmi faiz dərəcəsinin azalması kredit resurslarının dəyərinin azalmasına və bazarda təklifin artmasına gətirib çıxarır, əksinə, onun artması pul kütləsinin azalmasına, inflyasiyanın yavaşlamasına səbəb olur, lakin eyni zamanda. vaxt, investisiyaların azalmasına. Yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin dəyişməsi inflyasiyanın səviyyəsindən asılı olaraq Mərkəzi Bankın pul siyasətində dəyişikliklərdən xəbər verir. Bu dərəcələri tənzimləməklə pul kütləsinə təsir etmək siyasəti uçot siyasəti adlanır. Bütün inkişaf etmiş ölkələrdə Mərkəzi Bankın faiz siyasətinin təsir etdiyi əsas obyekt qısamüddətli kreditlərdir. Bununla belə, Mərkəzi Bank uçot dərəcəsini tənzimləməklə təkcə pul bazarının deyil, həm də maliyyə bazarının vəziyyətinə təsir göstərir. Beləliklə, uçot dərəcəsinin artması pul bazarında kreditlər və depozitlər üzrə dərəcələrin artmasına səbəb olur ki, bu da öz növbəsində qiymətli kağızlara tələbin azalmasına və onların təklifinin artmasına təsir göstərir.

Pul sisteminin təkamülü gedişində yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi ortamüddətli perspektivdə milli valyutanın dəyərinə münasibətdə iqtisadiyyata müəyyən etalon verən daha indikativ göstəricilərə malik olmağa başladı. Bank maliyyə bazarında əməliyyatlar həyata keçirməklə və pul siyasəti alətləri üzrə faiz dərəcələrini təsdiq etməklə, bununla da faiz dərəcələrinin dəyişməsi dəhlizini formalaşdırır. Mərkəzi Bankın faiz dərəcələrinin maliyyə bazarına təsiri bank tərəfindən bank sisteminin cari likvidliyini tənzimləmək üçün tədbirlər həyata keçirərkən də özünü göstərir.

Beləliklə, istər pul tənzimləməsində, istərsə də likvidliyə dəstək siyasətində və faiz siyasətində yuxarıda göstərilən prinsiplərə ciddi riayət olunduğu üçün bütün bank sistemi üçün bankın iştirakı olmadan vəsaitlərin səmərəli şəkildə yenidən bölüşdürülməsi və resurs bazasının formalaşdırılması üçün stimul yaradılır. resurslar.

1.3 Maraqların təsnifatı və növləribank siyasəti

Kommersiya bankının faiz siyasətinin əsas məqsəd və vəzifələrinə əsasən aşağıdakı növləri ayırmaq olar:

Aktiv əməliyyatlar üzrə faiz siyasəti;

Passiv əməliyyatlar üzrə faiz siyasəti.

Aktiv əməliyyatlar - bankların öz sərəncamında olan resursları yerləşdirdiyi əməliyyatlar. Bunlara daxildir:

Müəssisələrin istehsal, sosial, investisiya və elmi fəaliyyətlərinin qısamüddətli və uzunmüddətli kreditləşdirilməsi;

Əhaliyə istehlak kreditlərinin verilməsi;

Qiymətli kağızların alınması;

Faktorinq;

İnnovativ maliyyələşdirmə və kreditləşmə;

Bankın vəsaitlərinin müəssisələrin təsərrüfat fəaliyyətində səhmdar iştirakı;

Digər banklara kreditlər.

Aktiv əməliyyatlar üzrə faiz siyasətinin idarə edilməsi kredit əməliyyatlarının həyata keçirilməsində bankın səmərəli fəaliyyətini təmin etmək və kreditlər üzrə qiymətlərin dəyişməsi ilə bağlı riskləri minimuma endirmək üçün optimal kredit faiz dərəcələrinin müəyyən edilməsinə yönəlmiş tədbirlər kompleksindən istifadə etməkdən ibarətdir. kredit xidmətləri.

Aktiv əməliyyatlar üzrə faiz dərəcələrini təyin edərkən bank aşağıdakı amilləri nəzərə alır:

Mərkəzi Bankın rəsmi uçot dərəcəsi;

bazar şərtləri;

Fandreyzinq xərcləri;

Layihənin risk səviyyəsi;

Borcalanın maliyyə vəziyyəti, etibarlılıq dərəcəsi, ödəmə qabiliyyəti.

Kredit üçün bank faizinin yuxarı həddi bazar şərtləri ilə müəyyən edilir. Aşağı hədd bankın vəsait cəlb etmək və kredit təşkilatının fəaliyyətini təmin etmək üçün xərcləri nəzərə alınmaqla formalaşır. Hər bir konkret əməliyyat üzrə faiz dərəcəsini hesablayarkən kommersiya bankı baza səviyyəsini (kredit qoyuluşlarının təxmin edilən dəyəri əsasında müəyyən edilir) və kreditlərin girov qoyulmuş gəlirlilik səviyyəsini nəzərə alır.

Hər bir konkret əməliyyat üzrə faiz dərəcəsini təyin edərkən kommersiya bankı aşağıdakıları nəzərə alır:

Baza faiz dərəcəsi səviyyəsi;

Risk mükafatı.

Baza faiz dərəcəsi kredit kapitalının planlaşdırılmış dəyəri və gələcək dövr üçün kredit əməliyyatlarının girov qoyulmuş gəlirlilik səviyyəsi əsasında müəyyən edilir.

Baza bank dərəcəsi hər bir bank tərəfindən kreditlər üçün müəyyən edilmiş minimum dərəcədir. Banklar müəyyən marja əlavə etməklə kredit verirlər, yəni. əksər pərakəndə kreditlər üçün baza dərəcəsi üzrə mükafat. Baza dərəcəsinə bankın əməliyyat və inzibati xərcləri və mənfəəti daxildir. Hər bir bank tərəfindən müstəqil olaraq təyin edilir.

Aktiv əməliyyatlar üzrə faiz siyasəti formalaşdırarkən nəzərə alınan amillərə aşağıdakılar da daxildir:

Vəsaitlərin cəlb edilməsi xərcləri (depozitlər üzrə orta faiz dərəcəsinin səviyyəsi);

Kreditə xas olan risk dərəcəsi (girovun vəziyyəti də daxil olmaqla);

Kreditin qaytarılma müddəti;

Kreditin formalaşması və onun qaytarılmasına nəzarət xərcləri;

Rəqabətli bank dərəcələri;

Banklar və borcalanlar arasında münasibətlərin xarakteri (o cümlədən borcalanın depozit hesabındakı vəsaitdən əldə edilən gəlirlər və ona xidmətlər göstərmək üçün xərclər - hesablarının ödənilməsi və s.);

Vəsaitlərə və digər aktivlərə investisiya qoymaqla əldə edilə bilən gəlir dərəcəsi.

Passiv əməliyyatlar bankların kreditləşmə və digər aktiv əməliyyatlar üçün resurslarını formalaşdırdıqları əməliyyatlardır.

Bunlara daxildir:

Hüquqi və fiziki şəxslərin hesablaşma və cari hesablarına cəlb edilməsi;

Vətəndaşların, müəssisələrin, təşkilatların təcili hesablarının açılması;

Qiymətli kağızların emissiyası;

Digər banklardan alınan kreditlər.

Banklar fiziki və hüquqi şəxslərin sərbəst vəsaitləri uğrunda rəqabətdə əsas rıçaq kimi əmanətlər üzrə faiz dərəcəsindən istifadə edirlər. Bankın təklif etdiyi məzənnənin artırılması əlavə resursların cəlb edilməsinə imkan verir. Əksinə, resurslarla doymuş, lakin onların yerləşdirilməsi üçün bir neçə gəlirli sahə ilə məhdudlaşan bank depozit faizlərini saxlayır və ya hətta azaldır. Banklar əmanət hesabının növündən, vəsaitin əmanətə yerləşdirilməsi müddətindən və əmanətin məbləğindən asılı olaraq differensiallaşdırılmış dərəcələr müəyyən edirlər. Bankın depozit öhdəlikləri üzrə qiymətlərin müəyyən edilməsi vəsaitlərin cəlb edilməsinin bazar dəyərini əks etdirən depozit dərəcəsi ilə bankın hər bir depozit hesablarına xidmət göstərilməsi ilə bağlı xərcləri arasında əlaqənin təhlilinə əsaslanır. Əgər bankın hesab üzrə əməliyyat xərcləri əhəmiyyətlidirsə, məsələn, müştəri hesablaşma hesabları üçün, o zaman dərəcə aşağı olacaq və ya ümumiyyətlə faiz ödənilməyəcək. Bəzən bank sabit komissiya haqqı tutmaqla və ya hesab üzrə hər bir əməliyyatın dəyərini təyin etməklə depozitə xidmət xərclərini müştəriyə köçürür və eyni zamanda müştərinin hesabının qalığına faiz ödəyir.

Əmanətçini banka pul yerləşdirməkdə maraqlandırmaq və onu digər variantlardan imtina etməyə məcbur etmək üçün borcalanlar ona bütövlükdə bu ölkənin iqtisadiyyatında orta gəlirlilik səviyyəsini kompensasiya etməlidirlər. Bu səviyyə demək olar ki, müəyyən müddət ərzində iqtisadi artımın real sürətinə bərabərdir. Bu yolla kreditin ilkin və ya əsas dəyəri müəyyən edilir ki, bu da mal və xidmətlərin qiymətlərindəki inflyasiya artımlarından fərqli olaraq həqiqi artımı əks etdirir və buna görə də real faiz dərəcəsi kimi tanınır.

Baza depozit dərəcəsinin səviyyəsinə təsir edən əsas amillər bunlardır:

Ölkədə iqtisadi artımın real tempi;

İnvestisiya dövrü ərzində gözlənilən inflyasiya səviyyəsi;

Müəyyən bir bank təşkilatı ilə əlaqəli olan vəsaitlərin geri qaytarılmaması riski.

Əmanətlər üzrə ödənilən faizlər yenidən bölüşdürmə funksiyasını yerinə yetirir, kredit resurslarına olan tələbata uyğun olaraq əmanətlərin strukturunu və müxtəlif təyinatlı investisiyaların müəyyən formalarına vəsaitlərin daxil olmasını tənzimləyə bilər.

Beləliklə, faiz siyasəti bank fəaliyyətinin tənzimlənməsi üçün ən mühüm və eyni zamanda kifayət qədər mürəkkəb alətlərdən biridir. Faiz dərəcələri şkalasının qurulmasının əsas prinsipləri kredit resurslarına tələb və təklifin vəziyyətinə, saxlama müddətlərinə, əmanətlərə, inflyasiya dərəcələrinə və s. Həmçinin, demək olar ki, bütün ölkələrdə faiz siyasəti dövlət tərəfindən tənzimlənir.

Depozit əməliyyatları ilə bağlı effektiv faiz siyasəti kommersiya bankının uğurlu fəaliyyətinin ən mühüm komponentlərindən biridir. Onun passiv əməliyyatlarının əsas qrupunu depozit əməliyyatları təşkil edir. Onların əsasında bankın resurslarının böyük hissəsi sahibkarlıq subyektlərinin və əhalinin qısamüddətli və uzunmüddətli kreditləşdirilməsi məqsədilə istifadə olunur. Bankın əmanətləri cəlb etmək qabiliyyəti onun digər bazar iştirakçıları tərəfindən tanınması üçün əsas meyardır.

2. “Bank Petrocommerce” ASC-nin depozit əməliyyatları ilə bağlı faiz siyasətinin təhlili

2.1 Ümumi xarakteraktyorluqASC Bank Petrocommerce

Bank Petrocommerce (bundan sonra - Bank) 2003-cü ildə maliyyə şirkətləri qrupu kimi yaradılmış və hazırda aktivləri neft-qaz sənayesində təmsil olunan ən böyük diversifikasiya edilmiş holdinqlərdən birini təmsil edən IFD Kapital Qrupunun strateji aktivlərindən biridir. bank və maliyyə xidmətləri, tikinti, kimya sənayesi, kütləvi informasiya vasitələri və yüksək texnologiyalar.

2013-cü ilin oktyabr ayında Bank, səhmlərinin 79,4%-ni almaqla Bankın Otkritie maliyyə korporasiyasının strukturuna inteqrasiyasını elan etdi.

Bank 1992-ci ildə təsis edilib, korporativ müştərilərə, kiçik və orta biznes subyektlərinə, fərdi müştərilərə, VIP müştərilərə, o cümlədən investisiya bankçılığı xidmətləri göstərən geniş spektrli xidmətlər göstərən universal maliyyə institutudur.

Bank Rusiya Federasiyasının ən böyük banklarından biridir, Rusiya Federasiyasının 29 təsis qurumunda təmsil olunan və 1 aprel 2014-cü il tarixinə 18 filialı, 1501 bankomatı, 7618 POS-terminalı olan geniş regional şəbəkəyə malikdir. Banklar Qrupuna həmçinin geniş çeşiddə bank xidmətləri göstərən universal maliyyə institutu olan "Bank Petrocommerce-Ukrayna" PJSC daxildir. PJSC Bank Petrocommerce-Ukrayna-nın əsas fəaliyyət istiqamətlərindən biri Ukrayna bazarında fəaliyyət göstərən Rusiya şirkətlərinə və Rusiya investisiyalı Ukrayna şirkətlərinə xidmət göstərməkdir.

Bankın səhmdarları aşağıdakılardır: Şirkət REZERV İNVEST HOLDİNQ (KİPR) LIMITED 86,03% mülkiyyət payı ilə; Company CONFERN LIMITED 10,47% payla və minoritar səhmdarların ümumi payı 3,49% təşkil edir.

Direktorlar Şurasının sədri
Fedun Leonid Arnoldoviç	“İFD Kapital” Qapalı Səhmdar Cəmiyyətinin İdarə Heyətinin Sədri
İdarə Heyətinin üzvləri
Alekseeva Elizaveta İvanovna	Qrupun “İFD Kapital” Qapalı Səhmdar Cəmiyyətinin Daxili Nəzarət və Audit Departamentinin direktoru
Jirkov Alexander Nikolaevich
Matytsyn Alexander Kuzmich	LUKOIL OAO-nun maliyyə üzrə baş vitse-prezidenti
Mixaylov Sergey Anatolieviç	“İFD Kapital” Qapalı Səhmdar Cəmiyyətinin İdarə Heyətinin üzvü
Nikitenko Vladimir Nikolayeviç	“Bank Petrocommerce” ASC-nin İdarə Heyətinin üzvü
Nikitin Stanislav Georgiyeviç	LUKOIL ASC-nin vitse-prezidenti-xəzinədarı
Plaksina Olga Vladimirovna	“İFD Kapital” Qapalı Səhmdar Cəmiyyətinin İdarə Heyətinin sədri
İlyinskaya Elena Fedorovna	“İFD Kapital” Qapalı Səhmdar Cəmiyyəti İdarə Heyəti sədrinin birinci müavini

Bank əmanətlərin icbari sığortası sistemində iştirak edən bankların reyestrinə daxil edilib, aparıcı peşəkar təşkilatların və assosiasiyaların tamhüquqlu üzvüdür, o cümlədən:

Rusiya Bankları Assosiasiyası;

Bill Bazarı İştirakçıları Assosiasiyası;

Milli Fond Assosiasiyası (özünü tənzimləyən qeyri-kommersiya təşkilatı);

"Rusiyanın Regional Bankları Assosiasiyası" qeyri-kommersiya təşkilatı;

"Fond Bazarı İştirakçılarının Milli Assosiasiyası" özünütənzimləyici (qeyri-kommersiya) təşkilatı;

"VISA" Assosiasiyası;

Rusiya Milli SWIFT Assosiasiyası;

Moskva Beynəlxalq Valyuta Assosiasiyası;

Milli Valyuta Assosiasiyası;

MasterCard Üzvləri Assosiasiyası (qeyri-kommersiya təşkilatı);

Faktorinq Şirkətləri Assosiasiyası;

“Milli Ödəniş Şurası” qeyri-kommersiya tərəfdaşlığı;

Qeyri-kommersiya təşkilatı LUKOIL Xeyriyyə Fondu.

Bankın maliyyə etibarlılığı və sabitliyi aparıcı beynəlxalq və milli reytinq agentliklərinin yüksək kredit reytinqləri ilə təsdiqlənir.

Standard & Poor's

Bank aktivlərin yüksək keyfiyyətinin saxlanmasına, risklərin və xərclərin effektiv idarə olunmasına xüsusi diqqət yetirir. Bankın risklərə nəzarət sistemi müstəqil “Ekspert RA” reytinq agentliyi tərəfindən sertifikatlaşdırılmışdır və bundan sonra 7 oktyabr 2013-cü il tarixində Bankın risklərə nəzarət sisteminə ən yüksək “A.rm” reytinqi verilmişdir. Risklərin idarə edilməsi sistemi onları həm idarəetmə qərarlarının qəbulu mərhələsində, həm də bank fəaliyyətinin gedişində nəzərə almağa imkan verir. Bu sistem mümkün risklərin vaxtında müəyyənləşdirilməsinə, onların müəyyənləşdirilməsinə və təsnifləşdirilməsinə, risk mövqelərinin təhlilinə, ölçülməsinə və qiymətləndirilməsinə, habelə konkret bank risklərinin idarə edilməsi metodlarının tətbiqinə əsaslanır. Riskin qiymətləndirilməsi prosedurları və risklərin idarə edilməsi cari əməliyyatların proseslərinə inteqrasiya olunur. Bankda risklərin idarə edilməsi sistemi qurularkən, Bank Nəzarəti və Tənzimlənməsi üzrə Bazel Komitəsinin tövsiyələri nəzərə alınır.

Bankın idarəetmə üçün müəyyən etdiyi əsas risk növlərinə aşağıdakılar daxildir:

Kredit riski - idarəetmə mexanizmi kredit mövqeləri üzrə riskin bölüşdürülməsi prinsipi əsasında Bankın səlahiyyətli orqanları və Komitələri tərəfindən müəyyən edilən limitlərin effektiv bölüşdürülməsinin mümkünlüyünü, eləcə də əməliyyat nəzarətini təmin edən limitlərdir. onların istifadəsi;

Bazar riski - mövqelərin gündəlik yenidən qiymətləndirilməsi prosedurundan və bazar riski daşıyan mövqelər üçün həcm və dayanma limitləri sistemindən istifadə olunur. Həcm və dayandırma limitlərinin müəyyən edilməsi və onlara yenidən baxılması, habelə endirimlərin hesablanması üçün Riskli Dəyər (VAR) metodundan istifadə olunur;

Likvidliyin itirilməsi riski - cari likvidlik və struktur likvidlik riski ayrıca idarə olunur;

Əməliyyat və hüquqi risklər - daxili və xarici itkilər haqqında məlumatların müəyyən edilməsi və toplanması, onların təhlili və qiymətləndirilməsi. Bankın bütün əməkdaşları, eləcə də idarəetmə orqanları tədbirlər görərkən və qərar qəbul edərkən əməliyyat və hüquqi risklərin təsirini nəzərə alırlar;

Reputasiya riski - müştərilər və kontragentlər, təsisçilər (iştirakçılar), maliyyə bazarı iştirakçıları, dövlət orqanları və yerli özünüidarəetmə orqanları, bank birlikləri (birlikləri), üzvləri olan özünütənzimləmə təşkilatları qarşısında potensial itkilərin azaldılması, Bankın işgüzar nüfuzunun qorunması və saxlanılması üçün tədbirlər görülür. Bankdır;

Ölkə və regional risk - şəbəkənin inkişaf strategiyasını müəyyən edərkən, Bank regionlardakı vəziyyəti siyasi və iqtisadi sabitlik nöqteyi-nəzərindən, eləcə də ən maraqlı potensial qarşı tərəflərin etibarlılığı nöqteyi-nəzərindən nəzərə alır. Böhranların baş verməsini proqnozlaşdırmaq üçün ekonometrik metodların istifadəsinə əsaslanan modeldən istifadə edilir;

Strateji risk - Bank aşağıdakı üsullardan istifadə edir: SWOT təhlili və digər üsullar, onların əsasında Bankın potensialından səmərəli istifadəni təmin etmək, müxtəlif risklər arasında sinerjidən maksimum istifadə etmək üçün zəruri strateji tədbirlər (proqramlar, layihələr) formalaşdırılır. müəssisələr.

2.2 Maliyyə fəaliyyətinin təhliliASC Bank Petrocommerce

2013-cü ildə “Bank Petrocommerce” ASC Bankın inkişaf strategiyasına uyğun olaraq bütün hədəf biznes sahələrində davamlı inkişaf nümayiş etdirmişdir. Bununla belə, 2013-cü ilin nəticələrinə görə, Bank 7,1 milyard rubl məbləğində zərər görüb.

“Bank Petrocommerce” ASC-nin məcburi əmsallarına riayət olunmasının qiymətləndirilməsi Cədvəl 2-də verilmişdir.

Cədvəl 2 - Məcburi standartların həyata keçirilməsinin qiymətləndirilməsi

Göstəriciləri adlandırın	Standart dəyər	Həqiqi dəyərlər
		Əvvəlki hesabat tarixinə	Hesabat tarixində
Bankın öz vəsaitlərinin (kapitalının) adekvatlıq əmsalı (N1)
Bankın ani likvidlik əmsalı (N2)
Bankın cari likvidlik əmsalı (N3)
Bankın uzunmüddətli likvidlik əmsalı (N4)
Borcalan və ya əlaqəli borcalanlar qrupu üçün maksimum risk limiti (N6)
Böyük kredit risklərinin maksimum ölçüsü (N7)
Bankın öz iştirakçılarına verdiyi kreditlərin, bank zəmanətlərinin və zəmanətlərinin maksimum məbləği norması (N9.1)
Bank insayderləri üçün ümumi risk nisbəti (N10.1)
Digər hüquqi şəxslərin səhmlərinin (paylarının) alınması üçün bankın öz vəsaitindən (kapitalından) normativ istifadə (N12)

Cədvəl 2-dəki məlumatlar 2013-cü ilin sonunda Bankın öz vəsaitlərinin adekvatlıq əmsalının dəyərinin 2012-ci illə müqayisədə artdığını göstərir. Göründüyü kimi, Bank kapital adekvatlığı tələblərinə tam əməl edir. 1 yanvar 2014-cü il tarixinə kapitalın adekvatlıq əmsalı (N1) RAS-a əsasən 12,6% təşkil etmişdir; 01.01.2014-cü il tarixindən etibarən Bazel III-ə uyğun olaraq məcmu kapitalın adekvatlıq əmsalı 14,2% təşkil edir.

