MƏZUN İŞİ
Kommersiya bankının depozit siyasəti
("Bank Petrovski" ASC-nin timsalında)
23FB-61 qrupunun tələbəsi tərəfindən hazırlanmışdır
distant təhsil
Kordesova Elena Yurievna
Elmi məsləhətçi: t.ü.f.d.,
dosent I.G.Zaitseva
_____________________(imza)
Rəyçi:
Vıborq biznes mərkəzinin rəhbəri
ASC Bank Petrovski I.G. Barkovskaya
_____________________(imza)
Sankt-Peterburq 2009
Giriş
1-ci fəsil Kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsasları
1.2 Kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının təsnifatı
1.3 Rusiya depozit xidmətləri bazarının təhlili
Fəsil 2 Kommersiya bankının depozit siyasəti ("Bank Petrovski" ASC-nin timsalında)
2.1 "Bank Petrovski" ASC-nin bank xidmətləri bazarındakı yeri
2.2 Bank Petrovski ASC-nin əmanətlərinin növləri
2.3 Bank Petrovski ASC-nin depozit portfelinin təhlili
2.4 Depozit siyasətinin formalaşdırılması və həyata keçirilməsinin təşkili
Fəsil 3 Depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi
3.1 Bank Petrovsky ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün alətlər
3.2 Rusiya Federasiyasında əmanətlərin sığortalanması sistemi və onun təkmilləşdirilməsi
Nəticə
Biblioqrafiya
Əlavə 1
Əlavə 2
Əlavə 3
GİRİŞ
Kommersiya müəssisəsinin növlərindən biri kimi bank institutunun özəlliyi ondan ibarətdir ki, onun resurslarının böyük əksəriyyəti öz vəsaiti hesabına deyil, borc vəsaitləri hesabına formalaşır. Bankların vəsait cəlb etmək imkanları qeyri-məhdud deyil və istənilən dövlətdə mərkəzi bank tərəfindən tənzimlənir.
Bankların resurslarının əsas hissəsini aktiv bank əməliyyatları üçün vəsaitə olan ümumi ehtiyacın 90%-ə qədərini əhatə edən borc vəsaitləri təşkil edir. Kommersiya bankı müəssisələrdən, təşkilatlardan, idarələrdən, fiziki şəxslərdən və digər banklardan əmanət (depozit) şəklində vəsait cəlb etmək və müvafiq hesablar açmaq imkanına malikdir.
Banklar tərəfindən cəlb edilən vəsaitlər tərkibinə görə müxtəlifdir. Onların əsas növləri bankların müştərilərlə iş prosesində cəlb etdiyi vəsaitlər (depozitlər), öz borc öhdəliklərini verməklə yığılan vəsaitlərdir (depozit və əmanət sertifikatları).
Dissertasiyanın qeyd olunan mövzusu, mənim fikrimcə, hazırda Rusiya bank sisteminin problemi - bank likvidliyi problemi ilə sıx bağlıdır.
Uyğunluq seçilmiş tədqiqat mövzusu ondan ibarətdir ki, hazırkı böhran şəraitində maliyyə bazarlarında qeyri-sabit vəziyyət, inflyasiyanın artması, rəqabət və digər amillər - bütün bunlar kommersiya bankına böyük təsir göstərir. Ona görə də aydın və düşünülmüş əmanət siyasəti kommersiya bankına öz mövqeyini qoruyub saxlamağa və inkişaf etməyə imkan verir.
məqsəd buraxılış tədqiqatı kommersiya bankının iqtisadi sabitliyinin möhkəmləndirilməsi sistemində onun depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üzrə təkliflərin işlənib hazırlanmasıdır.
Bu hədəf qəbulu əsasında, var idi aşağıdakı vəzifələr :
Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsaslarını nəzərdən keçirək.
Bank Petrovsky ASC-nin depozit portfelini təhlil edin.
Əmanətlərin cəlb edilməsinin vəziyyətini və dinamikasını nəzərə almaq;
Bank Petrovski ASC-nin timsalında kommersiya bankının depozit siyasətini təhlil etmək.
Tədqiqat obyekti Bu tezis "Bank" Petrovski ASC-dir.
Mövzu dissertasiya fiziki və hüquqi şəxslərin cəlb edilmiş vəsaitləri və onların depozit əməliyyatları və depozit siyasəti vasitəsilə yerləşdirilməsi "Bank Petrovski" ASC-də aparılır.
praktik əhəmiyyəti Bu tezis ondan ibarətdir ki, bu mövzunun daha ətraflı öyrənilməsi üçün əlavə material kimi istifadə oluna bilər.
Metodoloji əsasəsərlər bunlardır: sintez üsulu, analiz, ümumiləşdirmə üsulu, dialektik üsul.
nəzəri əsas tədqiqat Rusiya Bankının qanunvericilik aktlarını, o cümlədən “Rusiya Federasiyasının ərazisindəki banklarda fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında” 23 dekabr 2003-cü il tarixli 177 nömrəli Federal Qanunu, tədris ədəbiyyatı, statistik kolleksiyalar, dövri nəşrlər, arayış və informasiya sistemləri.
Məlumat bazası dissertasiya rüblük hesabatların məlumatları və "Bank" Petrovski "q. Sankt-Peterburq" ASC-nin daxili qaydaları idi.
Bu dissertasiya aşağıdakı quruluşa malikdir: giriş, üç fəsil, nəticə, biblioqrafiya, tətbiqlər.
Fəsil 1. Kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsasları
Müasir şəraitdə səmərəli fəaliyyət göstərməsi, inkişafı və qarşıya qoyduğu məqsədlərə çatması üçün hər bir kommersiya bankı öz depozit siyasətini, yəni praktiki idarəetmə strategiyasını hazırlamalıdır. Bildiyiniz kimi, maliyyə resurslarının cəlb edilməsi və sonradan yerləşdirilməsi kommersiya bankının əsas fəaliyyət formalarıdır.
Aktiv alətlərə investisiya etmək üçün ödənişli əsaslarla formalaşan fondlar fondundan istifadə olunur. Beləliklə, passiv əməliyyatlar gəlir əldə etməyə yönəlmiş əksər bank əməliyyatlarına münasibətdə əsasdır. Bu baxımdan cəlb edilən vəsait müstəqil siyasət obyekti kimi qəbul edilməlidir.
Beləliklə, cəlb edilmiş vəsaitlərin idarə edilməsi bankın biznes siyasətinin mühüm tərkib hissəsidir. Lakin elmi ədəbiyyatda bu fəaliyyət sahəsinin nəzəri əsaslarının öyrənilməsi ilə bağlı məsələlər kifayət qədər işlənməmişdir. Bu, xüsusilə öhdəliyin idarə edilməsi strategiyasının tərkib elementi kimi kommersiya bankının depozit siyasəti konsepsiyasına aiddir.
Bankın depozit siyasətinin mahiyyətinin tərifinə birmənalı yanaşmaq olmaz, çünki o, subyektindən asılı olaraq dəyişir. Depozit siyasəti kommersiya bankının geri qaytarılmalı əsaslarla müştəri vəsaitlərini cəlb etmək strategiyası və taktikasıdır.
Bankın depozit siyasətində aşağıdakılar olmalıdır:
Hərtərəfli bazar araşdırması, yəni maliyyə mühitinin təhlili, vəsaitlərin cəlb edilməsi sahəsində bankın yeri və rolu, diaqnostika və bankın əmanətlərdə vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə fəaliyyətinin həyata keçirilməsi strategiyasının işlənib hazırlanması. proqnozlaşdırma;
Müştərilər üçün yeni bank depozit məhsullarının hazırlanması, təklif edilməsi və təşviqi üçün kommersiya bankı taktikasının formalaşdırılması (əmtəə, qiymət, marketinq və kommunikasiya siyasəti sahəsində);
Hazırlanmış strategiya və taktikanın həyata keçirilməsi;
Siyasətin həyata keçirilməsinə və onun effektivliyinə nəzarət;
Kommersiya bankının vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə fəaliyyətinin monitorinqi.
Kommersiya banklarında müxtəlif növ əmanətlər (depozitlər) üzrə müəssisələrin, təşkilatların və əhalinin müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin bank hesablarına cəlb edilməsi prosesini tənzimləyən əsas sənəd bankın depozit siyasətidir. Bu, bankın strateji planı, bankın resurs bazasının strukturu, vəziyyəti və dinamikasının təhlili və onun inkişaf perspektivlərinə əsaslanaraq hər bir bank tərəfindən müstəqil şəkildə hazırlanan sənəddir. Bundan əlavə, Bankın Kredit Siyasəti və Bankın İnvestisiya Siyasəti kimi cəlb edilmiş vəsaitlərin yerləşdirilməsinin əsas istiqamətlərini və şərtlərini müəyyən edən belə sənədlərdən istifadə olunur.
“Bankın depozit siyasəti” sənədi bankın likvidliyinin saxlanmasına və gəlirli işin təmin edilməsinə diqqət yetirməklə, qanunla müəyyən edilmiş tələblərin, kredit və investisiya siyasətinə dair memorandumlarla müəyyən edilmiş məqsəd və vəzifələrin yerinə yetirilməsi üçün vəsaitlərin cəlb edilməsi strategiyasını müəyyən etməlidir. Xüsusilə, bank təmin edir:
Bankın öz vəsaitlərinin (kapitalının) artım perspektivləri və deməli, öz və borc vəsaitləri arasında nisbət;
cəlb edilmiş və cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturu (depozitlər, depozitlər, banklararası kreditlər, o cümlədən Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankından kreditlər);
üstünlük verilən əmanət və əmanət növləri, onların cəlb edilməsi şərtləri; müddətli depozitlər (depozitlər) ilə "tələb olunan" dövr üçün nisbəti;
Əmanətlərin və əmanətlərin əsas kontingenti, yəni əmanətçilər kateqoriyası;
Vəsaitlərin cəlb edilməsi və borclanması coğrafiyası;
Banklararası kreditlər üçün arzu olunan kreditor banklar, sonuncuların cəlb edilməsi şərtləri; əmanətlərin (depozitlərin) və banklararası kreditlərin cəlb edilməsi şərtləri;
əmanətlərin cəlb edilməsi yolları (bank hesabı, müxbir hesab, bank əmanəti (depozit) müqavilələri əsasında, öz sertifikatlarını, veksellərini verməklə);
rubl və xarici valyuta depozitləri (depozitlər) arasındakı nisbət;
Depozitlərə vəsaitlərin cəlb edilməsinin yeni formaları;
müəyyən növ əmanətlərin (əmanətlərin) açılması üçün xüsusi şərtlər;
Borc vəsaitləri üzrə bankın risk standartlarına uyğunluq tədbirləri.
Depozit siyasəti ilk növbədə aşağıdakı tələblərə cavab verməlidir:
- iqtisadi məqsədəuyğunluq;
- rəqabət qabiliyyəti;
- daxili ardıcıllıq.
Bankın depozit siyasətinin subyekt və obyektlərinin təsnifatı ümumiləşdirilmişdir (şək. 1).
Şəkil 1 Bankın depozit siyasətinin subyekt və obyektlərinin tərkibi
Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması həm ümumi, həm də xüsusi prinsiplərə əsaslanır ki, bu da (şək. 2) aydın şəkildə əksini tapıb.
Şəkil 2 - Depozit siyasətinin formalaşdırılması prinsipləri
Bankın bir sıra struktur bölmələri (xəzinədarlıq, maliyyə şöbəsi, biznesin inkişafı şöbəsi, kredit şöbəsi, qiymətli kağızlar departamenti), habelə bankın idarəetmə orqanları bir-biri ilə sıx əlaqədə bankın depozit siyasətinin işlənib hazırlanması və həyata keçirilməsi ilə məşğul olurlar. : öhdəliklər.
düyü. 3. Genişlənmiş tipik bank strukturu
Belə ki, bankın idarə heyəti əmanət siyasətinin əsas istiqamətlərini müəyyən edir və təsdiq edir, əmanətlərin cəlb edilməsi qaydasını və şərtlərini təsdiq edir, əmanət siyasətinin həyata keçirilməsinə ümumi nəzarəti həyata keçirir.
Aktivlərin və passivlərin idarəedilməsi komitəsi depozit portfelinin formalaşdırılması ilə bağlı fundamental qərarlar qəbul edir, bankın depozit siyasətinə zərurət yarandıqda korrektələr hazırlamaq məqsədilə resursların strukturunu və dinamikasını, onların bankın aktivləri ilə şərt və məbləğlər üzrə gözlənilməzliyini təhlil edir. ; bankın ayrı-ayrı struktur bölmələri tərəfindən depozit siyasətinin həyata keçirilməsinə cari nəzarəti həyata keçirir.
Bankın maliyyə idarəsi xəzinədarlıqla birlikdə bankın depozit vəsaitlərinə ümumi ehtiyacını (rüblər üzrə bölməklə bir il ərzində) müəyyən edir: hər bir resurs növü (depozitlər (depozitlər), veksellər) üzrə faiz dərəcələrini müəyyən edir. , banklararası kreditlər); Rusiya Bankında cəlb edilmiş vəsaitlərin rezervasiya məbləğini müəyyən edir; bankın Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş borc vəsaitləri üzrə risk əmsallarına uyğunluğuna nəzarət edir və s.
Müxtəlif formalarda əmanətlərin cəlb edilməsində bankın xüsusi şöbələri birbaşa iştirak edirlər: vətəndaşların depozitləri şöbəsi, qiymətli kağızlar şöbəsi (öz veksellərini, depozit və əmanət sertifikatlarını buraxan), kredit şöbəsi və ya aktivlər və öhdəliklər (depozitlər) şöbəsi. hüquqi şəxslər) və hər bir bankın daxili təşkilati strukturuna uyğun olaraq digər şöbələr.
Banklar vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə praktiki fəaliyyətin həyata keçirilməsi üçün depozit (depozit) əməliyyatları haqqında Əsasnamə hazırlayırlar ( fiziki şəxslərin əmanətləri və hüquqi şəxslərin əmanətləri üçün ayrıca) nəzərdə tutulur:
əmanətlərin (əmanətlərin) qəbulu qaydaları və şərtləri;
Müqavilə münasibətləri subyektlərinin hüquqi vəziyyəti;
Bank əmanəti müqaviləsinin bağlanması qaydası;
Əmanətin (depozitin) qəbulu və verilməsi üsulları;
əmanətin (əmanətin) açılması və istifadəsi üçün tələb olunan sənədlərin siyahısı və onlara dair tələblər;
Əmanətçilərin hüquqları və bankın öhdəliyi;
Əmanətlər (depozitlər) üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi üsulları.
Əmanətlər (depozitlər) haqqında Əsasnamənin hazırlanması zamanı bank tərəfindən hazırlanmış xüsusi depozit (depozit) əməliyyatlarının aparılması qaydasına dair bankdaxili təlimatlar bankın filialının (bölməsinin) müxtəlif əməliyyatlarla işinin təşkilini ehtiva edir. əmanətçilərin kateqoriyaları; bu əməliyyatların aparılmasına uyğun sənədlərin verilməsi qaydasını, onların sənəd dövriyyəsinin sxemini; əmanətlərin qəbulu və verilməsi, onlar üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi üzrə əməliyyatların uçotunda əks olunması.
Bankın depozitlərə (depozitlərə) cəlb etdiyi vəsaitlərin həcmi pul resurslarına tələb və təklifin vəziyyətindən, bankdan vəsaitlərin kəsiri və ya artıqlığından, depozit bazarının vəziyyətindən asılıdır.
Təsərrüfat subyektlərinin və vətəndaşların vəsaitlərini dövriyyəyə cəlb etmək üçün banklar bir sıra tədbirlər hazırlayır və həyata keçirirlər. Belə ki, ilk növbədə, resursların cəlb edilməsi üçün banklar arasında rəqabətin mühüm vasitəsi faiz siyasətidir, çünki qoyulmuş vəsaitlər üzrə gəlirin məbləği müştərilərin müvəqqəti boş vəsaitlərini depozitlərə (depozitlərə) yerləşdirmək üçün əhəmiyyətli stimul rolunu oynayır.
Əmanətlər (depozitlər) üzrə faiz dərəcələrinin səviyyəsi hər bir kommersiya bankı tərəfindən Rusiya Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinə və pul bazarının vəziyyətinə diqqət yetirməklə, habelə öz depozit siyasətinin müddəaları əsasında müstəqil olaraq müəyyən edilir. İlk növbədə, bankların depozit (depozit) əməliyyatları üzrə faiz dərəcəsinin səviyyəsi əmanətlərin (depozitlərin) növündən asılıdır. Bir qayda olaraq, balansın qeyri-sabitliyi, yüksək mobillik və mobillik ilə xarakterizə olunan tələb olunan depozitlər üzrə minimum faiz dərəcələri müəyyən edilir.
Müştəriləri kredit əməliyyatlarının gəlirliliyinə əhəmiyyətli dərəcədə təsir edən tələb hesabları üzrə sabit, azalmayan qalıqları saxlamağa həvəsləndirmək üçün banklar onlara və ya qalıq məbləğinə bank tərəfindən hesablanmış minimumdan aşağı olmayan faiz dərəcələri təyin edirlər. bank və müştəri ilə razılaşdırılmış (bank hesabında nəzərdə tutulmuşdur).
Müddətli depozitlər (depozitlər) üzrə faiz dərəcəsi təyin edilərkən müəyyənedici amil vəsaitlərin yerləşdirildiyi dövrdür: müddət nə qədər uzun olsa, faiz dərəcəsi də bir o qədər yüksəkdir. Eyni dərəcədə vacib amil əmanətin məbləğidir və buna görə də əmanətin məbləği nə qədər çox olarsa və saxlanma müddəti nə qədər uzun olarsa, bir qayda olaraq, onun üzrə faiz dərəcəsi də bir o qədər yüksək olur. Əhəmiyyətli bir məqam əmanətlər (depozitlər) üzrə gəlirlərin ödənilməsi tezliyidir. Əmanət üzrə faiz dərəcəsi gəlirin ödənilməsi tezliyi ilə tərs bağlıdır, yəni onlar nə qədər az edilirsə, bank tərəfindən müəyyən edilmiş əmanət (depozit) üzrə faiz dərəcəsi bir o qədər yüksəkdir. Qeyd edək ki, banklara iqtisadi cəhətdən əsaslandırılmış səviyyədən xeyli yüksək faizlə faizlərin ödənilməsi qanuna zidd deyil. Bu halda, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi ilə kredit təşkilatının konkret depozitlər üzrə dərəcəsi arasındakı fərqdən əldə edilən maddi fayda gəlir vergisinə cəlb edilməlidir.
Əmanət (depozit) üzrə faizlərin ödənilməsi həyata keçirilə bilər:
· ayda bir dəfə;
rübdə bir dəfə;
müqavilənin müddəti bitdikdən sonra.
Müştəri vəsaitlərinin bankdakı müddətli hesablara cəlb edilməsini stimullaşdırmaq üçün əmanətlərin (depozitlərin) şərtlərində faizlərin kapitallaşdırılması nəzərdə tutula bilər. Bank gəliri hesablayarkən mürəkkəb faiz texnikasından istifadə edərsə mümkündür.
Gəlirlərin hesablanmasının ənənəvi növü sadə faizdir, hesablama üçün əmanətin faktiki qalığı əsas götürüldükdə və müqavilədə nəzərdə tutulmuş faiz dərəcəsi əsasında əmanət üzrə gəlirin hesablanması və ödənilməsi həyata keçirilir. müəyyən edilmiş tezlik. Gəlir hesablamasının başqa bir növü mürəkkəb faizdir (faiz üzrə faiz). Bu zaman hesablaşma müddəti başa çatdıqdan sonra əmanətin məbləğinə faizlər hesablanır və yaranan məbləğ əmanət məbləğinə əlavə edilir. Beləliklə, növbəti hesablaşma dövründə faiz dərəcəsi əvvəllər hesablanmış gəlirin məbləği qədər artmış yeni əmanət məbləğinə tətbiq edilir.
Kommersiya bankları əmanətlərə vəsait cəlb etmək üçün xarici təcrübədən geniş istifadə etməyə başlamışlar, xüsusən:
· Əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün müxtəlif proqramların hazırlanması;
· əmanətçi müştərilərə müxtəlif növ xidmətlərin, o cümlədən qeyri-bank xarakterli xidmətlərin göstərilməsi (məsələn, tibbi yardım elementləri; iqtisadi ədəbiyyatın dövri nəşrlərinə abunə; muzeylərdə ekskursiya xidmətlərinə abunə və s.);
İnvestisiya xarakterli depozitlər üzrə yüksək faiz dərəcəsindən istifadə;
"Bonus faizi" proqramı.
Vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün çevik faiz siyasəti ilə yanaşı, banklar əmanətçilərə vəsaitlərin depozitlərə yerləşdirilməsinin etibarlılığına zəmanət verməlidirlər. İnvestorların və əmanətçilərin müdafiəsi və müflis olduqları halda onlara vəsaitlərin kompensasiyasının təmin edilməsi üçün banklar həm mərkəzləşdirilmiş, həm də mərkəzləşdirilməmiş xüsusi əmanətlərin sığortalanması fondları yaratmalıdırlar.
Əmanətlərin sığortalanması ilə yanaşı, əmanətçilərin kommersiya banklarının fəaliyyəti və təmin edə biləcəkləri zəmanətlər haqqında məlumat əldə etməsi vacibdir. Mövcud sərbəst vəsaitlərin yerləşdirilməsi barədə qərar qəbul edərkən, gələcək investisiyaların riskini qiymətləndirmək üçün hər bir kreditor bankın maliyyə vəziyyəti haqqında kifayət qədər məlumatlandırılmalıdır. Bu baxımdan xüsusi qurumlar və bürolar tərəfindən bankların fəaliyyətinin reytinq qiymətləndirilməsi ilə əmanətçilərə və investorlara əvəzsiz köməklik göstərilə bilər.
Eyni zamanda qeyd etmək lazımdır ki, banklar həm də kreditor və əmanətçilərinə özləri haqqında (nizamnamə kapitalının miqdarı, kapitalı, təsisçiləri, inkişaf perspektivləri, fəaliyyətin nəticələri və s. haqqında) dolğun məlumat verməlidirlər. Bu, xüsusilə vəsaitlərini depozit etmək üçün bankları seçən şəxslər üçün doğrudur. Odur ki, vətəndaşlardan əmanət qəbul edən bankın (filial, filial, əlavə ofis) binasında əmanətçilərin məlumatı üçün aşağıdakılar təqdim edilməlidir:
· Rusiya Bankının müəyyən bir banka fiziki şəxslərdən ya rublla, həm də rublla və xarici valyutada əmanət qəbul etmək hüququ verən lisenziyası;
· bankın illik hesabatı üzrə auditor rəyi;
· bankın son hesabat tarixinə mühasibat balansı və çap olunmuş formalara uyğun olaraq mənfəət və zərər haqqında hesabat;
· fiziki şəxslərin əmanətləri üzrə bankın mövqeyi;
Bankın fiziki şəxslərdən qəbul etdiyi əmanət növlərinin siyahısı. şəxslər;
hər bir əmanət növü üçün şərtlər;
· bank tərəfindən əmanətlərin verilməsi və zəmanət verilməsi şərtləri haqqında məlumat;
Əmanətlərin və onlarla əməliyyatların qeydiyyatı üçün tələb olunan sənədlərin formaları;
· ayrı-ayrı əmanət növləri üzrə faiz dərəcəsinin dəyişməsi barədə bankın idarə heyətinin (və ya bankın digər idarəetmə orqanlarının) məlumatı (əmanətlərin şərtlərinə dəyişikliklərin edilməsinin səbəbləri və şərtləri göstərilməklə).
Kreditorların vəsaitlərini öz dövriyyələrinə cəlb etmək üçün kredit təşkilatlarının işi müəyyən risklərlə bağlıdır ki, onlar öz fəaliyyətlərində nəzərə almalı və likvidlik və sabitlik üçün mənfi nəticələrin qarşısını almaq üçün onları idarə edə bilməlidirlər.
Rusiya Bankı banklar üçün təsis edir və onların cəlb edilmiş vəsaitlərin məbləğinə müəyyən məhdudiyyətlərə əməl etmələrinə nəzarət edir. Rusiya Bankının son göstərişlərinə uyğun olaraq, fiziki və hüquqi şəxslərin (kredit təşkilatları istisna olmaqla) tələb hesabları və müddətli hesabları üzrə qalıqların hesablamaya daxil edilməsi (hesablamadan çıxarılma) üçün müəyyən edilməsi qaydası müəyyən edilir. ) bankın ani (H2), cari (H3) və uzunmüddətli likvidliyinin (H4).
Sərəncamla təklif olunan yanaşma “davranış” adlanan düzəlişlər, yəni yığılmış statistik məlumatlar əsasında aktiv və öhdəliklərin vəziyyətini xarakterizə edən göstəricilər nəzərə alınmaqla bankların likvidlik risklərinin qiymətləndirilməsi üçün beynəlxalq təcrübədə tətbiq edilən metodu həyata keçirir.
Sərəncam müəyyən edir ki, banklar likvidlik əmsallarının hesablanması üçün minimum məcmu qalıqların dəyərlərindən istifadənin məqsədəuyğunluğunu müstəqil şəkildə müəyyən edirlər.
Qeyd etmək lazımdır ki, bankın öz müştərilərindən cəlb etdiyi vəsaitlərin bütün məbləği onun aktiv əməliyyatları üçün resurs rolunu oynaya bilməz. Rusiya Bankının İdarə Heyəti tərəfindən müəyyən edilmiş məbləğdə toplanan vəsaitin bir hissəsi Rusiya Bankında ayrıca hesaba məcburi depozit qoyulmalıdır. Rusiya Bankı dövlətin kredit və bank sisteminin məcburi ehtiyat fondunu təşkil edir. O, Rusiya Bankı tərəfindən müxtəlif yollarla kommersiya banklarına kredit yardımı göstərmək, kredit təşkilatının müflis olması halında əmanətçilər və kreditorlarla hesablaşmalar üçün istifadə edilə bilər.