Bankın likvidlik göstəriciləri əvvəlki kimi yüksək səviyyədədir: 1 yanvar 2014-cü il tarixinə ani likvidlik əmsalı (N2) 60,1%, cari likvidlik (N3) - 75,7%, uzunmüddətli likvidlik - 76,7% təşkil edib. Kredit portfelinin müştəri vəsaitlərinə nisbəti 01.01.2014-cü il tarixinə 113% (01.01.2013-cü il tarixinə 99%) təşkil edir.

Ani likvidlik əmsalı 01.01.2013-cü il tarixinə 51.4%, 01.01.2014-cü il tarixinə bu nisbət 8.7% artaraq 60.1% təşkil etmişdir. Beləliklə, cari likvidliyin artması ilə bankın dəyərinin işlədiyini söyləyə bilərik. Bu o deməkdir ki, bank bütün tələb öhdəlikləri üzrə iddialar yarandıqda, ödəmə qabiliyyətini saxlamaqla onları ödəmək üçün kifayət qədər likvidliyə malik olacaqdır.

Müddətli öhdəliklər üzrə cari likvidlik əmsalının 2013-cü il yanvarın 1-nə olan 79,2%-lə müqayisədə 2014-cü il yanvarın 1-nə 75,7%-ə enməsi cüzi mənfi tendensiyaya baxmayaraq, stabil vəziyyətdən xəbər verir, belə ki, bu nisbət hələ də normadan 50%-dən artıqdır. . Beləliklə, bank müddətli öhdəliklərin tələb olunan hissəsini ödəmək üçün likvid vəsaitə malikdir.

2013-cü il yanvarın 1-nə uzunmüddətli likvidlik əmsalı 77,5%, 2014-cü il yanvarın 1-nə isə bu nisbət azalaraq 76,7% təşkil edib. Bu o deməkdir ki, 2014-cü il yanvarın 1-nə bankın uzunmüddətli investisiyalarının 76,7%-i uzunmüddətli resurslarla təmin olunub ki, bu da 120%-lik standartdan xeyli aşağıdır. Beləliklə, Bankın uzunmüddətli likvidlik dərəcəsi aşağıdır, onun mövqeyi digər likvidlik əmsalları baxımından sabitdir, buna görə də balanssız likvidlik riski yarana bilər.

Bir borcalana və ya əlaqəli borcalanlar qrupuna (N6) düşən maksimum risk əmsalı (N6) 2013-cü ildə artaraq 24,8% təşkil etmişdir ki, bu da 25%-lik standart maksimum dəyərə yaxındır ki, bu da Bankın kredit portfelinin daha da şaxələndirilməsi zərurətini diktə edir. bu nisbətin dəyərini azaltmaq üçün.

Bankın öz iştirakçılarına verdiyi kreditlərin, bank zəmanətlərinin və zəmanətlərinin maksimum məbləği (N 9.1) və digər hüquqi şəxslərdə payların alınması üçün öz vəsaitlərindən istifadə (N12) 01.01.2014-cü il tarixinə 0 əmsal təşkil etmişdir. , bu da Bankın bu sahələrdə heç bir riskinin olmadığını göstərir.

İstər 2012, istərsə də 2013-cü illərdə iri kredit risklərinin maksimal ölçüsü (N7) standartı 800 normasından xeyli aşağıdır ki, bu da Bankın iri kredit risklərinin diversifikasiyasına və bu nisbətin aşağı səviyyədə saxlanmasına balanslaşdırılmış yanaşmasından xəbər verir. 2013-cü ildə bankın insayderləri üçün məcmu risk əmsalı (N10.1) 1,7% təşkil edib ki, bu da mümkün olan maksimum 3%-dən aşağıdır və eyni zamanda Bankın öz risklərini optimallaşdırmaq istəyindən xəbər verir.

2012 və 2013-cü illər üçün balans məlumatları Bankın biznesinin kifayət qədər yaxşı balanslaşdırılmış olduğunu göstərir. 2013-cü ildə aktivlərin mülayim artımı (5%) prioritet biznes seqmentlərində diqqətin cəmlənmiş inkişafı və 21 milyard rubl dəyərində kreditlərin satışı ilə əlaqədardır. Bankın Otkritie Maliyyə Korporasiyasına inteqrasiyasının bir hissəsi kimi. Aktiv artımının əsas amilləri müştəri kreditləri və likvidlik alətləri ilə əməliyyatlar olmuşdur.

Cədvəl 3 - Bankın aktivlərinin tərkibinin dinamikasının təhlili

Məqalənin başlığı	Faktiki dəyərlər, milyon rubl	sapma, milyon rubl (Maddə 3 - Maddə 2)	Temp artım (artım), % (Maddə 3/Mad. 2-100%)
	Əvvəlki hesabat tarixinə	Hesabat tarixində
Nağd pul
Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankında
Xalis borc
Digər aktivlər
Ümumi aktivlər

Maliyyə hesabatlarına görə, 2013-cü ildə aktivlər 5% artaraq 236,5 milyard rubla çatıb, o cümlədən kredit portfelinin artması hesabına. İlin sonunda Bank Petrocommerce-in kredit portfeli 156,3 milyard rubl təşkil edib ki, bu da 2012-ci illə müqayisədə 5% çoxdur:

Bankın pərakəndə kredit portfeli orta bazar göstəricisini əhəmiyyətli dərəcədə üstələyən sürətlə artıb - 26%-ə qarşı 56%, ilin sonunda 29,6 milyard rubl təşkil edib. Pərakəndə kredit portfelində artım ilk növbədə ipoteka və istehlak kreditləşməsinin inkişafı hesabına baş verib;

Kiçik və orta biznesin kreditləşdirilməsi seqmenti ən yüksək artım dinamikasını nümayiş etdirdi: bu kreditlərin portfeli 4,6 dəfə artaraq 9,8 milyard rubla çatdı. Eyni zamanda, Bankın kredit portfelinin keyfiyyəti çox yüksək səviyyədədir: vaxtı keçmiş kreditlərin payı 0,05%-dən azdır;

Bank Petrocommerce-in faktorinq portfeli 12% artaraq 18,9 milyard rubla çatıb.

Cədvəl 4-dən göründüyü kimi balansın strukturu nisbətən sabitdir və ciddi dəyişikliklərə məruz qalmır. Aktivlərin əsas komponenti kredit portfeli, öhdəliklər isə müştəri vəsaitləridir. Onların balans strukturunda çəkisi orta bazar göstəriciləri ilə müqayisə edilir. Balansın təxminən 80% -i rublla ifadə olunan maliyyə alətləri ilə təmsil olunur ki, bu da valyuta risklərini minimuma endirməyə imkan verir.

Cədvəl 4 - Bankın aktivlərinin strukturunun dinamikasının təhlili

Məqalənin başlığı	Faktiki dəyərlər, %	sapma, (Maddə 3 - Maddə 2)
	Əvvəlki hesabat tarixinə	Hesabat tarixində
Nağd pul
Kredit təşkilatlarında vəsaitlər
Mənfəət və ya zərər vasitəsilə ədalətli dəyərlə əks etdirilən maliyyə aktivləri
Xalis borc
Qiymətli kağızlara və digər satıla bilən maliyyə aktivlərinə xalis investisiyalar
Ödəmə tarixinə qədər saxlanılan qiymətli kağızlara xalis investisiya
Əsas vəsaitlər, qeyri-maddi aktivlər və ehtiyatlar
Digər aktivlər
Ümumi aktivlər

Yuxarıda göstərilən tendensiyalar Bankın inkişaf strategiyasında müəyyən edilmiş planlara uyğun olaraq kredit portfelinin strukturunun dəyişməsinə səbəb olmuşdur. Belə ki, korporativ kreditlərin payı 71%-dən 60%-ə düşüb, pərakəndə kredit portfelinin payı 13%-dən 19%-ə yüksəlib; KOS kreditlərinin payı 1,4%-dən 6%-ə yüksəldi; faktorinqin payı - 11%-dən 12%-ə qədər.

Öhdəliklərə gəldikdə, 2013-cü ildə resurs bazasında artımın əsas mənbələri subordinasiya edilmiş kreditlər, istiqraz kreditləri və Rusiya Bankından alınan borclar olmuşdur. 2013-cü ildə Bank nominal dəyəri 11 milyard rubl olan üç istiqraz buraxılışı üzrə təklif həyata keçirmişdir. 5 milyard rubl üçün 5 illik istiqraz buraxılışını uğurla yerləşdirdi. əhəmiyyətli həddən artıq abunə ilə. 2013-cü ilin sonunda Bank əmanətçilərin xaricə axını ilə üzləşməyib: ilin sonunda fərdi müştərilərin vəsaitlərinin azalması 1%-dən az olub. Q4-də cəlb olundu 10 milyard rubl ekvivalentində 2013 subordinasiyalı kreditlər kapital bazasının möhkəmlənməsinə töhfə verdi.

Cədvəl 5 - Bankın öhdəliklərinin, öz vəsaitlərinin yaranma mənbələrinin və balansdankənar öhdəliklərinin tərkibinin dinamikasının təhlili

Məqalənin başlığı	Faktiki dəyərlər, milyon rubl	sapma, (Maddə 3 - Maddə 2)	Artım sürəti (artım), % (Maddə 3/Mad. 2-100%)
	Əvvəlki hesabat tarixinə	Hesabat tarixində
Kredit təşkilatlarının vəsaitləri
Digər öhdəliklər
Ümumi öhdəliklər
Öz vəsaitlərinin mənbələri
Premium paylaşın
ehtiyat fondu
Əsas vəsaitlərin yenidən qiymətləndirilməsi
Balansdankənar öhdəliklər
Kredit təşkilatının geri qaytarılmayan öhdəlikləri
Kredit təşkilatına verilən zəmanətlər və zəmanətlər
Qeyri-kredit xarakterli şərti öhdəliklər
Ümumi balansdankənar öhdəliklər

2013-cü ildə Bankın maliyyələşdirmə strukturu, Cədvəl 6-da göstərildiyi kimi, əhəmiyyətli dəyişikliklərə məruz qalmamışdır. Əvvəlki kimi, onun əsasını (öhdəliklərin 64%-i) müştəri vəsaitləri təşkil edir ki, bu da il ərzində 7% azalaraq 139 milyard rubl təşkil edir. 2013-cü ildə Bank 11 milyard rubl dəyərində üç istiqraz emissiyası üzrə təklifi uğurla yerinə yetirdi, həmçinin əhəmiyyətli dərəcədə artıq abunə ilə 5 milyard rublluq yeni istiqraz emissiyası yerləşdirdi.

Cədvəl 6 - Öhdəliklərin strukturunun dinamikasının və bankın öz vəsaitlərinin yaranma mənbələrinin təhlili

Məqalənin başlığı	Faktiki dəyərlər, milyon rubl	sapma, (Maddə 3 - Maddə 2)
	Əvvəlki hesabat tarixinə	Hesabat tarixində
Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının kreditləri, depozitləri və digər vəsaitləri
Kredit təşkilatlarının vəsaitləri
Kredit təşkilatlarından başqa müştərilərə görə
Mənfəət və ya zərər vasitəsilə ədalətli dəyərlə əks etdirilən maliyyə öhdəlikləri
Verilmiş borc
Digər öhdəliklər
Kreditlə bağlı öhdəliklər, digər mümkün itkilər və əməliyyatlar üzrə mümkün itkilər üçün ehtiyatlar
Ümumi öhdəliklər
Öz vəsaitlərinin mənbələri
Səhmdarların (iştirakçıların) vəsaitləri
Səhmdarlardan (iştirakçılardan) alınmış öz səhmləri (səhmləri)
Premium paylaşın
ehtiyat fondu
Satış üçün mövcud olan qiymətli kağızların ədalətli dəyərinin yenidən qiymətləndirilməsi
Əsas vəsaitlərin yenidən qiymətləndirilməsi
Əvvəlki illərin bölüşdürülməmiş mənfəəti (ödənilməmiş zərər).
Hesabat dövrü üçün istifadə olunmamış mənfəət (zərər).
Öz vəsaitlərinin ümumi mənbələri
Məcmu öhdəliklər və kapital mənbələri

2013-cü ilin maliyyə nəticələri haqqında hesabat, cədvəl 7-dən göründüyü kimi, marjinallığın və əsas fəaliyyətlərdən əldə edilən gəlirin artdığını göstərir. Bu gəlirlərin müsbət dinamikası, ilk növbədə prioritet biznes seqmentlərində gəlirin artması ümumi mənfəətin artımında əsas amildir: 2013-cü ildə faiz gəlirləri 21% artaraq 20,0 milyard rubla çatdı. (2012-ci ildə 16,6 milyard rubl), xalis faiz gəliri - 31% artaraq 8,4 milyard rubl. (2012-ci ildə 6,4 milyard rubl), xalis ödəniş və komissiya gəlirləri - 37% artaraq 2,0 milyard rubla qədər. (2012-ci ildə 1,5 milyard rubl). 2013-cü il üçün ümumi mənfəət 12,3 milyard rubl təşkil etdi. (2012-ci illə müqayisədə +9%). Əməliyyat xərclərinin artması biznesin inkişafı məqsədlərinə uyğundur.

Cədvəl 7 - Bankın maliyyə nəticələrinin dinamikasının təhlili

Oxşar Sənədlər

dissertasiya, 11/18/2009 əlavə edildi


Kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşması və təsnifatının nəzəri əsasları. "Rosselxozbank" ASC-nin nümunəsində depozit əməliyyatlarının təşkili və uçotu prosedurunun təhlili. Rusiyada əmanətlərin sığortalanması sisteminin xüsusiyyətləri və təkmilləşdirilməsi yolları.

dissertasiya, 28/02/2010 əlavə edildi


Kommersiya banklarının əmanət siyasətinin, onun tərkib hissəsi olan əmanətlərə zəmanət və sığorta fondunun formalaşması, mərhələləri və həyata keçirilməsi prinsipləri. “BTA Bank” ASC-nin timsalında kommersiya bankının depozit siyasətinin təhlili. Depozit əməliyyatlarının təkmilləşdirilməsi.

dissertasiya, 06/19/2015 əlavə edildi


Kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının təsnifatı. Bank resurslarının idarə edilməsi sistemində kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının təhlili, onun optimallaşdırılması yolları. Depozit vəsaitlərinin cəlb edilməsinə yönəlmiş tədbirlərin işlənib hazırlanması.

dissertasiya, 21/04/2011 əlavə edildi


Bank resurslarının idarə olunması sistemində kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşması. Rusiya Federasiyasında əmanətlərin strukturunun təhlili. Kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının təsnifatı. UbrİR ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsinə dair təkliflər.

kurs işi, 10/10/2011 əlavə edildi


Bank depozitlərinin növləri. Rusiya Federasiyasında depozit bazarının inkişafının əsas tendensiyaları. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının siyasətinin kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasına təsiri. “Transcapitalbank” QSC-nin timsalında kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının inkişafının təhlili.

dissertasiya, 01/27/2013 əlavə edildi


Kommersiya bankının faiz siyasətinin formaları və alətləri, onun hüquqi tənzimlənməsi. Kommersiya bankının faiz siyasətinin xüsusiyyətləri (FCB "Investtorgbank" (ASC) "Kostromskoy" nümunəsində). Faiz siyasətinin problemləri və perspektivləri.

kurs işi, 23/02/2014 əlavə edildi


Depozit siyasətinin nəzəri əsasları və mahiyyəti. Rusiya Federasiyasında bankların resurs bazasının inkişafı problemləri və perspektivləri. Depozit siyasətinin elementləri. Əmanət siyasətinin formalaşmasının əsas mərhələləri. Bankın genişləndirilmiş standart strukturu.

xülasə, 07/07/2014 əlavə edildi


Kommersiya bankının depozit siyasətinin təhlili üsulları. Bankın iqtisadiyyatında borc və öz vəsaitlərinin rolu. Borc vəsaitlərinin strukturu. Kommersiya bankının öhdəliklərinin hər bir növünün xüsusiyyətləri. Bankın depozit siyasətinin əsas prinsipləri.

kurs işi, 11/10/2009 əlavə edildi


Kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsasları. Depozit xidmətləri bazarının vəziyyətinin təhlili. Kommersiya banklarının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üzrə təkliflərin hazırlanması. "İmpexbank" ASC-nin depozit siyasəti.

Əvvəla, qeyd etmək lazımdır ki, Rusiyada belə, bankın depozit siyasətinin təhlili üsulları hazırlanmayıb. Bir qayda olaraq, banklar Rusiya Bankının metodoloji əməliyyatlarına əsaslanaraq, öz fəaliyyətlərinin xüsusiyyətlərini və əməliyyatlarının xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq metodlar hazırlayırlar.

O.D. Jilan bankın depozit siyasətini mərhələli şəkildə qiymətləndirməyi təklif edir. Birinci mərhələdə “Kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi” həyata keçirilir. Bunu etmək üçün bankda aşağıdakı anların mövcudluğunu təyin edəcəyik (Cədvəl 3):

Cədvəl 3. Bankın fəaliyyətinin təşkilati aspektləri

	Bankda şərtlərin olması
Depozit siyasəti haqqında onun məqsəd və vəzifələrini, bankın strategiyasını və onun həyata keçirilməsi vasitələrini özündə əks etdirən sənəd Depozit hesablarına vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesini müşayiət edən daxili prosedurların və qaydaların mövcudluğu, yəni: hüquqi şəxslərin əmanətləri haqqında qaydalar, Fiziki şəxslərin əmanətləri haqqında Əsasnamə, hüquqi şəxslərlə depozit əməliyyatlarının aparılması qaydası haqqında təlimat; · Fiziki şəxslərlə depozit əməliyyatlarının aparılması qaydası haqqında təlimat. Depozit portfelinin təhlili və depozit resurslarının idarə edilməsi ilə məşğul olan, nəzarəti həyata keçirən bölmələr və idarəetmə orqanları Bank rəhbərliyinin və menecerlərinin qəbul edilmiş qərarların nəticələrini, onların bankın ehtiyaclarına və bazar tələblərinə uyğunluğunu qiymətləndirə biləcəyi məlumat bazası.

Cədvəl 3-ə əsasən belə nəticəyə gəlmək olar ki, Bankın depozit siyasəti sahəsində fəaliyyətinin bütün təşkilati aspektləri tam şəkildə müşahidə olunur.

İkinci mərhələ bankın depozit portfelinin təhlilini nəzərdə tutur. Depozit tədqiqatı bazar seqmentasiyası ilə başlamalıdır

müştərilərin fərdi xüsusiyyətlərinə görə, məsələn: rezidentlər və qeyri-rezidentlər; hüquqi və fiziki şəxslər; fəaliyyət sahələri üzrə hüquqi şəxslər; müştərinin hesabında kiçik, orta, böyük orta qalıq və ya müştərinin hesabı üzrə ümumi aylıq dövriyyə; valyuta növləri və s.

Əvvəlcə şərti bankın depozit portfelini əmanətlərin tərkibi və strukturu baxımından təhlil edək (cədvəl 4).

Cədvəl 4. BALTINVESTBANK-ın depozit portfelinin strukturu

Cədvəldəki məlumatlar orta hesabla 2009-2010-cu illəri göstərir. tələb olunan depozitlərin strukturunda və müddətli depozitlərin strukturunda ən böyük payı hüquqi şəxslərin depozitləri (müvafiq olaraq, təxminən 90% və 60%) tutur. Təhlil olunan dövr ərzində bütövlükdə əmanətlərin strukturunda ciddi dəyişikliklər baş verməmişdir.

Depozitləri ödəmə müddətinə görə təhlil etmək üçün aşağıdakı göstəriciləri hesablamaq məqsədəuyğundur:

Depozitlərin strukturunun aktuallıq əmsalı (D-də d):

d in D \u003d Ds / D \u003d 23 315 / 28186 \u003d 0,83

burada Ds müddətli depozitlərin həcmidir; D əmanətlərin ümumi məbləğidir.

Bu əmsal resurs bazasının sabitlik və sabitlik dərəcəsini xarakterizə edir. Bankımız üçün müddətli əmanətlərin bankın əmanətlərinin ümumi məbləğində xüsusi çəkisi müsbət qiymətləndirilir, çünki Cəlb edilmiş vəsaitlərin ən sabit komponenti kimi müddətli depozitlər bankın likvidliyini təmin edir ki, bu da resursların daha uzun müddətə yerləşdirilməsi əməliyyatlarını həyata keçirməyə imkan verir. Bankın sabitliyini təmin etmək üçün bu nisbət 30-35% -dən aşağı olmayan səviyyədə olmalıdır Bankın idarə edilməsi: dərslik / Lavrushina O.I. - 2-ci nəşr, yenidən işlənmiş və əlavə. - M.: KNORUS, 2009 - s.302.

Öhdəlik Struktur Oranı (KSO):

Kso \u003d Dvostr. / Ds \u003d 3 862/14 603 \u003d 0,26

Bankın maliyyə resurslarının sabitliyini xarakterizə edir. Göstəricinin dəyəri nə qədər aşağı olarsa, öhdəliklərin strukturuna görə bankın likvid aktivlərə nisbi ehtiyacı bir o qədər aşağı olur.

Cədvəl 5

BALTINVESTBANK-ın depozitlərinin müştəri qrupları üzrə strukturu

Bu cədvəlin təhlili belə nəticəyə gəlməyə imkan verir ki, bankın depozit portfelinin formalaşmasında müddətli depozitlər (82,8%), o cümlədən hüquqi şəxslərin müddətli depozitləri (50%-dən çox) həlledici rol oynayır. Həmçinin tələb olunan depozitlərdə cəlb edilmiş vəsaitlərin əsasını hüquqi şəxslərin depozitləri təşkil edir. Əmanətlərin bu strukturunu optimal hesab etmək olar, çünki müəyyən cəlbetmə şərtlərinə malik resursların payı kifayət qədər böyükdür.

2010-cu ildə əmanətlərin hərəkəti Cədvəl 6-da təqdim olunan məlumatlarla xarakterizə olunur.

Cədvəl 6. BALTINVESTBANK əmanətlərinin hərəkəti

Cədvəldəki məlumatlar göstərir ki, ümumilikdə depozit portfeli üzrə cəlbetmə həcmi 118,5% artıb. Müddətli əmanətlər ən yüksək sürətlə artıb - artım tempi orta hesabla 145% təşkil edib. Mövcud dinamika bankın əmanətlərin cəlb edilməsinin idarə edilməsi, nəzarəti və monitorinqi sahəsində yaxşı işindən xəbər verir.

Bu cədvəldəki məlumatlar əsasında biz əmanətlərin orta qalıqlarını müəyyən edəcəyik (cədvəl 7).

Cədvəl 7. BALTINVESTBANK-ın əmanətlərinin qalıqları

Cədvəl 6 göstərir ki, 2010-cu ildə resurs qalıqları bütün əmanət növləri və bütövlükdə depozit portfeli üzrə 18 247,6 milyon rubl artmışdır. (68,334,4-50,086,8). İl ərzində depozitlərin orta qalığı (Dav) olub:

Dav = (ODnach + ODkon) / 2 = 50,086,8 + 68,334,4 = 59,210,6 milyon rubl.

burada ODnach -- 01.01.2010-cu il tarixinə əmanətlərin qalığı;

ODcon -- 01.01.2011-ci il tarixinə əmanətlərin qalığı.

Depozit əməliyyatlarının səmərəliliyi əmanətlərin dövriyyəsinin iki göstəricisi ilə xarakterizə olunur: depozit rublunun dövriyyələrinin sayı və dövr üçün əmanətlərin bir dövriyyəsinin müddəti (depozit rublunun saxlanma müddəti). Depozitlərin edəcəyi dövriyyələrin sayı (n) bərabər olacaq

n \u003d OVo / Dav \u003d 57 626,4 / 59 210,6 \u003d 0,97

burada OVo depozitlərin verilməsi üzrə dövriyyədir (dövr üçün verilmiş depozitlərin məbləği).

Əmanət dövriyyəsinin sayı dövr ərzində əmanətçilərin vəsaitlərinin neçə dəfə təhvil verildiyini göstərir və depozit dövriyyəsinin bilavasitə xarakteristikasıdır. Müəyyən müddətə əmanətlərin dövriyyəsi nə qədər çox olarsa, onlardan bir o qədər səmərəli istifadə olunur.

Bir il üçün əmanətin orta saxlama müddəti (T) düsturla müəyyən edilir:

T \u003d Dav / (OS / m) \u003d 59 219.6 / (57 626.4 / 360) \u003d 370,

burada T əmanət müddətidir.

Bu göstərici əmanətlərin bir dövriyyəsinin orta müddətini (günlərlə və ya illərlə) xarakterizə edir və əmanətlərin dövriyyə sürətinin tərs xarakteristikasıdır. Göründüyü kimi BALTINVESTBANK-da əmanətlərin saxlanmasının orta müddəti uzundur, bankın depozit siyasəti uğurla həyata keçirilir.

Cədvəldəki məlumatlardan istifadə edərək, əmanətlərin növləri və il ərzində həyata keçirəcəkləri dövriyyələrin sayı üzrə orta saxlama müddətlərini müəyyən edəcəyik (Cədvəl 8).

Cədvəl 8. 2010-cu ildə Bankın depozit dövriyyəsinin göstəriciləri

Cədvəldə nəzərdə tutulan depozit dövriyyəsi göstəriciləri aşağıdakı kimi bir-biri ilə bağlıdır:

Əgər T \u003d m / n, onda n \u003d m / T,

sonra T \u003d 360 / 0,97 \u003d 370 gün

və n = 360/370 = 0,97 növbə

Depozitlərin daxil olması (Pd) və çıxışı (Vd) arasındakı fərq və

həmçinin əmanətlərin sonuna (ODkon) və dövrün əvvəlinə (ODnach) əmanət qalığının dəyəri arasında depozit axınının cəmi (Csp) adlanır.

Spr \u003d ODkon - ODnach \u003d Pd - Vd.

Bu göstərici resurs bazasının mütləq artımını nümayiş etdirəcək və müəyyən dərəcədə bankın resursların cəlb edilməsi üzrə işinin səmərəliliyini xarakterizə edəcək. Cədvəl məlumatlarına əsasən hesablayaq (cədvəl 9)

Cədvəl 9

Cədvəldən də göründüyü kimi, bankımıza müddətli depozitlərə, daha doğrusu fiziki şəxslərdən xeyli vəsait axını yaşanıb ki, bu da bankın əmanətlər hesabına özünü sabit resurs bazası ilə təmin etmək strategiyasına əməl etməsi ilə əlaqədardır. əhalidən.

Bununla belə, əmanətlərin qəbulu və verilməsi üzrə əməliyyatların səmərəliliyini daha konkret xarakterizə etmək üçün hələ də əmanətlərin daxil olma və hesablaşma əmsallarından istifadə olunur.

Depozit axını əmsalı (CR) hesabat dövrü üçün əmanətlərin daxilolma məbləğinin dövrün əvvəlinə depozitlərin qalığına faiz nisbəti kimi müəyyən edilir:

Kpr \u003d Spr / ODnach * 100%.

Əmanətlərin hesablaşma dərəcəsi (Kos) depozit axınının məbləği ilə dövr ərzində qəbul edilmiş əmanətlərin ümumi məbləği müqayisə edilməklə əldə edilir və həmçinin faizlə ifadə edilir:

Kos \u003d Spr / * 100%.

Depozit daxilolma əmsalı əmanətlərin məbləğinin onların dövrün əvvəlinə olan dəyərinə nisbətdə artmasını, hesablaşma əmsalı isə dövr üçün alınan əmanətlərin məbləğinə nisbətdə göstərir. Cədvəl məlumatlarından istifadə edərək bu göstəriciləri müəyyən edəcəyik (cədvəl 10).

Cədvəl 10

2010-cu ildə Bankın depozitlərinin daxilolma və hesablaşma əmsalları

Cədvəl 10 göstərir ki, il ərzində depozit axınının məbləği

18 247,6 milyon rubl (75874-57626.4).

Gəlin dalğalanma və çöküntülərin çökmə əmsallarını hesablayaq:

Kpr \u003d (18247,6 / 59 210,6) * 100 \u003d 30,8%;

Kos \u003d (18247.6 / 75874) * 100 \u003d 24%

Eyni zamanda, Cədvəl 10-dakı məlumatlar göstərir ki, müddətli depozitlər üzrə təxminən 12% depozit axını olub. Üstəlik, ən çox 5% artım fiziki şəxslərdən müddətli əmanətlərin cəlb edilməsində baş verib. Bu tendensiya müddətli əmanətçilər üçün faiz dərəcələrinin və şərtlərin böyük cəlbediciliyi ilə bağlı yaranıb.

Resursların dövriyyəsini təhlil etmək üçün biz il üzrə əmanətlərin orta saxlama müddətini və orta qalıqlarını müəyyən edəcəyik (Cədvəl 11).

Cədvəl 11. Bank depozitlərinin saxlanma müddətləri və qalıqları

Cədvəl əmanətlərin saxlanma şərtlərinin artması tendensiyası göstərir. Bütün depozit portfeli üzrə resurs səfərbərliyinin müddəti əmanətlərin strukturunda baş verən dəyişikliklərin təsiri, eləcə də əmanətlərin şərtləri ilə bağlı fərqlər səbəbindən 38 gün (370 - 332) artmışdır. Cəlb etmə şərtləri əmanətlərin növlərinə və müştərilərin növlərinə görə əhəmiyyətli dərəcədə fərqlənir ki, bu da əmanətçilərin məqsədlərinə və müxtəlif müştərilər üçün əmanətlərin saxlanma şəraitinin cəlbediciliyinə, konkret kommersiya bankının əmanət siyasətinin xüsusiyyətlərinə, əmanətçilərin əmanət siyasətinin xüsusiyyətlərinə, əmanətçilərin məqsədlərinə birbaşa bağlı ola bilər. iqtisadi vəziyyət və digər səbəblər. Məhz buna görə də bank bu amilləri və tendensiyaları bilməli və öyrənməli, onları idarə etməli və depozit bazarının fəal iştirakçısı kimi çıxış etməlidir.

Dəyişən tərkibli əmanətlərin orta istifadə müddətinin indeksini müəyyən edək:

Bu \u003d t1 / t0 \u003d 370/332 \u003d 1,114 və ya 111,4%

Ona görə də belə qənaətə gəlmək olar ki, depozit portfeli üzrə orta hesabla depozitlərdən istifadə şərtləri 11,4% və ya 38 gün (370--332) artaraq, bu bankın resurs bazası daha da sabitləşib.

Banklarda aparılan təhlil mütləq iqtisadi səmərəliliyin artımı üçün ehtiyatların hesablanması ilə yekunlaşmalıdır. Məsələn, əmanətlərin cəlb edilməsi müddətinin göstəricisindən istifadə etməklə resursların cəlb edilməsi şərtlərinin artırılmasının iqtisadi effektini müəyyən etmək olar (Ed). Biz onu hesabat ilində əmanətlərin orta gündəlik daxilolma məbləğinə vurularaq hesabat və baza ilində əmanətlərin cəlb edilməsi şərtləri arasındakı fərq kimi hesablayırıq. Nəticədə əldə edirik:

Ed \u003d (t1 - t0) * SDpr1

Ed \u003d (370--332) * 49,32 \u003d 1874,16 milyon rubl.

Bu düsturdan çıxış edərək belə qənaətə gəlmək olar ki, iqtisadi effekt hesablaşmanın artması və əmanətlərin cəlb edilməsi şərtlərinin artması ilə bağlıdır.

Kommersiya bankının kifayət qədər miqdarda cəlb edilmiş depozit resurslarının idarə edilməsi istifadənin maksimum səmərəliliyini təmin etmək məqsədi daşıyır. Depozit resurslarından istifadənin səmərəliliyi bankın depozit fəaliyyətinin qiymətləndirilməsinin növbəti mərhələsində hesablanır. Buna nail olmaq üçün şərtlər likvidliyin bank üçün məqbul səviyyədə saxlanması, depozit resurslarının bütün dəstindən istifadə edilməsi və yüksək rentabelliyin (investisiya edilmiş depozit resursları üzrə mənfəət) əldə edilməsidir.

Cədvəl 12

Cəlb edilmiş vəsaitlərdən istifadənin səmərəliliyinin hesablanması

Cədvəldə verilən məlumatlara əsasən belə qənaətə gəlirik ki, yığılan vəsait tam istifadə olunmur. Cəlb edilmiş vəsaitin qalan hissəsi məcburi ehtiyatların formalaşdırılmasına gedir.

Təhlilləri yekunlaşdıraraq belə nəticəyə gəlmək olar ki, bank uğurlu depozit siyasəti aparır. Resurs bazasının əsas hissəsini müddətli əmanətlər təşkil edir və bu, bankın sabit dayanıqlığını təmin edir, müddətli resursların xüsusi çəkisi minimum 30-36% normadan artıqdır (BALTINVESTBANK üçün bu pay 80%).fiziki şəxslər. Hər il əmanətlərin saxlanma müddəti artır ki, bu da BALTINVESTBANK-ın resurslarının dayanıqlığının artmasına səbəb oldu.

icra
Fəsil 1. Kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilinin qiymətləndirilməsinin nəzəri əsasları
1.1. Kommersiya bankının depozit siyasəti: konsepsiyası, məqsədləri, vəzifələri, prinsipləri və formalaşmasına təsir edən amillər.
1.2. Kommersiya banklarının resurs bazasının formalaşmasında əmanətlərin rolu
Fəsil 2. Kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilinin qiymətləndirilməsi
2.1. Bank "TKPB" ASC-nin fəaliyyətinin iqtisadi və təşkilati xüsusiyyətləri
2.2. ASC Bank "TKPB"-nin depozit xidmətləri bazarında fəaliyyətinin qiymətləndirilməsi
2.3. Bank "TKPB" ASC-nin depozit portfelinin təhlili
Fəsil 3. Kommersiya bankının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi yolları
3.1. Bank "TKPB" ASC-nin əmanət siyasətinin təkmilləşdirilməsi tədbirləri
3.2. Bank "TKPB" ASC üçün "Gələcəyə İnvestisiya" depozit məhsulunun inkişafı
Nəticə
İstifadə olunan mənbələrin siyahısı

Giriş

Bütün bank fəaliyyətinin ən mühüm komponenti resurs bazasının formalaşdırılması siyasətidir. Hazırda bank resurslarının əsas hissəsi, məlum olduğu kimi, kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının aparılması prosesində formalaşır ki, onun səmərəli və düzgün təşkilindən bütövlükdə istənilən kredit təşkilatının fəaliyyətinin dayanıqlılığı asılıdır. Bütün növ depozit əməliyyatları bank portfelinin tərkib hissəsi hesab edilə bilər. Depozit portfelini idarə edərkən onun tərkibini, həcmini, rentabelliyini, riskliliyini mütəmadi olaraq təhlil etmək, proqnozlar vermək və pul vəsaitlərinin hərəkətini kəmiyyətcə qiymətləndirmək lazımdır. Bütün bunlar kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasında müəyyənedici amildir.

Cəlb olunan vəsaitlər kommersiya bankının nağd pula ümumi ehtiyacının 90%-ə qədərini ödəyir. Bu baxımdan depozit siyasətinin səmərəli idarə olunması yolu ilə resurs bazasının artırılması və onun sabitliyinin təmin edilməsi məsələləri xüsusilə aktuallaşır.

Müasir şəraitdə seçilmiş mövzunun aktuallığı şübhəsizdir. Bankın cəlb etdiyi vəsaitlərin miqdarı, onun aktiv əməliyyatları yerinə yetirmək qabiliyyəti və nəticədə qazancı tamamilə kommersiya bankının depozit siyasətinin inkişaf dərəcəsindən və əmanətçilərin bu banka olan inamından asılıdır.

Bir çox iqtisadçı alimlərin əsərlərində kommersiya bankının əmanət siyasətinin əsaslarının öyrənilməsinin vacibliyi vurğulansa da, elmi ədəbiyyatda bu məsələlər tam işlənməmişdir. Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının əsasları E.J. Dolan, P.S. Rose, O.I. Lavrushina, V.I. Kolesnikova, V.M. Usoskin, L.G. Batrakova və başqaları.

Dissertasiya işinin məqsədi kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının təşkilinin və depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinin nəzəri məsələlərini nəzərdən keçirmək, habelə onun təkmilləşdirilməsi üçün təkliflər hazırlamaqdır.

Tədqiqatın müəyyən edilmiş məqsədinə uyğun olaraq dissertasiya işində aşağıdakı əsas vəzifələr qoyulur:

– kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilinin qiymətləndirilməsinin nəzəri əsaslarını nəzərdən keçirmək;

- kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması və həyata keçirilməsinin xüsusiyyətlərini müəyyən etmək.

– təklif olunan tədbirlərin iqtisadi səmərəliliyini müəyyən etmək.

Dissertasiya işinin tədqiqat obyekti kommersiya bankının fəaliyyətidir.

Dissertasiya işinin mövzusu kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması və həyata keçirilməsi prosesində yaranan təşkilati-iqtisadi münasibətlərdir.

Tədqiqatın nəzəri əsasını Rusiya Bankının qanunvericilik aktları, o cümlədən “Rusiya Federasiyasının ərazisindəki banklarda fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında” 23 dekabr 2003-cü il tarixli 177 nömrəli Federal Qanunu, tədris ədəbiyyatı, statistik kolleksiyalar təşkil etmişdir. , dövri nəşrlər, arayış və informasiya sistemləri.

İşin metodoloji əsasını: sintez, təhlil, ümumiləşdirmə metodu, dialektik üsul təşkil edir.

Fəsil 1. Kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilinin qiymətləndirilməsinin nəzəri əsasları

1.1. Kommersiya bankının depozit siyasəti: anlayışı, məqsədləri, funksiyaları və onun formalaşmasına təsir edən amillər

Hazırda kommersiya banklarının normal fəaliyyətini təmin etmək üçün depozit siyasəti böyük əhəmiyyət kəsb edir, çünki onun əsasında aktiv əməliyyatlar üçün əsas mənbə olan bank resurslarının əsas hissəsi formalaşır. Bütün kommersiya bankları depozit əməliyyatları həyata keçirir. Kommersiya bankları arasında əmanətçi uğrunda mövcud rəqabətə baxmayaraq, hər bir bank müstəqil olaraq bankın müəyyən iqtisadi strukturu üçün effektiv olan depozit siyasətini hazırlayır və həyata keçirir.

Depozit siyasəti hüquqi və fiziki şəxslərin əmanətləri (depozitləri) şəklində olan vəsaitlərinin banklar tərəfindən sonradan qarşılıqlı faydalı istifadə məqsədi ilə səfərbər edilməsinə yönəlmiş tədbirlər məcmusudur.

Əmanət siyasətini formalaşdırarkən bank əmanətlərin növlərini, onların saxlanma müddətlərini, əməliyyatların aparılmasının əsas qaydalarını və digər şərtləri müstəqil olaraq müəyyən edir.

Bankın depozit siyasətində aşağıdakılar olmalıdır:

- hərtərəfli bazar araşdırması, yəni maliyyə mühitinin təhlili, vəsaitlərin cəlb edilməsi sahəsində bankın yeri və rolu, diaqnostika əsasında bankın əmanətlərdə vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə fəaliyyətinin həyata keçirilməsi strategiyasının hazırlanması; və proqnozlaşdırma;

– müştərilər üçün yeni bank depozit məhsullarının hazırlanması, təklif edilməsi və təşviqi üçün kommersiya bankı taktikasının formalaşdırılması;

– hazırlanmış strategiya və taktikanın həyata keçirilməsi;

– siyasətin həyata keçirilməsinə və onun effektivliyinə nəzarət;

- vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə kommersiya bankının fəaliyyətinin monitorinqi.

Depozit siyasətinin ən mühüm elementləri bunlardır: müxtəlif növ əmanətlərin optimal birləşməsinin və onların saxlanma müddətlərinin müəyyən edilməsi. Hazırda hər bir kommersiya bankının hansı əmanət növlərinin onun üçün daha sərfəli olduğunu müstəqil müəyyən etmək hüququ var.

Buna görə depozit siyasəti, ilk növbədə, aşağıdakı əsas tələblərə cavab verməlidir, məsələn:

- rəqabətqabiliyyətlilik - depozit faizləri sistemi bazar şərtlərinə yönəldilməlidir, yəni etibarlılıq baxımından ona yaxın olan rəqiblərdən daha aşağı səviyyədə saxlayan bank müştərilərinin bir hissəsini itirmək riski ilə üzləşir;

- iqtisadi məqsədəuyğunluq - depozit siyasəti kreditorlara müvəqqəti boş nağd pul vəsaitlərinin yerləşdirilməsindən fayda təmin etmək, eyni zamanda banklara saxladıqları resurslardan sərfəli istifadə etmək üçün nəzərdə tutulmuşdur;

- daxili ardıcıllıq - əmanət faizlərinin strukturu və eyni bankın digər müqayisəli alətləri ilə, habelə müxtəlif kateqoriyalı müştərilərlə müqayisədə onların məbləğləri, əmanət növləri üzrə fərqləndirilməsi.

Kommersiya banklarının əmanət siyasətinin mahiyyətini nəzərə alaraq, depozit siyasətinin subyektləri və obyektləri, habelə onun formalaşdırılması prinsipləri kimi məsələlərə toxunmaq lazımdır.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin subyektlərinin tərkibinə bankın müştəriləri, kommersiya bankları və dövlət qurumları daxildir. Depozit siyasətinin obyektlərinə bankın cəlb edilmiş vəsaitləri və bankın əlavə xidmətləri (kompleks xidmət) daxildir.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması həm ümumi, həm də xüsusi prinsiplərə əsaslanır.

Depozit siyasətinin ümumi prinsipləri Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının həm makroiqtisadi səviyyədə həyata keçirilən dövlət pul siyasəti, həm də müəyyən bir kommersiya bankına xas olan siyasət üçün eyni olan prinsiplər kimi başa düşülür. Bunlara aşağıdakılar daxildir: kompleks yanaşma prinsipi, elmi əsaslılıq, optimallıq və səmərəlilik prinsipi, həmçinin bankın depozit siyasətinin bütün elementlərinin vəhdəti. Kompleks yanaşma həm onun inkişaf strategiyası baxımından bankın depozit siyasətinin nəzəri əsaslarının, prioritet istiqamətlərinin işlənib hazırlanmasında, həm də bankın inkişafının müəyyən mərhələsi üçün onun həyata keçirilməsinin ən səmərəli və optimal taktika və üsullarının müəyyən edilməsində ifadə olunur. Depozit siyasətinin spesifik prinsiplərinə bank xərclərinin optimal səviyyəsinin təmin edilməsi, depozit əməliyyatlarının təhlükəsizliyi, etibarlılıq prinsipləri daxildir, çünki bank müvəqqəti olaraq boş vəsaitləri sonradan yerləşdirmək məqsədi ilə toplayaraq heç bir şəkildə gəlir əldə etməyə çalışır. dəyəri, lakin onun fəaliyyətini həyata keçirdiyi bazarın reallıqları nəzərə alınmaqla.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin əsas məqsədi ən aşağı qiymətə mümkün qədər çox pul cəlb etməkdir. Bu məqsədə nail olmaq prosesində aşağıdakı kimi problemlərin həlli planlaşdırılır:

– çevik faiz siyasətinin həyata keçirilməsi;

– bank xidmətlərinin keyfiyyətinin yüksəldilməsi və müştərilərə xidmət mədəniyyətinin yüksəldilməsi;

– gələcəkdə maksimum mənfəət əldə etmək üçün depozit əməliyyatlarının aparılması;

– depozit əməliyyatları ilə kredit qoyuluşları arasında ardıcıllığın qorunması;

– faiz xərclərini azaltmaq üçün yol və vasitələrin tapılması;

– bank risklərinin minimuma endirilməsi.