Məcburi ehtiyatların normalarını dəyişdirərək Rusiya Bankı kommersiya banklarının kredit siyasətinə və müvafiq olaraq dövriyyədə olan pul kütləsinin vəziyyətinə təsir göstərir. Məsələn, banklar tərəfindən cəlb edilən vəsaitlər üçün məcburi ehtiyat tələblərinin azaldılması onların dövriyyələrində yaranan resurslardan daha çox istifadə etməyə imkan verir, yəni. milli iqtisadiyyata kredit qoyuluşlarını artırmaq və əksinə. Məcburi ehtiyatlar (ehtiyat tələbləri) bank sisteminin ümumi likvidliyinin tənzimlənməsi mexanizmidir, pul multiplikatorunu azaltmaqla pul aqreqatlarına nəzarət etmək üçün istifadə olunur.
Ehtiyat tələblərini yerinə yetirmək öhdəliyi kommersiya bankı üçün Rusiya Bankından müvafiq bank əməliyyatlarını həyata keçirmək hüququ üçün lisenziya aldığı andan yaranır.
Məcburi ehtiyat normaları Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən bir müddət üçün müəyyən edilir və vaxtaşırı nəzərdən keçirilə bilər, lakin onlar kredit təşkilatının öhdəliklərinin 20% -dən çox ola bilməz. Qeyd edək ki, məcburi ehtiyatların normaları vəsaitlərin cəlb edilmə müddətindən, onların növlərindən (hüquqi və ya fiziki şəxslərin pul vəsaitləri), əmanətin (depozitin) valyutasından asılı olaraq fərqləndirilə bilər. Adətən, ən yüksək ehtiyat nisbəti tələb hesabları üçün müəyyən edilir, çünki müştəri istənilən vaxt vəsaitlərini onlardan çıxara bilər.
Əmanət siyasətinin formalaşması mərhələləri Şəkil 4-də göstərilmişdir.
Monitorinq əmanət bazarında bank fəaliyyətinin keyfiyyətinin qiymətləndirilməsi və idarə edilməsi üçün zəruri vasitədir. Məhz monitorinq sayəsində kommersiya bankı və nəzarət orqanları bank tərəfindən həyata keçirilən əmanət siyasətinin nəticələrini qiymətləndirə bilirlər ki, bu da pul siyasətinin və digər bazar tənzimləmə alətlərinin işlənib hazırlanmasında, habelə ölkədə böhran vəziyyətlərinin qarşısının alınmasında son dərəcə mühümdür. müştərilərin maliyyə və kommersiya qurumlarına inamının itirilməsi ilə bağlı bank sistemi.
Sonra kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması mərhələlərini nəzərdən keçiririk. Kommersiya bankının əmanət siyasəti mexanizminin formalaşması və həyata keçirilməsinin öyrənilməsi çox vacibdir, çünki depozit siyasətinin işlənib hazırlanması və həyata keçirilməsi prosesində bankın qarşısına qoyulan məqsəd və vəzifələrin uğurla yerinə yetirilməsi daha çox onun effektivliyindən asılıdır. onun fəaliyyətindən.
Şəkil 4 Əmanət siyasətinin formalaşması mərhələləri
Bankların depozit əməliyyatlarında mövcud davranış təcrübəsinin təhlili əsasında kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması sxemi təklif olunur ki, bu da Şəkil 5-də göstərilir.
Şəkil 5 Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması sxemi
Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması mərhələlərinin hər biri digərləri ilə sıx bağlıdır və optimal depozit siyasətinin formalaşdırılması və depozit prosesinin düzgün təşkili üçün məcburidir. Bu baxımdan kommersiya bankının depozit siyasətinin aşağıdakı sahələrini ayırd etmək olar:
Depozit bazarının təhlili;
Depozit riskini minimuma endirmək üçün hədəf bazarların müəyyən edilməsi;
Vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesində xərclərin minimuma endirilməsi;
Depozit və kredit portfelinin idarə edilməsinin optimallaşdırılması;
Bankın likvidliyinin saxlanılması və sabitliyinin artırılması.
Mövcud təcrübənin təhlili göstərir ki, istənilən kommersiya bankının depozit bazasının formalaşması mürəkkəb və vaxt aparan proses kimi həm subyektiv, həm də obyektiv çoxsaylı problemlərlə bağlıdır.
Subyektiv məsələlərə aşağıdakılar daxildir:
1) Rusiya kommersiya banklarının fəaliyyət miqyası və zəif kapital bazası;
2) bankın taktiki-strateji məqsəd və vəzifələrinin diktə etdiyi müştərilərdən, xüsusən də əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsində bank rəhbərliyinin marağının olmaması;
3) yuxarı və orta menecmentin qeyri-kafi səviyyəsi və keyfiyyəti;
4) əksər Rusiya banklarında depozit siyasətinin aparılması üçün elmi əsaslı konsepsiyanın olmaması;
5) depozit prosesinin təşkilində çatışmazlıqlar: bankda müvafiq şöbənin olmaması və ya depozit bazarı üzrə marketinq araşdırmalarının aşağı səviyyədə olması, təklif olunan depozit xidmətlərinin məhdud çeşidi və s.
Obyektiv amillər arasında aşağıdakıları qeyd etmək olar:
1) dövlətin və dövlət orqanlarının birbaşa və dolayı təsiri;
2) makroiqtisadiyyatın təsiri, qlobal maliyyə bazarlarının Rusiya pul bazarının vəziyyətinə təsiri;
3) banklararası rəqabət;
4) Rusiyada pul və maliyyə bazarının vəziyyəti;
Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının tənzimləyici orqan kimi rolu son bir neçə ildə kommersiya bankları üçün yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin və ehtiyat tələblərinin müəyyən edilməsi məsələlərində xüsusilə aydın olmuşdur. Yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin dəyişməsi kommersiya banklarına aktiv və passivlərin idarə edilməsi sahəsində fəaliyyətlərini uzunmüddətli perspektiv üçün dəqiq proqnozlaşdırmağa və planlaşdırmağa imkan vermir və uzunmüddətli öhdəliklərlə əməliyyatları kifayət qədər riskli edir.
Kommersiya bankının resurs bazasının strukturuna mənfi təsir iri banklararası kreditlərdən asılılığın artmasına səbəb olur, çünki banklararası kredit depozit əməliyyatlarında risklərin diversifikasiyasına kömək etmir.
Mövcud problemləri həll etmək üçün depozit siyasətini tərtib edərkən kommersiya bankı onun optimallaşdırılması üçün müəyyən meyarları rəhbər tutmalıdır. Bankın depozit siyasətinin optimallaşdırılması mürəkkəb çoxfaktorlu vəzifədir, onun həlli bütövlükdə ölkə iqtisadiyyatının nəzərə alınmasına əsaslanmalıdır. Aydındır ki, bu maraqlar heç də həmişə üst-üstə düşmür. Ona görə də optimal depozit siyasəti ilk növbədə onların maraqlarının əlaqələndirilməsini nəzərdə tutur.
Beləliklə, optimallaşdırma meyarları aşağıdakılardır:
a) bankın sabitliyini, etibarlılığını və maliyyə sabitliyini qorumaq üçün onun depozit, kredit və digər əməliyyatları ilə əlaqəsi;
b) riski minimuma endirmək məqsədilə bankın resurslarının diversifikasiyası;
c) depozit portfelinin seqmentləşdirilməsi (müştərilərə, məhsullara, risklərə görə);
d) müxtəlif müştəri qruplarına fərqli yanaşma;
e) bank məhsul və xidmətlərinin rəqabət qabiliyyəti;
f) risklərin artması (o cümlədən depozit əməliyyatları) şəraitində kommersiya bankının depozit portfelində sabit resursların xüsusi çəkisini artırmaqla sabit və “qeyri-sabit” resursların optimal birləşməsini təmin edən resursların səmərəli birləşməsinə ehtiyac;
ə) əmanətlərin çeşidinin və bütövlükdə depozit portfelinin formalaşması prosesində həyat dövrü konsepsiyasının nəzərə alınması.
Kommersiya bankının depozit siyasətini təkmilləşdirmək üçün aşağıdakılar lazımdır:
Hər bir kommersiya bankının fəaliyyətinin xüsusiyyətləri və bu prosesin optimallaşdırılması meyarları nəzərə alınmaqla hazırlanmış öz depozit siyasəti olmalıdır;
Hüquqi və fiziki şəxslərin “tələb üzrə” termini ilə depozit hesablarının çeşidini genişləndirmək lazımdır ki, bu, hətta cüzi maliyyə qənaəti şəraitində belə, sahəyə bank müştərilərinin ehtiyaclarını ödəməyə və investorların marağını artırmağa imkan verəcəkdir. pul vəsaitlərinin bank hesablarına yerləşdirilməsində;
Depozit əməliyyatlarının təşkilinin təkmilləşdirilməsi yollarından biri kimi bütün kateqoriyalardan olan əmanətçilər üçün müxtəlif növ hesablardan istifadə etmək və onlara xidmətin keyfiyyətini artırmaq mümkündür;
Fərdi yanaşma (bankın müştəriyə xüsusi üstünlüklər vermək istəyi).
Bunlar kommersiya bankının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi və onun davamlılığının təmin edilməsində rolunun artırılmasının mümkün yollarından bəziləridir.
Kommersiya bankının əmanət və depozit siyasəti arasında əlaqə belədir: bir tərəfdən depozit siyasətinin əsas istiqamətləri bankın əmanət fəaliyyətinin formalaşmasının elementləridir (məsələn, əmanətlərin çeşidi, faizlər dərəcə siyasəti, məhsulun bazara çıxarılması, kommersiya bankının müvafiq şöbələrinin işinin təşkili). Digər tərəfdən, depozit siyasətini bankın əmanət siyasətinin tərkib elementi adlandırmaq mümkün deyil. Bankın depozit siyasəti daha geniş məfhum olub, geri qaytarılmalı əsaslarla resursların cəlb edilməsi strategiyası və taktikası ilə yanaşı, əmanət prosesinin təşkili və idarə edilməsini özündə ehtiva edir.
Ümumiyyətlə, hər bir kommersiya bankı öz depozit siyasətini hazırlayır. Həmçinin bank rəhbərliyi bu sahələrin əhəmiyyət dərəcəsini, bu və ya digər növ bank siyasətinin prioritetliyini müstəqil şəkildə müəyyən edir. İlk növbədə, bu, müəyyən bir bankın fəaliyyət sahəsindən, onun ixtisaslaşmasından və universallaşmasından asılı olacaq.
1.2 Kommersiya banklarının əmanətlərinin təsnifatı
Kommersiya bankının passiv əməliyyatları vəsaitlərin yaranma mənbələrini və bank münasibətlərinin xarakterini xarakterizə edir. Məhz onlar bank resurslarından istifadə şərtlərini, formalarını və istiqamətlərini əsasən əvvəlcədən müəyyənləşdirirlər, yəni. aktiv əməliyyatların tərkibi və strukturu.
Kommersiya bankının depozit (depozit) əməliyyatları hüquqi və fiziki şəxslərdən müəyyən müddətə və ya tələb əsasında depozitlərə vəsait cəlb etmək əməliyyatlarıdır. kredit resursları kimi və investisiya fəaliyyətində istifadə üçün müştərilərin hesablaşma hesablarında olan vəsaitlərin qalıqları. Töhfə ( depozit ) - bunlar sahibi tərəfindən müəyyən şərtlərlə saxlanmaq üçün banka verilən (nağd və nağdsız formada, milli və ya xarici valyutada) vəsaitlərdir.
Depozit əməliyyatları geniş anlayışdır, çünki o, əmanətlərdə vəsaitlərin cəlb edilməsi ilə bağlı bankın bütün fəaliyyətini əhatə edir. Bu passiv əməliyyatlar qrupunun xüsusiyyəti ondan ibarətdir ki, bank belə əməliyyatların həcminə nisbətən zəif nəzarət edir, çünki əmanətlərdə vəsaitlərin yerləşdirilməsi təşəbbüsü əmanətçilərdən gəlir. Eyni zamanda, təcrübədən göründüyü kimi, əmanətçini təkcə bankın ödədiyi faizlər deyil, həm də banka həvalə edilmiş vəsaitin qənaətinin etibarlılığı maraqlandırır.
Depozit əməliyyatlarının təşkili bir sıra prinsiplərə riayət etməklə həyata keçirilməlidir:
– cari mənfəətin bank tərəfindən alınması və gələcəkdə onun alınması üçün şərait yaradılması;
– bankın əməliyyat likvidliyini saxlamaq üçün depozit əməliyyatlarının idarə edilməsində çevik siyasət;
– depozit siyasəti ilə aktivlərin gəlirliliyi arasında uyğunluq;
– müştəriləri cəlb etmək üçün bank xidmətlərinin inkişafı.
Depozit hesablarını və onların xüsusiyyətlərini ətraflı nəzərdən keçirin.
Depozit hesabları çox müxtəlif ola bilər və onların təsnifatı əmanətlərin mənbələri (təşkilatların sərbəst pul vəsaitləri, fiziki şəxslərin əmanətləri, pensiyalar), onların təyinatı (müddətinin başa çatmasından sonra müddətli əmanətlər üzrə gəlirlərin alınması, bankda aylıq gəlirlər) kimi meyarlara əsaslanır. əmanətin məbləği üzrə faiz forması), gəlirlilik dərəcəsi (əmanətin məbləğindən, müddətindən və əlavə şərtlərindən asılıdır) və s.
Lakin əksər hallarda meyar əmanətçinin kateqoriyası və əmanətin götürülməsi formasıdır.Depozit əməliyyatları təsnif edilir:
– hüquqi şəxslərin (müəssisələrin, təşkilatların) depozitləri;
- fiziki şəxslərin əmanətləri.
- digər bankların depozitləri.
2) İqtisadi məzmununa görə:
- saxlanılan vəsaitlərdən istifadə qaydasına görə. Bunlar. əmanətə cəlb edilmiş vəsaitlər üzrə faiz şəklində gəlirin aylıq, rüblük, müqavilə müddətinin sonunda alınması.
3) Pul vəsaitlərinin çıxarılması formasına görə:
– müddətli depozitlər;
- tələb olunan depozitlər;
- əhalinin əmanət əmanətləri
- əvvəlcədən müəyyən edilmiş şərtlər yarandıqda geri götürülməli şərtli əmanətlər.
Əmanətlərin götürülmə formasına görə təsnifatı daha ətraflı şəkildə Şəkil 6-da sxematik şəkildə təqdim edilə bilər.
Qərb banklarının təcrübəsində depozitlər, mümkünsə, aşağıdakı kateqoriyalara bölünür:
- geri çəkilmə ehtimalı yüksək olan “isti pullar” (məsələn, iqtisadi qeyri-sabitlik, inflyasiya, valyuta məzənnələrinin kəskin dəyişməsi nəticəsində yaranan faiz dərəcələrinin dəyişməsinə həssas olan əmanətlər). İsti pullar, sahibləri daha yüksək gəlir əldə etmək üçün onları təcili olaraq bir bankdan digərinə köçürən pullardır. Nəticədə kapitalın miqrasiyası baş verir.
- etibarsız, ölçülərinin 25-30%-i daxilində geri götürülə bilər. Etibarsız əmanətlərə erkən ödənişli əmanətlər daxildir;
- çıxarılma ehtimalı minimal olan sabit vəsaitlər (əsas əmanətlər). Bunlara erkən qaytarılmayan müddətli əmanətlər daxildir.
Bununla belə, gəlin Rusiya banklarına qayıdaq və Şəkil 6-da təqdim olunan əmanətlərin təsnifatını daha ətraflı nəzərdən keçirək.
Şəkil 6 Depozitlərin təsnifatı (O.İ.Lavruşinə görə)
Tələbli depozitlərdən başlayaq, çünki onlar bankların cəlb etdiyi vəsaitlərin strukturunda ən böyük payı - təxminən 50%-ni tuturlar.
Deməli, tələbli depozitlər müştəri tərəfindən banka əvvəlcədən xəbərdarlıq edilmədən istənilən vaxt tələb oluna bilən vəsaitlərdir. Bunlara hesablaşmalar və ya vəsaitlərin təyinatı üzrə istifadəsi ilə bağlı cari, hesablaşma və müxbir hesablar üzrə vəsaitlər daxildir. Belə hesablarda pul vəsaitlərinin daimi hərəkəti (kreditlər və silinmələr) olur. Vəsaitlərin yüksək hərəkətliliyinə görə tələb hesabları üzrə qalıq sabit deyil, bəzən həddindən artıq dəyişkən olur. Lakin tələb olunan hesablar üzrə vəsaitlərin yüksək hərəkətliliyinə baxmayaraq, onların minimum, azalmayan qalığını müəyyən etmək və ondan sabit kredit resursu kimi istifadə etmək mümkündür.
Tələbsiz hesablarda saxlanılan vəsaitlərin müddətli depozit hesablarına köçürülə bilən payının hesablanması (bankda yerləşdirilmiş vəsaitlərdən müştərilərin gəlirlərini artırmaq və banklar üçün sabit kredit resursunu formalaşdırmaq məqsədilə) aşağıdakı düsturla aparılır:
D \u003d Ort.: K cild. x 100%,
burada D il ərzində müxtəlif cari hesablarda saxlanılan və depozit hesablarına köçürülə bilən vəsaitlərin payıdır.
Osr - il ərzində hesablaşma və ya cari hesabda vəsaitlərin orta qalığı.
K haqqında. - il üzrə hesablaşma və ya cari hesab üzrə kredit dövriyyəsi.
Aktiv əməliyyatları genişləndirmək və bank üçün mənfəət əldə etmək üçün öhdəliklərin idarə edilməsi baxımından ən yaxşı yol tələb olunan depozitlər və müddətli depozitləri əhatə edən əsas depozit növlərinin böyüməsi və şaxələndirilməsidir. Tələbli depozitlərin köməyi ilə bank tərəfindən mənfəət əldə etmək problemi həll olunur, çünki onlar ən ucuz resursdur və müştərilərin hesablaşma və cari hesablarına xidmət xərcləri minimaldır.
Tələbli depozitlər mahiyyət etibarilə qeyri-sabitdir, bu da onların kommersiya bankları tərəfindən istifadəsini məhdudlaşdırır. Bu səbəbdən depozit hesablarının sahiblərinə aşağı faiz dərəcəsi ödənilir (fiziki şəxs üçün tələb olunan əmanət üzrə, hazırda 0,01%) və ya ümumiyyətlə ödənilmir (məsələn, hüquqi şəxslərin hesablaşma və cari hesabları üzrə, habelə kommersiya banklarının müxbir hesabı). Əmanətlərin cəlb edilməsində rəqabətin artması şəraitində kommersiya bankları hesab sahiblərinə əlavə xidmətlər göstərməklə, habelə onlara göstərilən xidmətin keyfiyyətini yüksəltməklə müştəriləri cəlb etməyə və tələb olunan depozitlərin artımını stimullaşdırmağa çalışırlar.
Tələbsiz əmanətlər üzrə faizlər, bir qayda olaraq, ildə bir dəfə yeni təqvim ilinin əvvəlində əmanətçiyə hesablanır.
Tələbli depozitlər ən likviddir. Onların sahibləri istənilən vaxt tələb olunan hesablar üzrə puldan istifadə edə bilərlər. Bu hesaba pul qoyulur və ya mədaxil edilir, habelə məhdudiyyətsiz olaraq həm hissə-hissə, həm də tamamilə çıxarılır və ya silinir, həmçinin bu hesabdan nağd pulun çıxarılmasına da icazə verilir. Tələbsiz depozit hesablarının sahibləri üçün üstünlüyü onların yüksək likvidliyi, banklar üçün isə aşağı faiz dərəcəsinin yaradılması və ya ümumiyyətlə olmamasıdır. Tələbsiz əmanətlərin sahibləri üçün əsas çatışmazlıqları hesab üzrə aşağı faiz dərəcəsinin yaradılması, bank üçün isə daha yüksək əməliyyat ehtiyatına malik olmaq ehtiyacıdır. Beləliklə, tələb olunan depozit hesabının xüsusiyyətləri aşağıdakı kimi xarakterizə edilə bilər:
– pulun depozit və çıxarılması istənilən vaxt və istənilən məbləğdə heç bir məhdudiyyət olmadan həyata keçirilir;
– hesab sahibi hesabdan istifadəyə görə banka aylıq sabit tarif şəklində haqq ödəyir (hüquqi şəxslər üçün);
- tələb olunan hesablarda pul vəsaitlərinin saxlanmasına görə bank aşağı faiz dərəcələri (fiziki şəxslər üçün) ödəyir və ya ümumiyyətlə ödəmir (hüquqi şəxslər üçün) bu isə bankın mənfəətini artırır.
Müddətli əmanətlər ümumiyyətlə müddətinə görə təsnif edilir: müddəti 3 aya qədər olan əmanətlər; 3 aydan 6 aya qədər; 6 aydan 9 aya qədər; 9 aydan 12 aya qədər; 12 aydan çox.
Müddətli depozit hesablarının müştəri üçün üstünlüyü tələbli depozitlə müqayisədə daha yüksək faiz dərəcəsinin yaradılması, bank üçün isə daha kiçik əməliyyat ehtiyatı ilə likvidliyi saxlamaq imkanıdır. Müddətli depozit hesablarının müştərilər üçün dezavantajı aşağı likvidlikdir. Bank üçün dezavantaj, əmanətlər üzrə artan faizlərin ödənilməsi və bununla da mənfəətin azalmasıdır.
İki növ müddətli əmanət var:
– müəyyən müddətli əmanət;
– geri çəkilmə barədə əvvəlcədən xəbərdarlıq edilməklə müddətli əmanət.
Əslində müddətli əmanətlər müqavilə üzrə müddət və şərtlərlə bankın tam sərəncamında olan vəsaitlərin köçürülməsini nəzərdə tutur və bu müddətdən sonra müddətli əmanət sahibi tərəfindən istənilən vaxt geri götürülə bilər. Müddətli əmanət üzrə müştəriyə ödənilən mükafatın məbləği əmanətin müddətindən, məbləğindən və əmanətçinin müqavilə şərtlərini yerinə yetirməsindən asılıdır. Şərtlər və (və ya) əmanətin məbləği nə qədər çox olarsa, bir qayda olaraq, mükafatın məbləği bir o qədər çox olur. Belə müfəssəl gradasiya əmanətçiləri öz vəsaitlərini rasional təşkil etməyə və onları əmanətlərdə yerləşdirməyə sövq edir, həmçinin bankların öz likvidliyini idarə etmələrinə şərait yaradır. Məsələn, "Bank" Petrovski "ASC-də gəlirin ödənilməsi tezliyi 1 aydan bütövlükdə bütün əmanətin məbləğinin ödənilməsi anına qədər dəyişir.
Pul vəsaitlərinin götürülməsi barədə əvvəlcədən bildiriş verilməklə depozitlər o deməkdir ki, müştəri müqavilə ilə müəyyən edilmiş müddətdə əmanətin götürülməsi barədə banka əvvəlcədən məlumat verməlidir. Xəbərdarlıq müddətindən asılı olaraq əmanətlər üzrə faiz dərəcəsi də müəyyən edilir.
Əgər əmanətçi əmanətin məbləğini dəyişmək - azaltmaq və ya artırmaq istəsə, o zaman mövcud müqaviləni ləğv edə, əmanətini geri götürə və yeni şərtlərlə yenidən rəsmiləşdirə bilər. Lakin əmanətçi tərəfindən əmanət üzrə pul vəsaiti vaxtından əvvəl götürüldükdə o, müqavilədə nəzərdə tutulmuş faizləri qismən və ya tam itirə bilər. Bir qayda olaraq, bu hallarda faizlər tələb olunan depozitlər üzrə ödənilən faizlərin məbləğinə qədər azaldılır. Cari tələb dərəcəsi 0,15% təşkil edir. Bir çox kommersiya bankları əmanətlərin müddətinin bir neçə dəfəyə qədər (1-3 və daha çox) uzadılmasını tətbiq edirlər. Faiz dərəcəsi dəyişdikdə cari əmanət uzadılarkən yeni müəyyən edilmiş faiz dərəcəsi tətbiq edilir.
Müddətli depozitlərin cəlb edilməsi ilə bankın balansının likvidliyinin təmin edilməsi problemi həll edilir.
Kommersiya banklarının depozit siyasətinin ən mühüm alətləri depozit və əmanət sertifikatlarıdır. Rusiya Federasiyasında sertifikatların dövriyyəsi qanunvericilik əsasında həyata keçirilir.
Sertifikat, əmanətçinin və ya onun əmanət sahibinin müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra əmanətin məbləğini və ona görə faizləri almaq hüququnu təsdiq edən, emitent bankın pul vəsaitlərinin qoyulması üzrə yazılı öhdəliyidir. Depozit və əmanət sertifikatları gəlir təminatının bir növüdür, ona görə də satılan mallar və ya göstərilən xidmətlər üçün hesablaşma və ya ödəniş aləti kimi çıxış edə bilməz. Onların bir sahibdən digərinə verilməsində də məhdudiyyətlər var. Nominal sertifikatın blankında köçürmə yazıları üçün yer olmalıdır.
Bank tərəfindən verilmiş sertifikatlar çap edilməli və belə qiymətli kağızlara dair tələblərə cavab verməlidir.
Kommersiya bankları sertifikatların verilməsinə yalnız Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının əsas ərazi idarələri tərəfindən onların buraxılması və dövriyyəsi şərtləri təsdiq edildikdən sonra başlamaq hüququna malikdirlər. Şərtlərdə sertifikatların verilməsi və dövriyyəsi üçün tam prosedur, xarici görünüş təsviri və sertifikat nümunəsi olmalıdır. Sertifikatda aşağıdakı məcburi rekvizitlər olmalıdır: adı "depozit" (və ya "əmanət") sertifikatı; sertifikatın verilməsinin səbəbi (əmanət və ya əmanət depozitinin qoyulması); əmanətin qoyulma tarixi, məbləği (sözlə və rəqəmlə); bankın depozitə qoyulmuş və ya depozitə qoyulmuş məbləği qaytarmaq üçün qeyd-şərtsiz öhdəliyi; sertifikatın məbləğinin tələb olunduğu tarix; faiz dərəcələri və ödənilməli faiz məbləği; emitent bankın adı və ünvanı; fərdi sertifikat üçün - sahibi; bu cür öhdəlikləri imzalamaq səlahiyyətinə malik iki şəxsin bank tərəfindən möhürlənmiş imzaları.