Depozit siyasətinin formalaşdırılması prosesində kommersiya bankları ilə hüquqi, fiziki şəxslər və dövlət arasında onların müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin cəlb edilməsi ilə bağlı iqtisadi münasibətlər qurulur, bu sahədə əməli tədbirlər və onların həyata keçirilməsi yolları həyata keçirilir. Depozit siyasəti aparılarkən depozit əməliyyatlarının təşkili prinsipləri və onların ümumi pul dövriyyəsi ilə əlaqəsi, depozit əməliyyatlarının idarə edilməsində iqtisadi və təşkilati üsulların nisbəti, depozit hesablarının formaları və onların əhatə dairəsi, açılıb bağlanma qaydası. depozit hesabları, müştəri vəsaitlərinin kreditləşdirilməsi və çıxarılması qaydaları, pul vəsaitlərinin bir depozit hesabından digərinə köçürülməsi qaydası və şərtləri, depozit hesablarında vəsaitlərin saxlanması müddətləri nəzərə alınır. Yalnız müştərilərə göstərilən xidmətlərin çeşidinin genişləndirilməsini daim diqqət mərkəzində saxlayan, xərcləri azaldan, kredit və hesablaşma-kassa xidmətlərinin keyfiyyətini yaxşılaşdıran, müxtəlif imtiyazlar verən, müştərilərə müxtəlif növ konsultasiyalar təklif edən, həmçinin xidmətə daim nəzarət edən kommersiya bankı olacaq. bu tədbirlər toplusunu həyata keçirə bilmək.və xidmət mədəniyyəti. Məhz bu tədbirlər kompleksi kommersiya bankının depozit və kredit əməliyyatları üzrə faiz dərəcələrinin səviyyələri arasında nisbətin müəyyən edilməsində mühüm rol oynayır.

Onu da qeyd etmək lazımdır ki, depozit faizi resursların cəlb edilməsi sahəsində ən effektiv alət olduğundan depozit siyasətinin formalaşdırılması prosesi bankın həyata keçirdiyi faiz siyasəti ilə birbaşa bağlıdır. Hazırda banklar Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının uçot dərəcəsinə, pul bazarının vəziyyətinə və öz depozit siyasətinə əsaslanaraq - müəyyən növ əmanətlər üçün, əmanətlər üzrə rəqabətli faiz dərəcələrini müstəqil olaraq təyin edə bilərlər. gəlir əmanətin müddəti, məbləği, hesabın əməliyyat xüsusiyyətləri, həcmi və təbiətlə bağlı xidmətləri ilə müəyyən edilir. Bank tərəfindən əmanətlər üzrə faizlərin ödənilməsi əməliyyat xərclərinin əsas hissəsini təşkil edir, ona görə də banklar bir tərəfdən faiz dərəcəsinin yüksək olmasında maraqlı deyillər, digər tərəfdən isə bu cür saxlamaq məcburiyyətində qalırlar. müştərilər üçün cəlbedici olacaq depozitlər üzrə faiz dərəcəsi səviyyəsi. Xüsusilə iri həcmli və uzunmüddətli əmanətləri cəlb etməyə çalışan kommersiya bankları faiz xərclərinin artmasına baxmayaraq, müştərilərinə yüksək faiz dərəcələri təklif edir. Bununla belə, banklar tərəfindən əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsi qeyri-məhdud deyil.

Depozitlər üzrə faiz dərəcəsinin müəyyən edilməsində müəyyən edən amil vəsaitlərin yerləşdirildiyi müddətdir: müddət nə qədər uzun olsa, faiz dərəcəsi də bir o qədər yüksəkdir. Əhəmiyyətli bir məqam gəlirin ödənilməsi tezliyidir, ödənişlər nə qədər az olarsa, faiz dərəcəsi də bir o qədər yüksək olar. Faiz ödənişlərinin hesablanmasının müxtəlif üsulları da mövcuddur.

Gəlirlərin hesablanmasının klassik növü sadə faizdir - bu halda hesablama üçün əmanətin faktiki qalığı əsas götürülür və müəyyən edilmiş tezliklə müqavilədə nəzərdə tutulmuş faizlər əsasında əmanət hesablanır və ödənilir.

Gəlir hesablamasının başqa bir növü faizlərə faiz hesablandıqda mürəkkəb faizdir. Hesablaşma müddəti başa çatdıqdan sonra əmanətin məbləğinə faizlər hesablanır və nəticədə alınan dəyər əmanət məbləğinə əlavə edilir və növbəti hesablaşma dövründə faiz dərəcəsi məbləği artırılmış yeni bazaya tətbiq edilir. əvvəllər hesablanmış gəlir. Həmçinin, tez-tez tədricən artan faiz dərəcəsi tətbiq olunur ki, bu da vəsaitlərin faktiki olaraq depozitdə olması vaxtından birbaşa asılıdır. Gəlirlərin hesablanması üçün bu prosedur vəsaitlərin saxlanma müddətinin artırılmasını stimullaşdırır və əmanəti inflyasiyadan qoruyur.

Hazırda kommersiya bankları müxtəlif dövrlər üçün külli miqdarda maliyyə resursları cəlb edir, ona görə də minimal itkilər belə onları borclarını vaxtında ödəyə bilməyəcəklərinə gətirib çıxara bilər. Belə olan halda, ictimaiyyətin reaksiyası əmanətlərin qaytarılmasını tələb edən müştərilərin banka axını olacaq. Bu, bankın resurslarının tükənməsinə səbəb ola bilər, onları gəlir gətirən əməliyyatların həcmini azaltmağa məcbur edə bilər. Nəticə etibarı ilə, banklar hətta ara-sıra bazar qeyri-sabitliyindən, çaxnaşma içində əmanətlərin həddindən artıq geri çəkilməsindən əziyyət çəkirlər ki, bu da sonradan ayrı-ayrı bankları iflasa gətirib çıxara bilər.

Belə halları minimuma endirmək üçün əmanətlərin kütləvi çıxarılmasının baş verməsi ilə mübarizə aparmaq və iqtisadiyyatda böhran vəziyyətlərinin qarşısını almaq üçün kifayət qədər effektiv üsul icad edilmişdir. Bu mexanizm əhalinin bank əmanətlərinin dövlət zəmanəti (sığortası) adlanır.

"Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" 23 dekabr 2003-cü il tarixdə 177-FZ nömrəli Qanun Prezident tərəfindən imzalanmışdır. (07/13/2015-ci il tarixli cari nəşr). Bu Federal Qanunun məqsədləri, ilk növbədə, Rusiya Federasiyasındakı bankların əmanətçilərinin hüquqlarını və qanuni mənafelərini qorumaq, Rusiya Federasiyasının bank sisteminə etimadı gücləndirmək və ev təsərrüfatlarının əmanətlərinin bank sisteminə cəlb edilməsini stimullaşdırmaqdır. Rusiya Federasiyasının sistemi.

Bu Qanuna uyğun olaraq, Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi sığorta hadisəsi baş verdikdə əmanətçilərə kompensasiya ödəyir. Bank əmanətlərinin icbari sığortası sisteminin əsas məqsədi əhalinin Rusiya Federasiyasının ərazisində Rusiya banklarında əmanətlərdə və hesablarda yerləşdirilmiş əmanətlərini qorumaqdır.

Əmanətlərin sığortalanması sistemi aşağıdakı kimi işləyir - bank bağlandıqda və bank lisenziyası ləğv edildikdə, onun əmanətçilərinə dərhal sabit nağd ödənişlər edilir. Sığorta hadisəsi baş vermiş bankdakı əmanətlərə görə kompensasiya əmanətçiyə bankdakı əmanətlərin məbləğinin 100 faizi, lakin 1.400.000 rubldan çox olmayan məbləğdə ödənilir. Bir əmanətçinin bir bankda bir neçə əmanəti varsa və bu əmanətlər üzrə öhdəliklərinin ümumi məbləği 1.400.000 rubldan çox olarsa, əmanətlərin hər biri üçün onların ölçüsünə mütənasib olaraq kompensasiya ödənilir.

Federal Qanuna uyğun olaraq, Rusiyada əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak bütün banklar üçün məcburidir, buna görə əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak etməyən bankların fiziki şəxslərdən əmanətləri cəlb etmək üçün bank lisenziyası almaq hüququ yoxdur.

Faiz siyasəti də kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının tərkib hissəsidir. O, bir sıra prinsiplərə əsaslanır ki, onlara əməl olunması nəticə etibarı ilə bankın optimal faiz siyasətinin işlənib hazırlanmasını nəzərdə tutur. Onların arasında ilk növbədə əmanətlərin saxlanma müddətindən və həcmindən asılı olaraq faizlərin diferensiallaşdırılması prinsipini, əmanətlər üzrə faizlərin “sosial” diferensiallaşdırılması prinsipini, bank fəaliyyətinin gəlirliliyinin təmin edilməsi prinsipini qeyd etmək lazımdır. fəaliyyəti və əmanətçilərin əmanətlərinin saxlanması və qorunması prinsipi. Bütün bu prinsiplərin birləşməsi bankın effektiv faiz və depozit siyasətinin formalaşması üçün zəruri şərtdir.

Bankın əməliyyat xərclərinin əsas hissəsini əmanətlər üzrə faizlərin ödənilməsi təşkil edir, buna görə də bank yüksək faiz dərəcəsində maraqlı deyil, əmanətlər üzrə faiz dərəcəsini elə bir səviyyədə saxlamaq məcburiyyətində qalır ki, bu da əmanətlər üçün cəlbedici olsun. müştərilər. Riskə baxmayaraq, kommersiya bankları müştərilərinə yüksək faizlər təklif edərək, xüsusilə iri və uzun müddətdir əmanətləri cəlb etməyə çalışırlar. Bununla belə, bankların əhalidən vəsait cəlb etməsi qeyri-məhdud deyil.

Hazırda mövcud fərdi depozit proqramlarının bütün həcmini iki sinfə bölmək olar: müddətli depozitlər və tələb olunan depozitlər.

Tələbli əmanətlər nəinki hesabda vəsait saxlamaq, həm də məbləğin bir hissəsini götürmək, bütün məbləği tələb üzrə əldə etmək və ya münasib vaxtda artırmaq imkanına zəmanət verir. Bu əmanət sinifinin əsas rahatlığına baxmayaraq, istənilən gün vəsaitinizi çıxarmaq üçün mövcud imkana görə, banklar əksər hallarda kiçik tarif təklif edirlər. Nəticə etibarı ilə tələb olunan depozitlər əmanətlərini inflyasiyadan qorumaq istəyənlər üçün əlverişsizdir. Onlar yalnız pul köçürməsinin göndərilməsi (qəbul edilməsi), habelə gözlənilmədən lazımlı ola biləcək pulun müvəqqəti saxlanması üçün uyğundur.

Hazırda bank əmanətçiləri üçün müddətli əmanətlər daha sərfəlidir. Bu sinfin adından belə çıxır ki, onlar ciddi şəkildə müəyyən edilmiş müddətə açılır. Ümumiyyətlə, minimum müddət üç ay, maksimum isə otuz altı aydır (3 il). Faiz dərəcələri rublla doqquzdan on üç faizə, avro və dollarda isə beş faizdən səkkiz faizə qədərdir. Bununla belə, əmanət vaxtından əvvəl götürüldükdə, tələb olunan əmanətlər üzrə faizlərin eyni şəkildə alınması imkanını istisna etmək olmaz. Bu o deməkdir ki, sərbəst vəsaitlər müddətli əmanətlərə yatırılmalıdır ki, bu əmanətlər zərər görmədən müəyyən müddətə banka etibar edilə bilər.

Əmanətə əlavə vəsait əlavə etmək imkanı fiziki şəxsə doldurula bilən müddətli əmanət açmağa imkan verir. Banka birdəfəlik qoyulan məbləğ doldurulmayan müddətli əmanət olacaqdır.

Müasir şəraitdə müddətli əmanətlərin ən populyar variantları bunlardır:

- standart;

- kapitallaşma ilə;

- multivalyuta.

Əmanətçi standart müddətli əmanətlər üzrə faizləri müqavilə müddətinin sonunda alır. Kapitallaşdırılan əmanətlər əmanətçi tərəfindən bir və ya üç ayda bir dəfə faizlərin alınmasını nəzərdə tutur. Bu zaman əsas məbləğə faiz əlavə edilir və belə birləşmə nəticəsində yaranan məbləğə növbəti hesablama aparılır. Çoxvalyutalı əmanətlər müxtəlif valyutalarda eyni vaxtda vəsait qoyuluşunu və sonradan onların öz mülahizəsinə uyğun olaraq yenidən bölüşdürülməsi imkanını təmsil edir.

Həmçinin, müddətli depozitlər bərpa olunan və bərpa olunmayanlara bölünür.

uzadılmış (uzadılmış) əmanət - əmanətçi müəyyən edilmiş müddətdə öz əmanətini ödəmək üçün gəlmədikdə, müqavilədə müəyyən edilmiş eyni müddətə və ilkin müqavilədə göstərilən eyni şərtlərə uyğun olaraq avtomatik olaraq uzadılmış hesab edilən əmanətdir. vəsait.

Qeyri-uzadılmayan (bərpa olunmayan) əmanət - etibarlılıq müddəti avtomatik olaraq təmin edilməyən əmanət, müddətin artırılması.

Müasir şəraitdə müştəri hesablarında vəsaitlərin şərtlərə görə qruplaşdırılması ən ənənəvidir, çünki bu, bankın gəlirliliyini və likvidliyini idarə etmək üçün zəruri olan şərtlər və məbləğlər üzrə təhlil etməyə imkan verir:

• tələb olunan hesablar üzrə vəsaitlər;
• 1 aya qədər depozit hesablarındakı vəsait;
• depozit hesablarındakı vəsaitlər 1 aydan 3 aya qədər müddətə;
• 3 aydan 6 aya qədər müddətə depozit hesablarındakı vəsait;
• 6 aydan 1 ilə qədər müddətə depozit hesablarındakı vəsaitlər;
• 1 ildən artıq müddətə depozit hesablarındakı vəsaitlər.

Bu qruplaşdırma ən analitikdir, çünki o, müştərilərə vəsaitlərin mümkün qaytarılma vaxtını ən aydın şəkildə izləməyə və buna görə də bankın balansının likvidliyini proqnozlaşdırmağa və tənzimləməyə imkan verir.

Kommersiya bankının depozit siyasətinə və resursların cəlb edilməsi ilə bağlı konkret bank əməliyyatlarına nəzarət Bankda fəaliyyət göstərən ümumi daxili nəzarət sistemi çərçivəsində həyata keçirilir. Eyni zamanda, əsas nəzarət orqanlarına Bankın həm daxili bölmələri (Əməliyyatların icrası departamenti, Mühasibat uçotu və hesabatlılıq departamenti, Maliyyə Departamenti, Daxili Nəzarət Xidməti), belə kənar təftiş orqanları (Təftiş Komissiyası, Audit Təşkilatı, Vergi orqanları, filial) daxildir. Bankın fəaliyyətinə nəzarət edən Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı).

Beləliklə, belə nəticəyə gəlmək olar ki, banklar və digər maliyyə institutları arasında fiziki şəxslərin əmanətləri üçün artan rəqabət indi çoxlu sayda əmanətlərin, onların qiymətlərinin və xidmət üsullarının yaranmasına səbəb olmuşdur. Ekspertlərin fikrincə, hazırda bank əmanətlərinin 30-dan çox növü mövcuddur. Eyni zamanda, onların hər birinin özünəməxsus xüsusiyyətləri vardır ki, bu da müştərilərə öz maraqlarına uyğun olan pul qənaətinin və mal və xidmətlərin ödənilməsinin ən uyğun və mümkün formasını seçməyə imkan verir.

1.2. Kommersiya banklarının resurs bazasının formalaşmasında əmanətlərin rolu

Banklar öz kommersiya fəaliyyətini həyata keçirmək üçün onların sərəncamında müəyyən miqdarda pul vəsaitinə malik olmalıdırlar. Bankların fəaliyyətinin özəlliyi ondan ibarətdir ki, onlar bir tərəfdən müxtəlif mənbələrdən müvəqqəti boş vəsait cəlb edir, digər tərəfdən isə onları yerləşdirərək müəssisələrin, təşkilatların, ehtiyacı olan əhalinin ehtiyaclarını ödəyir. maliyyə resurslarından.

Kommersiya banklarının fəaliyyətində resurs bazası aktiv əməliyyatların miqyasını və istiqamətini və nəticədə bank gəlirlərinin həcmini və strukturunu müəyyən edir. Kommersiya bankının resurslarının tərkibi və strukturu onun likvidliyinə və ümumilikdə maliyyə göstəricilərinə mühüm təsir göstərir.

Ənənəvi olaraq resursların əsas həcmini banklar borc vəsaitləri hesabına formalaşdırırlar. Çox vaxt onların bank resurslarının ümumi məbləğində payı 70-80% təşkil edir və bankın cəlb etdiyi vəsaitlər əsasən depozit əməliyyatlarının həyata keçirilməsi hesabına formalaşır.

Bank depoziti əməliyyatlarının xarakteri və onların qarşısına qoyulan məqsədlərin əldə olunması işlənib hazırlanmış depozit siyasətinin keyfiyyətindən xeyli dərəcədə asılıdır.

Bankın resursların cəlb edilməsi sahəsində depozit siyasəti bankın resurs bazasının etibarlılığının və dayanıqlığının göstəricilərindən biridir.

Bu siyasət iki meyara cavab verməlidir:

1) əmanətlər üzrə faiz dərəcəsinin səviyyəsi mövcud və potensial müştərilər üçün kifayət qədər cəlbedici olmalıdır;

2) faiz dərəcəsinin səviyyəsi aktiv və passiv əməliyyatlar arasında faiz marjasının aşağı həddini kəskin şəkildə artırmamalıdır.

Müxtəlif alətlərdən və vəsaitlərin cəlb edilməsi mənbələrindən istifadə etməklə depozit bazasının formalaşdırılması bankın aktiv əməliyyatların aparılması baxımından potensialını adekvat səviyyədə saxlamağa, eləcə də müştərilərin maliyyə ehtiyaclarına çevik cavab verməyə imkan verir.

Hazırda fiziki şəxslərin əmanətləri kommersiya banklarının resurs bazasının maliyyələşdirilməsinin ən dinamik inkişaf edən mənbəyidir, ona görə də əhalinin vəsaitləri vəsaitlərin yaradılması bank siyasətində xüsusi yer tutmalıdır. Əhalinin əmanətlərinin əhəmiyyətli səciyyəvi cəhəti onların gəlirlərinə, yaşına, cinsinə və ərazi xüsusiyyətlərinə, sosial statusuna və peşəkar mənsubiyyətinə görə əhəmiyyətli dərəcədə fərqlənən bir çox əmanətçilər arasında “səpələnməsi”dir ki, bu da bank resurslarının diversifikasiya səviyyəsini əhəmiyyətli dərəcədə artırır. Bu günə qədər əhalinin əmanətləri kifayət qədər idarəolunandır, faiz dərəcələrinin dəyərini dəyişdirərək, bank müəyyən şərtlərə malik olan resursları cəlb etmək imkanına malikdir.

Hazırda əhalinin əmanət bazarının əsas xüsusiyyəti faiz dərəcələrinin səviyyəsinin əmanətlər üzrə tələbin formalaşmasına əhəmiyyətli təsiridir - yəni banklar tərəfindən qoyulan əmanətlər üzrə faiz dərəcələri onların resurs bazasının artım tempini xeyli dərəcədə müəyyən edir. Üstəlik, müxtəlif bank qrupları üçün bu təsir müxtəlif dərəcələrdə özünü göstərir. Depozit xidmətləri bazarının heterojenliyi banklar arasında bazar paylarının əhəmiyyətli dərəcədə yenidən bölüşdürülməsinə gətirib çıxara bilər ki, bu da sonradan yeni əsas oyunçuların meydana çıxması ilə müşayiət oluna bilər.

Bank resurslarının dəyərinin təhlili, ilk növbədə, Rusiya kredit təşkilatlarının depozit siyasətində faiz dərəcələrinin manipulyasiyası amilindən fəal istifadə etdiyini və bununla da yeni əmanətçilərin axınını təmin etdiyini göstərir. Təbii ki, faiz dərəcələrinin səviyyəsi depozit bazasında dalğalanmaları şərtləndirən yeganə amil deyil, lakin hazırda “ceteris paribus” müştəri bazasında əmanətlərin dəyərinin dəyişməsinə təsirinin müəyyən edilməsi vəzifəsi çox aktualdır.

Rusiya vətəndaşlarının əmanətləri bazarı haqqında danışarkən qeyd etmək lazımdır ki, onu homojen hesab etmək olmaz, buna görə də bankların rəqabət mövqeyindəki dəyişiklikləri düzgün qiymətləndirmək üçün bankların payının dinamikasına nəzarət çox vaxt kifayət deyil. bank.

Beləliklə, məsələn, Rusiyada vətəndaşların əmanət bazarının strukturu əmanətçilərin davranışının birmənalı şəkildə fərqli stereotipləri olan üç ən əhəmiyyətli bazar seqmentini, habelə əmanətlərin artım dinamikasında müxtəlif amilləri - pensiyaçıları müəyyən etməyə imkan verir. Rusiya banklarında vətəndaşların əmanət bazarının demək olar ki, yarısı üçün, orta təbəqə, VIP və qeyri-rezidentlər. Əmanətçilərin birinci və ən geniş kateqoriyası kifayət qədər mühafizəkardır, deməli, pensiyaçıların gəlirlərində nəzərəçarpacaq artım kommersiya banklarının mövqelərinin sürətlə möhkəmlənməsinə səbəb olur. Bu əmanətlər adətən rublla ifadə edilir.

Depozit bazarının ikinci ən mühüm seqmenti ənənəvi olaraq kommersiya, daha çox xarici banklarla işləməyə üstünlük verən VİP müştərilərin və qeyri-rezident vətəndaşların vəsaitləridir.

Bununla belə, əmanətçilərin əsas hissəsi yuxarıda göstərilən iki kateqoriyaya aid deyil, baxmayaraq ki, onlar ayrı-ayrı kommersiya banklarının müqayisəli mövqelərinə ən mühüm təsir göstərirlər, çünki vətəndaşların banklardakı vəsaitlərinin demək olar ki, yarısını məhz onlar təşkil edir.

Son üç ilin məlumatlarını təhlil etdikdən sonra belə bir nəticəyə gələ bilərik ki, 2015-ci ildə banklarda ev təsərrüfatlarının vəsaitlərinin həcmi 2714,8 milyard rubl artıb. (2014-cü ildə - 2 371,3 milyard rubl) - 16 957,5 milyard rubla qədər, nisbi baxımdan 19,1% (2014-cü ildə - 20,0%).

Öz növbəsində, Əmanətlərin Sığortalanması Sistemində iştirak edən banklarda əhalinin sığortalanmış vəsaitlərinin həcmi 2015-ci ildə 2 591,3 milyard rubl artıb. (2014-cü ildə - 2 150,1 milyard rubl). Nisbi ifadədə isə 18,5% artaraq 16 591,0 milyard rubl təşkil edib. (2014-cü ildə - 18,1%).

Əmanətlərin gündəlik artım dinamikasının təhlili göstərir ki, 2015-ci ildə əhalinin əmanət aktivliyi 2014-cü illə müqayisədə daha yüksək olub - 2015-ci ilin yanvar-noyabr aylarında əmanətlərin artımı orta hesabla 6,0 milyard rubl təşkil edib. gündə, bu, əvvəlki ilin eyni göstəricisini əhəmiyyətli dərəcədə üstələyir (2014-cü ilin yanvar-noyabr aylarında - gündə 4,7 milyard rubl).

Yeni il qabağı ənənəvi ödənişlər banklara əlavə 650 milyard rubl qazandırdı. (2014-cü ilin sonunda - 750 milyard rubl), bu, 2015-ci ilin sonunda əhalidən daxil olan vəsaitin ötən ilin göstəricisindən bir qədər fərqləndiyini göstərir.

Əmanətlərin strukturunu ölçülərinə görə təhlil edərkən belə qənaətə gəlmək olar ki, 2015-ci il ərzində müxtəlif depozit qrupları qeyri-bərabər artmışdır. İlk üç rübdə əmanətlər ən aktiv şəkildə artdı - 700 mindən 1 milyon rubla. və 1 milyon rubldan çox. - məbləğ üzrə 25,3 və 22,2 faiz, hesabların sayına görə isə müvafiq olaraq 24 və 24,9 faiz. 400 mindən 700 min rubla qədər depozitlər. üç rüb ərzində onlar 10,6% və 9,8% artdı, lakin dördüncü rübdə vəziyyət dəyişdi və sığorta kompensasiyası çərçivəsində əmanətlər ən aktiv şəkildə artmağa başladı - 700 min rubla qədər. (rübdə orta hesabla 11,6%), iri əmanətlərin artımı isə praktiki olaraq dayanıb. Nəticədə, 400.000-dən 700.000 rubla qədər olan əmanətlər il ərzində ən yüksək artım templərini göstərdi. və 700 mindən 1 milyon rubla qədər. - məbləğ üzrə 25,6 və 28,1 faiz, hesabların sayına görə isə müvafiq olaraq 28,5 və 23,5 faiz. 1 milyon rubldan çox depozitlər. üçüncü yerə düşüb - məbləğ üzrə 23,4%, hesabların sayı üzrə isə 20% artım.

2015-ci ilin sonunda əmanətlərin payı 400 mindən 700 min rubla qədərdir. 15,3-dən 16,2% -ə, 700 mindən 1 milyon rubla qədər artdı. - 7,0 ilə 7,6% arasında və 1 milyon rubldan çox depozitlər. əmanətlərin ümumi məbləğinin 38,4%-dən 40,0%-nə yüksəlib.

700 min rubla qədər olan hesablar və depozitlər üzrə qalıqların orta ölçüsünə gəldikdə, burada 1-1,7% artım müşahidə edilə bilər; 700 min rubl arasında. 1 milyon rubla qədər göstərici əvvəlki illə müqayisədə praktiki olaraq dəyişmədi və 1 milyon rubldan çox əmanətlər üçün. 3,7% artım var.Buna görə də belə nəticəyə gələ bilərik ki, kiçik və qeyri-aktiv hesablar olmadan bank sistemi üzrə orta əmanət ölçüsü təxminən 155 min rubl qiymətləndirilir. (şək. 2)

Şəkil 2. Depozitlərin ölçüsündən asılı olaraq əmanətlərin strukturu

100 ən böyük pərakəndə bankın təklif etdiyi faiz dərəcələrinin davam edən monitorinqi göstərdi ki, 100 bankdan 86-sı 2015-ci ildə depozit faizlərini aşağı salıb. 3 bankda dərəcələr artıb, 11 bankda isə dəyişməyib.

1 yanvar 2015-ci il tarixinə 700 min rubl məbləğində illik rubl əmanətləri üçün əmanətlərin həcmi ilə ölçülən dərəcələrin orta səviyyəsi. 700 min rubl məbləğində əmanətlər üçün orta çəkisiz faiz dərəcələri isə 7,2% təşkil etdi. 8,8% təşkil edib.

Depozit faizlərində azalma əsasən 2-ci və 3-cü rüblərdə baş verib və IV rübdə banklar arasında dərəcələrin çoxistiqamətli hərəkəti baş verib - 39 bank azalıb, 23 bank isə əksinə artıb, nəticədə faizlərin orta səviyyəsi artıb. faizlər 4-cü rübdə bir qədər azaldı.

2015-ci il ərzində rubl əmanətləri üzrə müsbət real gəlirlər davam etdi. Ekspertlərin fikrincə, 2016-cı ildə əmanətlərin gəlirliliyi də inflyasiyadan bir qədər yüksək səviyyədə olacaq.

Hesabat ilində 1 ildən artıq olan uzunmüddətli əmanətlərin payının 58,9%-dən 61,8%-ə yüksəldiyini də qeyd etmək lazımdır, lakin uzunmüddətli əmanətlərin artımı ilə yanaşı, qısamüddətli depozitlərdə də azalma müşahidə olunub. - 22%-dən 19,2%-ə qədər. Tələbsiz depozitlərin payı azalıb, lakin bir qədər - 19,1%-dən 18,9%-ə düşüb. Bütövlükdə qeyd olunan tendensiyalar, xüsusilə nisbətən yüksək faiz dərəcələri kontekstində daha çox gəlirli uzunmüddətli investisiyalara üstünlük verilməsi ilə əlaqədardır.

Hazırda ilin sonunda bir neçə bankın lisenziyasının ləğvi ilə əlaqədar kredit təşkilatlarının bazar mövqelərində müəyyən qədər yenidən bölüşdürülmə baş verib, məsələn, əhalinin əmanətləri üzrə 30 ən böyük bankın birinci 2013-cü ilin üç rübü tədricən 77,1% -dən 76,4% -ə qədər azaldı, lakin dördüncü rübdə 78,6% -ə yüksəldi.Rusiya Sberbank-ın bazar payı eyni şəkildə davrandı: ilk üç rübdə 45,8% -dən 44,7% -ə qədər azaldı. dördüncü rübdə isə 46,7%-ə yüksəlib.

İlin sonunda əmanətlərin ən yüksək artım tempi çoxşaxəli şəbəkə banklarında - 18,1% və Moskva vilayətinin banklarında - 16,4%, regional banklarda 12,8%, Rusiya Sberbankında əmanətlər isə 1,2% artıb. 21,6%.

Statistikaya əsaslanaraq belə nəticəyə gələ bilərik ki, ruslar əmanətlərini rublda saxlamağa üstünlük verirlər - onlar pərakəndə depozit bazarının ⅔ hissəsini tuturlar. Valyuta depozitləri yavaş templə artır.

Bank depozitləri bu gün yalnız etibarlı deyil, həm də gəlirli investisiya alətinə çevrilən effektiv qənaət vasitəsidir.

Ümumiyyətlə, 2012-2015-ci illərdə depozit bazarında vəziyyətin inkişafı aşağıdakı müsbət tendensiyalarla səciyyələnir:

– fəaliyyət göstərən kommersiya banklarının əksəriyyətində depozit bazasının artımı davam etmişdir;

– uzunmüddətli kreditləşmənin artım tendensiyası davam etmişdir;

– depozit bazasının ümumi həcmində fiziki şəxslərin əmanətlərinin xüsusi çəkisi artmışdır.

Kommersiya bankları üçün əhalinin əmanətləri ildən-ilə daha cəlbedici olur, bunun nəticəsində bank xidmətləri bazarında rəqabət xeyli güclənir. Bu vəziyyət ilk növbədə əmanətlərindən daha yüksək gəlir əldə edə bilən investorlar üçün faydalıdır. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının statistikası göstərir ki, 31 gündən az müddətə (bütün əmanətlərin 19%) və ya bir ildən çox müddətə (63%) əmanətlərə üstünlük verilir, onların payı sabitdir. son illərdə böyüyür. Uzunmüddətli depozitlər (1 ildən çox) kifayət qədər uzun müddət ərzində əhalinin əmanətləri hesabına bankların resurs bazasının artımında əsas payı təmin edir.

2016-cı il üçün pərakəndə depozit bazarı üçün proqnoz 2,880-3,220 milyard rubl artımı nəzərdə tutur. - 19,840-20,180 milyard rubla qədər, bu depozitlərin 17-19% nisbi artımına uyğundur.

Yekun olaraq belə nəticəyə gəlmək olar ki, bankların resurs potensialının əsasını depozitlərə cəlb olunan müştəri vəsaitləri təşkil edir. Yuxarıdakı təhlillərə əsasən görmək olar ki, ildən-ilə əhalinin əmanət fəallığı artır və nəticədə kommersiya banklarının resurs bazası möhkəmlənir.

Depozit bazasının həcmi və strukturu əsasən kredit təşkilatının aktiv əməliyyatlarının xarakterini, kreditləşmə imkanlarını və iqtisadiyyatdakı rolunu müəyyən edir. Və yalnız depozit əməliyyatlarının xarakterinə təsir edən çoxsaylı amilləri nəzərə alan adekvat depozit siyasəti sonradan iqtisadiyyatın kreditləşdirilməsi və investisiya prosesində iştirak üçün müvafiq resursların səfərbər edilməsini təmin edəcəkdir.

Beləliklə, kommersiya bankları üçün depozitlər əsas və eyni zamanda ən gəlirli resurs növüdür. Bu elementin resurs bazasında payının artması cəlb edilmiş vəsaitlərin daha böyük həcmdə yerləşdirilməsinə imkan yaradır və bununla da bankın likvidliyini artırır. Bankın cəlb etdiyi vəsaitlər sırasında əhalinin əmanətləri mühüm resurs mənbəyidir. Əhalinin bank xidmətlərinin əldə edilməsinə olan tələbatını nəzərə alaraq, hər bir bank müstəqil olaraq öz əmanət siyasətini işləyib hazırlayır, əmanətlərin növlərini, onların şərtlərini və onlar üzrə faizləri, depozit əməliyyatlarının aparılması şərtlərini müəyyən edir, eyni zamanda onların fəaliyyət xüsusiyyətlərinə və digər banklarla rəqabət amili və iqtisadiyyatda baş verən inflyasiya prosesləri nəzərə alınmaqla.

Depozit bazarının inkişafının əsas tendensiyalarını dəqiq başa düşmək və rəqiblərin güclü və zəif tərəflərini aydın başa düşmək, depozit məhsullarının formalaşmasının əsas qiymət nüanslarının işlənib hazırlanması bankın bu sahədə uğurlu fəaliyyətinin zəruri təminatına çevrilir. özəl depozit bazarı.

Fəsil 2. Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi

2.1. Bank "TKPB" ASC-nin fəaliyyətinin iqtisadi və təşkilati xüsusiyyətləri

Tambovdakı ASC Bank "TKPB" sürətlə inkişaf edən bank xidmətləri bazarının tələblərinə cavab verən universal regional kredit təşkilatıdır. ASC Bank "TKPB" 1990-cı ildə Stroybankın Tambov regional şöbəsinin əsasında yaradılmışdır. Bankın əsas vəzifəsi Tambov vilayətinin iqtisadiyyatının inkişafına kömək etmək, əhalinin həyat keyfiyyətini yaxşılaşdırmaqdır. 2005-ci ildən başlayaraq, Tambovkreditprombank hər il dinamik inkişaf edən bank statusunu təsdiqləyir. 30 may 2012-ci il Bank "TKPB" ASC "Gümüş" nominasiyasında "Regionun ən yaxşı bankı" nominasiyasında laureat oldu.

Bankın rus dilində tam rəsmi adı: Səhmdar Cəmiyyəti Bank “Tambovkreditprombank” Rus dilində qısaldılmış adı: ASC Bank “TKPB”

Rusiya Bankında qeydiyyat nömrəsi və dövlət qeydiyyatının tarixi: 27 aprel 1992-ci il tarixli № 1312.

Əsas dövlət qeydiyyat nömrəsi: 1026800000017.

Nizamnamənin müddəalarının Federal Qanuna uyğunlaşdırılması ilə əlaqədar 5 may 2014-cü il tarixli, 99-FZ nömrəli “Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin birinci hissəsinin 4-cü fəslinə dəyişiklik edilməsi və bəzi müddəaların tanınması haqqında” Federal Qanun. Rusiya Federasiyasının qanunvericilik aktları etibarsız sayılıb”, o cümlədən Bankın adı, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının Moskva Mərkəzi Federal Dairəsi üzrə Baş İdarəsi 14 dekabr 2015-ci il tarixində:

– Bankın Nizamnaməsinin yeni redaksiyası;

– bankın yeni adı ilə bank əməliyyatlarının aparılması üçün 04 dekabr 2015-ci il tarixli 1312 nömrəli baş lisenziya;

Bank səhmdarların (iştirakçıların) ümumi yığıncağının qərarı ilə təsdiq edilmiş Nizamnaməyə uyğun olaraq bank xidmətlərinin göstərilməsi üzrə fəaliyyəti həyata keçirir. ) , həmçinin lisenziyalara uyğun olaraq:

– Rusiya Bankı tərəfindən əmanətlərin cəlb edilməsi və qiymətli metalların yerləşdirilməsi üçün verilmiş 25 iyul 2008-ci il tarixli 1312 nömrəli bank əməliyyatları üçün lisenziya;

– bankın yeni adı ilə depozitlərə cəlb edilməsi və qiymətli metalların yerləşdirilməsi üçün 04 dekabr 2015-ci il tarixli 1312 nömrəli lisenziya

- Qiymətli Kağızlar Bazarı üzrə Federal Komissiya tərəfindən verilən qiymətli kağızlar bazarının peşəkar iştirakçısı üçün lisenziyalar:

1. broker fəaliyyətinin həyata keçirilməsinə görə 07.12.2000-ci il tarixli, 168-03481-100000 nömrəli (qüdrətlilik məhdudiyyəti olmadan);
2. diler fəaliyyətinin həyata keçirilməsinə görə 07.12.2000-ci il tarixli, 168-03584-010000 nömrəli (etibarlılıq müddəti məhdudlaşdırılmadan);
3. qiymətli kağızların idarə edilməsi üzrə fəaliyyətin həyata keçirilməsinə görə 07.12.2000-ci il tarixli, 168-03679-001000 nömrəli (qüdrətlilik məhdudiyyəti olmadan);

– Qiymətli kağızlar bazarının peşəkar iştirakçısı kimi depozitar fəaliyyəti üçün Federal Maliyyə Bazarları Xidməti tərəfindən verilmiş 13 fevral 2009-cu il tarixli 068-12030-000100 nömrəli lisenziya (etibar müddəti məhdudlaşdırılmadan).

Bank, 23.12.2003-cü il tarixli "Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" 117-FZ nömrəli Federal Qanunla təsdiq edilmiş dövlət əmanətlərinin sığortalanması proqramının üzvüdür. ASC TKPB (ASC) 27 yanvar 2005-ci il tarixdə 507 nömrəli əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən bankların reyestrinə daxil edilmişdir.

Bank "TKPB" ASC-nin nizamnamə kapitalı 116.500 səhmə bölünmüş 117.500.000 rubl məbləğində formalaşmışdır. hər birinin nominal dəyəri 1000 rubl olan adi adlı səhmlər, 847 ədəd. hər birinin nominal dəyəri 1000 rubl olan qeyri-müəyyən dividendli imtiyazlı adlı səhmlər və 153 ədəd. hər birinin nominal dəyəri 1000 rubl olan illik 120 faiz dividendli imtiyazlı adlı səhmlər. Bankın nizamnamə kapitalı artırıla və ya azaldıla bilər. Kapital səhmlərin nominal dəyərinin artırılması və ya əlavə səhmlərin yerləşdirilməsi yolu ilə, səhmlərin nominal dəyərinin azaldılması və ya onların ümumi sayının azaldılması yolu ilə, o cümlədən yerləşdirilmiş səhmlərin bir hissəsinin bank tərəfindən müəyyən edilmiş qaydada alınması və geri alınması yolu ilə azaldıla bilər. Rusiya Federasiyasının bank sisteminin bir hissəsi olan "Səhmdar Cəmiyyətlər haqqında" Federal Qanunla müəyyən edilmişdir.

ASC Bank "TKPB"-nin hüquqi ünvanı: 392000, Tambov, st. Sovet 118.

Bankın şəbəkəsi baş ofis, 12 əlavə ofis, 2 əməliyyat ofisi və kassa mərkəzindən kənarda yerləşən iki kassadan ibarətdir. Bankın baş ofisi və 7 filialı Tambovda, 2-si Miçurinskdə, 2-si Rasskazovoda, hər biri Kotovsk, Uvarovo, Kirsanovda birdir. Əməliyyat ofisləri Moskva və Lipetskdə fəaliyyət göstərir.

Bankın təsis sənədi onun Nizamnaməsidir. Bank hüquqi şəxsdir. Müstəqil balansda olan ayrıca əmlaka sahibdir, öz adından əmlak və şəxsi qeyri-əmlak hüquqlarını həyata keçirə və əldə edə bilər, öhdəliklər götürə, məhkəmədə iddiaçı və cavabdeh ola bilər, öz adı yazılmış dairəvi möhürə, ştampa və blanklara malikdir. .

Nizamnaməyə uyğun olaraq, ASC "TKPB" (SCB) aşağıdakı bank xidmətlərini göstərir:

- hüquqi şəxslərin, hüquqi şəxs yaratmadan fərdi sahibkarların və fiziki şəxslərin rubl və xarici valyutada hesablarının açılması və bağlanması. Hesablaşma və kassa xidmətləri;

- hüquqi və fiziki şəxslərin Rusiya Federasiyasının valyutasında və xarici valyutada əmanətlərinin qəbulu;

– hüquqi və fiziki şəxslərə kredit verilməsi;

- valyuta əməliyyatları;

– Western Union beynəlxalq sistemi vasitəsilə pul köçürmələrinin həyata keçirilməsi, Kontakt şəbəkəsi, Anelik, Migom, Zolotaya Korona sistemləri vasitəsilə pul köçürmə xidmətlərinin göstərilməsi;

– fiziki şəxslərdən mobil rabitə xidmətləri üçün bankomatlar vasitəsilə ödənişlərin qəbulu;

– fiziki şəxslərdən kommunal ödənişlərin qəbulu;

– fərdi müştərilərin beynəlxalq və Rusiya ödəniş sistemlərinin bank kartları ilə təmin edilməsi, əmək haqqı kartı layihələrinin tətbiqi. Müştərilərin rahatlığı üçün bank Tambov, Miçurinsk, Kotovsk və Rasskazovoda VISA və MasterCard ödəniş sistemlərinin kartlarına xidmət göstərmək üçün on bir bankomat quraşdırıb;

– qiymətli metallarla əməliyyatlar;

- pul vəsaitlərinin və qiymətlilərin təhlükəsizliyini təmin etmək üçün istifadə üçün bank seyflərinin (kafeslərinin) verilməsi;

– bank zəmanətinin verilməsi;

- distant bank xidmətlərinin göstərilməsi: "Bank - Müştəri", "İnternet - bankçılıq";

– fiziki şəxslərin adından hesab açmadan köçürmələrin aparılması;

- qiymətli kağızlarla əməliyyatlar.

Bankın fəaliyyətinin prioritet istiqaməti əhalidən vəsaitlərin əmanətlərə cəlb edilməsidir. Fiziki şəxslərdən əmanətlərə vəsaitlərin qəbulu üzrə işlər Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 1312 saylı baş lisenziyası əsasında həyata keçirilir. Bank fiziki şəxslərdən əmanətlərə geri qaytarılma və ödənilmə şərtləri ilə vəsait qəbul edə bilər: tələbli, təxirəsalınmaz, habelə digər qaytarılma şərtləri ilə depozit qoyulmuş vəsait.

TKPB SCB-də (ASC) tələb olunan depozit qeyri-məhdud saxlama müddəti olan əmanətdir. Əlavə əmanətlərin qəbulu, habelə əmanətlərin verilməsi bütün saxlanma müddəti ərzində əmanətçinin mülahizəsinə uyğun olaraq məbləğlərdə həyata keçirilir.