Sertifikatları əmanətçilərin kateqoriyasından asılı olaraq depozit və əmanətlərə bölməkdən əlavə, sertifikatlar digər meyarlara görə təsnif edilə bilər:
1) Buraxılış üsuluna görə:
- birdəfəlik verilir, yəni. müəyyən sayda və nominalda sertifikat bir dəfə verilir;
- seriyada istehsal olunur, yəni. bir seriya və bir nominalda, lakin müxtəlif nömrələrlə sertifikatlar toplusu verilir
2) Dizayn üsuluna görə:
Nominal - tələb etmək (sesiya) hüququnun başqasına verilməsi haqqında müqavilə bağlamaq yolu ilə;
- daşıyıcıya - sadə çatdırılma yolu ilə yeni sahibinə verilir.
Depozit sertifikatlarının alqı-satqısı və onlar üzrə məbləğlərin ödənilməsi üzrə nağd hesablaşmalar yalnız nağdsız qaydada həyata keçirilir.
Sertifikat rubldan rəsmi valyuta kimi istifadə etməyən dövlətin ərazisinə ixrac olunmur. Depozit sertifikatını tələb etmək hüququ yalnız Rusiya Federasiyasının ərazisində qeydiyyatdan keçmiş hüquqi şəxslərə və ya rubldan rəsmi valyuta kimi istifadə edən başqa dövlətə verilə bilər.
Sertifikatlar cari olmalıdır. Sertifikat üzrə əmanətin və ya əmanətin qəbulu üçün son müddət keçibsə, onda belə arayış tələb olunan sənəd hesab olunur və ona əsasən bank sahibinin (benefisiarın) ilk tələbi ilə əmanəti ödəməyə borcludur. Bank təcili sertifikatın ödənilməsi üçün erkən təqdimat imkanını təmin edə bilər. Bu halda bank belə sertifikatın sahibinə sertifikatın məbləğini və şəhadətnamə verilərkən bank tərəfindən müəyyən edilmiş güzəştli dərəcə ilə faiz ödəyir. Sertifikatlar üzrə faizlər verildikdə müəyyən edilir və blanklarda faiz və pul formasında göstərilir. Eyni zamanda, sertifikatın müddəti bitdikdən sonra sahibinə ödənilməli olan faiz ödənişləri satın alma vaxtından asılı deyil. Siz sertifikatı yalnız onun verildiyi kommersiya bankında və ya onun istənilən filialında əldə edə bilərsiniz.
Sertifikat blankında sertifikatın verilməsi, ödənilməsi və dövriyyəsi üçün bütün şərtlər (hüquqların verilməsinin şərtləri və qaydası, şəhadətnamə tələbi. Sertifikatla nəzərdə tutulmayan əməliyyat aparılıbsa) olmalıdır. onun formasında əks olunmuş şərtlərlə belə əməliyyat etibarsız sayılır.Depozit və Əmanət sertifikatlarının həm nominal, həm də təqdim edən istehsalı yalnız qiymətli kağızların buraxılması üçün lisenziyası olan poliqrafiya müəssisələri tərəfindən istehsal olunur. sertifikat.
Sertifikatların verilməsi və dövriyyəsi şərtləri, şəhadətnamənin xarici görünüşünün təsviri və nümunəsi emitent bankın idarə heyəti tərəfindən təsdiq edilir və 3 nüsxədə ekspertiza üçün Mərkəzi Bankın yerləşdiyi yer üzrə Baş Ərazi İdarəsinə göndərilir. emitent bank tərəfindən şəhadətnamənin verilməsi üçün mövcud qaydalara riayət edilməsi və pozuntular olmadıqda şərtlərin bir nüsxəsi AR-nın Qiymətli Kağızlar Departamentinə göndərilməsi barədə rəy verən müxbir hesab. Qiymətli kağızlar olan sertifikatlar qeydiyyata alınmır və onların buraxılışı ilə bağlı CRB tərəfindən xüsusi qərar tələb olunmur. Eyni zamanda, ərazi idarəsi şəhadətnamələrin verilməsini qadağan edə, habelə verilmişləri aşağıdakı səbəblərə görə etibarsız hesab edə bilər:
Buraxılış şərtləri mövcud qanunvericiliyə və ya CBR qaydalarına ziddir;
Emitent bank emissiyanın şərtlərini RMŞ-nin Baş Ərazi İdarəsinə vaxtında təqdim etməmişdir;
Bank sertifikatın verilməsi və tədavülü prosesi ilə bağlı mövcud qanunvericiliyi və RMŞ qaydalarını pozur.
Sertifikat sahibi sertifikatı tələb etmək hüququnu başqa şəxsə verə bilər. Daşıyıcı sertifikatı üçün bu tapşırıq sadə çatdırılma yolu ilə həyata keçirilir, nominal üçün sertifikatın arxa tərəfində ikitərəfli müqavilə (sessiya) ilə tərtib edilir. İddia müddəti bitdikdən sonra şəhadətnamənin sahibi şəhadətnamənin geri alınması üsulunu əks etdirən ərizə ilə birlikdə banka təqdim etməlidir.
Satılmış şəhadətnamələrin uçotunu aparmaq üçün kommersiya bankları xüsusi qeydiyyat jurnalları aparır və ya eyni qeydiyyat rekvizitlərini özündə əks etdirən xüsusi göndərmə kötükləri ilə şəhadətnamənin verilməsini təmin edir.
Sertifikatlar 1 aydan 3 ilə qədər müddətə verilir və depozit sertifikatlarının məbləği üçün - 5 mindən 10 milyon rubla qədər, əmanət sertifikatları 1 mindən və 1 milyon rubldan çox. Faiz dərəcələri əmanətin ölçüsündən və müddətindən asılıdır, bəzi banklar gəlirin indeksləşdirilməsini və aylıq ödənişini həyata keçirir.
Depozit sertifikatlarının xüsusiyyətlərini nəzərdən keçirin. Depozit sertifikatı yalnız hüquqi şəxsdən hüquqi şəxsə verilə bilər. Depozit sertifikatı yalnız Rusiya Federasiyasının ərazisində və ya rubldan rəsmi valyuta kimi istifadə edən başqa bir dövlətin ərazisində qeydiyyatdan keçmiş hüquqi şəxs olan təşkilata verilə bilər. Depozit sertifikatının iki üstünlüyü var. Birincisi, digər depozit siyasəti alətlərindən fərqli olaraq, o, mübadilə oyununun predmetidir və buna görə də onun sahibi bazar konyukturasının əlverişli dəyişməsi nəticəsində əlavə mənfəət əldə etməyə ümid edə bilər. İkincisi, hökumət müəssisələrin əmanətlərini dondurmaq niyyətini həyata keçirsə, bazarda sərbəst dövriyyədə olan sertifikatın alınması onların sahiblərinə müəyyən qədər manevr azadlığı verəcək. Bu vəziyyətdə sertifikat alternativ ödəniş vasitəsinə çevrilir.
Depozit sertifikatlarının tədavül müddəti (verildiyi gündən sertifikat sahibinin sertifikat üzrə depozit və ya depozit tələb etmək hüququnu aldığı tarixə qədər) bir il ilə məhdudlaşır.
Beynəlxalq təcrübədə faizli depozit sertifikatları, diskont, i.e. nominaldan aşağı qiymətə və "üzən" məzənnə ilə sertifikatlar satılır. Sonuncu sertifikatın etibarlılıq müddəti 3 ildən 5 ilə qədərdir və növbəti altı ay üçün faiz dərəcəsi hər 6 aydan bir müəyyən edilir. Depozit sertifikatlarını etibarlılıq müddəti ərzində istənilən vaxt almaq olar - faizlər alınma tarixindən hesablanır.
Bəzi kommersiya bankları 500.000 rubldan 10 milyon rubla qədər nominalda indossament yolu ilə digər sahiblərə köçürülə bilən (və ya verilməyən) əmanət sertifikatları verirlər. bir ilə qədər, böyük investorlar üçün nəzərdə tutulmuşdur. Köçürülə bilən depozit sertifikatları adətən dövlət qurumlarına, pensiya fondlarına, korporasiyalara satılır. Onlar qısamüddətli (üç aylıq və s.) qısamüddətli xəzinə vekselləri üzrə faiz dərəcəsindən artıq gəlir əldə edirlər və təkrar qiymətli kağızlar bazarında satıla bilərlər.
Əmanət sertifikatlarının xüsusiyyətlərini nəzərdən keçirin. Əmanət sertifikatı fiziki şəxsdən fiziki şəxsə verilə bilər. Əmanət sertifikatı yalnız Rusiya Federasiyasının vətəndaşına və ya rublu rəsmi valyuta kimi istifadə edən başqa bir dövlətə verilə bilər. Əmanət pulu sertifikatını tələb etmək hüququ yalnız Rusiya Federasiyasının vətəndaşlarına və ya rubldan rəsmi ödəniş vahidi kimi istifadə edən başqa bir dövlətə verilir.
Kredit resurslarının ən sabit mənbəyini itirməmək üçün kommersiya bankları inflyasiya şəraitində əmanət sertifikatları üzrə faiz dərəcəsini yüksəltməklə indeksləşdirmə aparmağa məcburdurlar ki, bu da əhali üçün alış üçün stimuldur.
Sertifikatların sadə əmanət müqavilələri ilə verilən müddətli depozitlərə nisbətən əhəmiyyətli üstünlükləri var: sertifikatların paylanması və dövriyyəsində mümkün maliyyə vasitəçilərinin sayının çox olması səbəbindən potensial investorların dairəsi genişlənir; təkrar bazar sayəsində sertifikat sahibi tərəfindən vaxtından əvvəl müəyyən gəliri olan başqa şəxsə saxlanma müddətinə və bankın resurslarının həcmi dəyişdirilmədən satıla bilər, müddətli əmanət sahibinin vaxtından əvvəl geri götürməsi isə onun üçün gəlir itkisi, bank üçün isə resursların bir hissəsinin itirilməsi .
Sertifikatların çatışmazlıqları aşağıdakılardır: sertifikatların verilməsi ilə bağlı bankın artan xərcləri, həmçinin tələb olunan hesablardan və müddətli depozitlərdən fərqli olaraq onlardan əldə edilən gəlirin vergiyə cəlb edilməsi. Sonuncu xüsusiyyət banklar tərəfindən nəzərə alınır, ona görə də sertifikatlar üzrə faizlər adətən oxşar şərtlərə və məbləğlərə malik müddətli depozitlər üzrə faizlərdən yüksək olur.
Beləliklə, yuxarıdakı nəzəri materialdan nəticə çıxararaq deyə bilərik ki, kommersiya bankları üçün depozitlər əsas və eyni zamanda ən gəlirli resurs növüdür. Bu elementin resurs bazasında payının artması cəlb edilmiş vəsaitlərin daha böyük həcmdə yerləşdirilməsinə imkan yaradır və bununla da bankın likvidliyini artırır.
Fiziki və hüquqi şəxslərin əmanətləri uğrunda banklar və digər maliyyə strukturları arasında rəqabətin güclənməsi əmanətlərin, onların qiymətlərinin və xidmət üsullarının nəhəng çeşidinin yaranmasına səbəb olmuşdur. Bəzi xarici ekspertlərin fikrincə, hazırda inkişaf etmiş ölkələrdə 30-dan çox bank əmanəti növü mövcuddur. Eyni zamanda, onların hər birinin özünəməxsus xüsusiyyətləri vardır ki, bu da müştərilərə öz maraqlarına uyğun olan pul qənaətinin və mal və xidmətlərin ödənilməsinin ən uyğun və mümkün formasını seçməyə imkan verir.
Yuxarıda qeyd olunanlardan da görünür ki, bankın cəlb etdiyi vəsaitlər arasında əmanətlər mühüm resurs mənbəyidir. Bununla belə, bank resurslarının depozitlər kimi formalaşma mənbəyinin də bəzi mənfi cəhətləri var. Söhbət ilk növbədə əmanətlərə vəsait cəlb edərkən bankın əhəmiyyətli maddi və pul xərclərindən, müəyyən region daxilində vəsaitlərin məhdud olmasından gedir. Buna baxmayaraq, kredit resursları bazarında banklar arasında rəqabət onları əmanətlərin cəlb edilməsinə kömək edən xidmətlərin inkişafı üçün tədbirlər görməyə məcbur edir.
1.3 Rusiya depozit xidmətləri bazarının təhlili
Depozit siyasətinin formalaşdırılması prosesi bankın faiz siyasəti ilə sıx bağlıdır, çünki depozit faizi resursların cəlb edilməsi sahəsində effektiv alətdir. Dövlət tənzimlənməsi zamanı marjinal faiz dərəcələri əmanətin ödəmə müddətinə uyğun olaraq qanunla müəyyən edilirdi. Hazırda banklar müstəqil olaraq Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının uçot dərəcəsi (30 sentyabr 2009-cu il tarixindən 10,00%), habelə pul bazarının vəziyyəti və öz depozit siyasətinə əsaslanaraq rəqabətqabiliyyətli faiz dərəcələrini təyin edə bilərlər.
Əhalinin əmanət bazarının xüsusiyyəti faiz dərəcələrinin səviyyəsinin əmanətlərə tələbin formalaşmasına əhəmiyyətli təsiridir - yəni banklar tərəfindən müəyyən edilmiş depozitlər üzrə faiz dərəcələri onların resurs bazasının artım tempini böyük ölçüdə müəyyən edir. Üstəlik, müxtəlif bank qrupları üçün bu təsir müxtəlif dərəcələrdə özünü göstərir. Bazarın bu cür heterojenliyi banklar arasında bazar paylarının əhəmiyyətli dərəcədə yenidən bölüşdürülməsinə gətirib çıxara bilər ki, bu da yeni əsas oyunçuların meydana çıxması ilə müşayiət oluna bilər. Gəlin bu prosesləri anlamağa çalışaq.
Bank resurslarının dəyərinin təhlili göstərir ki, Rusiya kredit təşkilatları yeni əmanətçilərin axınını təmin etmək üçün öz depozit siyasətində faiz dərəcələrinin manipulyasiya faktorundan fəal şəkildə istifadə edirlər. Təbii ki, faiz dərəcələrinin səviyyəsi depozit bazasında dalğalanmaları şərtləndirən yeganə amil deyil, praktiki baxımdan depozitlərin dəyərinin müştəri bazasında “ceteris paribus” dalğalanmalarına təsirini müəyyən etmək vəzifəsidir. çox aktualdır.
Depozit faizlərinin artması bankın ümumi depozit bazasının artım tempinin artmasına səbəb olur. Məsələn, əgər 2006-cı ildə kommersiya banklarında faiz dərəcələrinin orta səviyyəsi təqribən 10% təşkil edirdisə (eyni zamanda, bank depozitlərində illik 40%-ə ekvivalent dərəcə ilə artım müşahidə olunurdu), onda faiz dərəcələrinin kənara çıxması banklar tərəfindən orta hesabla 11%-ə qədər cəlb edilməsi onlara əmanətlərin artım tempinin 50%-ə qədər artmasına şərait yaratmışdır.
2006-cı ildən 2008-ci ilin ikinci yarısınadək əhalinin bank sistemində cəlb edilmiş əmanətlərinin dinamikası müsbət tendensiyaya malik olmuşdur. Bu, ev təsərrüfatlarının gəlirlərinin artması və bank sisteminə inam səviyyəsinin artması ilə əlaqədar olmuşdur (Şəkil 8). Hazırda maliyyə böhranı ilə əlaqədar cəlb olunan vəsaitlərin həcmində artım səngiyib. Fiziki şəxslərin bank əmanətləri bazarında ən yüksək dərəcələri “digər” qrupa daxil olan kredit təşkilatları nümayiş etdirir. Bu orta ölçülü banklar yeni müştərilərin cəlb edilməsində ən fəaldırlar və yeni əmanətçilər cəlb edərkən faiz ödənişlərinin həcmi onlar üçün əsas arqument olur (bu kredit təşkilatlarının etibarlılığı hələ də öz depozit siyasətinə əhəmiyyətli dərəcədə təsir göstərə bilmir). ).
Şəkil 8. Dövr üzrə əhalinin əmanətlərinin dinamikası (2006-2008)
Rusiyada yaranmış əmanətlərin sığortalanması sistemi aşkar üstünlüklərlə yanaşı, müəyyən təhlükələr də gətirə bilər - əhalinin fikrincə, maliyyə sabitliyinin real səviyyələrində fərqlənən müxtəlif bankların risk qiymətləndirmələrində tədricən hamarlaşma müşahidə olunur. Nəticədə məhz bu banklar üçün qiymət amili rəqabət mübarizəsində əsas alətdir. Təsadüfi deyil ki, bu qrup banklarda depozitlərə tələb faiz dərəcələrinin dəyişməsinə ən həssasdır. Bu isə bu qrup banklarda əhalinin əmanətlərinin ən yüksək artım templərini izah edir.
Rusiyanın ən böyük özəl bankları qrupunda müvafiq resursların dəyəri kommersiya banklarındakı depozitlərin dəyəri səviyyələrini bir qədər üstələyir. Bu qrup ilkin olaraq əhali arasında daha yüksək etimada malik idi ("kiçik" qruplardakı banklarla müqayisədə) bu, onlara kifayət qədər uzun müddət əmanətlərin cəlb edilməsi üçün mülayim xərcləri təmin etməyə imkan verdi. Lakin son illərdə bu qrup bankların rəqabət üstünlükləri əhalinin nəzərində azalmaqdadır ki, bu da bir tərəfdən əmanətlərin sığortalanması sisteminin yaranması ilə, digər tərəfdən isə əmanətlərin sığortalanması sisteminin yaranması ilə izah olunur. 2004-cü ilin yayında bir neçə ən böyük Rusiya bankının ödəmə qabiliyyətini itirmək ərəfəsində olduğu bank böhranı təcrübəsi. Nəticədə iri bankların statusu kiçik kredit təşkilatları ilə müqayisədə tədricən bərabərləşir. Və nəticədə qiymət amili, eləcə də “digər” qrupa daxil olan banklar üçün burada mühüm rol oynayır - faiz dərəcələrinin dəyişməsinə həssaslıq. Eyni zamanda, kifayət qədər yüksək dərəcələrlə birləşən yüksək həssaslıq onlara depozit bazasının eyni artım templərinə zəmanət vermir. Bu, risklərdə əhəmiyyətli fərq görməyərək depozitləri açıq-aydın daha yüksək faiz dərəcələri təklif edən kiçik kredit təşkilatlarına köçürməyə üstünlük verən müştərilərinin xüsusi “sədaqətsizliyi” ilə bağlıdır.
Ən əhəmiyyətlisi xarici kapitalın iştirakı ilə banklar qrupunun resurslarının dəyəridir. Onların depozit siyasəti Rusiya kommersiya bankları üçün əlçatmaz olan ana strukturların yüksək kredit reytinqlərinə əsaslanır. Bu amil imkan verir ki, xarici kapitalın iştirakı ilə banklar əhalidən aşağı tariflərlə kifayət qədər ucuz vəsait cəlb etsinlər. Eyni zamanda, 2005-ci ilin yazından etibarən xarici kapitallı banklar qrupu əmanətlərin dəyərini ardıcıl olaraq artıran yeganə bank kateqoriyası olaraq qalır. Bu təsirin iki amillə bağlı olduğu görünür.
Birincisi, ilkin olaraq xarici kapitallı bankların əsas müştəriləri əhalinin bank depozitlərində etibarlılığı qiymətləndirən və aşağı faiz dərəcələrinə dözməyə hazır olan zəngin təbəqələri idi. Lakin qəsdən kiçik bir əmanətçi qrupu bu gün artıq cəlbetmə həcmində ciddi artımı təmin edə bilmir. Bu o deməkdir ki, banklar daha çox faiz gəliri əldə etməyə yönəlmiş digər potensial əmanətçilərə diqqət yetirməyə məcburdurlar. Xoşbəxtlikdən, xarici kapitallı bankların əmanət faizlərinin hazırkı aşağı səviyyəsi onları bank marjalarını əhəmiyyətli dərəcədə azaltmadan artırmağa imkan verir.
İkincisi, xarici bazarlarda borclanma dəyərinin son vaxtlar artması Rusiyanın əmanət bazarını xarici kapitallı banklar üçün həqiqətən maraqlı edib və onlar, xüsusən də indiki maliyyə böhranı şəraitində orada yer almaq üçün fəal mübarizə aparmağa hazırdırlar.
Əgər bu yaxınlara qədər xarici kapitalın iştirak etdiyi banklar üçün əmanətlərin artım templərinin əmanətlərin dəyərinə həssaslığı faktiki olaraq yox idisə, indi biz onların yeni əmanətçilər cəlb etməyə hazır olduqlarını artıq bəyan edə bilərik.
Xarici valyuta və rubl əmanətlərinin dinamikasına nəzər salsanız, görə bilərsiniz ki, son beş ildə fiziki şəxslərin rubldakı əmanətlərinin artım tempi xarici valyutada depozitlərin artım tempini demək olar ki, daim üstələmişdir ki, bu da azalma nəticəsində yaranmışdır. dolların populyarlığında.
Şəkil 9 Rubl və xarici valyutada depozitlərin artım templəri
2008-ci il iyulun 1-nə əmanətlərin ümumi həcminin 13,6%-ni xarici valyutada olan depozitlər təşkil edib. Bu gün Rusiya Bankının məlumatına görə, xarici valyutada depozitlərin həcmi ümumi məbləğin təxminən 30%-ni təşkil edir.
Faiz dərəcələrindən danışarkən aşağıdakıları qeyd etmək lazımdır: bəzi depozit hesabları üçün gəlirin məbləği əmanətin müddəti, məbləği, hesabın əməliyyat xüsusiyyətləri, əlaqədar xidmətlərin həcmi və xarakteri ilə müəyyən edilir. , və müştərinin əmanət şərtlərinə əməl etməsindən asılıdır.
Əmanətlər üzrə faiz dərəcələri sistemi müqayisə olunan alətlərin etibarlılığının yaranan iyerarxiyasını zəruri nəzərə almaqla bazar şərtlərinə yönəldilməlidir. Beləliklə, dərəcələri etibarlılıq baxımından özünə yaxın olan rəqiblərdən daha aşağı səviyyədə saxlayan bank müştərilərinin bir hissəsini itirmək riski daşıyır.
Bank tərəfindən əmanətlər üzrə faizlərin hesablanması əməliyyat xərclərinin əsas hissəsini təşkil edir. Ona görə də bank bir tərəfdən faiz dərəcələrinin yüksək olmasında maraqlı deyil, digər tərəfdən isə müştərilər üçün cəlbedici olacaq əmanətlər üzrə faiz dərəcələrini elə səviyyədə saxlamağa məcburdur. Xüsusilə iri həcmli və uzunmüddətli əmanətləri cəlb etməyə çalışan kommersiya bankları faiz xərclərinin artmasına baxmayaraq, müştərilərinə yüksək faiz dərəcələri təklif edir. Bununla belə, banklar tərəfindən əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsi qeyri-məhdud deyil. 01 yanvar 2009-cu il tarixinə cəlb olunmuş vəsaitlər üzrə orta faiz dərəcəsi illik 12% təşkil edir (Mərkəzi Bankın statistikasına əsasən). Şimal-Qərb kommersiya banklarında son 3 ildə faiz dərəcələrinin dinamikasını izləsək, belə nəticəyə gəlmək olar ki, əmanətlər üzrə orta faiz dərəcəsi təqribən + - (3-4)% artıb. Dünyada yaranmış böhran şəraitində əmanətlər üzrə faiz dərəcələri xüsusilə nəzərəçarpacaq dərəcədə dəyişmişdir. Yalnız 2009-cu ilin 1-ci rübündə demək olar ki, bütün kommersiya banklarında onlar təxminən (3-5)% artmışdır.
Fəsil 2 Kommersiya bankının depozit siyasəti ("Bank Petrovski" ASC-nin timsalında)
2.1 "Bank Petrovski" ASC-nin bank xidmətləri bazarındakı yeri
İqtisadiyyatın hər hansı subyektinin konkret fəaliyyət sahəsini təhlil etməzdən əvvəl onun qısa təsvirini vermək lazımdır.
Bank Petrovski RSFSR Mərkəzi Bankı tərəfindən 12 noyabr 1990-cı ildə qeydiyyata alınıb. 1991-ci ildə Sankt-Peterburqda ilk 5 filial, eləcə də ilk şəhərdən kənar ofis fəaliyyətə başladı.
1992-ci ildə Bank və Federal Poçt Xidməti Departamenti arasında əməkdaşlıq müqaviləsi imzalanmışdır. Hələ gələn ildən Petrovski Federal Penitensiar Xidmət və Rusiya Federasiyasının Pensiya Fondunun Sankt-Peterburq bölməsi ilə birlikdə şəhərin poçt şöbələrində cari pensiya hesablarından pensiyaların ödənilməsi texnologiyasını tətbiq etməyə başlayıb. 1997-ci ildə "Petrovski" Leninqrad vilayətində pensiya texnologiyasını tətbiq etməyə başladı.
1997-ci ildə Bank Rusiya Federasiyası Hökumətinin "C" kateqoriyalı səlahiyyətli Bankı, habelə Leninqrad vilayəti Hökumətinin səlahiyyətli Bankı statusunu almışdır.
2000-ci ildə Bankın rəhbərliyi Bankı ASC "Petrovski Xalq Bankı" adlandırmaq qərarına gəldi.
2002-ci ildə Bankın səhmdarlarının dəyişməsi ilə əlaqədar olaraq Petrovski Narodnı Bankı MDM-Bank Sankt-Peterburq adlandırıldı.
2006-cı ilin may ayında Bankın nəzarət paketi Şərqi Avropa Maliyyə Korporasiyası tərəfindən alınıb. Bankın səhmdarlarının ümumi yığıncağının qərarına əsasən, Bankın yeni adı təsdiq edilib: “Şərqi Avropa Maliyyə Korporasiyasının Bankı” Açıq Səhmdar Cəmiyyəti (qısaldılmış adı – ASC “VEFK Bank”).
29 oktyabr 2008-ci il tarixində Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi (DİA) “31 dekabr 2011-ci il tarixədək bank sisteminin sabitliyinin gücləndirilməsi üzrə əlavə tədbirlər haqqında” Federal Qanunun tələblərinə əsasən EEFC Bankını idarə etmək üçün müvəqqəti administrasiya. 2009-cu ilin fevral ayında NOMOS-BANK və FC OTKRITIE-nin VEFK Bank-ın kapitalında müştərək investor kimi iştirakı barədə razılaşmalar əldə edilmişdir.