Müddətli depozitlər müəyyən müddətə banka qoyulan əmanətlərdir. Əmanətlərin verilməsi müəyyən əmanət növləri üzrə Əsasnaməyə uyğun olaraq həyata keçirilir.

Əmanətlər üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinə (839-cu maddə), Rusiya Federasiyası Bankının 26 iyun 1998-ci il tarixli 39-P nömrəli Əsasnaməsinə və "TKPB" ASC-nin Əsasnaməsinə uyğun olaraq həyata keçirilir. ASC) müəyyən əmanət növləri üzrə. Faizlər əmanət vəsaitlərinin Banka daxil olduğu gündən sonrakı gündən onların əmanətçiyə qaytarılmasından əvvəlki günə qədər hesablanır.

Müştəri üçün depozit hesabı yalnız bank bütün tələb olunan sənədləri aldıqda və müştəri Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq müəyyən edildikdə açılır.

Əmanətlər "Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə haqqında" Federal Qanunun tələbləri nəzərə alınmaqla qəbul edilir.

Əmanətlər "Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" Federal Qanuna uyğun olaraq sığortalanır. Əmanətlər üzrə kompensasiyaların ödənilməsi “Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi” Dövlət Korporasiyası tərəfindən həyata keçirilir.

14 yaşına çatmış və pasportu olan Rusiya Federasiyasının hər hansı bir vətəndaşı, xarici vətəndaşlar və vətəndaşlığı olmayan şəxslər ASC Bank TKPB-nin əmanətçisi ola bilər. Cəlb edilmiş vəsaitin (depozitin) məbləği məhdud deyil.

Depozit hesabı açmaq üçün Rusiya Federasiyasının vətəndaşı olan fiziki şəxslər banka aşağıdakı sənədləri təqdim edirlər:

• fiziki şəxsin şəxsiyyətini təsdiq edən sənəd;
• Vergi orqanında qeydiyyat şəhadətnaməsi (varsa).

Fiziki şəxslər - xarici vətəndaşlar və ya vətəndaşlığı olmayan şəxslər əlavə olaraq miqrasiya kartı və (və ya) Rusiya Federasiyasında qalma (yaşayış) hüququnu təsdiq edən sənəd təqdim edirlər.

Banka ilk dəfə gələrkən əmanətçi təklif olunan əmanətlərin şərtləri ilə tanış olmalı, əmanət növünü seçməli, bu barədə şifahi açıqlama verməli, şəxsiyyəti təsdiq edən sənədi təqdim etməli və aşağıdakı sənədləri doldurmalıdır:

– 2 nüsxədə bank əmanəti müqaviləsi;
- depozit qoyarkən daxil olan kassa orderi;

Mühasib kompüterdən istifadə edərkən əmanətin növündən asılı olaraq hesab nömrəsi təyin edir. Məlumat bazasına aşağıdakı məlumatlar daxil edilir: əmanətçinin soyadı, adı, atasının adı, müqavilənin nömrəsi, əmanətçinin şəxsiyyətini təsdiq edən sənədin rekvizitləri, hesabın açılma tarixi, cari faiz dərəcəsinin məbləği, sonra şəxsi hesab açılır. ilkin ödənişin məbləği və əmanətçi tərəfindən imzalanan kredit tapşırığı çap olunur.

Müqavilə əmanətçi və bankın rəhbəri tərəfindən imzalanmalı, rəhbərin imzası bankın möhürü ilə təsdiq edilir.

Əmanət üzrə bank hesabının bağlanması üçün əsas bank əmanəti müqaviləsinə xitam verilməsidir.

Bank öz fəaliyyətində nizamnaməni, Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyini və Rusiya Bankının normativ aktlarını rəhbər tutur:

1. Kredit təşkilatlarının qeydiyyatı və bank əməliyyatlarının lisenziyalaşdırılması qaydasını tənzimləyən "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-1 nömrəli Federal Qanun;
2. "Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin leqallaşdırılmasına (yuyulmasına) və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə haqqında" 7 avqust 2001-ci il tarixli 115-FZ nömrəli Federal Qanun;
3. Valyuta əməliyyatlarının aparılması qaydasını tənzimləyən 10 dekabr 2003-cü il tarixli 173-FZ "Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" Federal Qanun;
4. Rusiya Bankının 14 sentyabr 2006-cı il tarixli, bank hesablarının açılması və bağlanması qaydasını tənzimləyən "Bank hesablarının və depozit hesablarının açılması və bağlanması haqqında" 28-I nömrəli Təlimatı;
5. Rusiya Bankı 20 mart 2006-cı il tarixli 283-P nömrəli "Kredit təşkilatları tərəfindən zərər ehtiyatlarının formalaşdırılması qaydası haqqında" Əsasnamə;
6. Rusiya Bankının "Pulların köçürülməsi qaydaları haqqında" 19 iyun 2012-ci il tarixli N 383-P Əsasnaməsi
7. Rusiya Bankının digər müddəaları.

Nəticədə deyə bilərik ki, ASC Bank “TKPB” maliyyə bazarının bütün seqmentlərində fəaliyyət göstərir, universal regional kredit təşkilatıdır və geniş çeşiddə maliyyə xidmətləri göstərir. Bununla belə, bankın prioritet istiqamətlərindən biri fiziki şəxslərin vəsaitlərinin cəlb edilməsidir. Əhalinin əmanətləri ASC Bank "TKPB"-nin resurs bazasının genişləndirilməsinin əsas mənbəyidir.

2.2. ASC Bank "TKPB"-nin depozit xidmətləri bazarında fəaliyyətinin qiymətləndirilməsi

ASC Bank "TKPB" vətəndaşların öz vəsaitlərinə qənaət etmək və artırmaq ehtiyaclarını ödəmək üçün əhaliyə müxtəlif şərtlərlə rəqabət qabiliyyətli əmanətlər xətti təklif edir. Resurs bazasının artırılması üçün bank müxtəlif hədəf qruplarından: işləyən vətəndaşlardan, pensiyaçılardan, övladlarının gələcəyini düşünən valideynlərdən vəsaitlərin cəlb edilməsinə yönəlib.Tambovkreditprombank ASC-nin əmanət növləri 1-ci cədvəldə təqdim olunub.

Cədvəl 1. ASC Bank "TKPB"-nin fiziki şəxslər üçün depozitləri

Raf ömrü			Faiz dərəcəsi (illik)					İlkin ödəniş məbləği
1			2					3
"Tambov canavarı"
90 gün			7,85%					50000 rub.
"Pensiya" Depozit doldurmaq hüququ ilə qəbul edilir, faizlər saxlama müddəti bitdikdən sonra ödənilir. Əmanət vaxtından əvvəl tələb olunduqda faizlər “Tələb üzrə” əmanətin dərəcəsi ilə hesablanır.
270 gün	5,1%				məhdud deyil.
"VIP depozit" Əmanət doldurmaq hüququ ilə qəbul edilir (3000 rubldan az olmayaraq), əmanət üzrə faizlər müddəti bitdikdən sonra ödənilir. Əmanət vaxtından əvvəl tələb olunduqda faizlər “Tələb üzrə” əmanətin dərəcəsi ilə hesablanır.
30 gün	5,0%					10 000 rub.
"Pensiya Plus" Əmanət, Rusiya Federasiyasının Pensiya Fondundan nağdsız köçürmə, hər 90 gündən sonra faizlərin ödənilməsi yolu ilə doldurmaq hüququ ilə qəbul edilir. Əmanətin vaxtından əvvəl götürülməsi halında faiz dərəcəsi dəyişmir.
2 il	3,5%						10 rubl
"Pul qutusu" Depozit ilk 180 gün ərzində doldurmaq hüququ ilə qəbul edilir. Faizlər hər 90 gündən bir ödənilir. İlk 180 gün ərzində əmanətin qismən və ya tam vaxtından əvvəl tələb olunduğu halda faizlər “Tələbsiz” əmanətinin dərəcəsi ilə hesablanır. İlk 180 təqvim günündən sonra -5,0%
375 gün	8,50%						5000 rubl
"Təcili 181 gün" Depozit doldurmaq hüququ ilə qəbul edilir, faizlər saxlama müddətinin sonunda ödənilir. Əmanət vaxtından əvvəl tələb olunduqda faizlər “Tələb üzrə” əmanətin dərəcəsi ilə hesablanır.
181 gün		7,5 %			10000 rubl
"Pensiya əmanəti" Depozit doldurmaq hüququ ilə qəbul edilir, faizlər hər 30 gündən bir ödənilir. Əmanət vaxtından əvvəl tələb olunduqda faizlər “Tələb üzrə” əmanətin dərəcəsi ilə hesablanır.
91 gün			7,85 %				3000 rubl
181 gün			8,00 %				3000 rubl
270 gün			8,25 %				3000 rubl
360 gün			8,5 %				3000 rubl
720 gün			9,0 %				3000 rubl
"1800 gündür təcili" Depozit doldurulur, faizlər hər 90 gündən bir ödənilir. Əmanət vaxtından əvvəl tələb olunduqda, faizlər “Tələbli” əmanətin dərəcəsi ilə hesablanır.
1800 gün				0,01 %					10 rubl
“270 gündür təcili” Depozit doldurmaq hüququ ilə qəbul edilir (ən azı 5000 rubl), faizlər saxlama müddətinin sonunda ödənilir. Saxlama müddəti ərzində depozit üzrə debet əməliyyatları olmadıqda - 0,5% əlavə dərəcə. Əmanət vaxtından əvvəl tələb olunduqda faizlər “Tələb üzrə” əmanətin dərəcəsi ilə hesablanır.
271 gün				8,25 %					30 000 rubl
Təcili "Yaxşı İl" Depozit doldurmaq hüququ ilə qəbul edilir, faizlər saxlama müddətinin sonunda ödənilir. Əmanət vaxtından əvvəl tələb olunduqda, faiz dərəcəsi əmanətin saxlanma müddətindən qismən və ya tamamilə asılıdır: 30 günə qədər - 0,01%; 31 gündən 90 günə qədər - 6%; 91 gündən 180 günə qədər - 6,5% 181 gündən 270 günə qədər - 7,5%, 271 gündən 360 günə qədər - 8%; 361 gündən 370 günə qədər - 8,5%.
370 gün				8,5 %					10000 rubl

Fiziki şəxslərin əmanətləri aylıq və rüblük faiz ödənişləri, o cümlədən əmanət müddətinin sonunda faizlər ödənilməklə 30 gündən 1800 günədək müddətə yerləşdirilir. 01.01.2015-ci il tarixindən 01.01.2016-cı il tarixə qədər olan müddətdə saxlama müddətindən asılı olaraq fiziki şəxslərin əmanətlərinin strukturunda dinamika və dəyişikliklər 2-ci cədvəldə təqdim olunur.

Cədvəl 2. 01.01.2016-cı il tarixdən 01.01.2015-ci il tarixədək “TKPB” ASC-nin fiziki şəxslərin əmanətlərinin saxlanma müddətindən asılı olaraq dinamikası

	01/01/2016 min rubl	01/01/2015, min rubl	Dəyişiklik, min rubl	Dəyişiklik, %
1	2	3	4	5
Fiziki şəxslərin əmanətləri	1 502 185	1 391 515	110 670	7,95
Hesablar	48 897	61 840	-12 943	-20,93
90 günə qədər	41 544	36 257	5 287	14,58
91 gündən 180 günə qədər	278 543	143 737	134 806	93,79
181 gündən 1 ilə qədər müddətə	593 629	655 176	-61 547	-9,39
1 ildən 3 ilə qədər müddətə	530 479	487 119	43 360	8,9
3 ildən çox	9 093	7 386	1 707	23,11

Bu dövr ərzində ümumilikdə fiziki şəxslərin əmanətləri təxminən 8% artıb. Əhali üçün ən populyar 91 gündən 180 günə qədər olan əmanətlərdir, dəyişiklik 134,806 min rubl və ya 93,7% təşkil edir. Bu onu göstərir ki, ASC Bank "TKPB"-nin bu əmanətlər üzrə faiz siyasəti fiziki şəxslər üçün ən cəlbedicidir.

Hazırda bank əhali arasında getdikcə populyarlaşır. Bu faktı ASC Bank “TKPB” filiallarında müştərilərin sayının dinamikası və müştərilərdən cəlb edilmiş əmanətlərin həcminin artması da təsdiq edir. Fiziki şəxslərin hesablarının sayı sürətlə artır. 2015-ci il üçün depozitlərin dinamikası üzrə məlumatlar Əlavə 1-də təqdim olunub.

01/01/2016 tarixindən etibarən bankın müştəri bazası 27 365 fərdi əmanətçi hesabı təşkil edir. Ötən illə müqayisədə müştərilərin sayı 3,3% artıb. 2014-cü illə müqayisədə əmanətlərin ümumi məbləği 551 min rubl artdı. (19,86%). Cəlb olunan resursların strukturunda fiziki şəxslərin vəsaitləri 46,8 faiz təşkil edir. ASC Bank "TKPB" əmanətlərinin dinamikasını nəzərə alsaq, bankın resurs potensialının artması tendensiyasını qeyd etmək olar. Geniş çeşidli əmanətlər, əlavə ödəniş imkanları və rahat iş saatları müştərilərin sayının sürətlə artmasına səbəb ola bilməzdi.

Beləliklə, belə qənaətə gəlmək olar ki, fiziki şəxslərin əmanətləri resurs bazasının əsas mənbələrindən biridir. Bank hər il əhalinin əmanətlərinin həcmini artırır. Bu məqsədlər üçün bank aksiyalar həyata keçirir, əmanətçilər üçün əlverişli şərtlər təklif edir, yeni faiz dərəcələri tətbiq edir.

2.3. SCB "TKPB" (ASC) depozit portfelinin təhlili

Fiziki şəxslərdən vəsait cəlb etməklə resurs bazasının genişləndirilməsi bankın prioritet istiqamətlərindən biridir.

2016-cı il yanvarın 1-nə fiziki şəxslərin sığortalanmış əmanətləri bütün bankda 160,2 milyon rubl, nisbi ifadədə - 14,3% artaraq 1280,1 milyon rubl (2014-cü ildə - 1119, 9 milyon rubl) təşkil edib. Bu mənbənin bankın məcmu öhdəliklərində xüsusi çəkisi bir qədər azalıb (01.01.14-cü il tarixinə 33,8%-dən 01.01.16-cı il tarixinə 33,3%-ə qədər).

Tambov vilayətinin kredit təşkilatları və Bank "TKPB" ASC üçün bütövlükdə 2015-ci il üçün fiziki şəxslərin əmanətlərinin müqayisəli artım templəri Şəkil 4-də göstərilmişdir.

Şəkil 4. Tambov vilayətinin kredit təşkilatları və ASC Bank "TKPB" tərəfindən fiziki şəxslərin əmanətləri. 2015, %

Yuxarıdakı məlumatlardan görünür ki, 2015-ci ilin 4-cü rübündə Tambovkreditprombank-ın artım tempi region üzrə artım tempini 4,8% üstələyir. Bankın artım tempi Tambov vilayətində 116,2% 111,4% təşkil edir. Bank fiziki şəxslərin əmanətlərinə və onlar üzrə faiz dərəcələrinə daim nəzarət edir. Monitorinqin nəticələrinə əsasən, müəyyən edilmişdir ki, 2015-ci ilin 4-cü rübü üçün ASC Bank "TKPB" üçün Tambov vilayətində yerləşən digər bölgələrdəki bankların bölmələri tərəfindən təklif olunan faiz dərəcələrinin artım templəri. Belə ki, Express Volga Bank 8,5%-dən 11%-ə qədər, Home Credit Bank 10%-dən 11%-ə qədər, Vostochnıy Ekspress Bank, TRUST Bank 11%-ə qədər tariflər təklif edib.

Sberbank, Rosselxozbank, Promsvyazbank, VTB-24-ün tarifləri ASC Bank TKPB-nin təklif etdiyi tarifləri keçmədi.

2014-cü ildə ASC Bank TKPB-nin orta çəkili dərəcələri ən çox əmanət cəlb edən on böyük kredit təşkilatının rublunda depozitlər üzrə orta faiz dərəcəsindən çox olmamışdır. Faiz dərəcəsinin dəyişmə dinamikasından bu göstəricinin artmağa meylli olduğunu görmək olar.

Əhalinin əmanətlərinin həcmi və onların struktur bölmələr kontekstində payı 3-cü cədvəldə verilmiş məlumatlar ilə xarakterizə olunur.

Cədvəl 3. Bank "TKPB" ASC-nin bölmələri üzrə fiziki şəxslərin əmanətlərinin həcmi və payı

	01.01.2015				01.01.2016		01.01.2015 tarixindən kənarlaşma
	Depozitlərin həcmi, (min rubl)			Ümumi həcmdə payı, (%)	Depozitlərin həcmi, (min rubl)	Ümumi həcmdə payı, (%)	Depozitlərin həcmi, (min rubl)	Ümumi həcmdə paylar (+/-), %
1	2			3	4	5	6	7
Baş ofis	489434			38,2	443561	39,6	+45873	-1,4
Moskva Əməliyyat İdarəsi		142115	11,1		137477	12,3	+4638	-1,2
1		2	3		4	5	6	7
D/o Michurinsky		187051	14,6		153102	13,7	+33049	+0,9
d/o Sovet		67787	5,3		61364	5,5	+6423	-0,2
D / o "Qala-bank"		86136	6,7		74965	6,7	+11171	0,0
Kotovsk №1 uşaq bağçası		52398	4,1		55340	4,9	-2942	-0,8
Kassadan kənarda yoxlayın		33793	2,6		29070	2,6	+4723	0,0
D / o Uvarovski		64970	5,1		42286	3,8	+22684	+1,3
D / o Yuzhny		31753	2,5		28118	2,5	+3635	0,0
Rasskazovo №2 uşaq bağçası		5968	0,6		3934	0,3	+2034	+0,3
Rasskazovo №3 uşaq bağçası		37671	2,9		31815	2,8	+5856	+0,1
4 saylı uşaq bağçası		53374	4,2		50024	4,5	+3350	-0,3
5 saylı uşaq bağçası		4235	0,3		2264	0,2	+1971	+0,1
Kirsanov №6 uşaq bağçası		6635	0,5		4402	0,4	+2233	+0,1
7 saylı uşaq bağçası		16809	1,3		2243	0,2	+14566	+1,1
Ümumi		1280129	100		1119964	100	+160165	X

Verilən məlumatlardan göründüyü kimi, bank bölmələri üzrə əmanətlərin xüsusi çəkisi cüzi dəyişib. Fiziki şəxslərin əmanətlərinin əsas payı Baş İdarənin payına düşür - 38,2%.

Əhalinin əmanətlərinin cəlb edilmə şərtlərinə görə qalıqları aşağıdakı məlumatlarla xarakterizə olunur (Cədvəl 4)

Fiziki şəxslərdən cəlb edilən əmanətlərin strukturunda ən çox artım 181 gündən 1 ilə qədər olan vəsaitlərə malikdir. İl ərzində onların həcmi 1,2 dəfə və ya 105,9 milyon rubl artıb. Göstərilən dövr üzrə borc vəsaitlərinin ümumi məbləğində xüsusi çəkisi də 43,6%-dən 46,6%-ə yüksəlib.

Cədvəl 4. Fiziki şəxslərin əmanətlərinin cəlb edilmə şərtlərinə görə qalıqları

ad	01.01.16, (min rubl.)	Paylaş, %		01.01.15, (min rubl.)	Paylaş, %	01.01.15 tarixindən etibarən artım tempi, %
1	2	3	4		5		6
42301 "Fiziki şəxslərin tələb olunan əmanətləri və digər cəlb edilmiş vəsaitləri"	18822	1,5	13467		1,2		139,7
42302 "30 günə qədər fiziki şəxslərin əmanətləri və digər cəlb edilmiş vəsaitləri"	0	0	0		0		0
42303 "31 gündən 90 günə qədər fiziki şəxslərin əmanətləri və digər cəlb edilmiş vəsaitləri"	19726	1,5	41598		3,7		47,4
42304 "91 gündən 180 günədək fiziki şəxslərin əmanətləri və digər cəlb edilmiş vəsaitləri"	1444477	11,3	142779		12,7		101,2
42305 "181 gündən 1 ilədək fiziki şəxslərin əmanətləri və digər cəlb edilmiş vəsaitləri"	594304	46,4	488349		43,6		121,7
42306 "1 ildən 3 ilədək fiziki şəxslərin əmanətləri və digər cəlb edilmiş vəsaitləri"	429233	33,5	372035		33,2		115,4
42307 "Fiziki şəxslərin 3 ildən artıq müddətə əmanətləri və digər cəlb edilmiş vəsaitləri"	8491	0,7	11711		1,0		17,0
40817 "Fiziki şəxslərin bank kartları üzrə qalıqları"	64747	5,1	49867		4,4		129,8
40820 "Qeyri-rezident fiziki şəxslərin hesabları"	212	0	47		0		0
42601 Noli “qeyri-rezidentlərin tələb olunan fiziki şəxslərin depozitləri və digər cəlb edilmiş vəsaitləri”	4	0	2		0		0
42606 "Qeyri-rezident fiziki şəxslərin 1 ildən 3 ilədək əmanətləri və digər cəlb edilmiş vəsaitləri"	112	0	103		0		0
Ümumi fərdlər	1280129	100	1119964		100		X

1 ildən 3 ilədək müddətə cəlb edilmiş əmanətlər 15,4% artıb, fiziki şəxslərin əmanətlərinin ümumi həcmində onların xüsusi çəkisi faktiki olaraq dəyişməz qalıb - 33,5%.

Əhalinin 91 gündən 180 günədək müddətə əmanətlərinin xüsusi çəkisi azalaraq 11,3% təşkil edib. Payda 2,2, əmanətlərin məbləğində isə 21,9 milyon rubl azalma var. 31 gündən 90 günə qədər müddətə.