Bankın maliyyə sağlamlaşdırılması tədbirləri çərçivəsində NOMOS-BANK və OTKRITIE Maliyyə Korporasiyası tərəfindən təmsil olunan investorlar VEFC Bank səhmlərinin əlavə buraxılışının 25%-ni geri alıblar. Əlavə buraxılışın qalan 50%-i isə DİA tərəfindən alınıb.
2009-cu ilin sentyabrında Bank öz orijinal adına - Petrovski Bankına qayıtdı.
ASC "Bank" Petrovski "həm hüquqi, həm də fiziki şəxslər üçün geniş xidmətlər təklif edir. Bank fiziki şəxslərə rubl və xarici valyutada əmanətlər, pul köçürmələri, pensiyaların ödənilməsi, rubl və xarici valyuta hesablarından köçürmələr, seyf depoziti, nağd pul əməliyyatları, plastik kartların açılması və saxlanması kimi xidmətlər təklif edir. Təşkilatlar üçün xidmətlərin siyahısı kifayət qədər genişdir. Ən populyar olanları adlandıraq: kredit vermək, rubl və xarici valyuta hesablarının açılması və aparılması, əmək haqqı layihələri.
Bank Petrovski ASC-nin fəaliyyətinin prioritet istiqaməti əmanətlərin cəlb edilməsi sahəsində əhali ilə işdir. Bank Petrovsky ASC-nin əmanətçiləri əmanətlərini saxlamaq və artırmaq üçün ən əlverişli sxemi seçə bilərlər. Bank müştərilərinə rubl və xarici valyutada 1 aydan 3 ilə qədər müddətə çevik əmanət sistemi təklif edir; müştərinin ehtiyaclarına cavab verən əmanət seçməyə imkan verən müxtəlif növ əmanətlər. ASC Bank Petrovsky özünün VISA INTERNATIONAL və MASTER CARD INTERNATIONAL beynəlxalq plastik kartlarını buraxır. . "Bank" Petrovski "ASC Rusiya və MDB-nin böyük banklarından ibarət geniş müxbir şəbəkəsinə malikdir. Bank Petrovski ASC geniş filial şəbəkəsinə malikdir (Sberbankdan sonra ikinci ən böyük) filial şəbəkəsinə - Sankt-Peterburqda 170 filiala və Rusiya şəhərlərində filiallara malikdir. Bank xidmətlərinin təkmilləşdirilməsi və onların çeşidinin genişləndirilməsi istiqamətində aparılan məqsədyönlü işlər “Bank Petrovski” ASC-nin müştərilərinin sayının əhəmiyyətli dərəcədə artması üçün əsas olmuşdur.
2009-cu ilin aprel ayının sonunda baş vermiş VEFC Bank-ın səhmdarlarının və top menecmentinin dəyişməsi, eləcə də Bankın kapitalda dövlət iştiraklı kredit təşkilatı statusu alması Banka münasibətə müsbət təsir göstərmişdir. fiziki şəxslər tərəfindən fiziki şəxslərə xidmət göstərilməsi üzrə əməliyyatların həcmini xarakterizə edən əsas göstəricilərdə əvvəlki dövrdə müşahidə olunan azalma tendensiyasını tərsinə çevir.Şəkil 10-a baxın.Eyni zamanda müddətli əmanətlərin həcmi 6,6% artıb, qalıqlar Bankın əlavə ofislərindəki pensiya hesabları üzrə - 15,5%, bank kartı hesabları üzrə qalıqlar - 14,1%.
Şəkil 10 10.08-09.2009-cu il tarixlərində fiziki şəxslərin əmanətlərinin dinamikası
Bankın fiziki şəxslərlə apardığı əməliyyatlardan (pul köçürmələri, kommunal xidmətlər, seyflər və s.) orta aylıq gəliri də xeyli artıb. Əgər müqayisə üçün bu ilin fevral-mart aylarında. onlar orta hesabla 7,5 milyon rubl təşkil etdi, sonra iyunda Bankın gəlirləri 8,3 milyona, iyulda 8,6 milyona yüksəldi.
Məsələn, bu ilin yazında həftədə 15-16 min kontur təşkil edən Bankın həyata keçirdiyi pul köçürmələrinin sayı hazırda 20 minə çatıb.
Ayrı-ayrılıqda, birbaşa "Bank Petrovski" ASC-nin ofislərində pensiya alan pensiyaçıların hesablarındakı qalıqların ciddi artımını qeyd etmək istərdim. Bildiyiniz kimi, Bankda pensiya alan pensiyaçılara həm poçt şöbələrində, həm də Bankın əlavə şöbələrində xidmət göstərilə bilər. Eyni zamanda, əlavə ofislərdə bu kateqoriyadan olan müştərilərə göstərilən xidmətlərin siyahısı poçt şöbələrinə nisbətən daha genişdir. Bu faktı pensiyaçıların özləri də başa düşür, 2009-cu ilin iyul ayına olan məlumata görə, bank 1,2 milyona yaxın pensiyaçıya xidmət göstərir. İlin birinci yarısında pensiyaçıların hesablarındakı qalıqlar 1 milyard rubl (53%) artıb.
Hüquqi şəxslər haqqında danışarkən qeyd etmək lazımdır ki, 2009-cu ilin may ayından etibarən hesab qalıqları 20% - 7,5 milyard rubla qədər artıb. Əgər ilin əvvəlində korporativ müştərilər “Bank Petrovski” ASC-də həftədə 150-yə yaxın hesab açıblarsa, 2009-cu ilin sentyabr ayının sonunadək həftədə 250-270 yeni hesab açılır.Hazırda hüquqi şəxslərin ümumi hesablarının sayı 67 mindir. vahidlər.
Ekspert jurnalının məlumatına görə, Bank Petrovski 01.01.2009-cu il tarixinə 2008-ci ildə Rusiyanın 100 ən böyük bankının reytinqində 41-ci yerdədir. Bank 2008-ci ildə 26-cı yerdə fiziki şəxslərdən əmanətlərin cəlb edilməsi üzrə 30 aparıcı bank arasındadır.
2.2 Bank Petrovski ASC-nin əmanətlərinin növləri
“Bank Petrovski” ASC-nin resurs bazasında əhalinin əmanətləri böyük əhəmiyyət kəsb edir. Belə ki, 2009-cu il sentyabrın 1-nə əhalinin əmanətləri ümumi resursların 80,0%-ni təşkil edib. Bu, tamamilə təbiidir, çünki Petrovski daim əhalinin əmanətlərinə xüsusi diqqət yetirir.
01.09.2009-cu il tarixinə cari hesab edin. əmanətlərin növləri və onlar üçün şərtlər. Onları üç əsas qrupa bölmək olar: müddətli depozitlər, pensiya əmanətləri və tələb olunan depozitlər.
Cədvəl No 1 01.10.2009-cu il tarixinə əmanətlərin növləri
| Depozitlərin növləri | Depozit müddəti, uzadılması | İlkin ödəniş və əlavə töhfələrin məbləği | Qeyd | İllik % |
| Poste restante | hər hansı | Ən azı 10 rubl. əlavə et. Töhfələr məhdudiyyətsizdir | 0,15 | |
| payız |
1 ildən 3 ilə qədər |
1000 rubldan 100 dollardan 100 avrodan |
4.35-14.70 | |
| Payız-pensiya |
1 ildən 3 ilə qədər |
1000 rubldan 100 dollardan 100 avrodan |
əlavə et. töhfələrin / ödənişlərin kapitallaşdırılması, uzadılması təmin edilmir | 4.55-14.90 |
| Petrovski - klassik |
1 ildən 3 ilə qədər |
1000 rubldan 100 dollardan 100 avrodan. |
4.10-14.70 | |
| Petrovski-klassik aylıq % ödənişlə |
1 ildən 3 ilə qədər |
1000 rubldan 100 dollardan 100 avrodan |
əlavə et. töhfələr / ödənişlər təmin edilmir. % aylıq ödəniş |
3.10-13.70 |
| Petrovski-kumulyativ |
1 ildən 3 ilə qədər |
1000 rubldan 300 dollardan 300 avrodan 500 rubl, 50 dollar, avrodan töhfələr |
əlavə et. kapitallaşma ödənişləri nəzərdə tutulmur | 5.10-13.70 |
| Petrovski - mürəkkəb faiz |
1 ildən 3 ilə qədər |
1000 rubldan 100 dollardan 100 avrodan |
əlavə et. töhfələr / ödənişlər təmin edilmir | 3.60-14.20 |
| Petrovski - çoxvalyuta |
1 ildən 3 ilə qədər |
30000 rubldan 1000 dollardan 1000 avrodan Töhfələr məhdudiyyətsizdir |
əlavə et. kapitallaşma ödənişləri, uzadılması təmin edilmir | 6.35-13.70 |
| Petrovski - universal |
1 ildən 3 ilə qədər |
10000 rubldan 300 dollardan 300 avrodan 1000 rubl, 50 dollar, avrodan töhfələr |
kapitallaşma təmin edilmir | 4.60-13.95 |
| Petrovski-VIP |
1 ildən 3 ilə qədər |
300000 rubldan 10000 dollardan 10000 avrodan |
əlavə et. töhfələrin / ödənişlərin kapitallaşdırılması təmin edilmir | 5.55-15.20 |
| Pensiya əmanət depoziti | 2 il |
Töhfələr məhdudiyyətsizdir |
Artırma təmin edilməyib | 12.50 |
| Pensiyaçının cari hesabı | hər hansı | 5-7 |
Cədvəl №1 göstərir ki, fərdi müştərilər üçün ən bahalı əmanətlər Payız-pensiya, Payız, Petrovski-klassik və Petrovski-VIP əmanətləridir. Bu, bu növ əmanətlərin şərtləri, yəni faizlərin aylıq kapitallaşdırılmasının olmaması və ya böyük miqdarda əmanət, məsələn, Petrovski-VIP-də olduğu kimi bağlıdır.
Görünür ki, əmanətlər cərgəsində pensiyaçılara yönəlmiş əmanətlər xüsusi yer tutur. Beləliklə, belə bir nəticəyə gələ bilərik ki, Bank Petrovsky ASC müxtəlif bazar seqmentlərinə yönəlmiş geniş çeşiddə əmanətlər təklif edir. Eyni zamanda, pensiyaçılara xüsusi diqqət yetirilir ki, onlar üçün öz maraqlarını nəzərə almağa imkan verən əmanət xətti verilir. Pensiyaçılar üçün əmanətlərin xüsusi ayrılması, onların Bank Petrovski ASC üçün əmanətçilərin mühüm seqmenti olması ilə əlaqədardır.
1 nömrəli Əlavədə hər bir əmanət üzrə ayrıca verilmiş əmanətlər üçün əlavə şərtləri nəzərdən keçirsək, uzadılma kimi meyardan istifadədə aşağıdakı tendensiyanı müşahidə edə bilərik. Müqavilənin şərtlərində əmanətin müddətinin uzadılması varsa, o zaman uzadılmayan əmanətlərə nisbətən xeyli aşağı faiz dərəcəsi var.
ASC Bank Petrovsky-nin töhfələrini (əmanətlərini) təhlil edərək, aşağıdakılara diqqət yetirə bilərsiniz:
faiz dərəcələrini təyin edərkən bank həmişə depozitləri (depozitləri) investisiya müddətinə bağlayır. Belə ki, məsələn, “Tələbsiz” əmanətinin faiz dərəcəsi 0,15%, “Pensiya yığım depoziti”nin 2 il müddətinə faiz dərəcəsi isə 12,5%;
əmanətin məbləği də faiz dərəcəsinə bağlıdır. Beləliklə, məsələn, 1 il və 1 gün üçün Petrovski-yığımlı depozit) 1 ilə 700 tr arasında. illik 13,25% ilə qəbul edilir və eyni depozitlər 700 tr. və artıq 13,70%-dən yuxarı;
rubl depozitləri üzrə faiz dərəcəsi əmanətləri amortizasiyadan xilas edən inflyasiya səviyyəsindən aşağı deyil;
vergi ödəyicilərinin banklardakı əmanətlər üzrə əldə etdikləri faizlər şəklində gəlirlərinin aşağıdakı hallarda vergitutma obyekti olmadığına əsaslanaraq:
rubl əmanətləri üzrə faizlər beş faiz bəndi artırılmış Rusiya Bankının cari yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi (10%) əsasında hesablanmış məbləğlər daxilində ödənilir. ,
xarici valyutada depozitlər üzrə müəyyən edilmiş dərəcə illik 9 faizdən çox deyil;
qeyd etmək olar ki, təklif olunan bütün əmanətlər vergiyə cəlb edilmir (istisna Petrovski - VIP).
Hüquqi şəxslər üçün Bank Petrovsky ASC müştərilərinə müxtəlif dövrlər üçün müvəqqəti pulsuz vəsait yerləşdirmək üçün müxtəlif seçimlər təklif edir:
· Rusiya rublunda və xarici valyutada müddətli əmanətlər;
· “Petrovski” bankının rus rublunda və xarici valyutada vekselləri.
Bank hüquqi şəxslərə ortamüddətli maliyyə aləti - bank depoziti təklif edir.
Əmanət müqaviləsi Banka qoyulan əmanətin məbləğini və əmanətçinin müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra əmanətin məbləğini və müqavilədə nəzərdə tutulmuş faizləri almaq hüququnu təsdiq edir. Əmanət üzrə faizlərin ödənilməsi müqavilənin müddəti bitdikdən sonra aylıq və ya birdəfəlik ödənilir. Depozitin bütün müddəti üçün sabit faiz dərəcəsi müəyyən edilir. Bank müqavilədə nəzərdə tutulmuş faiz dərəcəsini birtərəfli qaydada azalda və ya artıra bilməz. Faiz dərəcələri vəsaitlərin yerləşdirilməsi şərtlərindən asılı olaraq müəyyən edilir. Müvafiq olaraq, dərəcə əmanətin məbləğindən və müddətindən asılıdır. Əgər əmanətçi əmanət məbləğinin müqavilə müddəti bitənə qədər qaytarılmasını tələb edərsə, faiz illik 0,01% dərəcəsi ilə ödənilir.
2.3 Depozit portfelinin təhlili
“Bank Petrovski” ASC-nin depozit siyasətinin əsas məqsədi xərclərin minimum səviyyəsini təmin etmək şərti ilə maliyyə bazarlarında fəaliyyət göstərmək üçün zəruri və kifayət qədər optimal məbləğdə (şərtlər və valyutalar üzrə) vəsait cəlb etməkdir.
Resursların cəlb edilməsi mövcud bank lisenziyalarında nəzərdə tutulmuş konkret əməliyyatlar zamanı həyata keçirilir. Eyni zamanda, Bank Petrovski ASC-nin resursları cəlb etmək üçün istifadə etdiyi əsas alətlər bunlardır:
o hüquqi və fiziki şəxslərin hesablarının açılması və aparılması, bu hesablara vəsaitlərin daxil olması;
o digər bankların hesablarının açılması və aparılması, bu hesablara vəsaitlərin daxil olması.
Gələcək bank fəaliyyəti zamanı vəsaitlərin cəlb edilməsi alətlərinin siyahısı genişləndirilə bilər. Depozit əməliyyatlarının aparılması zamanı Bankın bölmələri Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyini, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının normativ hüquqi aktlarını, Bankın Nizamnaməsini, bu Sənədi və əməliyyatların aparılması üçün texniki prosedur və şərtləri tənzimləyən daxili sənədləri rəhbər tuturlar. konkret növ bank əməliyyatlarının aparılması. Bir neçə il ərzində dinamikanı izləsək, hüquqi şəxslərin hesablarındakı qalıqların davamlı artımını qeyd edə bilərik (Şəkil 11):
Şəkil 11 Bank Petrovski ASC-nin hüquqi şəxslərinin hesab qalıqlarının dinamikası
2 saylı cədvəldən istifadə edərək fiziki şəxslərin əmanətlərini təhlil edəcəyik:
2008-ci ildə "Bank Petrovski" ASC-nin depozit portfelinin təhlili (investisiyaların müddətinə görə)
| № p / p | PDS məqaləsinin adı | Balans hesabı | MPS-in dəyəri, min. sürtmək. | PDS strukturu, % ilə | Dövr ərzində dəyişikliklər (+/-) | |||
| 1.01.0 tarixində 8 G. | 1.01.0 tarixində 9 G. | 1.01.0 tarixində 8 G. | 1.01.0 tarixində 9 G. | min rublla | V% | |||
Depozitlər (D), cəmi o cümlədən: |
Σ bənd 1 - 7 | 19270123.00 | 18033769.00 | 100.00 | 100.00 | -7% | ||
| I. | Tələbsiz depozitlər (Dvostr), cəmi | 410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609 | 290832.00 | 1 | 2 | 40013 | 15.9 | |
| II. | Müddətli əmanətlər (Ds), cəmi | 17742937.00 | 99 | 98 | -6.8 | |||
| 1. | 30 günə qədər | 410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2. | 30-90 gün müddətinə | 410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611 | 445687 | 1109708 | 2 | 6 | 148 | |
| 3. | 91-180 gün müddətinə | 410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612 | 2247860 | 3590845 | 12 | 20 | 1342985 | 59.7 |
| 4. | 181 gündən 1 ilə qədər müddətə | 410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613 | 5946184 | 5155936 | 31 | 29 | -790248 | -13.3 |
| 5. | 1 ildən 3 ilə qədər müddətə | 410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614 | 10379573 | 7886448 | 54 | 43 | -2493125 | -24.1 |
| 6. | 3 ildən çox müddətə | 410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Belə təhlil bankın depozit siyasətinin xüsusiyyətlərini müəyyən etməyə və ümumilikdə bankın resurslarının yerləşdirilməsinin təxmini şərtlərini müəyyən etməyə imkan verir. Xüsusilə, təhlilin nəticələri onların dəyəri ("bahalı" / "ucuz") baxımından resursların cəlb edilməsi haqqında nəticə çıxarmağa imkan verir: müddətli depozitlər tələb olunan hesablardakı qalıqlardan qat-qat bahadır.
Əlavə olaraq, depozitlərin ödəmə müddətləri üzrə təhlili üzrə yekun nəticəni formalaşdırmaq üçün aşağıdakı göstəriciləri hesablamaq məqsədəuyğundur:
Depozitlərin strukturunun aktuallıq əmsalı (D-də d):
d-də D = Ds/D, burada Ds müddətli depozitlərin həcmidir; D əmanətlərin ümumi həcmidir.
01.01.2008-ci il tarixinə 98%
01.01.2009-cu il tarixinə 98%
Depozitlərin strukturunun yüksək ödəmə dərəcəsi resurs bazasının sabitlik və sabitlik dərəcəsini xarakterizə edir.
Ümumiyyətlə, bank əmanətlərinin ümumi məbləğində müddətli əmanətlərin xüsusi çəkisinin artımı müsbət qiymətləndirilməlidir, çünki. müddətli depozitlər depozit portfelinin ən sabit komponenti kimi məqbul səviyyədə təmin edilir və bankın likvidliyini artırmağa və resursların daha uzun müddətə yerləşdirilməsi üzrə əməliyyatlar aparmağa imkan verir.
Müddətli əmanətlərin (Ds) öhdəliklərin ümumi məbləğində payı (P): d = Ds/P.
01.01.2008-ci il tarixinə 38,5%
01.01.2009-cu il tarixinə 21,4%
Öhdəlik Struktur Oranı (KSO): KSO = Dvostr./Ds.
01.01.2008-ci il tarixinə 1,3%
01.01.2009-cu il tarixinə 0,1%
Göstərici bankın maliyyə resurslarının sabitliyini xarakterizə edir. Göstəricinin dəyəri nə qədər aşağı olarsa, öhdəliklərin strukturuna görə bankın likvid aktivlərə nisbi ehtiyacı bir o qədər aşağı olur.
Şəkil 12 göstərir ki, cəlb edilmiş vəsaitlərin ən böyük həcmi müddəti 181 gündən və bir ildən çox olan əmanətlərin payına düşür.
Şəkil 12 01.01.2009-cu il tarixinə "Bank "Petrovski" ASC-nin əmanətlərinin şərtlərinə görə strukturu
2005-ci ildən başlayaraq, Şəkil 13-dən göründüyü kimi, "Bank Petrovski" ASC depozit portfelini durmadan artırır. 
Şəkil 13 Fiziki şəxslərin hesabları üzrə qalıqların dinamikası
2008-ci ilin oktyabrında baş verən bank böhranı bankın sabitliyini sarsıtdı, lakin bu gün hər şey sabitləşdi
2.4 Depozit siyasətinin formalaşdırılması və həyata keçirilməsinin təşkili
"Bank Petrovski" ASC-nin depozit siyasəti bütövlükdə bank siyasətinin elementlərindən biri olmaqla bankın kredit və faiz siyasəti ilə sıx bağlıdır.
Depozit siyasəti aşağıdakıların ayrılması ilə formalaşır
Depozit siyasətinin məqsəd və vəzifələrinin müəyyən edilməsi;
Depozit siyasətinin həyata keçirilməsində iştirak edən müvafiq şöbələrin ayrılması, işçilərin səlahiyyətlərinin bölüşdürülməsi;
resursların cəlb edilməsini təmin edən bank əməliyyatlarının aparılması üçün zəruri prosedurların və texniki prosedurların işlənib hazırlanması;
Resursların cəlb edilməsinə yönəlmiş bank əməliyyatları prosesində nəzarət və idarəetmənin təşkili.
Depozit siyasətini formalaşdırarkən aşağıdakı konkret prinsiplər nəzərə alınır:
Xərclərin optimal (resursların bölüşdürülməsindən sonradan gəlir əldə edilməsi nəzərə alınmaqla) səviyyəsinin təmin edilməsi prinsipləri;
Depozit əməliyyatlarının aparılmasının təhlükəsizliyi və bankın etibarlılığının təmin edilməsi prinsipi.
Yuxarıda göstərilən prinsiplərə əməl olunması Banka əmanət prosesinin təşkilində həm strateji, həm də taktiki istiqamətlər formalaşdırmağa imkan verir və bununla da depozit siyasətinin səmərəliliyini və optimallaşdırılmasını təmin edir.
ASC Bank Petrovsky-nin depozit siyasəti aşağıdakılara əsaslanır:
Depozit münasibətlərinin subyektləri (fiziki və hüquqi şəxslərə münasibətdə);
Resursları cəlb etmək üçün istifadə olunan bank alətləri;
Resursların cəlb edilməsi şərtləri (qısamüddətli, ortamüddətli və uzunmüddətli depozit siyasəti);
Cəlb etmə məqsədləri (investisiya, borc vermək, cari likvidliyi saxlamaq üçün);
Resursların cəlb edilməsi məsələlərində aqressivlik və müvafiq qiymət siyasəti və davam edən əməliyyatların risk dərəcəsi.
"Bank Petrovski" ASC-nin depozit siyasəti aşağıdakıları təmin edir:
depozit bazarının təhlili;
o depozit riskini minimuma endirmək üçün hədəf bazarların müəyyən edilməsi;
o vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesində xərclərin minimuma endirilməsi;
o bankın likvidliyinin tələb olunan səviyyəsini saxlamaq və sabitliyini artırmaq məqsədilə depozit portfelinin idarə edilməsinin optimallaşdırılması.
"Bank Petrovski" ASC depozit siyasətini həyata keçirərkən aşağıdakı amilləri nəzərə alır:
Vergi qanunvericiliyində dəyişikliklər;
Həm resursların cəlb edilməsi, həm də bölüşdürülməsi baxımından maliyyə bazarının mövcud vəziyyəti və meylləri;
Bank standartlarının hesablanmasına edilən dəyişikliklər;
Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin dəyişdirilməsi;
Davamlı bank əməliyyatları üçün Bankın özü tərəfindən müəyyən edilmiş limitlər, nəzarət rəqəmləri.
Bankın depozit siyasətinin həyata keçirilməsi vəsaitlərin cəlb edilməsinə imkan verən konkret bank əməliyyatları zamanı həyata keçirilir. Eyni zamanda, ASC "Bank" Petrovski "depozit əməliyyatları aparır, yəni aşağıdakı şərtlərlə vəsait cəlb edir:
o təkrarlanma;
o təcili;
o ödəniş (müvafiq müqavilələrdə nəzərdə tutulduqda);
o aşkarlıq (vəsaitlərin cəlb edilməsi şərtləri ilə bağlı).
Depozit əməliyyatları zamanı Bankın işinin əsas prinsipi Bankın normal fəaliyyəti üçün tələb olunan, onların alınması üçün minimum xərclə əldə edilən resursların həcmini təmin etməkdir.
Əsas prinsip cəlb olunan maliyyə resursları portfelinin onların cəlb olunma mənbələrinə və strukturuna görə diversifikasiyası, bu resursların həcmini və strukturunu (valyuta və ödəmə müddətləri üzrə) aktivlərin həcmi və strukturu ilə əlaqələndirməklə əldə edilir.
Resursların cəlb edilməsi üçün mümkün şərtlərin müəyyən edilməsində məcburi tələb maliyyə nəticələrinin və təklif olunan bank əməliyyatları nəticəsində struktur dəyişikliklərinin qiymətləndirilməsi ilə cəlb edilmiş resursların xərclənməsinin mümkün istiqamətlərinin ilkin təhlilidir.
"Bank Petrovski"nin depozit siyasətinin əsas istiqaməti fiziki şəxslərin hesablarının açılması və aparılmasıdır.
Bankın müştəriləri olan fiziki şəxslərin hesablarındakı vəsait qalıqları bank tərəfindən cəlb edilən vəsaitlərin ümumi həcminin böyük hissəsini təşkil edir. Bununla belə, ayrı-ayrı şəxslərlə işin intensivləşdirilməsi məsələsinə daha çox diqqət yetirilməlidir.
Bankın fiziki şəxslərlə işləmə siyasəti, ilk növbədə, inkişaf etmiş filiallar şəbəkəsi tərəfindən asanlaşdırılan geniş fərdlərlə işləməyə əsaslanır. Digər müştəri bloku Bankın müştəriləri olan təşkilat və müəssisələrin işçiləridir. Bank mövcud müqavilələr əsasında fiziki şəxslərin rubl və xarici valyutada hesablarını açır və aparır ki, bu da hesabların aktuallığından asılı olaraq fərqlənir.
Müştərilərlə - fiziki şəxslərlə iş zamanı Bankın qiymət siyasəti aşağıdakıları nəzərdə tutur:
Fiziki şəxslərin cari hesablarında olan vəsait qalıqlarına görə komissiya tutulmur.
Fiziki şəxslərin müddətli (depozit) hesablarında saxlanılan vəsaitlərin qalıqlarına görə haqqın olması, məbləği Bankın İdarə Heyəti tərəfindən təsdiq edilmiş vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün əsas şərtlər əsasında müəyyən edilir.
Bank fiziki şəxslərin hesablarında olan vəsaitlərin ümumi məbləğində müddətli resursların xüsusi çəkisinin artırılmasına yönəlmiş tədbirlər həyata keçirir ki, bu da Bankın fiziki şəxslərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün rəqabətli şəraitin yaradılmasını nəzərdə tutan faiz siyasəti ilə xidmət edir. Bank daimi əmanətçilər üçün “Premium Faiz” bonus proqramını belə həyata keçirir.
Fiziki şəxslərdən vəsaitlərin daxil olması Bankın fiziki şəxslərə göstərdiyi əlavə xidmətlərlə birbaşa və ya dolayısı ilə kömək edir. Bu xidmətlər sırasında plastik kartların emissiyası və saxlanması, pul köçürmələri, kommunal xidmətlərin ödənilməsi, seyflərin icarəsi daxildir.
"Bank Petrovski" ASC-nin depozit siyasətinin digər mühüm istiqaməti hüquqi şəxslər üçün hesabların açılması və aparılmasıdır.
Bankın resurs bazasının formalaşmasının əsas mənbəyi hüquqi şəxslərin - Bankın müştərilərinin hesablarında olan vəsait qalığıdır.
Bankın hüquqi şəxslərlə münasibətdə siyasəti ilk növbədə Bankın mövcud müştəriləri ilə işləməyə, eləcə də yeni müştərilərin cəlb edilməsinə əsaslanır.
Bankın resurs bazasının davamlılığının yaxşılaşdırılmasına (həcm və müddət baxımından) aşağıdakılar kömək etməlidir:
Bankın mövcud müştəriləri tərəfindən biznesin inkişafı;
Bankın mövcud müştərilərinin qarşı tərəfləri və tərəfdaşları olan təşkilat və müəssisələr tərəfindən Bankda hesabların açılması;
Bankın müştərilərinin iştirakı ilə həyata keçirilən proqram və layihələrin icrası ilə bağlı maliyyə axınlarının toplanması.
Bank mövcud müqavilələr əsasında hüquqi şəxslərin rubl və xarici valyutada hesablarını açır və aparır.Bankın müştərilərlə - hüquqi şəxslərlə işində qiymət siyasəti hesablaşma hesablarında saxlanılan vəsait qalıqları üçün ödənişin olmamasını nəzərdə tutur. müəssisə və təşkilatların hesablarındakı qalıqlara görə fərdi haqq müəyyən edilməsi halları istisna olmaqla, hüquqi şəxslərin.
Bununla bağlı Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının artan tələblərini nəzərə alaraq
Bank standartlarına gündəlik uyğunluq ehtiyacı ilə ifadə olunan likvidlik səviyyəsini artırmaq, o cümlədən ehtiyatları aktivlərlə ödəmə müddətləri üzrə balanslaşdırmağa çalışmaqla Bank hesablardakı vəsaitlərin ümumi həcmində müddətli resursların payının artırılmasına yönəlmiş tədbirlər görür. hüquqi şəxslərin. Bu fəaliyyətlər aşağıdakıları əhatə edən xüsusi müştərilərlə şəxsi işi əhatə edir:
Müştərilərin - hüquqi şəxslərin hesabları üzrə vəsaitlərin hərəkətini izləmək, alınmış məlumatlar əsasında müştərilərin məlumat bazası əsasında təcili resurs bazasının formalaşdırılması baxımından ən perspektivli müştərilərin seçilməsi;
Müştərilər - hüquqi şəxslər üçün şəraitin yaradılması, vəsaitlərin bir hissəsinin cari hesablardan təcili hesablara köçürülməsini stimullaşdırmaq;
Müştərilərin - hüquqi şəxslərin müştərilərə xidmətin yeni şərtləri barədə vaxtında məlumatlandırılması.
Bankın xidmət göstərdiyi hüquqi şəxslər dairəsinin genişləndirilməsi, hüquqi şəxslərin hesablarında toplanmış vəsaitlər hesabına Bankın resurs bazasının artırılması vəzifələrinin həlli çərçivəsində müştərilər üçün maliyyə vəsaitlərinin daxil olmasını asanlaşdıran şəraitin yaradılmasına üstünlük verilir. Banka vəsaitlər. Belə şərtlərə Bankın digər banklarla müqayisədə rəqabətli tarif siyasəti, borc vəsaitləri üzrə komissiyaların müəyyən edilməsində Bankın çevikliyi, müştərilər üçün əlverişli xidmət şərtləri, o cümlədən kreditlərin alınması, Müştəri-Bank sistemi vasitəsilə müştərilərə məsafədən xidmət göstərilməsi imkanı və s. aid edilə bilər. .
Fəsil 3. Depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi
3.1 Bank Petrovsky ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün alətlər
2008-ci il bütün dünyada bank sistemi üçün çətin il oldu. Bir sıra ekspertlərin fərziyyə və proqnozlarına baxmayaraq, maliyyə böhranı “Bank Petrovski” ASC-yə də təsir edib. Bank bazarındakı problemli vəziyyətə baxmayaraq, "Bank Petrovski" ASC inkişafını davam etdirdi. 2009-cu ilin sentyabr ayının nəticələrinə görə bank bütün çətinlikləri tam aradan qaldıraraq yüksək maliyyə nəticələrinə nail olmuşdur.
Hazırda kommersiya banklarının üzləşdiyi problemlərdən biri də resurs bazasının formalaşdırılmasıdır. Resurs bazası kommersiya bankının likvidliyinə və ödəmə qabiliyyətinə birbaşa təsir göstərir. Kommersiya bankının fəaliyyətinin özünün miqyası və deməli, onun əldə etdiyi gəlirin miqdarı ciddi surətdə bankın müxtəlif resurslar və xüsusilə depozitlər bazarında əldə etdiyi resursların həcmindən asılıdır. Beləliklə, resursları cəlb etmək üçün banklar arasında rəqabətli mübarizə gedir.
Təkcə yeni müştərilərin cəlb edilməsini deyil, həm də resursların cəlb edilməsi üçün mənbələrin strukturunun daimi dəyişməsini özündə ehtiva edən resurs bazasının formalaşdırılması kommersiya bankının çevik aktiv və passiv idarəçiliyinin tərkib hissəsidir. Effektiv öhdəliklərin idarə edilməsi səlahiyyətli depozit siyasətinin həyata keçirilməsini nəzərdə tutur. Bu fəaliyyət sahəsinin spesifikliyi ondan ibarətdir ki, passiv əməliyyatlar baxımından bank seçimi adətən borcalanlara nisbətən daha çox bağlı olduğu müəyyən bir müştəri qrupu ilə məhdudlaşır.
Bank rəqabətinin inkişafı ilə bağlı məhdud resurslar müəyyən müştərilərlə sıx bağlılığa səbəb olur. Əgər bu müştərilərin dairəsi dardırsa, deməli, bankın onlardan asılılığı çox yüksəkdir. Buna görə də, fikrimizcə, resurs bazasının gücləndirilməsi üçün banklara balanslaşdırılmış depozit siyasəti lazımdır ki, bu da şaxələndirmənin tələb olunan səviyyəsinin saxlanmasına, digər mənbələrdən vəsaitlərin cəlb edilməsi imkanlarının təmin edilməsinə və aktivlərlə bağlı balansın saxlanmasına əsaslanır. şərtləri, həcmləri və faiz dərəcələri.
“Bank Petrovski” ASC-nin resurs potensialını genişləndirmək üçün onun depozit siyasətini aktivləşdirmək lazımdır. Bununla əlaqədar olaraq, bankın işinin prioritet istiqamətlərindən biri də müştərilərin istifadəsinə verilən əmanətlərin siyahısının genişləndirilməsinə, onların rahatlığı üçün yeni xidmət növlərinin tətbiqinə yönəlmiş səriştəli depozit siyasəti vasitəsilə depozit portfelinin mərhələli şəkildə artırılması olmalıdır. .
"Bank Petrovski" ASC-nin depozit siyasəti vətəndaşların bütün sosial və yaş qruplarının - işləyən və təqaüdçülərin, gənclərin və orta yaşlı insanların ehtiyaclarını nəzərə almalı, həmçinin müxtəlif gəlir səviyyələri olan insanlar üçün nəzərdə tutulmalıdır.
Hər bir müştəri ilə ASC Bank Petrovsky uzunmüddətli tərəfdaşlıq qurmağa çalışmalıdır. Bu məqsədlə bank müştəri ehtiyaclarının inkişafını qabaqcadan görməli, bank məhsul və xidmətlərinin tam çeşidini inkişaf etdirməli və təklif etməlidir.
Beləliklə, Bank Petrovsky ASC təhsil üçün vəsait toplamaq və ya uşağa hədiyyə etmək üçün yeni bir əmanət növü təklif edə bilər. Minimum ilkin əmanət 10.000 rubl təşkil edir. Əmanət rublla illik 13% hesablama və əlavə investisiya imkanı ilə bir il müddətinə açılır. Əgər müddətin sonunda əmanətin məbləği və ödənilməli olan faizlər eyni əmanət növü üzrə növbəti müddətə qalsa, o zaman müştərinin əmanət anında qüvvədə olan faiz dərəcəsinə 0,5% bonus almaq imkanı olacaq. bu növ əmanətin müddətinin uzadılması. Aktiv investorlara aksiyalar keçirmək və hədiyyələr vermək mümkündür.
Müştərilərinin gənc nəslini cəlb etmək üçün Bank Petrovski əhalinin bu qrupuna yönəlmiş əmanətlər siyahısına yeni əmanət növləri əlavə edə bilər, məsələn, tələbələr üçün əmanət təklif edə bilər. Bu əmanət üçün aşağıdakı şərtlərin tətbiqi təklif edilir: əmanətin müddəti - 1 il (dörd dəfə uzadılma), yalnız tələbə kartı ilə açılır, əmanət üçün plastik kart açılır və ona hər ay faizlər köçürülür, təqaüdün artırılması. əldə edilir. Əmanətçilərin bu əmanət növünə axınını təmin etmək üçün, fikrimizcə, gənc əhali arasında potensial müştərilər üçün cəlbedici olan bəzi stimulların (məsələn, mağaza endirim kartları) tətbiqi məqsədəuyğundur.
Müştərilərin ən böyük marağı və əmanətlərin daxil olması üçün Bank Petrovsky ASC inflyasiya itkilərini kompensasiya etmək üçün əvvəlcədən yerləşdirilmiş əmanətlər üzrə faizlərin ödənilməsini təklif edə bilər. Bu zaman investor müəyyən müddətə vəsait yerləşdirərkən dərhal ona çatacaq gəliri alır. Lakin müqaviləyə vaxtından əvvəl xitam verilərsə, bank əmanət üzrə faizləri yenidən hesablayacaq və artıq ödənilmiş məbləğlər əmanətin məbləğindən çıxılacaq. Əmanətlərin çeşidini genişləndirməklə yanaşı, depozit siyasətini təkmilləşdirmək üçün banka qiymətli kağızların, yəni əmanət sertifikatlarının emissiyasına yiyələnməyə dəvət olunur. Hüquqi şəxslər və fərdi sahibkarlar depozit sertifikatı ala biləcəklər. Depozit sertifikatı ilə verilən əmanətin minimum məbləği 100.000 rubl təşkil edir. Depozit sertifikatının verilmə müddəti 2 ildir.Depozit sertifikatı bank əmanəti müqaviləsi əsasında verilir.Sertifikat üzrə faizlər onun ödənilməsi ilə eyni vaxtda ödənilir.
Sertifikat üçün ödəniş bank tərəfindən ödəniş üçün ərizə əsasında və depozit sertifikatı təqdim edildikdən sonra onun üzrə məbləğ tələb olunduğu tarixdə həyata keçirilir.
Depozit sertifikatı vaxtından əvvəl ödəniş üçün təqdim edilə bilər. Ödəniş üçün şəhadətnamə vaxtından əvvəl təqdim edildikdə, bank depozitin məbləğini və ödəniş üçün arayışın təqdim edildiyi vaxt qüvvədə olan tələb olunan əmanət üzrə ödənilmiş faizləri ödəyir.
Beləliklə, depozit siyasətini hazırlayarkən bank onun təkmilləşdirilməsi üçün müəyyən meyarları rəhbər tutmalıdır, bunlar arasında aşağıdakılar var:
- bankın sabitliyini, etibarlılığını və maliyyə sabitliyini qorumaq üçün onun depozit, kredit və digər əməliyyatları ilə əlaqəsi;
– riskləri minimuma endirmək üçün bank resurslarının diversifikasiyası;
– depozit portfelinin seqmentasiyası (müştərilər üzrə);
– müxtəlif müştəri qruplarına fərqli yanaşma;
– bank məhsul və xidmətlərinin rəqabət qabiliyyəti.
Bu, "Bank" Petrovski "ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi və onun davamlılığının təmin edilməsində rolunun artırılmasının mümkün yollarından bəziləridir. Yekun olaraq deyə bilərik ki, hər bir bank əmanətlərin növlərini, onların şərtlərini və onlar üzrə faizlərini, depozit əməliyyatlarının aparılması şərtlərini müəyyən etməklə, öz fəaliyyətinin xüsusiyyətlərinə əsaslanaraq və əmanət faktorunu nəzərə alaraq öz əmanət siyasətini hazırlayır. digər banklarla rəqabət və iqtisadiyyatda baş verən inflyasiya prosesləri.
3.2 Rusiya Federasiyasında əmanətlərin sığortalanması sistemi və onun təkmilləşdirilməsi
Hüquqi və fiziki şəxslərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi, depozit hesabları üzrə əməliyyatlar banklar üçün əsas fəaliyyət növlərindən biridir. Eyni zamanda bankların uğursuzluğu əmanətçilərin pullarını itirməsi ilə nəticələnir. Belə hallarda bank əmanətinin təhlükəsizliyinə zəmanət əmanətlərin sığortalanması mexanizmi vasitəsilə təmin edilə bilər.
Rusiya iqtisadiyyatının sabitləşməsinin təzahürlərindən biri əhalinin real gəlirlərində, müvafiq olaraq onun əmanət potensialında nəzərəçarpacaq artım tendensiyasıdır. Vətəndaşların pul əmanətləri bank sektorunun resurs bazasının artırılması üçün mühüm ehtiyatdır ki, bu da onun investisiya imkanlarını genişləndirmək üçün çox zəruridir. Ona görə də fiziki şəxslərin maliyyə resurslarının əmanətlərə səfərbər edilməsi prosesinin intensivləşdirilməsi vəzifəsi ölkəmiz üçün makroiqtisadi əhəmiyyət kəsb edir.
Aparıcı yerli və xarici ekspertlərin fikrincə, baxılan problemin uğurlu həllinə mane olan əsas amil əhalinin kommersiya banklarına inamının aşağı səviyyədə olmasıdır. Bu vəziyyəti dəyişdirmək üçün Rusiya Federasiyası Hökuməti və Rusiya Bankı bir sıra tədbirlər gördü. Onların ən mühümləri sırasına əmanətlərin sığortalanması ilə bağlı qanunvericilik bazasının tətbiqinin də daxil edilməsi qanunauyğundur. Bu federal qanun əmanətçilərin maraqlarının mərkəzləşdirilmiş şəkildə müdafiəsi üçün zəruri hüquqi bazanı təmin edir, əmanətlərin sığortalanması sisteminin təşkilati əsaslarını müəyyən edir, onun fəaliyyəti zamanı yaranan hüquqi və maliyyə münasibətlərini tənzimləyir.
Müstəqil ekspertlər və bank ictimaiyyətinin nümayəndələri yekdilliklə onun müasir Rusiyada əmanət biznesinin inkişafına müsbət təsirini qeyd edirlər. Eyni zamanda, sistemin fəaliyyətinin nəticələrinin təhlili bir sıra həll edilməmiş və mübahisəli məsələlərin mövcudluğunu bildirməyə imkan verdi. Bunlar əmanətlərin icbari sığortasının konseptual aparatına, ümumi metodologiyasına, onun tətbiqi mexanizmlərinə və nəhayət, bu sistemi idarə edən Agentliyin funksiya və səlahiyyətlərinə aiddir.
Əmanətlərin sığortalanması sistemi əmanətlərin qorunmasına və maliyyə institutunun müflis olması halında onların tam (və ya qismən) zəmanətli qaytarılmasını təmin etməyə yönəlmiş tədbirlər kompleksidir. Sığorta sistemi aşağıdakı prinsiplərə əsaslanır:
Əmanətlərin sığortalanması sistemində məcburi iştirak;
Bankların öhdəliklərini yerinə yetirməməsi halında əmanətçilər üçün mənfi nəticələr riskinin azaldılması;
Əmanətlərin sığortalanması sisteminin şəffaflığı;
Əmanətlərin icbari sığortası fondunun əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən bankların müntəzəm ayırmaları hesabına formalaşmasının yığım xarakteri.
Buna baxmayaraq, əmanətlərin qorunması sisteminin növünü müəyyən edən əsas amil ölkənin inkişafının iqtisadi səviyyəsidir: pul sisteminin inkişaf dərəcəsi, bank sektorunda dövlət mülkiyyətinin payı, habelə bank böhranının mümkünlüyü, daha effektiv əmanətlərin qorunması mexanizminin tətbiqi üçün mühüm stimuldur. .
Banklar arasında vəsaitlərin yenidən bölüşdürülməsində ən mühüm amil təbii ki, bankların faiz siyasətidir. Hər hansı təkmilləşdirilmiş yeni zəmanətlərin tətbiqi kommersiya banklarında əmanətlər üzrə faiz dərəcələrinin azalmasına gətirib çıxaracaq və yüksək faiz dərəcələri yalnız əlavə vəsaitə ehtiyacı olan ən riskli və aqressiv banklarda qalacaq, onların stimullaşdırılması heç bir halda banklar arasında deyil. yeni sistemin yaradılması vəzifələri.
Fiziki şəxslər üçün əmanətlərin sığortalanması sisteminin səmərəliliyini artırmaq və əhalinin banklara etimadını artırmaq məqsədilə əmanətlərin sığortalanması haqqında qüvvədə olan federal qanuna dəyişikliklər edilib. 2008-ci ildə edilən dəyişikliklərdən sonra bankların əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak tələblərinə uyğunluğuna nəzarət meyarlarının və mexanizmlərinin təkmilləşdirilməsinə nəzər salaq:
Əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən banklar üçün müəyyən edilmiş tələblər yalnız bu Federal Qanunun qüvvəyə mindiyi gün fiziki şəxslərdən əmanət kimi vəsait cəlb etmək, açmaq və saxlamaq icazəsi olan banklara şamil edilən qeyri-dəqiqlik aradan qaldırıldı. fiziki şəxslərin bank hesabları. Yeni redaksiyaya görə, təkcə Rusiya Bankından müvafiq icazəsi olan banklar deyil, həm də onun verilməsi üçün müraciət edənlər də razılaşmalıdırlar.
Bundan əlavə, əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən banklar üçün tələblər dəqiqləşdirilib.Əvvəllər bankın aşağıdakı şərtləri eyni vaxtda yerinə yetirdiyi təqdirdə əmanətlərin sığortalanması sisteminin iştirakçısına çevrilməsi nəzərdə tutulurdu:
Bankın mühasibat uçotu və hesabatı Rusiya Bankı tərəfindən etibarlı kimi tanınır;
Bank Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş məcburi əmsallara əməl edir;
Bankın maliyyə sabitliyi Rusiya Bankı tərəfindən kifayət qədər tanınır;
Banka bank qanunvericiliyində nəzərdə tutulmuş tədbirlər tətbiq edilmir və onların tətbiqi üçün əsaslar yoxdur (o cümlədən bəzi bank əməliyyatlarına qadağa qoyulması, kredit təşkilatından cərimələrin tutulması, müflisləşmənin qarşısının alınması üçün tədbirlərin həyata keçirilməsi). ).
Daha bir tələb əlavə edilib: bankın idarəetmə orqanlarının qəbul etdiyi qərarlara əhəmiyyətli (birbaşa və ya dolayı) təsir göstərən şəxslər haqqında məlumatların qeyri-məhdud şəxslər dairəsinə açıqlanmasının müəyyən edilmiş qaydasına riayət etməsi. Eyni zamanda, Rusiya Bankı, müəyyən müddət ərzində bank müəyyən edilmiş tələblərə cavab vermədikdə, fiziki şəxslərdən pul vəsaitlərinin qəbuluna qadağa qoyulması barədə qərar qəbul etməyə borcludur. Beləliklə, xüsusilə müəyyən edilmişdir ki, bank aşağıdakı hallarda əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak tələblərinə cavab vermir:
Bankın mühasibat uçotu və hesabatı Rusiya Bankı tərəfindən ardıcıl üç ay ərzində etibarsız kimi tanınır;
Bank altı ay ardıcıl olaraq Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş bir və eyni məcburi nisbətə əməl etmir. Hesabat ayında məcburi əmsalın yerinə yetirilməməsi bu ay ərzində cəmi altı və daha çox iş günü ərzində onun pozulmasıdır;
Bundan əlavə, Rusiya Bankı aşağıdakı hallarda fiziki şəxslərdən əmanətlərin götürülməsinə qadağa qoyulması barədə qərar qəbul etmək hüququna malikdir:
1) bankın mühasibat uçotu və hesabatı Rusiya Bankı tərəfindən etibarsız kimi tanınır;
2) bank ardıcıl iki ay ərzində Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş eyni məcburi nisbətə əməl etmədikdə;
3) bank eyni qrup göstəricilər (kapitalın, aktivlərin, likvidliyin qiymətləndirilməsi, habelə bankın idarəetmə keyfiyyətinin, onun əməliyyatlarının və risklərinin qiymətləndirilməsi) ardıcıl olaraq iki ay ərzində “qeyri-qənaətbəxş” qiymətləndirilib.
4) bank ardıcıl altı aylıq hesabat tarixi və ya ardıcıl iki hesabat rübü üçün eyni göstəricilər qrupu (kapitalın, aktivlərin və likvidliyin qiymətləndirilməsi) “qeyri-qənaətbəxş” reytinqə malik olduqda;
5) bankın idarə edilməsinin keyfiyyətinin, onun əməliyyatlarının və risklərinin qiymətləndirilməsi üçün bir qrup göstərici üzrə, o cümlədən qeyri-məhdud şəxslər dairəsinə məlumatların açıqlanması proseduru üzrə bank “qeyri-qənaətbəxş” reytinqə malik olduqda; onun idarəetmə orqanları tərəfindən qəbul edilən qərarlara əhəmiyyətli (birbaşa və ya dolayı) təsir, ardıcıl üç ay;
6) bank ardıcıl iki rüblük hesabat tarixi üçün gəlirliliyin qiymətləndirilməsi üçün bir qrup göstərici üzrə “qeyri-qənaətbəxş” reytinqə malik olduqda.
Həmçinin banklar təkcə bankın əmanətçilər qarşısında öhdəliklərinin deyil, həm də bankın əmanətçi qarşısındakı əks tələblərinin uçotunu aparmağa borcludurlar. Belə qeydlərin aparılması bankın sığorta hadisəsi baş verdikdə, habelə Rusiya Bankının tələbi ilə istənilən gündə (bank tərəfindən göstərilən tələbin alındığı tarixdən yeddi təqvim günü ərzində) formalaşdırmağa hazır olmasını təmin edir. , bankın əmanətçilər qarşısında öhdəliklərinin reyestri. Reyestr Agentliyin təklifi ilə Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş qaydada və formada formalaşdırılır. İcbari sığortaya cəlb olunan əmanətlərin tərkibi dəqiqləşdirilib. Belə ki, bu tərkibə vəkillərin, notariusların və digər şəxslərin bank hesablarına (depozitlərinə) qoyulan vəsaitlər, əgər belə hesablar peşəkar fəaliyyət üçün açılıbsa, daxil deyil.
Sığorta hadisəsi baş verdikdən sonra əmanətlər üzrə kompensasiya almaq hüququ olan şəxslərin, yəni əmanətçinin vərəsələrinin dairəsi genişləndirilib. Vərəsə vərəsə miras hüququ haqqında müvafiq şəhadətnamə və ya onun vərəsəlik hüququnu və ya miras qoyanın vəsaitindən istifadə hüququnu təsdiq edən başqa sənəd verildiyi andan vərəsə ölmüş əmanətçinin hüquqlarını həyata keçirmək hüququna malikdir.
Bundan əlavə, Rusiya Bankı fiziki şəxslərdən əmanətlərə vəsaitlərin cəlb edilməsinə qadağa tətbiq etdikdən sonra depozitə (hesabda) daxil olan əlavə vəsaitlərlə bağlı yeni qayda tətbiq edilib. Bu cür vəsaitlər (müqavilənin şərtlərinə uyğun olaraq hesablanmış faizlər istisna olmaqla) əmanətə (hesabda) mədaxil edilmir, lakin ya əmanətə vəsaitin kreditləşdirilməsini tapşırmış şəxslərə (müqavilənin hesabına) qaytarılmalıdır. hesabı) və ya fiziki şəxsin tələbi ilə həmin fiziki şəxsin əmanətlərin sığortalanması sistemində qeydiyyatdan keçmiş başqa bankda açılmış hesabına köçürülür.
Dəyişikliklərə əsasən, Agentliyə kredit təşkilatları müflis olduqda iflas üzrə rəhbər (ləğvedici) funksiyaları həvalə edilib. Bundan əlavə, Agentliyə kredit təşkilatlarının - Rusiya Bankının kontragentlərinin öhdəliklərinin yerinə yetirilməsi üçün təminat olan əmlakın (girov) satışı üzrə əməliyyatların həyata keçirilməsi səlahiyyətinin verilməsi nəzərdə tutulur.