1 yanvar 2016-cı il tarixinə fiziki şəxslərin vəsaitlərinin qalıqları (hesab 40817) 2015-ci il yanvarın 1-i ilə müqayisədə 14,9 milyon rubl artmışdır. Dekabr ayında əhalidən bank kartları üzrə daxil olan vəsait ötən ilin göstəricisini 29,8 faiz üstələmişdir.

Əmək haqqı layihələri 2015-ci ildə açılmadı.

Fiziki şəxslər üçün geniş çeşiddə əmanətlər təklif edən ASC Bank "TKPB" banka həvalə edilmiş vəsaitlərin etibarlılığı və təhlükəsizliyi siyasətini həyata keçirir.

ASC Bank "TKPB" müştərilərin ehtiyaclarına mümkün qədər yaxın olan şərtlərlə əmanətləri qəbul edir:

- faizlərin illik kapitallaşdırılması şərti ilə "tələb üzrə" əmanət;

– 27 növ müddətli əmanət, o cümlədən:

Hesablanmış faizlərin rüblük ödənilməsi şərti ilə 2 növ;

Hesablanmış faizlərin aylıq kapitallaşdırılması şərti ilə 6 növ;

Hesablanmış faizlərin rüblük kapitallaşdırılması şərti ilə 2 növ;

bank əmanəti müqaviləsinin müddəti başa çatdıqdan sonra faizlərin hesablanması şərti ilə 16 növ;

– fiziki şəxslərin rublla cari hesabları;

– beynəlxalq ödəniş sistemlərinin bank kartlarından istifadə etməklə, o cümlədən əmək haqqı layihələri çərçivəsində hesablaşmalar üzrə hesablaşmalar.

Hesabat dövründə bank Rusiya Bankının iqtisadi vəziyyəti qiymətləndirmək, əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak etmək, fiziki şəxslərə daha çox kredit vermək üçün kifayət qədər kimi tanımaq üçün davamlılığı təmin etmək üçün tələblərini ödəmək üçün kifayət qədər kredit resurslarına malik idi.

Bununla belə, Bankın İdarə Heyəti əmanətlərin xaricə axınının qarşısını almaq üçün faiz dərəcələrinin 28 fevral 2015-ci il, 22 may 2015-ci il, 4 iyun 2015-ci il, 13 avqust 2015-ci il, 7 sentyabr 201-ci il tarixlərindən yuxarıya dəyişdirilməsi barədə qərar qəbul etmişdir. əhaliyə daha yüksək faiz dərəcəsi ilə yeni əmanət növləri.

İlin nəticələrinə görə, töhfənin məbləği 100 ilə 400 min rubl arasında dəyişir. 6,5% (400,9 min rubla qədər), 400-dən 700 min rubla qədər artdı. - 21,5% (293,9 min rubla qədər), 700-dən 1 milyon rubla qədər. - 14,5% (151,6 min rubla qədər), 1 milyon rubldan çox. - 14,9% (301,3 min rubla qədər).

Əmanətlərin sığorta kompensasiyasının maksimum məbləğinə yaxın artması sığorta sisteminin əhalinin əmanət davranışına aktiv təsirindən xəbər verir. Nəticədə, ilin sonuna qədər əmanətlərin payı 400 min rubl arasında dəyişir. 700 min rubla qədər ümumi əmanətlərin 21,6% -dən 23,0% -ə, 700 min rubldan çox artdı. 35,2%-dən 35,4%-ə yüksəlib.

Fiziki şəxslərin bank əmanəti müqavilələri əsasında cəlb edilmiş vəsaitləri sığortalanmalı olan əmanətlər kimi müəyyən edilir və sığorta haqlarının hesablama bazasına daxil edilir.

1 yanvar 2016-cı il tarixinə 6 349 müddətli əmanət müqaviləsi və 21 016 tələbli əmanət müqaviləsi, 1 yanvar 2015-ci il tarixinə isə 5 761 müddətli əmanət müqaviləsi və 20 788 tələb müqaviləsi bağlanıb.

Əmanətlərin sığortalanması sisteminə qoşulduğu andan etibarən Agentliyə köçürülmüş sığorta mükafatının məbləği 23 090,6 min rubl, o cümlədən köçürülən 1 171,6 min rubl təşkil etmişdir. 2015-ci ilin 4-cü rübü üçün

Bank "TKPB" ASC-nin biznes planı kredit portfelinin artırılmasını nəzərdə tutur, müvafiq olaraq bu, artımı da təmin edilən əlavə resurslar tələb edəcəkdir.

Nəticə etibarilə deyə bilərik ki, resursların cəlb edilməsi sahəsində bankın əsas vəzifəsi müştəri bank bazarında bank tərəfindən göstərilən xidmətlərin həcmini saxlamaq və artırmaqdan, müştərilər üçün uzunmüddətli üstünlüklərin formalaşdırılmasından ibarətdir. vəsaitlərin yerləşdirilməsi vaxtı.

Aktiv əməliyyatların genişləndirilməsi, iqtisadiyyatın real sektoruna investisiya yatırılması və özünün faiz dərəcəsi risklərinin azaldılması üçün resurs bazasının yaradılması məqsədilə bank resurs bazasının formalaşmasında əsas prioritetlər kimi müəyyən edir: vəsaitlərin cəlb edilməsi müddətlərinin uzadılması, resursların ümumi dəyərinin azaldılması, resursların artırılması strukturunun optimallaşdırılması.

Bankın tarif siyasəti geniş müştərilərə yönəlib və borc vəsaitləri üzrə komissiyaların müəyyən edilməsində çevikliyi, depozitlər və yerləşdirilən vəsaitlər üzrə geniş faiz dərəcələrini nəzərdə tutur.

Fəsil 3Kommersiya bankının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi yolları

3.1. Bank "TKPB" ASC-nin əmanət siyasətinin təkmilləşdirilməsi tədbirləri

Hazırda kommersiya banklarının üzləşdiyi problemlərdən biri də bankın tələbatını ödəyəcək optimal resurs bazasının formalaşdırılması problemidir.

Resurs bazası kommersiya bankının likvidliyinə və ödəmə qabiliyyətinə birbaşa təsir göstərir. Kommersiya bankının əldə etdiyi gəlirin miqdarı ciddi şəkildə bankın müxtəlif resurslar bazarında əldə etdiyi resursların və xüsusilə depozit resurslarının miqdarından asılıdır. Beləliklə, resursları cəlb etmək üçün banklar arasında rəqabətli mübarizə gedir.

Yeni müştərilərin cəlb edilməsini əhatə edən resurs bazasının formalaşdırılması kommersiya bankının çevik aktiv və passiv idarəçiliyinin tərkib hissəsidir. Effektiv öhdəliklərin idarə edilməsi səlahiyyətli depozit siyasətinin həyata keçirilməsini nəzərdə tutur. Bu fəaliyyət sahəsinin spesifikliyi ondan ibarətdir ki, passiv əməliyyatlar baxımından bank seçimi adətən borcalanlara nisbətən daha çox bağlı olduğu müəyyən bir müştəri qrupu ilə məhdudlaşır.

Hal-hazırda bank rəqabətinin inkişafı müəyyən müştərilər üçün sıx bağlılığa gətirib çıxarır. Əgər bu müştərilərin dairəsi dardırsa, deməli, bankın onlardan asılılığı çox yüksəkdir. Odur ki, resurs bazasını gücləndirmək üçün kommersiya banklarına balanslaşdırılmış, müddət, həcm və faiz dərəcələri baxımından balanslaşdırılmış depozit siyasəti lazımdır.

Bank "TKPB" ASC-nin resurs potensialını və müştərisini genişləndirmək üçün depozit siyasətini mümkün qədər təkmilləşdirmək lazımdır. İlk növbədə, depozit siyasəti müxtəlif müştərilər qrupları üçün mövcud olan əmanətlərin siyahısını genişləndirməyə, habelə onların rahatlığı üçün yeni xidmət növlərinin tətbiqinə yönəldilməlidir.

Bank "TKPB" ASC-nin depozit siyasəti vətəndaşların bütün sosial və yaş qruplarının - işləyən və pensiyaçıların, gənclərin və orta yaşlı insanların ehtiyaclarını nəzərə almalı, həm də əhalinin həm aşağı gəlirli təbəqələri üçün nəzərdə tutulmalıdır. əhali və orta və yüksək gəlir səviyyəsi olan insanlar.

Fiziki şəxslərin əmanət xidmətlərinin alınmasına marağını artırmaq üçün "Bank TKPB" ASC-də aşağıdakı alətlərdən istifadə edilə bilər:

• əhalinin müxtəlif sosial qrupları üçün nəzərdə tutulan əmanətlərin siyahısının genişləndirilməsi;
• əvvəlcədən faiz almaq imkanı;
• əmək haqqı layihələrinin tətbiqi;
• Bankla daimi əməkdaşlıq şəraitində imtiyazlar, bonuslar və endirimlər almaq;
• Bank "TKPB" ASC-nin reklam siyasətinin təkmilləşdirilməsi;
• “Onlayn əmanət” proqramının həyata keçirilməsi.

Fiziki şəxslərin əmanətlərini artırmaq üçün Bank "TKPB" ASC aşağıdakı şərtlərlə yeni "Mövsümün Hiti" əmanət növünün açılmasını təklif edə bilər: saxlama müddəti 370 gün, faiz dərəcəsi hər bir əmanət üçün 11% təşkil edir. il, doldurmaq hüququ ilə, ilkin töhfənin minimum məbləği 10 min rubl təşkil edir.

Gənc nəsli əmanətçilərin sırasına cəlb etmək üçün Bank "TKPB" ASC əhalinin bu sosial qrupuna xüsusi diqqət yetirən "Gənclər" əmanətini inkişaf etdirməlidir.

Bu depozit üçün aşağıdakı şərtlərin tətbiqi təklif olunur:

- minimum məbləğ 2000 rubl;

– əmanət müddəti 5 ildir;

– illik faiz – 11%;

- yaş həddi 18 yaşdan 23 yaşa qədər.

Əmanətçilərin bu əmanət növünə axınını təmin etmək üçün gənc əhali arasında cəlbedici olacaq stimulların tətbiqi məqsədəuyğundur. Bu, qatar bileti alanda, kitab mağazalarından elmi ədəbiyyat alanda endirim ola bilər. Bu imtiyazlar yalnız bu depozitdəki vəsaitlər xidmətlərə görə ödənildikdə və ən azı bir tam saxlama müddətində qaldıqda etibarlı olacaqdır.

Gənc əhaliyə diqqət yetirərək, hədəf auditoriyası Tambov şəhərinin tələbələri olacaq “Tələbə” əmanətini təqdim etmək olar. Bu əmanət üçün minimum məbləğ 1000 rubl, əmanət müddəti 181 gündən 1095 günə qədərdir. Faiz dərəcəsi illik 7,5-8,5% təşkil edəcək. Bu töhfənin cəlbediciliyi ondan ibarətdir ki, hesablanmış faizlər universitetdə təhsil haqqı hesabına köçürülə bilər.

Depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi çərçivəsində ASC Bank TKPB yüksək gəlirli müştərilərə yönəlmiş bir sıra əmanətlər təklif edə bilər. Məsələn, şəxsi xidməti, müştərisinin maliyyə problemlərini gecə-gündüz həll edən şəxsi menecerin xidmətlərini özündə əks etdirən “Premium” əmanət, bu növbəyə durmadan banka “zənglə” gəlmək imkanıdır. filiallarda bu, müxtəlif müştəri xidmətləri dəstəyinə çıxışdır . “Premium” əmanətinə əsasən, əmanəti açıldığı tarixdən 60 gün ərzində doldurmaq mümkündür. "Premium" - bank depozitləri arasında ən yüksək faiz dərəcəsinə malik, aylıq faiz ödənişləri və onların kapitallaşdırılması imkanı olan əmanət.

“TKPB” ASC (ASC) həmçinin əmanətçilərin mənzilə, iri alış-verişə, təhsilə, turizmə və istirahətə olan tələbatının ödənilməsinə yönəlmiş depozit məhsulları təklif etməlidir. Tambov universitetlərinin müəllimləri üçün nəzərdə tutulmuş depozit məhsulu olan "Professor" yatağının işlənməsi məqsədəuyğundur. Faiz dərəcəsi 6-10% təşkil edir və qismən çıxarılması da təmin edilir - əlavə töhfələrin məbləğinin 20% -i.

“Ailə+” əmanəti hazırlanarkən banka müraciət edərkən yaşı 18-dən az olan uşaqları olan qrup cəlb olunacaq. Bu əmanət növü üzrə faiz dərəcəsi illik 7-10% arasında dəyişə bilər.

Bank “TKPB” ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi və müştərilərin depozit xidmətlərinə marağını artırmaq üçün daha bir tədbir inflyasiya itkilərini kompensasiya etmək üçün əmanətlər üzrə faizlərin əvvəlcədən ödənilməsi təklif oluna bilər. Bu zaman investor müəyyən müddətə vəsait yerləşdirərkən dərhal ona çatacaq gəliri alır. Lakin bank əmanəti müqaviləsinə vaxtından əvvəl xitam verildiyi halda, bank əmanət üzrə faizləri yenidən hesablayacaq və artıq ödənilmiş məbləğlər əmanət məbləğindən çıxılacaq.

Müştərilərin ASC Bank TKPB-də əmanətlər haqqında lazımi məlumatları əldə etməsini sürətləndirmək və asanlaşdırmaq üçün potensial əmanətçinin mövcud olan bütün məlumatları əldə edə biləcəyi bir müştəri xidməti yaratmaq məsləhətdir. məhsulları telefonla pulsuz depozit edin. Bu xidmətin olması əmanətçilərə birbaşa bankın ofisində xidmət göstərilməsi vaxtını azaldacaq və nəticədə müxtəlif sosial qrupların yeni əmanətçilərini cəlb edəcək.

Eyni zamanda, bank daima reklam siyasətinə diqqət yetirməlidir ki, bu da onu müştəri bazasının yaradılması üçün effektiv alətə çevirəcək. Bankın hər bir rəqabət üstünlüyü və hər bir yeni depozit məhsulu müştərilərə məlum və başa düşülən, asanlıqla müqayisə oluna bilən, həmçinin rəqiblərin təkliflərindən üstünlüklə fərqlənməlidir.

Hazırda banklar aktiv şəkildə onlayn depozitlər təklif edirlər. Bu işdə onlara ofisə getməyə vaxta qənaət edərək, uzaqdan əmanətçi olmaq fürsətindən istifadə edən müştərilər dəstək olur.

Depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün daha bir mexanizm ASC Bank "TKPB" xidmət edə bilər“Onlayn əmanət” proqramının həyata keçirilməsi. Bunun üçün gələcək əmanətçinin ASC Bank "TKPB"də açıq hesabı və İnternet bankçılığına çıxışı kifayətdir. Bu proqramın köməyi ilə siz cari əmanət xəttindən istənilən əmanəti aça bilərsiniz. Müştərilər üçün bu proqramın üstünlükləri göz qabağındadır - ofisə baş çəkmək üçün vaxta qənaət və əmanətlərin ən rahat açılması - işdə, evdə və hətta tətildə olarkən. Bu xidmətin uzaqlığına baxmayaraq, əmanətin açılması müqaviləsi bank filialında saxlanılır və müştəri onu ofisə ilk gəlişində götürə bilər. Onlayn əmanət açmaq üçün yeganə şərt bu xidmətdən yalnız ASC Bank TKPB-də əmanət açmaqda müsbət təcrübəyə malik olan müştərilər tərəfindən istifadə edilə bilər.

Beləliklə, ASC Bank "TKPB"-nin depozit siyasətini təkmilləşdirmək üçün tədbirlər hazırlayarkən, onun optimallaşdırılması üçün müəyyən meyarları rəhbər tutmaq lazımdır, bunlar arasında aşağıdakıları ayırd etmək olar:

• depozit portfelinin seqmentasiyası (müştərilər üzrə);
• müxtəlif müştəri qruplarına fərqli yanaşma;
• bank məhsul və xidmətlərinin rəqabət qabiliyyəti.

Yekun olaraq deyə bilərik ki, hər bir bank əmanətlərin növlərini, onların şərtlərini və onlar üzrə faizlərini, depozit əməliyyatlarının aparılması şərtlərini müəyyən etməklə, öz fəaliyyətinin xüsusiyyətlərinə əsaslanaraq və əmanət faktorunu nəzərə alaraq öz əmanət siyasətini hazırlayır. digər banklarla rəqabət və iqtisadiyyatda baş verən inflyasiya prosesləri.

3.2. Bank "TKPB" ASC üçün "Gələcəyə İnvestisiya" depozit məhsulunun inkişafı

Hal-hazırda bank sektorunda əhalinin tamamilə bütün sosial qrupların ehtiyaclarını ödəməyə yönəlmiş çoxlu sayda əmanətlər mövcuddur. Ancaq bu gün Rusiyada yalnız bir neçə kredit təşkilatı uşaqlar üçün məqsədli depozitlər verir. Onlar, məsələn, Zenit Bank, Alfa-Bank, PJSC SDM - Bank-da açıla bilər. Kredit təşkilatlarının uşaq əmanətləri üçün təklif etdiyi şərtlər çox fərqlidir. Belə ki, bəzi banklar bu cür əmanətləri yalnız 14 yaşına çatmamış uşaqların adına, bəziləri isə uşaq 18 yaşına çatana qədər açır. Əmanətin müddəti bir il və ya beş il ola bilər. Bəzi banklarda minimum əmanət məbləği 1000 rubl, digərlərində isə 100 min olaraq müəyyən edilir.Bazarda bankların faiz siyasəti də birmənalı deyil, uşaq əmanətləri üzrə faiz dərəcəsi illik 5%-dən 9%-ə qədər dəyişir. Bu növ əmanətlər doldurula bilər. Depozit üzrə debet əməliyyatları etmək imkanı bankların minimum sayını təklif edir. Bir qayda olaraq, uşaq yetkinlik yaşına çatana və ya 14 yaşına çatana qədər depozit avtomatik olaraq uzadılır.

Uşaq əmanəti uşağın xeyrinə valideyn (qəyyum) və ya yaxın qohum tərəfindən açılır. Belə bir əmanət açan müştəri əmanətçi adlanır. Uşaq tərəfindən əmanətə təqdim olunana qədər o, əmanətçinin bütün hüquqlarına malikdir. Yetkinlik yaşına çatmayan şəxs 14 yaşına çatdıqda əmanətçi hüquqlarını əldə edə bilər.

ASC Bank "TKPB" vaxtaşırı öz depozit siyasətini nəzərdən keçirdiyindən və rəqibləri ilə ayaqlaşaraq, əmanətlərin məhsul xəttini təkmilləşdirməyə, bununla da faiz dərəcələrini dəyişdirməyə çalışdığından, müştəri cəlb etmək üçün yeni, qeyri-müəyyən əmanətlərin tətbiqi kimi bir yol nəzərdən keçirilməlidir. -standart depozit məhsulu "Gələcəyə İnvestisiya" .

Bir uşaq üçün əmanətin əsas üstünlükləri aşağıdakılardır:

• Bu məhsul uşağın yetkinlik yaşına çatdıqdan sonra yetkin həyatının başlanğıcını təmin edəcəkdir;
• Valideynlərdən biri və qəyyum həm əmanət aça bilər;
• Depoziti doldurmaq imkanı;
• Uşaq depozit hesabının doldurulma sayı məhdud deyil;
• Yaxşı faiz dərəcəsi;
• Yetkinlik yaşına çatdıqdan sonra uşaq yığılan pulu müstəqil idarə etmək imkanı əldə edir.

Uşaq əmanətlərində çatışmazlıqlar da var, yəni onlar üzrə faiz dərəcəsi adətən müddətli əmanətlərə nisbətən 0,5-1% aşağı olur. Bununla belə, bu, əmanətlərinizi artırmaq imkanı olmadan saxlamaqdan daha yaxşıdır. Uşaq əmanətinin istifadəsi sayəsində uşaq artıq kifayət qədər böyük kapitala sahib olacaq, bunun sayəsində təhsil ala və ya öz biznesini aça bilər. Bundan əlavə, o, pulunu ağıllı şəkildə idarə etməyi öyrənəcək, bu da gələcəkdə vəsaitləri düzgün idarə etməyə kömək edəcəkdir.

Depozit üstünlükləri:

– Faiz kapitallaşması;

- Doldurma imkanı.

Bank "TKPB" ASC-də "Gələcəyə İnvestisiya" ən cəlbedici depozit məhsulunu inkişaf etdirmək üçün müştəri ASC-də maksimum 9% dərəcəsi ilə 2 il müddətinə 10.000 rubl əmanət qoysa, yekun məbləğin nə olacağını hesablayacağıq. Rosselxozbank" və PJSC Sovcombank-da illik 9,5% ilə.

Bu hesablamalar mürəkkəb faiz düsturu ilə aparılmalıdır:

SUM=X*(1+%) n (1)

Harada SUM – son məbləğ;

X ilkin məbləğdir;

% - illik faiz dərəcəsi / 100;

n dövrlərin, illərin (ayların, rüblərin) sayıdır.

Əmanətin gəlirliliyinin müqayisəli xarakteristikaları 5-ci cədvəldə göstərilmişdir.

Cədvəl 5. Əmanətin gəlirliliyinin müqayisəli xarakteristikası

Bu bankların təklifi ilkin olaraq kifayət qədər məhdud istehlakçı seqmentinə yönəlib. Təklif olunan əmanətlərin gəlirliliyi 20% səviyyəsində qalır. Beləliklə, ASC Bank "TKPB" hədəf istehlakçılara yuxarıda göstərilən rəqiblərdən daha yüksək gəlir gətirəcək "Gələcəyə Töhfə" depozitini inkişaf etdirməlidir.

Bank "TKPB" ASC-nin təklif olunan "Gələcəyə İnvestisiya" müddətli əmanətinin şərtləri cədvəl 6-da təqdim olunur.

Cədvəl 6. Depozit "Gələcəyə Töhfə" ASC Bank "TKPB"

Depozit üstünlükləri:

• Faiz kapitallaşması;
• Doldurma imkanı;
• Sabit faiz dərəcəsi;
• Avtomatik uzadılma.