Yuxarıda deyilənlərdən belə nəticəyə gələ bilərik ki, Rusiya Federasiyasında əmanətlərin sığortalanması mexanizminin təkmilləşdirilməsinin əsas səbəbi mövcud maliyyə institutlarının əksəriyyətinin maliyyə etibarsızlığı və qeyri-stabil dövr ərzində ən iri özəl bankların dağılması nəticəsində əhalinin böyük itkiləridir. ölkə iqtisadiyyatının maliyyə vəziyyəti.
Məlum olduğu kimi, müxtəlif ölkələrdə baş verən bank böhranlarının ən ağır nəticəsi əhalinin bank sisteminə inamsızlığının total böhranı olmuşdur. Tamamilə aydındır ki, heç bir inzibati tədbirlər əhalini banklarda boş pul saxlamağa məcbur edə bilməz. Bank əmanətlərinin qorunması sisteminin fəaliyyəti üçün iqtisadi tədbirlərə və adekvat normativ-hüquqi dəstəyin yaradılmasına ehtiyacımız var. Bu şəraitdə əhalinin banklara etimadının bərpası istiqamətində tədbirlərin həyata keçirilməsində vətəndaşların əmanətlərinin itirilmək riskindən qorunması sisteminin yaradılması məsələsi ön plana çıxır. Siyasi və iqtisadi qeyri-sabitlik aşağıdakıların nəticəsidir:
Əmanət aktivliyinin azalması və əmanət fondları hesabına istehlakın artması, faiz şəklində əmanətlər üzrə alınan gəlirlərin faizinin aşağı düşməsi;
Əhalinin qiymətli kağızlara investisiya qoyuluşunda fəallığının azalması;
Pulun rubl zonasından valyuta zonasına köçürülməsi.
Buna görə də, fikrimizcə, müasir Rusiya dövlətinin qarşısında sığorta sisteminin təkmilləşdirilməsi, birincisi, iqtisadi artımın stimullaşdırılması, ikincisi, insanın və vətəndaşın hüquq və qanuni mənafelərinin müdafiəsi səviyyəsinin artırılması ilə bağlı mühüm vəzifələr durur.
Beləliklə, qeyd etmək yerinə düşər ki, ölkəmiz üçün ümumi iqtisadi qeyri-sabitlik, inflyasiya, böyük büdcə kəsiri, çoxlu bankların yaradılması, bank sisteminin yenidən təşkili və s. bütün kəskinliyi ilə bank fəaliyyətinin sığortasının təkmilləşdirilməsi, bank müştərilərinin maraqlarının təmin edilməsi məsələsi ortaya çıxır.
Bu məsələnin yekununda qeyd etmək lazımdır ki, kommersiya banklarının etibarlılığı onların fəaliyyətinin həlledici elementlərindən biridir və etibarlılığın təmin edilməsində mühüm tədbirlərdən biri yüksək inkişaf etmiş bank sistemi olan bütün ölkələrdə tətbiq edilən əmanətlərin sığortasıdır. . Bu baxımdan bank sistemi potensial əmanətçilərin banka etibar edilmiş vəsaitlərin tam və vaxtında qaytarılmasına inamını əhəmiyyətli dərəcədə artırmalıdır. Bu, hazırda əhalinin çoxlu on milyardlarla dollar dəyərində rubl və xarici valyuta şəklində malik olduğu maliyyə resurslarının iqtisadiyyata cəlb edilməsi kimi mühüm vəzifənin həllinə kömək edəcəkdir.
Nəticə
Bu gün kommersiya bankları müştərilərə müxtəlif bank məhsulları və xidmətləri təklif edə bilirlər. Rusiya Federasiyasındakı bütün banklar öz xüsusiyyətlərinə görə universaldır. Müəyyən bir baza dəsti var, onsuz bank mövcud ola və normal fəaliyyət göstərə bilməz. Onların arasında müştərilərin müvəqqəti sərbəst vəsaitlərinin cəlb edilməsinə və depozitlərə yerləşdirilməsinə üstünlük verilir.
Depozitlər kommersiya bankları üçün mühüm resurs mənbəyidir. Depozit hesabları çox müxtəlif ola bilər və əsasən onların təsnifatı depozitlərin mənbələri, təyinatı, gəlirlilik dərəcəsi və s. kimi meyarlara əsaslana bilər.
Cəlb edilmiş resurslar banklar üçün vacibdir, çünki banklar onların vəsaitlərə olan ehtiyaclarının ən böyük hissəsini məhz onlar vasitəsilə ödəyir ki, bu da kommersiya bankının ümumi resurslarının orta hesabla 40%-ni təşkil edir.
Eyni zamanda, depozitlər kimi bank resurslarının formalaşması mənbəyinin bəzi mənfi cəhətləri olduğunu söyləmək olmaz. Söhbət əmanətlərə vəsait cəlb edərkən bankın əhəmiyyətli maddi və pul xərclərindən, məhdud sərbəst nağd puldan gedir. Bundan əlavə, əmanətlər üçün vəsaitlərin səfərbər edilməsi bankın özündən deyil, böyük ölçüdə müştərilərdən asılıdır. Buna görə də kredit resursları bazarında banklar arasında rəqabət onları əmanətlərin cəlb edilməsinə kömək edən xidmətlərin inkişafı üçün tədbirlər görməyə məcbur edir. Bu məqsədlər üçün kommersiya banklarının məqsəd və vəzifələrinə əsaslanaraq depozit siyasəti strategiyasının hazırlanması vacibdir. Depozit bazasının gücləndirilməsi banklar üçün çox vacibdir. Əmanətlərin ümumi həcminin artırılması və hüquqi və fiziki şəxslərin əmanətçilərinin dairəsinin genişləndirilməsi ilə depozit əməliyyatlarının təşkilini və əmanətlərin cəlb edilməsinin stimullaşdırılması sistemini təkmilləşdirmək olar.
İşin yazılması zamanı bank sisteminin konkret subyekti – “Bank Petrovski” ASC-nin depozit əməliyyatları sahəsində fəaliyyəti öyrənilmişdir.
Depozit bazarını təhlil edərkən hüquqi və fiziki şəxslərin bank sektorunun məcmu öhdəliklərində xüsusi çəkisinin artım tendensiyasını müəyyən etmək olar, onların xüsusi çəkisi 2005-2008-ci illər ərzində davamlı olaraq artmışdır.
“Bank Petrovski” ASC-nin fəaliyyətinə gəlincə, burada həm müsbət, həm də mənfi tendensiyaları qeyd etmək olar. Bankın işində müsbət cəhətlərə daim genişlənən müştəri bazası, kapital və borc vəsaitləri daxildir. Bununla belə, cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturunda hüquqi şəxslərdən cəlb edilən vəsaitlərə daha çox diqqət yetirilməlidir, çünki hazırda ən perspektivli öhdəliklər və bank fəaliyyətinin inkişafı üçün prioritet olan depozitlərdir.
2009-cu il yanvarın 1-nə hüquqi şəxslərin depozitləri əmanətlərin ümumi həcminin təxminən 24,2%-ni təşkil edib ki, bu da fiziki şəxslərin əmanətlərindən üç dəfə azdır. Bu, "Bank Petrovski" ASC-nin əmanət siyasətinin özəlliyi ilə əlaqədardır: müştərinin bankdakı cari və ya cari hesabından müddətli əmanətə mümkün yerləşdirmə xidmətinə cəlb edilməmək, daha rahatdır. və vəsaitlərin cari hesabda pulsuz olması üçün sərfəli və ya son variantda hesabda orta gündəlik qalıqlar üzrə faizlərin aylıq hesablanması. Nəzərə alsaq ki, hərtərəfli müştəri xidməti (cari hesabın mövcudluğu, Bank-Müştəri sistemi, əmək haqqı layihəsi, biznes hesabı və digər xidmətlər) var ki, bu da marağın artmasını nəzərdə tutur. başqa bir xidmət bankı ilə birlikdə müddətli depozit xidmətindən istifadə edərkən bir neçə bənd nisbətində bir əmanət bankının bu müştərini cəlb etmək şansının praktiki olaraq sıfır olduğu qənaətinə gələ bilərik.
Təşkilatlardan əmanətlərə cəlb olunan vəsaitlərin həcmi ötən illər ərzində müsbət tendensiyaya malikdir. Bu, müəssisələrin gəlirlərinin artması və müştəri biznesinin inkişafı ilə bağlıdır.
Faiz siyasəti kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının tərkib hissəsidir. Bu, bankın optimal faiz siyasətinin əsaslanmalı olduğu bir sıra prinsiplərə riayət etməkdən ibarətdir. Onların arasında ilk növbədə əmanətlərin saxlanma müddətindən və həcmindən asılı olaraq faizlərin diferensiallaşdırılması prinsipini, əmanətlər üzrə faizlərin “sosial” diferensiallaşdırılması prinsipini, bank fəaliyyətinin gəlirliliyinin təmin edilməsi prinsipini qeyd etmək lazımdır. fəaliyyəti və əmanətçilərin əmanətlərinin saxlanması və qorunması prinsipi. Bankın effektiv faiz və depozit siyasəti formalaşdırarkən bütün bu prinsiplərin birləşməsi tələb olunur.
İldən-ilə vahid artıma baxmayaraq, “Bank Petrovski” ASC-də həm hüquqi, həm də fiziki şəxslər üçün pulsuz nağd pul vəsaitlərinin əmanətlərə cəlb edilməsi sahəsində siyasət daim təkmilləşdirilməlidir.
Depozit siyasətinin nəzəri əsaslarının tədqiqi və mövcud maliyyə böhranı şəraitində əmanətlərə vəsaitlərin cəlb edilməsi sahəsində mövcud vəziyyətin qiymətləndirilməsi depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üçün bir sıra təklif və tövsiyələrin hazırlanmasına imkan vermişdir.
Beləliklə, depozit bazasının gücləndirilməsi və resurs potensialının genişləndirilməsi məqsədilə banka aşağıdakılar təklif olunur:
1) Fərqli gəlir səviyyələri olan əhalinin müxtəlif təbəqələrinə diqqət yetirərək mövcud əmanətlərin siyahısını genişləndirin. Bununla bağlı bir sıra yeni töhfələr təklif olunub.
2) Əhali tərəfindən müddətli əmanətlərin gözlənilmədən çıxarılmasının mənfi təsirini minimuma endirmək üçün tədbirlər görmək.
3) Müştəri üçün inflyasiya itkilərini kompensasiya etmək üçün hesabda vəsaitin saxlanma müddətinə uyğun olan faiz dərəcəsi ilə yerləşdirilmiş əmanətlər üzrə faizlərin ödənilməsi;
Kommersiya banklarının etibarlılığı onların fəaliyyətinin həlledici elementlərindən biridir və etibarlılığın təmin edilməsində mühüm tədbirlərdən biri yüksək inkişaf etmiş bank sistemi olan bütün ölkələrdə tətbiq edilən əmanətlərin sığortasıdır. Bu baxımdan bank sistemi potensial əmanətçilərin banka etibar edilmiş vəsaitlərin tam və vaxtında qaytarılmasına inamını əhəmiyyətli dərəcədə artırmalıdır.
Ölkəmiz üçün ümumi iqtisadi qeyri-sabitlik, inflyasiya, böyük büdcə kəsiri, çoxlu bankların yaradılması, bank sisteminin yenidən təşkili və s. bütün kəskinliyi ilə bank fəaliyyətinin sığortasının təkmilləşdirilməsi, bank müştərilərinin maraqlarının təmin edilməsi məsələsi ortaya çıxır.
Yekun olaraq qeyd etmək lazımdır ki, hər bir bank əmanətlərin növlərini, onların şərtlərini və onlar üzrə faizləri, depozit əməliyyatlarının aparılması şərtlərini müəyyən etməklə, fəaliyyətinin xüsusiyyətlərinə əsaslanaraq və nəzərə alınmaqla öz əmanət siyasətini müstəqil şəkildə hazırlayır. digər banklarla rəqabət faktoru və iqtisadiyyatda baş verən inflyasiya prosesləri.
Biblioqrafiya
1. "Rusiya Federasiyasında banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Rusiya Federasiyasının 02.12.1990-cı il tarixli 395-1 nömrəli Federal Qanunu.
2. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi
3. "Bankların məcburi əmsalları haqqında": Rusiya Bankının 16 yanvar 2004-cü il tarixli 110-I nömrəli təlimatı.
4. "Kredit təşkilatlarının məcburi ehtiyatları haqqında": Rusiya Bankının 29 mart 2004-cü il tarixli 255-P nömrəli Əsasnaməsi
5. “Vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi ilə bağlı əməliyyatlar üzrə faizlərin hesablanması və bu əməliyyatların hesablarda qeyd edilməsi qaydası haqqında”: Rusiya Bankı 26 iyun 1998-ci il tarixli 39-P nömrəli Əsasnamə.
6. "Kredit təşkilatlarının depozit və əmanət sertifikatları haqqında": Rusiya Bankının 10.02.1992-ci il tarixli Əsasnaməsi. 10 fevral 1992-ci il tarixli, 14-3-20 nömrəli dəyişikliklərlə, 14-3-20. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 18.12.92 tarixli məktubları. #23
7. “Kredit təşkilatlarının kapitalının (kapitalının) hesablanması metodologiyası haqqında”: Rusiya Bankının 16.12.1998-ci il tarixli məktubu. № 363-T.
8. "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-1-FZ nömrəli Federal Qanun (dəyişikliklərlə)
10. "Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı10 (Rusiya Bankı) haqqında" 10 iyul 2002-ci il tarixli 86-FZ nömrəli Federal Qanun (dəyişikliklərlə)
11. 23 dekabr 2003-cü il tarixli, 177-FZ nömrəli Federal Qanun "Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında"
12. 22 iyul 2008-ci il tarixli 158-FZ nömrəli Federal Qanun “Rusiya Federasiyasının Vergi Məcəlləsinin ikinci hissəsinin 21, 23, 24, 25 və 26-cı fəsillərinə və Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinin bəzi digər aktlarına dəyişikliklər edilməsi haqqında”. Vergilər və ödənişlər haqqında”
13. 11 mart 1997-ci il tarixli, 48-FZ nömrəli "Köçürülə bilən və veksel haqqında" Federal Qanun.
14. Rusiya Bankının 20 mart 2004-cü il tarixli, 255-P nömrəli "Kredit təşkilatlarının məcburi ehtiyatları haqqında" Əsasnaməsi (dəyişikliklərlə)
15. Bank işi: Dərslik / red. G. N. Beloglazova, L. P. Krolivetskaya, yenidən işlənmiş və genişləndirilmiş 5-ci nəşr, Moskva, "Maliyyə və Statistika", 2008.- 478s.
16. Bank əməliyyatları / red. Yu.İ.Korobov.-M.: Magistr, 2007.-446s.
17. Bank əməliyyatları: Dərslik / red. A. V. Peçnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moskva, 2009.- 284s.
18. Bank əməliyyatları: dərslik/müəlliflər qrupu; O.İ.Lavruşinin redaktorluğu ilə.-M.: KNORUS, 2007.-384s.
19. Bank işi: Dərslik. - 2-ci nəşr, yenidən işlənmiş. və əlavə / Ed. O.İ. Lavrushina.-M.: Maliyyə və statistika, 2005. - 576 s.
20. Bank işi: dərs vəsaiti / red. iqtisad elmləri doktoru, prof. G. G. Korobova.
21. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. Bankçılıq. Kommersiya bankının fəaliyyətinin təşkili: dərs vəsaiti.-M.: Ali təhsil, 2008.- 422s.
22. Velieva İ., Volkov S. "Pul toplamaq vaxtı" // Ekspert No 11 (650) 23.03.2009-cu il.
23. Qluşkova N.B. Bank işi: Dərslik - M., Akademik layihə, 2005.-210s.
24. Zharkovskaya E.P. Bank işi: universitet tələbələri üçün dərslik.- M., Omega-L, 2008.-480 s.
25. Şeremet A.D., Saifulin R.S.. Maliyyə təhlilinin metodları.- M., İNFRA-Moskva, 2007.-376s.
26. DİA-nın internet saytı: http//www.asv.org.ru/guide (“Təqdimatçılar üçün təlimat” bölməsi)
27. İnternet saytı: http://www.rbcdaily.ru
28. İnternet saytı: http://www.petrovskiybank.ru/
29. İnternet saytı: http :// www . məsləhətçi . az
30. İnternet saytı: http://bankrange.ru/
Ərizə №1
MÜQAVİLƏ № ______________
"TƏLƏB" DEPOZİTİ HAQQINDA
Sankt-Peterburq "_________" _______________ 200___
1. MÜQAVİLƏNİN MÖVZUSU
1.1. Müqavilənin predmeti bu müqavilə ilə müəyyən edilmiş şərtlərlə və qaydada pul vəsaitlərinin əmanətə qəbulu, faizlərin ödənilməsi və əmanətin qaytarılması ilə bağlı tərəflərin münasibətləridir.
2. FAİZİN HESABLANMASI VƏ ÖDƏNİLMƏSİ QAYDALARI
2.1. BANK əmanətçiyə hesab açır __________________
2.2. Vəsaitlərdən istifadəyə görə BANK əmanətçiyə illik _________________% ödəyir. Depozit müddəti: tələb üzrə.
2.3. Əmanətin məbləği üzrə faizlər onun BANK tərəfindən alındığı gündən sonrakı gündən onun ƏMANƏTÇİYƏ qaytarılmasından və ya digər səbəblərə görə Əmanətçinin hesabından silinməsindən əvvəlki günə qədər hesablanır. Bu zaman hesablama üçün bir il ərzində təqvim günlərinin faktiki sayı (müvafiq olaraq 365 və ya 366 gün) əsas götürülür.
2.4. Təqvim ili ərzində hesablanmış faizlər cari ilin son iş günündə əmanətin məbləğini artıraraq qalığın üzərinə əlavə edilir.
2.5. Xarici valyutada əmanətdən nağd şəkildə ödəniş edərkən, müvafiq valyutanın əskinaslarının minimum nominalından az olan məbləğlər, ödəniş tarixinə Rusiya Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş məzənnə ilə Rusiya Federasiyasının valyutasında DEPOSTER-ə ödənilir. .
3. TƏRƏFLƏRİN HÜQUQ VƏ VƏZİFƏLƏRİ
3.1. İNVESTOR hüququna malikdir:
3.1.1. Depozit üzrə həm nağd, həm də nağdsız şəkildə kredit və debet əməliyyatları aparın. Depozitin üçüncü şəxslər tərəfindən doldurulması mümkündür.
3.1.2. Müqaviləni birtərəfli qaydada ləğv edin və əmanətin məbləğini ödənilməli olan faizlərlə tələb edin.
3.1.3. Əmanətə sərəncam vermək üçün üçüncü şəxsə etibarnamə vermək və BANKdakı vəsaitlərə dair hüquqlara dair vəsiyyətnamə tərtib etmək.
3.2. İNVESTOR borcludur:
3.2.1. Ən azı 10 (on) rubl və ya əskinasların minimum nominalından az olmayan xarici valyuta ekvivalentində nağd və ya bank köçürməsi ilə əmanət qoyun.
3.2.2. “Tələb üzrə” əmanətindən sahibkarlıq fəaliyyəti ilə bağlı hesablaşmaların aparılması üçün istifadə etməyin.
3.2.3. BANK tərəfindən təsdiq edilmiş komissiya dərəcələrinə uyğun olaraq İNVESTORUN göstərişlərinin BANK tərəfindən yerinə yetirilməsi ilə əlaqədar yaranan xərclərin BANK tərəfindən ödənilməsi.
3.2.4. Bildiriş tarixinə 10.000 rubldan çox və ya xarici valyutada ekvivalent məbləği depozitdən tələb etmək niyyəti barədə BANKı iki iş günü əvvəl xəbərdar edin.
3.3.BANK aşağıdakı hüquqlara malikdir:
3.3.1. Əmanətin müddəti ərzində əmanət üzrə faiz dərəcəsini dəyişdirin. Yeni faiz dərəcəsi müvafiq bildirişin BANK-ın ərazisindəki reklam stendlərində yerləşdirildiyi tarixdən 10 gün keçdikdən sonra qüvvəyə minir.
3.3.2. Əmanətçinin hesabından əməliyyat zamanı BANK tərəfindən təsdiq edilmiş komissiya dərəcələrinə uyğun olaraq BANK-ın xidmətlərinə görə müvafiq haqqı qəbul etmədən silin.
3.4. BANK öhdəliklərə malikdir:
3.4.1. Gəlir və məxaric əməliyyatları apararkən ƏMANƏTÇİYƏ hesab üzrə vəsaitlərin hərəkətini əks etdirən hesabdan çıxarış təqdim etmək.
3.4.2. Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq əmanətin məxfiliyinə riayət edin.
4. XÜSUSİ ŞƏRTLƏR
4.1. Son əməliyyatın aparıldığı tarixdən 12 (on iki) ay ərzində İNVESTORUN hesabında sıfır qalıq olduqda, BANK bu halı İNVESTORUN depozit hesabının bağlanması ilə bağlı bilavasitə göstərişi kimi qiymətləndirmək hüququna malikdir.
4.2. Əmanət üzrə əmanət kitabçası verilmir.
MÜQAVİLƏ ZAMANI
5.1. Bu müqavilə bağlandığı və vəsaitin depozitə qoyulduğu andan qüvvəyə minir və İNVESTORUNUN tələbi ilə hesab bağlanana və ya 4.1-ci bənddə göstərilən hallar baş verənədək qüvvədədir. bu müqavilənin.
5.2. Bu müqavilə tərəflərin hər biri üçün bir olmaqla, eyni hüquqi qüvvəyə malik iki nüsxədə tərtib edilmişdir.
5. TARAFLARIN TƏFƏRRÜATLARI, ÜNVANLARI VƏ İMZALARI
BANK : "Bank Petrovski" ASC:
191186 Sankt-Peterburq, Nevski pr., 26, c/c 30101810600000000809 Rusiya Bankının Sankt-Peterburq üçün Mərkəzi Bankında, BIC 044030809,
VÖEN 7831000179, KPP 783501001, OKONKh 96120, OKPO 09801859, PSRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P
İNVESTOR: TAM ADI ______________________ VÖEN
Doğum tarixi ___________________________
Poçt indeksi, ünvanı _____________________ Telefon __________
Pasport: seriya ________ nömrə _______________ kim tərəfindən və nə vaxt verilmişdir _________________________________________________________________
İmza ___________________
Ərizə № 2
"PETROVSKY-UNIVERSAL" əmanəti
Depozit nağd və ya bank köçürməsi ilə əlavə töhfələr qəbul edir. Əlavə töhfələrin verilməsi tezliyi və məbləği məhdud deyil.
Əmanət ödənişin aparıldığı ayın 1-də hesabdakı vəsaitin 20%-i daxilində məbləğlərin qismən ödənilməsinə imkan verir.
Əmanət əmanətçinin şəxsi iştirakı olmadan əmanət müddətinin 3 dəfə avtomatik uzadılması ilə həyata keçirilir.
Əmanət üzrə faizlər əmanətin məbləğinə əlavə edilməklə əsas və ya uzadılmış əmanətin qaytarıldığı tarixdə ödənilir. Əmanət məbləği əsas və ya uzadılmış müddət bitənə qədər tələb edildikdə, müddətin əvvəlindən (əsas və ya uzadılmış) tələb olunan tarixə qədər olan müddət üçün faizlər illik 0,05% dərəcəsi ilə tutulur.
Əmanət üzrə siz əmanətçinin əmanətə qoyduğu vəsaitlərə dair etibarnamə və vəsiyyətnamə tərtib edə bilərsiniz.
"PETROVSKY - UNIVERSAL" əmanəti
| 91-180 | 181-1 il | 1 ildən 3 ilə qədər | |
| məbləğ, rub. | |||
| 10.000 əlavədən taksit 1000 azn | 11,25 | 12,25 | 12,75 |
| 500.000 əlavə 25 000-dən töhfə | 12,25 | 13,25 | 13,70 |
| 1.000.000 əlavədən 50 000-dən töhfə | 12,50 | 13,50 | 13,95 |
| məbləği, ABŞ dolları | |||
| əlavə 300-dən taksit 50 azn | 5,00 | 6,00 | 6,15 |
| 15.000 əlavədən taksit 500 azn | 5,90 | 6,90 | 7,05 |
| 6,05 | 7,05 | 7,25 | |
| məbləğ, avro | |||
| əlavə 300-dən taksit 50 azn | 4,60 | 5,60 | 5,75 |
| 15.000 əlavədən taksit 500 azn | 5,50 | 6,50 | 6,65 |
| 30.000 əlavədən taksit 1000 azn | 5,65 | 6,75 | 6,80 |
"PETROVSKY - KLASSİK" əmanəti
Aylıq və ya əmanət müddətinin sonunda ödənilən faizlə
Müddətli əmanət müqaviləsi əmanətçi və ya onun nümayəndəsi tərəfindən əmanətçinin nümayəndəsinin bu hüququnu nəzərdə tutan notariat qaydasında təsdiq edilmiş etibarnamə əsasında yazılı şəkildə bağlanır.
Depozitlər rubl, ABŞ dolları və ya avro ilə qəbul edilir. Depozitin məbləği və müddəti təklif olunan parametr diapazonlarından hər hansı biri ola bilər. Əmanət üzrə faiz dərəcəsi əmanətin məbləğindən və müddətindən asılıdır və əsas və ya uzadılmış müddət ərzində dəyişdirilə bilməz.
Töhfəyə əlavə töhfələr qəbul edilmir. Faiz dərəcəsi saxlanılmaqla əmanətin bir hissəsinin ödənilməsinə yol verilmir. Əmanət, əmanətçinin şəxsi iştirakı olmadan, hər ay faiz ödənilməklə müddətin 3 dəfə avtomatik uzadılması ilə həyata keçirilir.
Əmanət üzrə faizlər əmanətçinin cari hesabına hər ayın 1-də və əsas və ya uzadılmış əmanət müddətinin sonuncu günü ödənilir.
- əmanət müddətinin sonunda faiz ödənişi ilə
Əmanət üzrə faizlər əmanətin məbləğinə əlavə edilməklə əsas və ya uzadılmış əmanətin qaytarıldığı tarixdə ödənilir.
Əmanət məbləği əsas və ya uzadılmış müddət bitənə qədər tələb edildikdə, müddətin əvvəlindən (əsas və ya uzadılmış) tələb olunan tarixə qədər olan müddət üçün faizlər illik 0,05% dərəcəsi ilə tutulur. Əmanət üzrə siz əmanətçinin əmanətə qoyduğu vəsaitlərə dair etibarnamə və vəsiyyətnamə tərtib edə bilərsiniz.
"PETROVSKY-CLASSICAL" əmanəti
| əmanət müddəti (daxil olmaqla), günlər | 31-90 | 91-180 | 181-1 il | 1 ildən 3 ilə qədər |
| faiz ödənişi ilə depozitlər üzrə faiz dərəcələri (illik faiz): | ||||
| rubl | müddətin sonunda | |||
| 1 000-100 000 | 9,20 | 12,75 | 13,75 | 14,25 |
| 100 000- 700 000 | 9,40 | 13,00 | 14,00 | 14,45 |
| 700 000-dən | 9,60 | 13,25 | 14,25 | 14,70 |
| ABŞ dolları | ||||
| 100-3 000 | 4,50 | 6,50 | 7,50 | 7,65 |
| 3 000-15 000 | 4,65 | 6,65 | 7,65 | 7,80 |
| 15000-dən | 4,80 | 6,80 | 7,80 | 7,95 |
| avro | ||||
| 100-3 000 | 4,10 | 6,10 | 7,10 | 7,25 |
| 3 000-15 000 | 4,25 | 6,25 | 7,25 | 7,40 |
| 15000-dən | 4,40 | 6,40 | 7,50 | 7,55 |
| rubl | aylıq | |||
| 1 000-100 000 | 8,20 | 11,75 | 12,75 | 13,25 |
| 100 000- 700 000 | 8,40 | 12,00 | 13,00 | 13,45 |
| 700 000-dən | 8,60 | 12,25 | 13,25 | 13,70 |
| ABŞ dolları | ||||
| 100-3 000 | 3,50 | 5,50 | 6,50 | 6,65 |
| 3 000-15 000 | 3,65 | 5,65 | 6,65 | 6,80 |
| 15000-dən | 3,80 | 5,80 | 6,80 | 6,95 |
| avro | ||||
| 100-3 000 | 3,10 | 5,10 | 6,10 | 6,25 |
| 3 000-15 000 | 3,25 | 5,25 | 6,25 | 6,40 |
Bankın cəlb edilmiş depozit vəsaitləri (PDF) depozit bazasının formalaşması baxımından onun “müştəri” bazasını təmsil edir. Yerli banklarda ümumi cəlb edilmiş vəsaitlərin əhəmiyyətli hissəsini məhz bu komponent tutur. Beləliklə, bankın depozit portfelinin təhlili qlobal iqtisadi böhran vəziyyətində kifayət qədər aktual mövzudur, çünki onun həyata keçirilməsinin nəticələri müəyyən bir bankın fəaliyyətini sabitləşdirmək və defoltdan qaçmaq üçün vaxtında tədbirlər görməyə imkan verəcəkdir.
Bu yazıda təhlil obyekti PrivatBank-ın fəaliyyət göstəriciləri olacaqdır. Bankın depozit portfelinin təhlilinin əsas istiqamətləri aşağıdakı kimi təqdim edilə bilər:
1) ƏDV-nin ümumi dəyərinin müəyyən edilməsi və təhlili, cəlb edilmiş vəsaitlərdə onun payının tapılması, təhlil edilən dövr üçün dinamikanın qiymətləndirilməsi.
01.04.2008-ci il tarixinə cəlb edilmiş vəsaitlərin ümumi məbləğində PDS-nin payı 78,299% (41,818,472 milyon UAH) təşkil etmişdir. Bu rəqəmi 01.04.2007-ci illə müqayisə etsək, 9,46% (3 956,91 milyon UAH) artım tendensiyası qeyd etmək olar.
Müştərilərdən cəlb olunan resursların payının artması bank əməliyyatlarının gəlirliliyinin artmasına töhfə verdiyi üçün müsbət hal kimi qiymətləndirilə bilər.
2) PDS strukturunun qruplaşdırılması və sonrakı təhlili.
MPS-nin təhlili bank resurslarının cəlb edilməsinin əsas mənbələrini xarakterizə edən qruplar tərəfindən aparılır. Bu qruplar investisiyaların aktuallığı və investorların kateqoriyalarına görə formalaşır.
MPD-ni investisiyaların aktuallığı baxımından təhlil etmək üçün analitik cədvəl 1 formalaşdırmaq məsləhətdir.
Cədvəl 1.
Depozit portfelinin təhlili (investisiyaların müddətinə görə)
|
Məqalənin adı |
Məbləğ, milyon UAH ilə |
Struktur, % ilə |
Depozitlər (D) cəmi, o cümlədən: |
Tələbli depozitlər |
Müddətli əmanətlər |
PDS/öhdəliklər |
PDS-nin belə təhlili göstərir ki, depozit portfelinin əsas hissəsini müddətli depozitlər təşkil edir. Bununla belə, ƏDV-nin ümumi dəyərində onun payının azalması tendensiyası müşahidə olunur: 01.04.2007-ci il tarixinə əmanətlərin ümumi strukturunda müddətli depozitlər 66,815% təşkil etmiş, 01.04.2007-ci il tarixinə isə 2,205% azalmışdır. Resursların cəlb edilməsinin dəyəri baxımından bu resursların 65%-nin “bahalı” olduğunu deyə bilərik.
Ümumilikdə, mütləq ifadədə göstərilən dövr üçün 1 721,281 milyon UAH artım var. Müddətli əmanətlərin tərkibində müsbət məqam uzunmüddətli resursların artımı olacaq ki, bu da onların yerləşdirilməsi şərtlərini artıracaq. Bununla belə, uzunmüddətli aktivlərin məbləği hələ də uzunmüddətli öhdəliklərdən az olmalıdır. Bu ona görədir ki, verilən kreditlərin şərtlərini və kredit portfelinin orta ödəmə müddətini artırmaq kifayət qədər asandır. Və resursların cəlb edilməsi şərtlərini azaltmaqla vəsaitlərin yerləşdirilməsi şərtlərini azaltmaq demək olar ki, real deyil. Nəticədə bank likvidliyini itirə bilər.
Depozitlərin ödəmə müddətləri üzrə təhlili üzrə yekun nəticəni formalaşdırmaq üçün aşağıdakı göstəricilər hesablanır (Cədvəl 2).
cədvəl 2
PDS istifadə göstəriciləri
|
Göstəricinin adı |
· əmanətlərin strukturunun aktuallıq amili (D-də d). Müddətli əmanətlərin həcminin əmanətlərin ümumi həcminə nisbəti kimi müəyyən edilir.
Müddətli əmanətlərin bank depozitlərinin ümumi məbləğində xüsusi çəkisinin azalması mənfi qiymətləndirilməlidir, çünki müddətli depozitlər bankın likvidliyini məqbul səviyyədə təmin edir və onun artırılmasına, resursların daha uzun müddətə yerləşdirilməsi üzrə əməliyyatların aparılmasına imkan verir. dövrlər.
· müddətli depozitlərin ümumi öhdəliklərdə payı d.
Hesablamalardan da göründüyü kimi, bu əmsal baxımından bank üçün əlverişsiz vəziyyət yaranıb, lakin tövsiyə olunan səviyyəyə yaxınlaşma tendensiyası var. Gələcəkdə bu, məqbul səviyyəyə gətirib çıxaracaq.
· Öhdəliklərin Struktur Oranı (LSC): tələb olunan depozitlərin müddətli depozitlərə nisbəti.
Bu əmsalın hesablanmış göstəriciləri onu göstərir ki, öhdəliklərin strukturuna görə bankın likvid aktivlərə nisbi ehtiyacı kifayət qədər yüksək həddə çatır. Bundan əlavə, təhlil edilən dövrdə bu ehtiyac 5,11% artıb.
Əmanətçilər tərəfindən PDS-nin təhlili həm də bankın cəlbedici siyasətinin xüsusiyyətlərini müəyyən etməyə imkan verir (Cədvəl 3).
Cədvəl 3
Təhlil göstərdi ki, əmanətçilər kateqoriyası kontekstində bankın depozit portfeli əsasən hüquqi şəxslərin depozitləri hesabına formalaşır. Strukturda belə yataqların üstünlük təşkil etməsi müsbət tendensiyadır. Əksər banklar üçün hüquqi şəxslərin əmanətləri fiziki şəxslərin əmanətlərindən daha ucuzdur. Bundan əlavə, vəsaitlərin bu cür cəlb edilməsi bank əməliyyatlarının ən az vaxt aparan növüdür.
Əsasən gəlirlərinin artması hesabına fiziki şəxslərin vəsaitlərinin həm mütləq dəyərdə (1915,598 milyon qrivna), həm də nisbi (13,12%) artımını qeyd etmək lazımdır.
Təhlilin nəticələrinə əsasən aşağıdakı nəticəyə gəlmək olar. Cəlb olunan vəsaitlərin artımı ümumilikdə müsbət tendensiyadır, çünki bu, aktiv əməliyyatlar üçün mənbələrin genişlənməsini göstərir; bank tərəfindən ucuz resursların cəlb edilməsi; müddətli depozitlərdən istifadə də daxil olmaqla, bu vəsaitlərin mənbələrinin genişləndirilməsi. Lakin bu vəziyyət mənfi cəhətlərlə müşayiət oluna bilər. Burada “bahalı” resursların həcminin artması, kreditor borclarının həcminin artması, bankın öz əmanətçiləri və kreditorları qarşısında ödənilməmiş öhdəliklərinin artması hesabına cəlb edilmiş resursların dəyərinin qalxmasını xüsusi qeyd etmək lazımdır.
Ədəbiyyat:
1. Sagitdinov M.Ş. Kommersiya bankının fəaliyyətinin təhlili məsələsinə dair // Bank işi. - 2006, - № 15
2. http://banker.ua
Bilik bazasında yaxşı işinizi göndərin sadədir. Aşağıdakı formadan istifadə edin
Tədris və işlərində bilik bazasından istifadə edən tələbələr, aspirantlar, gənc alimlər Sizə çox minnətdar olacaqlar.
Oxşar Sənədlər
dissertasiya, 11/18/2009 əlavə edildi
Kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının təsnifatı. Bank resurslarının idarə edilməsi sistemində kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının təhlili, onun optimallaşdırılması yolları. Depozit vəsaitlərinin cəlb edilməsinə yönəlmiş tədbirlərin işlənib hazırlanması.
dissertasiya, 21/04/2011 əlavə edildi
Kommersiya banklarının depozit xidmətlərinin formalaşması. Bankın depozit xidmətləri üzrə marketinq fəaliyyətinin təhlili. Hüquqi şəxslərin hesablarının açılması və aparılması, fiziki şəxslərdən əmanətlərin cəlb edilməsi. Bankın öz borc öhdəliklərinin emissiyası.
dissertasiya, 28/12/2015 əlavə edildi
Bank resurslarının idarə olunması sistemində kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşması. Rusiya Federasiyasında əmanətlərin strukturunun təhlili. Kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının təsnifatı. UbrİR ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsinə dair təkliflər.
kurs işi, 10/10/2011 əlavə edildi
Kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsasları. Depozit xidmətləri bazarının vəziyyətinin təhlili. Kommersiya banklarının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi üzrə təkliflərin hazırlanması. "İmpexbank" ASC-nin depozit siyasəti.
dissertasiya, 01/28/2004 əlavə edildi
Kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşması və təsnifatının nəzəri əsasları. "Rosselxozbank" ASC-nin nümunəsində depozit əməliyyatlarının təşkili və uçotu prosedurunun təhlili. Rusiyada əmanətlərin sığortalanması sisteminin xüsusiyyətləri və təkmilləşdirilməsi yolları.
dissertasiya, 28/02/2010 əlavə edildi
Depozit siyasətinin nəzəri əsasları və mahiyyəti. Rusiya Federasiyasında bankların resurs bazasının inkişafı problemləri və perspektivləri. Depozit siyasətinin elementləri. Əmanət siyasətinin formalaşmasının əsas mərhələləri. Bankın genişləndirilmiş standart strukturu.
xülasə, 07/07/2014 əlavə edildi
Əhalinin əmanətlərinin konsepsiyası və bankın resurs bazasında yeri. Depozit portfelinin təhlili metodologiyası. Əhalinin töhfələri: təsnifatı və xüsusiyyətləri. Rusiya bankları tərəfindən fiziki şəxslərin vəsaitlərinin əmanətlərinin cəlb edilməsinin problemləri və əsas perspektivləri.
dissertasiya, 28/08/2014 əlavə edildi
Depozit siyasətinin əsas istiqamətlərini formalaşdırmağa başlamazdan əvvəl bankın depozit portfelinin tərkibini və strukturunu təhlil etmək lazımdır. Təhlil edilən bank kimi Belarusbank seçilmişdir, burada filiallardan birinin nümunəsindən istifadə edərək, depozitlərə sərbəst nağd pul cəlb etmək üzrə fəaliyyəti nəzərdən keçiriləcək. Bildiyiniz kimi, bu bank keçmiş Əmanət Bankının hüquqi varisidir və əhalinin əmanətlərinin əhəmiyyətli hissəsini özündə cəmləşdirir. Ona görə də təhlillərin əksəriyyəti əhalinin əmanətlərinin nəzərə alınmasıdır.
Birincisi, əhalinin əmanətlərinin strukturunu onların geri götürülmə üsulları baxımından nəzərdən keçirək (bax: Cədvəl 1 və 2).
Bu cədvəllərdə üç il ərzində əhalinin əmanətləri üzrə bankın rubl və xarici valyutada depozit portfeli haqqında məlumatlar verilmişdir. Göstərildiyi kimi, 1997-ci ildə rubl depozitləri bu əmanətlərin ümumi məbləğinin 58,5%-ni təşkil edən tələb olunan depozitlər üstünlük təşkil edirdi. Bu əmanətlərin böyük əksəriyyəti əhalinin əmək haqqının kreditləşdirildiyi hesablardır. Tələbli depozitlərin müddətli əmanətlərdən 17,3% çox olması sonuncunun cəlbediciliyinin aşağı olmasından xəbər verir, buna görə də əhali vəsaitlərin əhəmiyyətli hissəsini cari hesablara qoyub.
Müddətli depozitlərin tərkibində ən böyük payı 6 ay (12,97%) və 12 ay və daha çox (15,4%) olan depozitlər tutur. Bu, əhalinin uzun müddətə qənaət etməyə meylli olduğunu göstərir. Buna məqbul faiz dərəcələri, eləcə də iqtisadiyyatda nisbi sabitlik şərait yaradıb. Bank tərəfindən uzunmüddətli resursların cəlb edilməsi resurs bazasının sabitliyinin artırılmasına kömək edir, uzunmüddətli kreditləşmə imkanlarını artırır. Əhalinin bütün rubl əmanətlərinin 7,23%-ni təşkil edən bir aylıq əmanətlərin payı da maraq doğurur. Onlar 3 ay müddətinə əmanətləri üstələyir ki, bu da əhalinin cəlb edilmiş resurslarının cəmi 5,57%-ni təşkil edir. Bütün bunlar onu göstərir ki, bəzi əmanətçilər digər, daha uzunmüddətli əmanət növlərini cəlbedici sayaraq və ola bilsin ki, iqtisadiyyatdakı dəyişikliklərdən ehtiyat edərək vəsaitlərini yalnız bir aya yönəltməyə üstünlük verirlər.
Qeyd edək ki, cəlb olunan vəsaitlərdə əmanət sertifikatları var. Düzdür, onların əmanətlər arasında payı çox kiçikdir (cəmi 0,28%), bu, ənənəvi depozitlərlə müqayisədə bu alətin nisbi inkişaf etmədiyini göstərir. Bununla belə, sertifikatların olması bankın müxtəlif keyfiyyətlərə malik metodlardan istifadə etməklə vəsait cəlb etməkdə maraqlı olduğunu göstərir.
Bankın təsərrüfat hesabları üzrə xarici valyutada depozit portfeli ilə bağlı vəziyyət bir qədər fərqlidir. Burada müddətli əmanətlər üstünlük təşkil edir. Onların bütün xarici valyutada əmanətlər arasında xüsusi çəkisi 57,8% təşkil edib ki, bu da əhalinin pul vəsaitlərini xarici valyutada saxlamağa meylindən xəbər verir. Müddətli əmanətlərin bir hissəsi olaraq, üçdə birindən çoxunu 3 ay müddətinə əmanətlər tutur, buna görə də bu, valyuta əmanətlərinin ən cəlbedici növüdür. Uzunmüddətli əmanətlərin yüksək payı (18,5%) də maraq doğurur. Bu, əhalinin əhəmiyyətli valyuta vəsaitlərini uzun müddətə yönəltmək qabiliyyətindən xəbər verir ki, bu da onlara uzunmüddətli valyuta kreditləri verməyə və ya digər aktiv əməliyyatlarda istifadə etməyə imkan verir. 6 ay müddətində əmanətlərin payında cüzi geriləmə onların da nisbətən cəlbedici olduğu qənaətinə gəlməyə imkan verir. Doğrudan da, əks halda onların payı xeyli aşağı olardı.
İndi 1998-ci ildə depozit portfellərində dəyişiklikləri nəzərə almaq lazımdır. Rubl əmanətlərinin ümumi artımı 32,8% təşkil edib. Bu, əhalinin bütün rubl əmanətlərinin demək olar ki, 54%-ni təşkil edən müddətli əmanətlərin payının artması hesabına əldə edilib. Baş verənlərə səbəb kimi faiz dərəcələrinin yüksək olması, eləcə də iqtisadiyyatda nisbi sabitliyin olması səbəbindən bu əmanətlərin cəlbediciliyinin artması hesab edilə bilər. Bunu bir ay müddətinə müddətli əmanətlərin xüsusi çəkisinin kəskin azalması sübut edir. Əhali pullarını daha uzun müddətə yatırmağa başladı. Əvvəlki kimi, ən cəlbedicisi 12 ay və daha çox müddətə qoyulan əmanətlərdir. 3 və 6 aylıq əmanətlərin payları bir qədər azalıb, lakin onlar hələ də əhali tərəfindən istifadə olunur ki, bu da onların mütləq ifadədə müvafiq olaraq 107 milyon və 88,8 milyon rubl artması ilə təsdiqlənir.
Valyuta portfeli ilə bağlı vəziyyət fərqli idi. İl ərzində əmanətlərdə artım 17,7% təşkil edib. Tələbsiz depozitlərin payı demək olar ki, iki dəfə azalıb. Bu onunla izah olunur ki, 1997-ci ildə Belarusbank vasitəsilə Qarşılıqlı Anlaşma və Barışıq Fondundan birdəfəlik müavinətlər, eləcə də Polşa Respublikasının səfirliyindən Polşa ordusunun keçmiş əsgərlərinə rüblük müavinətlər ödənilirdi. Hesabat ilində yuxarıda göstərilən ödənişləri alan müştərilər daha az olub. Tələbsiz depozitlərin payının azalması fonunda müddətli depozitlərin xüsusi çəkisi əhəmiyyətli dərəcədə artmışdır (76,6%-ə qədər). Rubl əmanətlərində olduğu kimi, onların tərkibində uzunmüddətli cəlb edilmiş resursların payı artmışdır. Ödəmə müddəti 3 ay olan depozitlər 15,5%-ə qədər azalıb, 6 aylıq əmanətlər 23%-ə, illik depozitlər isə 37,5%-ə yüksəlib.
Bu, likvidlik baxımından bank üçün çox sərfəlidir, bununla belə, əmanətlər üzrə faiz xərclərində artım var.
Sertifikatlarla bağlı vəziyyətin üzərində dayanmamaq mümkün deyil. Hesabat dövründə onların payı 0,01%-ə düşüb. Bu, müştərilər arasında bu alətin cəlbedici olmamasından və onların həyata keçirilməsi və dövriyyəsi üçün şərtlərin nəzərdən keçirilməsinin zəruriliyindən xəbər verir.
1999-cu ilin əvvəlində rubl depozit portfeli demək olar ki, 70% artdı. Həmçinin tələb olunan depozitlərdə 4979,8 milyon rubl və onların rubl portfelindəki payı 48,8%-ə qədər artıb. Bu, minimum əmək haqqının artırılması və nəticədə müəssisə və təşkilatların işçilərinin əmək haqqı kimi bank hesablarına daxil olan məbləğlərin artması ilə izah oluna bilər. Paralel olaraq müddətli əmanətlərin həcmi artıb (artım 4463,8). Bu da əhalinin gəlirlərinin artımından xəbər verir ki, bu da əmanətlərdə özünü göstərir. Müddətli əmanətlərin bir hissəsi olaraq, 1 ay müddətinə əmanətlərin payı minimuma endi və bütün rubl əmanətlərinin yalnız 0,53% -ni təşkil etdi. Bu, bu növ əmanətlərin cəlbediciliyinin itirilməsinin bariz nümunəsidir. Vəziyyəti dəyişmək üçün bu əmanətin şərtlərini, o cümlədən faiz dərəcəsini dəyişmək lazımdır. 3 ay müddətinə əmanətlər də azalıb (4 milyon rubl azalıb). Nəticədə onlar da öz cəlbediciliyini itirir və əhali başqa investisiya şərtlərinə üstünlük verir. Əhali bu vəsaitləri daha uzunmüddətli investisiyalara yenidən bölüşdürüb, bunu 6 ayadək əmanətlərin məbləğinin 3 dəfə, 1 il və daha çox müddətə əmanətlərin 3,5 dəfə artması sübut edir. Sertifikatların payı faizin mində birini təşkil edirdi ki, bu da bu məhsula tələbatın olmamasından xəbər verir.
Valyuta portfelində başqa dəyişikliklər də olub. Vəsaitlərin ümumi artımı 15523,4 milyon rubl (artım 3,5 dəfə) təşkil edib. Eyni zamanda, rəsmi valyuta məzənnəsinin artmasına baxmayaraq, tələb hesabları üzrə qalıqlar azalmaqda davam edib. Buna səbəb Polşa Respublikasının səfirliyindən rüblük ödənişlər alan müştərilərin hesablarında qalıqların azalması olub. Müddətli depozitlərin artımı 4,2 dəfə təşkil edib ki, bu da ödəmə müddəti 12 ay və daha çox olan hesablarda qalıqların artması hesabına əldə edilib. Buradan belə nəticə çıxır ki, əhalini ən çox bu əmanətlər üzrə vəsaitlərin saxlanması şəraiti qane edir, həmçinin onların xarici valyutada uzunmüddətli əmanət imkanları var.
İndi əhalinin açdığı bank hesablarının sayı ilə bağlı vəziyyəti nəzərdən keçirək (Cədvəl 3-ə bax).
1997-ci ilin əvvəlinə bankda əhali üçün 40076 hesab açılmışdır. Bunlardan 42,5-ə yaxını tələb olunmamış, 57,5-i isə müddətli depozitlər olub. Qeyd edək ki, 1996-cı ildə əhalinin cari əmanətləri konsolidasiya edilmişdi ki, bunun üçün uzun müddət heç bir hərəkət olmayıb. 1996-cı ilin əvvəlinə bankda 34546 tələb hesabı açılmışdır. İndi isə onlar birləşdirilib və cəmi 16841 ədəd qalıb ki, bu da xidmət personalının işini xeyli asanlaşdırıb. Bütün xarici valyutada olan əmanətlər əhalinin ümumi hesablarının cəmi 0,7%-ni, tələb olunan depozitlər isə 0,5%-ni təşkil edib. Buna görə də bank əsasən rubl hesablarına xidmət göstərir. Tələb hesablarının sayına görə bankın bu əmək tutumlu hesablara xidmət göstərmək üçün gördüyü işləri qiymətləndirmək olar. Müddətli əmanətlərin yüksək hissəsi əhalinin əmanətlərinin 90-cı illərin əvvəllərində köhnəlməsi nəticəsində itkilərini ödəmək üçün nəzərdə tutulmuş kompensasiya hesabları vasitəsilə əldə edilir. Onlar bütün təcili hesabların təxminən dörddə üçünü tuturlar.
1998-ci ilə hesabların ümumi sayı 53 ədəd azalmışdır. Bu, Cədvəl 2-dəki məlumatlarla təsdiqlənən xarici valyutada tələb olunan depozitlərin sayının (93-ə) və müddətli rubl əmanətlərinin azalması ilə əlaqədar olmuşdur. 209 ilə). Sonuncu ilə bağlı qeyd etmək lazımdır ki, 1-ci cədvələ əsasən, bu hesablarda vəsaitlərin həcmi 1,5 dəfə artmışdır. Nəticədə, əhali daha böyük miqdarda pul saxlamağa başladı. Rubl tələbi hesablarının sayının artması xidmət üçün banka əlavə müştərilərin cəlb olunduğunu göstərir.
1999-cu ilə qədər aşağıdakı vəziyyət yarandı. Hesabların ümumi sayında azalma davam edib və onlar 1843 hesab azalıb. Azalmaya səbəb tələb hesablarının sayının azalması olub. İlin əvvəlində 1000 rubldan çox olmayan əmanətlərin qalıqları kreditləşdirilən xüsusi əmanət hesabları açıldı. Həmçinin, tələb olunan xarici valyuta hesablarının və müddətli rubl depozitlərinin sayında davamlı azalma nəzərə çarpır. Müddətli xarici valyutada əmanətlərin sayının cüzi artımı və onlar üçün vəsaitin əhəmiyyətli dərəcədə artması əhalinin yatırdığı valyuta vəsaitlərinin həcminin artmasından xəbər verir. Rubldakı müddətli depozitlərə və tələb olunan depozitlərə qoyulan vəsaitlərin miqdarının artması onların sayının azalması və onlar üçün vəsaitin həcminin artması ilə sübut olunur.
Hesabların sayının dinamikasını 1-ci və 2-ci əlavələrdəki diaqramlardan görmək olar. Göründüyü kimi, tələb olunan depozitlər, ümumilikdə müddətli depozitlər və 12 aylıq müddətli əmanətlər nisbətən stabil davranır. Bunun səbəbi depozit portfelində kiçik dəyişiklikləri gizlədən onların çoxluğudur. 12 aya qədər müddətli əmanətlərdə isə vəziyyət fərqlidir. Göründüyü kimi, göstərilən müddət ərzində əhali arasında cəlbediciliyini itirdiyindən 1 ay müddətində əmanətlərin sayında kəskin azalma müşahidə olunub. Paralel olaraq, müddəti 6 ay olan hesabların sayında artım müşahidə olunub ki, bu da onların cəlbediciliyinin artmasının sübutudur.