Oxşar şərtlərdən istifadə etməklə “Gələcəyə İnvestisiya” depozit məhsulunun gəlirliliyini hesablayaq.

Mənfəət bərabər olacaq:

10000*(1+14,5/100) 2= 13110,25 rub.

13110.25-10000 \u003d 3110.25 rubl.

Hesablanmış məhsulun məhsuldarlığı belə olacaq:

3110,25/10000=31,1 %

Bu əmanət növlərinin müqayisəli təhlilini apararaq belə nəticəyə gəlmək olar ki, ASC Bank “TKPB” azyaşlı uşaqları olan müştərilər üçün daha səmərəli və cəlbedici bank məhsulu təklif edə bilər.

Təklif olunan depozit məhsulunun fərqləndirici xüsusiyyəti "ən kiçik" üçün əmanət açmaq imkanı olacaq. Əmanətin müddəti 1 ildən 18 ilədəkdir, bu, əmanətçiyə uşağın həyatının ilk günlərindən yetkinlik yaşına çatana qədər uzunmüddətli əmanət açmağa imkan verəcək. İlkin olaraq, valideynlərin uşağın əmanətinə qoyduğu məbləğ 18 ildən sonra 5-10 dəfə artacaq.

ASC Bank "TKPB"-də 18 il müddətinə "Gələcəyə İnvestisiya" nə qədər sərfəli olacaq, hesablamalar göstərir:

Seçim 1. Valideynlər 18 il müddətinə əmanət açır və dərhal hesaba 20 min rubl qoyurlar. Heç vaxt doldurulmazsa, müddətin sonunda orta illik 10% nisbətində uşaq 111.198 rubl çıxara biləcək.

Seçim 2. Eyni başlanğıc şərtləri altında, valideynlər depoziti simvolik 500 rublla doldururlar. hər ay. Bu halda, yetkin bir uşağın sərəncamında artıq 420.346 rubl olacaq.

Hesablamalardan görünür ki, “Gələcəyə İnvestisiya” uşağa yetkinlik yaşına kimi ilkin töhfədən bir neçə dəfə çox olan vəsait almağa imkan verəcək.

Hal-hazırda az sayda bankın depozit xəttində belə məhsullar var və çox vaxt belə əmanətlərin müddəti 3-5 ilə qədərdir ki, bu da uşaq əmanəti açmaqla uşaq əmanətləri hesabına xeyli miqdarda vəsait toplamağı gözləyən valideynlərin gözləntilərini doğrultmur. uşağının yaşı.

“Gələcəyə İnvestisiya”nın cəlbediciliyi həm də ASC Bank “TKPB”də uşaqlar üçün təkcə valideynlər deyil, həm də qohumlar – babalar, nənələr, qardaşlar, bacılar və s.-nin əmanət aça bilməsi ola bilər. Bunun üçün pasportunuzu və uşağın doğum haqqında şəhadətnaməsinin əslini təqdim etmək kifayətdir. “Gələcəyə sərmayə” tələb olunan məbləğdə vəsaitin müəyyən tarixə yığılmasını nəzərdə tutur. Bu məhsulun unikallığı ondan ibarətdir ki, vəsait müştərilər tərəfindən uzun müddət yerləşdirilə bilər.

Bu əmanəti açmaq üçün bonus Visa Electron bank kartının pulsuz buraxılışı olacaq. Bu halda, bank kartı ASC Bank "TKPB" bankomatları vasitəsilə əmanətlərin doldurulması xidmətindən istifadə üçün bir vasitə kimi xidmət edəcəkdir.

Müsbət məqam odur ki, istənilən yaşda olan uşağın adına “Gələcəyə İnvestisiya” aça bilərsiniz. 14 yaşına qədər əmanətçilər vəsaitləri idarə edir, pasport alınması ilə isə uşaq əmanət üzrə əmanətləri müstəqil şəkildə idarə edə bilər.

ASC Bank "TKPB"-də "Gələcəyə sərmayə" ikinci uşağı olan şəxslər üçün də cəlbedici ola bilər, əgər bu töhfəyə analıq kapitalını yatırmaq mümkündürsə. 2016-cı ildə ikinci uşağın doğulması zamanı ödənilməli olan analıq kapitalının məbləği 453,026 min rubl təşkil edir. “Gələcəyə İnvestisiya” depozit məhsulundan istifadə etmiş ailələr ailə büdcəsində layiqli artım əldə edə bilərlər. Bu pulu "TKPB" ASC-də (ASC) 10% ilə "Gələcəyə töhfə" əmanətinə qoysanız, il ərzində artım təxminən 45.000 rubl olacaqdır. Şübhəsiz üstünlük hesab sahiblərinin edə biləcəyi olacaq aylıq dividendlər almaq mövcud investisiyalar üzrə. Bu o deməkdir ki, analıq kapitalını Tambovkreditprombank-dakı depozit hesabına köçürən ailələr nağd pul almaq imkanı əldə edəcəklər ki, bugünkü analıq kapitalı haqqında qanuna görə, bu pullar nəinki uşaq bağçası, məktəb və uşağın sonrakı təhsilinin ödənilməsinə sərf edilə bilər. universitet, mənzil şəraitinin yaxşılaşdırılması və valideynin əmək pensiyasının maliyyələşdirilən hissəsinin formalaşması, eyni zamanda uşağın yemək, istirahət, müalicə və ziyarət bölmələri üçün gündəlik xərclər üçün istifadə olunur.

Hazırda analıq kapitalı körpənin doğulmasından dərhal sonra verilir, lakin bu məbləği yalnız üç ildən sonra istifadə edə bilərsiniz, bu müddət ərzində Pensiya Fondu tərəfindən verilmiş sertifikata "sadəcə baxacaqsınız". Məhz buna görə də uşaq doğulduqdan dərhal sonra analıq kapitalının “TKPB” ASC-də (ASC) əmanətə köçürülməsi və sonradan əmanət üzrə faizlərin götürülməsi birdən çox uşağı olan ailələrə əlavə tələb olunan gündəlik qayğıların həllinə xeyli kömək edəcək. körpənin həyatının ilk günlərindən etibarən xərclər.

Son zamanlar uşaq əmanətlərinə marağın getdikcə daha aydın görünməsinə baxmayaraq, ekspertlər bu perspektivli görünən bank sahəsinin gələcəyini ehtiyatla proqnozlaşdırırlar. Bunun əsas səbəbi uşaq əmanətlərinin yüksək riskli olmasıdır, çünki əksər hallarda onlar uzunmüddətli olur. Riskinə baxmayaraq bu cür töhfələrin bir çox üstünlükləri var.

Birincisi, faiz dərəcəsi müqavilənin bağlandığı müddətə mütənasib olacaqdır. Belə uzunmüddətli müqavilə bağlayarkən tarif bütün dövr üçün təsdiqlənir. Bundan əlavə, bu növ müqaviləni seçmiş əmanətçilər üçün müxtəlif bonus proqramları mövcuddur. Onların sayəsində siz əmanətlər üzrə gəlirləri artırmaqla yanaşı, müxtəlif xidmətlərdən, endirimlərdən, sərfəli təkliflərdən yararlana bilərsiniz. “TKPB” ASC (ASC) əmanətçinin məhdudiyyətsiz dəfə artıra biləcəyi “Gələcəyə Töhfə” təklif edir.

İkincisi, uzunmüddətli depozitlər, o cümlədən faiz kapitallaşdırılması inkişaf etdirilə bilər. Yəni bu yolla siz əmanət üzrə gəliri xeyli artıra bilərsiniz.

Üçüncüsü, digər bank xidmətləri üçün müştərilərə endirimlər edilir.

"Gələcəyə İnvestisiya" uzunmüddətli depozit məhsulunu hazırlayarkən, potensial müştərilər ASC Bank "TKPB" əmanət üzrə belə yüksək faiz dərəcəsini necə təmin edəcəyi sualı ilə maraqlana bilər. Bunun sadə izahı var - "Gələcəyə İnvestisiya" təqdim olunan bütün depozitlər xəttində ən yüksək faiz dərəcəsini təklif edən yeganə məhsul olacaq. Hal-hazırda, Rusiya banklarında tez-tez depozit dərəcələri ilə inflyasiya arasında uyğunsuzluq var, yəni inflyasiya uzunmüddətli dövrdə əmanətlər üzrə bütün əmanətləri “yeyir”. Bununla belə, Rusiya Mərkəzi Bankının məlumatına görə, 2026-cı ilə qədər inflyasiya proqnozu planlaşdırılırdı. 2016-cı ildə Rusiyada inflyasiya 6,4% təşkil edir və hesablanmış dövr ərzində bu göstərici 5,3 - 7,3% arasında dəyişəcək. Nəticə etibarı ilə, “Gələcəyə İnvestisiya” üzrə illik 10-14,5% faiz dərəcəsi əmanətçi üçün inflyasiya səviyyəsini demək olar ki, iki dəfə artırır.

Nəticə etibarı ilə belə bir qənaətə gəlmək olar ki, bank depozitləri bazarındakı vəziyyəti təhlil etdikdən sonra ASC Bank “TKPB” uşaqlı fiziki şəxslərə yüksək gəlirli “Gələcəyə töhfə” əmanət məhsulunu təklif etmək üçün hər cür imkana malikdir. öz vəsaitlərinin artırılmasında maraqlı olan çoxlu sayda əmanətçi.

Nəticə

Tədqiqat nəticəsində aşağıdakı nəticələr çıxarmaq olar.

Birincisi, dissertasiya işinin yazılması zamanı məlum olmuşdur ki, kommersiya banklarının sabit və etibarlı fəaliyyətinin təmin edilməsində depozit siyasətinin formalaşması mühüm rol oynayır.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin nəzəri əsaslarının tədqiqi onu aşkar etməyə imkan verdi ki, kommersiya bankları üçün depozitlər əsas və eyni zamanda ən gəlirli resurs növüdür. Bu elementin resurs bazasında payının artması cəlb edilmiş vəsaitlərin daha böyük həcmdə yerləşdirilməsinə imkan yaradır və bununla da bankın likvidliyini artırır.

İkincisi, işin yazılması zamanı ölkənin əmanət bazarında mövcud vəziyyət təhlil edilmiş, bank sisteminin konkret subyektinin ASC Bank “TKPB”nin depozit əməliyyatları sahəsində fəaliyyəti öyrənilmişdir.

Dissertasiya işində aparılan tədqiqatın nəticələrinə əsasən belə nəticəyə gəlmək olar ki, Rusiya Federasiyasının depozit bazarında fiziki şəxslərdən əmanətlərə vəsaitlərin cəlb edilməsi ilə bağlı sabit vəziyyət mövcuddur.

“TKPB” ASC-nin (ASC) əhalidən əmanətlərin cəlb edilməsi sahəsində fəaliyyətinə gəlincə, burada həm müsbət, həm də mənfi tendensiyaları qeyd etmək olar. Bankın işinin müsbət tərəflərinə daim genişlənən müştəri bazası, nizamnamə kapitalının və borc vəsaitlərinin artması daxildir.

Dissertasiya işində kommersiya banklarının üzləşdiyi bir sıra problemlər müəyyən edilmişdir. Bunlara kommersiya bankının resurs bazasının formalaşdırılması problemi, habelə Rusiya banklarında vətəndaşların əmanətlərinin etibarsızlığı daxildir.

Üçüncüsü, əmanət siyasətinin öyrənilməsi və fiziki şəxslərdən əmanətlərə vəsaitlərin cəlb edilməsi sahəsində mövcud vəziyyətin qiymətləndirilməsi ASC Bank “TKPB”nin əmanət siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün bir sıra təkliflər hazırlamağa imkan verdi.

Beləliklə, depozit bazasının gücləndirilməsi və resurs potensialının genişləndirilməsi məqsədilə banka aşağıdakılar təklif olunur:

• əhalinin müxtəlif sosial qruplarına diqqət yetirməklə əmanətlərin siyahısını genişləndirmək;
• faizləri əvvəlcədən ödəmək;
• Bankla daimi əməkdaşlıqda güzəştlər, bonuslar və endirimlər sistemini tətbiq etmək;
• ASC Bank "TKPB"-nin reklam siyasətini təkmilləşdirmək;
• “Onlayn əmanət” proqramını həyata keçirin.

ASC Bank "TKPB" öz depozit siyasətini vaxtaşırı nəzərdən keçirir və rəqibləri ilə ayaqlaşaraq depozit məhsul xəttini təkmilləşdirməyə çalışır və bununla da faiz dərəcələrini dəyişir. Dissertasiya işində müştəri cəlb etməyin yeni, qeyri-standart depozit məhsulunun “Gələcəyə İnvestisiya”nın tətbiqi kimi yolu işlənib hazırlanmışdır. Hesablanmış əmanətin rentabelliyi 31,1% təşkil edəcək ki, bu da rəqib banklarınkından xeyli yüksəkdir. Gələcəyə İnvestisiya həmçinin uşaqlı şəxslər üçün maraqlı ola biləcək bir sıra üstünlüklərə malikdir. Bunlara daxildir: uzunmüddətli əmanətlər, analıq kapitalı ilə iş, Visa Electron bank kartının pulsuz buraxılışı.

Beləliklə, tədqiqatın məqsəd və vəzifələri kommersiya bankının effektiv depozit siyasətinin formalaşdırılması və həyata keçirilməsi prosesinin təkmilləşdirilməsi üçün nəzəri cəhətdən nəzərdən keçirilməsi və praktiki tövsiyələrin işlənib hazırlanmasında öz məntiqi nəticəsini əldə etmişdir.

İstifadə olunan mənbələrin siyahısı

Qaydalar
1. 2 dekabr 1990-cı il tarixli N 395-1 Federal Qanunu (5 aprel 2016-cı il tarixli dəyişikliklərlə) "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" // Consultant Plus Hüquq Referans Sistemi: [Elektron resurs] / Consultant Plus şirkəti.
2. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı (Rusiya Bankı) haqqında: 10 iyul 2002-ci il tarixli N 86-FZ Federal Qanunu (dəyişikliklər və əlavələr ilə) // Consultant Plus hüquqi istinad sistemi: [Elektron resurs ] / Şirkət "Məsləhətçi Plus" ".
3. “Tambovkreditprombank” səhmdar kommersiya bankının nizamnaməsi. Səhmdarların Ümumi Yığıncağının 22 aprel 2008-ci il tarixli 1 nömrəli protokolu ilə təsdiq edilmişdir.

Elmi və tədris ədəbiyyatının siyahısı

1. Balabanov, I. T. Banklar və bank işi / İ. T. Balabanov. - Sankt-Peterburq. : Peter, 2009. - 345 s.
2. Batalov, A.G. Bank rəqabəti / A. G. Batalov. - M.: "İMTAHA" nəşriyyatı, 2014. - 215 s.
3. Batrakova, L.G. Kommersiya bankının faiz siyasətinin təhlili / L.G. Batrakova. – M.: Loqos, 2012. – 37 s.
4. Beloglazova, G.N. Bank işi / G. N. Beloglazova. - M.: Maliyyə və statistika, 2009. - 592 s.
5. Belyaev, M. N. Bankçılıq: kompleks haqqında əyləncəli / M. N. Belyaev. – M.: Verşina, 2015. – 29 s.
6. Bratko A.G. Rusiyanın bank sistemində Mərkəzi Bank / A. G. Bratko. – M.: Qığılcım, 2014. – 335 s.
7. Buylov, M. T. İki böyük pərakəndə satıcı / M. T. Buylov // Kommersant-Money. - 2014. - No 14. - S. 27.
8. Bukato, V.İ. Rusiyada banklar və bank əməliyyatları / V.I. Bukato. – M.: Maliyyə və statistika, 2015. – 28 s.
9. Vedenkin, A.A.Banklarda şəxsi əmanətlərin həcmi sürətlə artır / A.A. Vedenkin. – M.: Loqos, 2014. – 128 s.
10. Vəliyeva, İ. Pul yığmaq vaxtı / İ. Vəliyeva // Ekspert. - 2009. - No 11. – S. 8.
11. Vinoqradov, A. V. Dünyada əmanətlərə zəmanət sisteminin qurulmasının əsas modelləri / A. V. Vinoqradov // Pul və kredit. - 2014. - No 6. - S. 62-67.
12. Vladimirova, M.P. Pul, kredit, banklar / Millət vəkili Vladimirova. – M.: İNFRA-M, 2010. – 195 s.
13. Vyatko, L. D. Banklar və onların əmanətləri / L. D. Vyatko. – M.: Loqos, 2010. – 152 s.
14. Qəmidov, Q.M. Bank və kredit işi / G.M. Gamido. - M.: UNİTİ, 2009. - 240 s.
15. Gattunen, I. K. Kreditlər və depozitlər / I. K. Gattunen. – M.: EKSMO, 2014. – 10 s.
16. Grozovsky, B. G. Tam qarşılıqlı yararsızlıq / B. G. Grozovsky // Şirkət. - 2014. - No 22. – S. 23.
17. Dövnar, Yu.P. Fiziki şəxslərin bank əmanətlərinin qorunması. Müqayisəli hüquqi aspekt / Yu.P. Dövnar. – M.: Amalfeyya, 2013. – 38 s.
18. Jukov, E. F. Bankçılıq / E. F. Jukov. - M.: UNİTİ-DANA, 2011. - 264 s.
19. Jukov E.F. Banklar və bank olmayan kredit təşkilatları və onların əməliyyatları / E.F. Jukov. – M.: VZFEI, 2010. – 75 s.
20. Zaslavskaya, O. D. Gəlir müqabilində etibarlılıq / O. D. Zaslavskaya // Biznes xronikası. - 2014. - No 30. - S. 12.
21. Zorina, E.E. Fiziki şəxslərin əmanətləri bazarına baxış / E.E. Zori-na // Rəqib. - 2015. - No 9. - S. 18.
22. Karpov, M. T. Əmanətçilər banklara qayıdırlar / M. T. Karpov // Bu gün. - 2014. - No 21. - S.4.
23. Kiryan, P. R. Banklar əmanətləri geri verməyəcək / P. R. Kiryan // Ekspert. - 2009. - No 24. – S. 31.
24. Lavrushin, O. I. Banking / O.I. Lavruşin. - M.: Maliyyə və statistika, 2011. - 101 s.
25. Lavruşin, O.İ.Pul, kredit, banklar / O.İ. Lavruşin. - M .: "Maliyyə və statistika", 2011. - 590 s.
26. Lexis, V.K. Kredit və Banklar / V. K. Lexis. – M.: Prospekt, 2010. – 240 s.
27. Mazin, E. İnvestorlar vaxt itirmirlər / E. Mazin // Biznes. - 2014. - No 6. - S. 12.
28. Matovnikov, M. Yu. Pərakəndə bazarın strukturunda dəyişiklik nəticəsində yaranan Sberbank inhisarının gücləndirilməsi / M. Yu. Matovnikov // Bank işi. - 2014. - No 8. - S.16.
29. Matyuxin, G. Bir daha Rusiyada bank islahatı strategiyası haqqında / G. Matyuxin // Bank işi. - 2014. - No 10. - C. 22 - 25.
30. Parfenov, K.G. Kommersiya banklarında bank uçotu və əməliyyat texnikası / K. G. Parfenov. - M.: Intel - sintez, 2014. - 458 s.
31. Puxov, A.V. Bank pərakəndə biznesinin inkişafı metodologiyası / A.V. Puxov. - M .: MMC "Parfenov.ru", 2012. - 56 s.
32. Puçkova, P.K. Bank əmanəti: informasiya dəstəyindən analitik həllərə qədər / P.K. Puçkov. – M.: Prospekt, 2014. – 132 s.
33. Romanova, M.V. Bank fəaliyyəti: vergi aspekti / M.V. Romanova. - M.: Bank biznes mərkəzi, 2012. - 97 s.
34. Rumas, S. Bankların resurs bazasında əhalinin vəsaitləri / S. Rumas // Bank bülleteni. - 2014. - No 7. – S.12–19.
35. Semenyuta, O.G. Rusiya Federasiyasındakı pul, kredit, banklar / O. G. Semenyuta. – M.: Kontur, 2012. – 302 s.
36. Serebryakov, SV Maliyyə ekologiyası: Rusiyada pul saxlamaq təhlükəsiz olacaqmı / SV Serebryakov // Bank işi. - 2014. - No 5. - S. 15-20.
37. Solntsev, O.M. Maliyyə resurslarının artım mənbələri / O. M. Solntsev // Ekspert. - 2015. - No 38. - S. 41.
38. Tavasiev, A.M. Bank işi: idarəetmə və texnologiya / A. M. Tavasiev. - M.: UNİTİ-DANA, 2013. - 46 s.
39. Tomkoviç, R.R. Bank əməliyyatları: hüquqi tənzimləmə və müştəri xidməti təcrübəsi / R.R. Tomkoviç. – M.: Amalfeyya, 2012. – 18 s.
40. Çelnokov, V.A. Pul, kredit, banklar / V.A. Çelnokov. – M.: UNİ-Tİ, 2010. – 70 s.
41. Şmyreva, A.I. Pul. Kredit. Banklar. / A. I. Şmireva. – M.: Novosibirsk, 2011. – 280 s.
42. 2015-ci ildə fiziki şəxslərin əmanətləri bazarının təhlili 10 fevral 2016-cı il: Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi. – URL: http://asv.org.ru/agency/for_press/pr/311771/?sphrase_id=567173 (giriş tarixi: 10.02.2016)
43. 2015-ci il üçün fiziki şəxslərin depozit siyasətinin təhlili: Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı. – URL: http://www.cbr.ru/statistics/?prtid=macro_sub (giriş tarixi: 03/11/2016)
44. “TKPB” ASC-nin (ASC) rəsmi internet saytı. URL: http: //www.tkpb.ru/
45. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının rəsmi saytı. URL: www.cbr.ru

“Kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının təşkilinin və depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi” mövzusunda dissertasiya işi yenilənib: 25 may 2018-ci il: Elmi məqalələr.Ru