İndi əmanətçinin növündən asılı olaraq depozit portfelinin strukturunu təhlil edək, yəni fərq hüquqi və fiziki şəxslərin depozitləri üçün aparılacaq (bax Şəkil 2)
Diaqramlarda həm hüquqi, həm də fiziki şəxslərin hesab qalıqlarında artım tendensiyası müşahidə oluna bilər. Daha dolğun təhlil üçün Cədvəl 4-dəki məlumatlardan istifadə edəcəyik.
Göründüyü kimi, 1997-ci ilin əvvəlinə bankın depozit portfelində əhalinin əmanətləri əhəmiyyətli dərəcədə üstünlük təşkil edirdi. Onların payı 81,8 faiz təşkil edib. Deməli, həmin dövrdə bu bank kredit resurslarının dörddə üçündən çoxunu əhalinin sərbəst vəsaitləri hesabına formalaşdırırdı. Bütün cəlb olunan vəsaitlərin yarısı rublla aktiv əməliyyatların aparılması imkanlarını genişləndirən rubl hesablarıdır. Əhalinin xarici valyutada olan əmanətlərinin payı bütün bank resurslarının təxminən 30%-ni təşkil edir. Bunun fonunda hüquqi şəxslərin depozitlərinin xüsusi çəkisi cüzi dərəcədə - cəmi 18%, onların 30%-i xarici valyutada olan vəsaitlərdir. Bankın cəlb edilmiş resurslarının ümumi məbləği 19 088,46 milyon rubl təşkil edib.
Növbəti hesabat tarixinə cəlb edilmiş resurslarda 14 062,9 milyon rubl (74%) artım qeydə alınıb. Əmanətçilərin növləri üzrə artımın daha çox hüquqi şəxslərin rubl vəsaitlərinin artması (5 dəfə) hesabına baş verdiyini görmək olar ki, bu da onların bankın resurslarında payını 36,7%-ə çatdırıb. Belə yüksək göstərici büdcə təşkilatlarının hesablarının Belarusbank-a köçürülməsi, eləcə də bir neçə yeni müştərinin cəlb edilməsi ilə təmin edilir. Müəssisələrin hesablarında valyuta qalıqlarının cüzi artımı onların zəif xərclənməsindən, xarici iqtisadi fəaliyyətin qeyri-kafi olmasından xəbər verir. Əhalinin əmanətlərinə gəldikdə isə qeyd etmək lazımdır ki, hüquqi şəxslərin hesablarında vəsaitlərin artması fonunda onların xüsusi çəkisi bir qədər azalıb. Bununla belə, mütləq ifadədə onların rubl qalıqları 3360 milyon rubl (33%), xarici valyuta - 943,4 (17,6%) artıb.
1999-cu ildə vəziyyət belə idi: bankın cəlb edilmiş resursları 48243,8 milyon rubl (2,5 dəfə) artdı. Resursların ümumi həcmində hüquqi şəxslərin vəsaitlərinin payı 44,9%-ə yüksəlib, həm rubl vəsaitləri (21129,2 milyon rubl), həm də xarici valyuta vəsaitləri (2148,7 milyon rubl) artıb. Bu, hesablarda dövriyyədə olan vəsaitlərin artmasından xəbər verir. Əhalinin resurslarında isə ən çox artım 2,3 dəfə artmış valyuta hesabları hesabına olub. Bu, məzənnənin artması və əhalinin xarici valyutada yığımlara meylinin artması nəticəsində baş verib. Rubl vəsaitləri cəmi 1,7 dəfə artıb.
Təhlil olunan iki dövr ərzində depozit portfelində depozitlərin payının dəyişməsini nəzərə alsaq, gələcək dövrlərdə hüquqi şəxslərin depozitlərinin üstünlük təşkil edəcəyini ehtimal etmək olar.
Əlavə 3-də əmanətçilər kateqoriyası üzrə bankın yoxlanılan əmanətlərinin dinamikası göstərilir. Göründüyü kimi, göstərilən dövrdə fiziki şəxslərin hesablarının yoxlanılması üstünlük təşkil edib və onların son rübdə artımı bu hesablara kreditlərlə yanaşı, dövlət kompensasiyalı istiqrazlarının vəsaitlərinin də mədaxil olunmağa başlaması ilə izah olunur.
Sav = Osr / V * D (1)
SSR- günlərlə depozit rublunun orta saxlanma müddəti;
osr- rublda orta gündəlik qalıqlar;
IN- əmanətlərin verilməsi üzrə dövriyyə;
D- dövrdəki günlərin sayı.
Bu göstərici əmanətlərin sabitlik dinamikasını əks etdirir ki, bu da bank depozitlərinin qısamüddətli kredit resursları kimi qiymətləndirilməsində xüsusi əhəmiyyət kəsb edir. Alınan nəticə bankın depozitlərə cəlb edilmiş vəsaitlərdən aktiv əməliyyatlar üçün istifadə edə biləcəyi müddətin uzunluğunu göstərir. İndi bu göstəricini 1997-98-ci illərin birinci rübləri üçün hesablayaq (milyard rublla).
SSR(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (gün),
daxil olmaqla: əhalinin tələb olunan əmanətləri üzrə SSR(1997)=73,5 gün,
əhalinin müddətli əmanətləri üzrə SSR(1997) = 159,4 gün
qanuni depozitlər üzrə şəxslər SSR(1997) = 1,8 gün.
SSR(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 gün,
o cümlədən: əhalinin tələb olunan əmanətləri Ср (1998)= 55,2 gün,
əhalinin müddətli əmanətləri SSR(1998) = 211 gün,
qanuni əmanətlər. şəxslər SSR(1998) = 4,7 gün.
Gördüyünüz kimi, hesabat tarixi üçün orta depozit rublunun saxlanma müddəti orta hesabla 15 gün idi. Bu o deməkdir ki, bankın bütün depozit portfelinə qoyulmuş vəsait ən uzun müddətə (211 gün və ya 7 ay) qalan vəsaitlə orta hesabla 15 gün ərzində hesablarda məskunlaşır; sonra tələb üzrə əhalinin əmanətləri gəlir (55 gün və ya 1,8 ay); sonra hüquqi şəxslərin depozitləri (demək olar ki, 5 gün). Hesablamalardan da görünür ki, əhalinin əmanətləri bank hesablarında daha uzun müddətə məskunlaşır, yəni daha sabitdir. Bu onunla əlaqədardır ki, əhalinin əksər tələbsiz əmanətləri onlara əmək haqqı və pensiya ödəmək üçün nəzərdə tutulub və buna görə də ayda bir və ya iki dəfə istifadə olunur. Və hüquqi şəxslərin hesablarına görə, vəsaitlərin hərəkəti həftədə bir neçə dəfə həyata keçirilir ki, bu da onların istehsal fəaliyyəti ilə bağlıdır. Nəticədə məlum olur ki, onlar üzrə vəsaitlərin hesablaşma müddəti xeyli azdır.
Ötən ilin müvafiq dövrü ilə müqayisədə göstəricinin həcmində artım müşahidə olunub SSR, əhalinin tələb olunan depozitlərində saxlanılan vəsaitlər istisna olmaqla. Bu onu göstərir ki, insanlar bu hesablarda böyük məbləğdə pul saxlamamağa üstünlük verirlər.
İkinci göstərici depozitlərə daxil olan vəsaitlərin hesablaşma səviyyəsidir. Onu hesablamaq üçün aşağıdakı düsturdan istifadə olunur:
Uo \u003d (Ok - O) / P * 100 (2)
Vay- əmanətlərə daxil olan vəsaitlərin hesablaşma səviyyəsi;
tamam- dövrün sonuna depozitlər üzrə vəsait qalıqları;
O- dövrün əvvəlinə depozitlər üzrə vəsait qalıqları;
P- depozitlər üzrə qəbzlər.
Bu göstərici əmanətçinin xərcləmədiyi və hesabda məskunlaşan depozitlərə daxil olan vəsaitlərin payını əks etdirir. Onun əsasında banklar depozit siyasətinin nəticələrini və kredit siyasətinin aparılması imkanlarını təhlil edirlər. 1997-98-ci illərin 1-ci rübü üçün vəsaitlərin hesablaşma səviyyəsini hesablayaq.
1997-ci ilin 1-ci rübü üçün aşağıdakı rəqəmləri alırıq:
Vay(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %
O cümlədən: əhalinin tələb olunan əmanətləri üzrə Vay(1997)= 23,2%,
əhalinin müddətli əmanətləri üzrə Vay(1997) = 11,4%,
hüquqi şəxslərin depozitləri üzrə Vay(1997) = 1.2%
1998-ci ilin 1-ci rübü üçün aşağıdakı rəqəmləri alırıq:
Vay(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%
o cümlədən: əhalinin tələb olunan əmanətləri üzrə Vay(1998) = 1,9%,
əhalinin müddətli əmanətləri üzrə Vay(1998) = 27,6%
hüquqi şəxslərin depozitləri üzrə Vay(1998) = 0,5%
Hesablamalardan göründüyü kimi, 1997-ci ildə bankın depozit portfelinə depozit kimi daxil olan vəsaitlərin hesablaşma səviyyəsi 3,6 dəfə azalaraq 1,04% təşkil etmişdir. Bu o deməkdir ki, ilin əvvəli ilə müqayisədə hesablara təxminən 4 dəfə az vəsait qoyulub. Göstəricinin artırılması Vay yalnız fiziki şəxslərin müddətli depozitləri ilə baş vermişdir, çünki bu hesablar vəsaitlərin uzunmüddətli saxlanması üçün nəzərdə tutulmuşdur. Bu da digər töhfələrlə müqayisədə onun yüksək xüsusi çəkisini təsdiqləyir. Həm əhalinin, həm də hüquqi şəxslərin tələb hesabları üzrə göstəricinin dəyərində azalma müşahidə olunub Vay, əhalinin əmanətləri baxımından isə azalma sürəti xeyli yüksək olmuşdur. Bu onu göstərir ki, tələb olunan hesablar üzrə əmanətçilər aldıqları məbləğləri demək olar ki, tamamilə geri götürürlər: əhali - cari istehlak üçün, müəssisə və təşkilatlar - təsərrüfat fəaliyyətini həyata keçirmək üçün.
Gəlin ümumiləşdirək. Göründüyü kimi, bank kifayət qədər geniş depozit portfelinə malikdir və burada əhalinin və hüquqi şəxslərin rubl və xarici valyutada əmanətləri, habelə əmanətlərin yoxlanılması mövcuddur. Son hesabat tarixinə borc alanlar kontekstində əhalinin əmanətləri üstünlük təşkil etsə də, onlar hüquqi şəxslərin əmanətlərini cəmi 10% üstələyib. Depozitə qoyulan valyutanın növü baxımından rubldakı əmanətlər üstünlük təşkil edir, onların payı bütün depozit portfelinin təxminən 70% -ni təşkil edir. Rubl resurslarının əhəmiyyətli bir hissəsi bankın əhaliyə və sahibkarlıq subyektlərinə kredit vermək imkanlarını artırır. Son bir ildə bütün əmanətlər üzrə nağd pul qalıqları 2,5 dəfə artıb. Bu, müsbət amildir, çünki depozit bazasının artması nəticəsində bank aktiv əməliyyatlarını genişləndirmək imkanı əldə edir. Bank hüquqi şəxslərin hesablarında yüksək vəsait payından da faydalanır, çünki bu hesablar minimum faiz ödəyir. Növbəti fəsildə bankların öz borc resurslarını artırmaq üçün istifadə edə biləcəyi tədbirlərdən bəhs ediləcək.
Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının mərhələlərindən biri depozit əməliyyatları prosesində idarəetmənin və nəzarətin təşkilidir. Bu hal kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsini təklif edir.
İqtisadi ədəbiyyatda kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi məsələləri araşdırılmamış məsələlər sırasındadır ki, onların nəzəri anlayışını və bankın depozit bazasının formalaşdırılması, depozit resurslarının idarə edilməsi və onun fəaliyyətinin nəticələrinin qiymətləndirilməsi və təhlili üçün praktiki üsulların işlənib hazırlanmasını tələb edir. onlardan istifadənin səmərəliliyinin müəyyən edilməsi, habelə bankın inkişafı məqsədilə depozit siyasətinin daha da təkmilləşdirilməsi üçün əsas tövsiyələrin işlənib hazırlanması.
Fikrimizcə, hər bir kredit təşkilatı “Depozit siyasəti” adlı xüsusi sənəd hazırlayıb rəhbər orqan tərəfindən təsdiq edilməlidir.
Əsasnamənin 2-ci əlavəsində kredit təşkilatının daxili sənədləri, o cümlədən “Əmanət Siyasəti”ni qəbul etməli olduğu daxili nəzarətin həyata keçirilməsi ilə bağlı əsas məsələlərin siyahısı verilmişdir. Beləliklə. Rusiya Bankı, kommersiya banklarının depozit bazasının formalaşdırılmasının vacibliyini dərk edərək, sonuncunu faktiki olaraq depozit siyasətini müəyyən edən sənəd qəbul etməyə məcbur edir.
Belə bir sənədi işləyib hazırlamış və təsdiq etmiş kommersiya bankları üçün “Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsi” müəllif metodologiyası təklif olunur. Bu texnika bankın depozit siyasətinin konsepsiyası və onu müəyyən edən amillər, habelə kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması proseduru haqqında dissertasiya işinin birinci fəslində müəllifin nəzəri araşdırmasına əsaslanmışdır. ikinci fəsildə təqdim olunan bank.
Bu texnikadan istifadə edərkən istifadəçi ola bilər
Metodologiya ardıcıl olaraq bir sıra mərhələlərdən keçməklə kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsini nəzərdə tutur (şək. 4). Hər bir mərhələnin məzmunu Cədvəl 2.1-də təqdim olunur.
Birinci mərhələdə - "Kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi" - bankda mövcudluq qiymətləndirilir:
* əmanət siyasətinin məqsəd və vəzifələrini, bankın strategiyasını və onun həyata keçirilməsi vasitələrini özündə əks etdirən depozit siyasəti sənədi;
* depozit hesablarına vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesini müşayiət edən daxili prosedurlar və qaydalar, yəni: hüquqi şəxslərin depozitləri haqqında əsasnamələr, fiziki şəxslərin əmanətləri haqqında əsasnamələr, hüquqi şəxslərlə depozit əməliyyatlarının aparılması qaydası haqqında təlimatlar, depozit əməliyyatlarının aparılması qaydası haqqında təlimatlar. şəxslərlə;
* depozit portfelinin təhlili və depozit resurslarının idarə edilməsi ilə məşğul olan, müvafiq qərarların icrasına nəzarəti həyata keçirən və məsuliyyət daşıyan bölmələr və idarəetmə orqanları;
* məlumat bazası, onun əsasında bankın rəhbərliyi və digər rəhbər şəxslər (departament rəhbərləri) qəbul edilmiş qərarların nəticələrini, onların bankın ehtiyaclarına və bazarın tələblərinə uyğunluğunu qiymətləndirə bilərlər.
Cədvəl 2.1
Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinin ayrı-ayrı mərhələlərinin xüsusiyyətləri
|
Səhnə adı |
Xarakterik | |
|
1. Kommersiya bankının depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi | ||
|
2. Kommersiya bankının depozit portfelinin təhlili | ||
|
3. Kommersiya bankı tərəfindən cəlb edilmiş depozit resurslarının yetərliliyinin qiymətləndirilməsi | ||
|
4. Kommersiya bankının depozit resurslarından istifadənin səmərəliliyinin müəyyən edilməsi | ||
|
5. Kommersiya bankının əmanət siyasətini əsaslandırılmış mühakimə yürütmək, lakin qiymətləndirmək | ||
Kommersiya bankı tərəfindən həyata keçirilən əmanət siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi bankın işlənib hazırlanmış əmanət siyasətinin Əmanət Siyasəti Bələdçisi adlanan sənədlər paketi şəklində təqdim edilən əmanət siyasətinin tələblərə uyğunluğu barədə məlumat əldə etməyə imkan verir. praktikada faktiki vəziyyət və həll olunan vəzifələr.
Kommersiya bankının həyata keçirdiyi depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi hər il bankın İdarə Heyəti sədrinin resursların və likvidliyin cəlb edilməsinə cavabdeh olan müavininin rəhbərliyi ilə şəxslərin təyin edilməsi ilə (aktivin tərkibinə daxil edilməsinə üstünlük verilir və öhdəliklərin idarə edilməsi komitəsi, daxili nəzarət şöbəsinin mütəxəssisləri) məlumatların toplanması və ümumiləşdirilməsi, habelə həyata keçirilən depozit siyasətinin nəticələri haqqında Bankın İdarə Heyətinin (Bankın İdarə Heyətinin) sədrinə hesabatın təqdim edilməsinə cavabdehdir.
Kommersiya bankının həyata keçirdiyi depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsi müəllif tərəfindən hazırlanmış aşağıdakı suallara cavablar əsasında həyata keçirilir:
1. Kommersiya bankının bankın depozit fəaliyyəti sahəsində İdarə Heyətinin (İdarə Heyətinin) sədri tərəfindən təsdiq edilmiş strategiyası (bundan sonra – Strategiya) varmı və bu, bankın və onun bank fəaliyyətinin ümumi strateji məqsədlərinə uyğundurmu? siyasət?
2. Kredit təşkilatı Strategiyanı hazırlayarkən onu qiymətləndiribmi?
Strategiyanın SWOT - təhlili və işlənməsinin aparılması?
3. Strategiya aşağıdakılarla bağlı strateji qərarların qarşılıqlı əlaqəsini nəzərə almaqla bank məhsullarını, əməliyyatlarını, bankın rəqibləri ilə müqayisədə üstünlüklər əldə etməyi gözlədiyi fəaliyyət sahələrini, habelə planlaşdırılan planların həyata keçirilməsi ardıcıllığını müəyyən edirmi:
4. Bankın əmanət siyasəti haqqında sənəd kredit təşkilatının uğur əldə etmək niyyətində olduğu üsulları (mövcud imkanlardan daha səmərəli istifadə etmək, kapitalın artırılması, resurs bazasının artırılması, əmanətçilərin sayının artırılması, əmanətçilərin sayının artırılması, əmanətlərin inkişafı ərazi şəbəkəsi, o cümlədən filialların, əlavə ofislərin, depozit kassalarının (kassadan kənarda) yaradılması və s.)?
5. Bankın depozit siyasəti haqqında sənəddə marketinq strategiyasına təsir edən baş bankın yerləşdiyi yerdən kənarda yerləşən filialların (əlavə ofislərin) fəaliyyət xüsusiyyətləri nəzərə alınırmı?
6. Kredit təşkilatının depozit siyasəti ilə müəyyən edilmiş sənədləşdirilmiş tədbirlər planı varmı?
7. Kredit təşkilatı depozit siyasətində qarşıya qoyulmuş məqsəd və vəzifələrə nail olma dərəcəsinə mütəmadi olaraq nəzarət edirmi?
8. Depozit siyasəti ilə müəyyən edilmiş məqsədlərə nail olmaq üçün kredit təşkilatı tərəfindən hazırlanmış planlar həyata keçirilirmi?
9. Kredit təşkilatı likvidlik və ödəmə qabiliyyətinin itirilməsinə səbəb ola biləcək, kapitala və/və ya maliyyə göstəricilərinə əhəmiyyətli dərəcədə mənfi təsir göstərən gözlənilməz hallar zamanı fəaliyyət planları hazırlayıbmı?
10. Kredit təşkilatının depozit portfelinin təhlili və bankın depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinə cavabdeh olan bölmələri (vəzifəli şəxsləri) varmı?
11. Kredit təşkilatında kredit təşkilatının vəziyyəti, aktiv və öhdəliklərin nisbəti, götürülmüş risklər barədə təşkilat tərəfindən istifadə olunan hesabatlar varmı?
12. Kredit təşkilatında əmanət prosesinin təşkili, kredit təşkilatının depozit fəaliyyətinə xas olan risklərin (depozit, faiz, likvidlik riski, əməliyyat) idarə edilməsi, habelə tələblərə əməl olunmasına gündəlik nəzarətin aparılması qaydası üzrə daxili sənədlər varmı? məcburi standartlarla, depozit əməliyyatlarına daxili məhdudiyyətlərlə?
13. Kredit təşkilatında müstəsna, lakin ehtimal olunan hadisələrə (əmanətçilərin vəsaitlərinin kütləvi axını) uyğun gələn bir sıra müəyyən edilmiş risk faktorlarında dəyişikliklərin kredit təşkilatının depozitar fəaliyyətinə potensial təsirinin qiymətləndirilməsi üçün rəsmiləşdirilmiş prosedurlara malikdirmi?
Yuxarıdakı suallara müsbət cavablar həyata keçirilən depozit siyasətinin yaxşı təşkilati dəstəyindən danışmağa imkan verir.
Yuxarıda göstərilən sualların bəzilərinə mənfi cavablar bankın rəhbərliyinin (şöbə rəhbərlərinin) aşkar edilmiş çatışmazlıqların aradan qaldırılmasını nəzarətə götürməsi və/və ya bankın depozit siyasətində düzəlişlər edilməsi imkanlarının nəzərdən keçirilməsi üçün əsasdır.
Birinci mərhələ depozit siyasətinin təşkilati aspektlərinin qiymətləndirilməsinin nəticələrinin qiymətləndirmə zamanı aşkar edilmiş nöqsanları özündə əks etdirən sənəd formasında icrası ilə başa çatır, habelə bu çatışmazlıqların aradan qaldırılması üçün nəzərdə tutulan tədbirlərin konkret müddətlər və müəyyən müddətlər göstərilməklə həyata keçirilir. zəruri tədbirlərin həyata keçirilməsinə cavabdeh olan şəxslər.
Nəticə tərtib edilərkən bank bölmələri tərəfindən həyata keçirilən əmanət prosesinin təşkilinə dair praktikada istifadə olunan bankdaxili sənədlərlə bank tərəfindən hazırlanmış depozit siyasəti arasında uyğunsuzluğun səbəblərinin aşkarlanmasına xüsusi diqqət yetirilməlidir. .
Kommersiya bankının depozit siyasətinin qiymətləndirilməsinin ikinci mərhələsi kommersiya bankının depozit portfelinin təhlilidir.
Bankın uğurlu işləməsi və inkişafı bütün idarəetmə qərarlarının qəbul edilməsindən çox asılıdır.
Qeyd etmək lazımdır ki, Rusiyada bank fəaliyyətinin təhlili təcrübəsində bankın depozit portfelinin təhlili üçün müstəqil üsullar mövcud deyil. Bankların müstəqil şəkildə inkişaf etdirdikləri resurs bazasının təhlili üsulları mövcuddur və onlar öz fəaliyyətlərinin xüsusiyyətlərini və əməliyyatlarının xüsusiyyətlərini nəzərə almaqla depozit portfelinin təhlili istiqamətlərini müəyyən edə bilərlər.
İqtisadi ədəbiyyatda depozit portfelinin necə təhlili ətraflı öyrənilməmişdir. Belə ki, M.A. Pomorina əməliyyat məsələlərinə toxunur. Bir sıra müəlliflər passiv əməliyyatların (bankın resurs bazası) təhlilinə ehtiyac olduğunu göstərir və müvafiq üsullar təklif edirlər. Bankın resurslarının təhlili çərçivəsində G.S. Panova və O.V. Kotin depozit portfelini cəlbedici subyektlər və investorlar tərəfindən vəsait yatırmasının aktuallığı üzrə təhlil etməyi təklif edir. Müəlliflərin əksəriyyəti, onların arasında S.Yu. Buevich, O.G. Korolev, E.B. Şirinskaya, passiv və ya depozit əməliyyatlarının təhlilindən danışaraq, yalnız cəlb edilmiş vəsaitlərin (depozitlərin) sabitliyinə və dəyərinə, həmçinin resurslardan istifadənin səmərəliliyinə diqqət yetirir. Bununla belə, əmanətlərin müxtəlifliyini və depozit əməliyyatları zamanı inkişaf edən iqtisadi münasibətlərin xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq, ümumilikdə bank fəaliyyətinin və cəlb edilmiş vəsaitlərin (bank öhdəliklərinin) keyfiyyətini qiymətləndirməyə imkan verən göstəricilərin öyrənilməsində, xüsusən depozitin təhlili portfel xüsusi yer tutmalıdır. Belə bir təhlilə ehtiyac, tədqiqatın ikinci fəslində aparılan Rusiya Federasiyasının kredit təşkilatlarının resurs bazasının və depozit əməliyyatlarının təhlilindən çıxarılan əsas nəticələrdən biri - ümumi həcmdə depozitlərin payı ilə təsdiqlənir. bank sektorunun öhdəlikləri artır.
Müəllif nəzəri baxımdan bankın depozit siyasətinin həyata keçirilməsinin predmeti, yəni müxtəlif növ əmanətlərin zəruri kombinasiyasının (cəlb edilmiş əmanətlərin səviyyəsi) müəyyən edilməsi ilə bağlı tədqiqatın birinci fəslinin nəticələrinə də istinad edir. , onların cəlb edilmə müddəti, əmanətlərin dəyəri) səfərbər edilmiş resursların idarə edilməsi ilə birlikdə, metodiki planda isə bankın resurs bazasının qiymətləndirilməsi ilə bağlı bank işi üzrə mütəxəssislər tərəfindən əvvəllər aparılmış tədqiqatlar üzrə.
Bankın depozit portfelinin təhlili metodologiyası bankın depozit siyasətinin həyata keçirilən strateji hədəf və vəzifələrinin düzgünlüyünün qiymətləndirilməsinin ən münasib üsulunun axtarışının nəticəsidir.
Bankın depozit portfelinin təhlili metodologiyasını hazırlayarkən müəllif aşağıdakı müddəalardan çıxış etmişdir:
Bankın depozit portfelinin təhlili aşağıdakı məqsədlər üçün aparılır:
Depozit və depozit əməliyyatlarının əsas xarakteristikası əsasında depozit portfelinin təhlili aşağıdakı istiqamətlər üzrə aparılır (şək. 1):
Yuxarıda göstərilən istiqamətlər üzrə təhlil yalnız o halda həyata keçirilə bilər ki, bankda analitik informasiya sistemi yaxşı fəaliyyət göstərsin.
düyü. 1. Kommersiya bankının depozit portfelinin təhlilinin əsas istiqamətləri
