ДИПЛОМНА РАБОТА

Депозитна политика на търговска банка

(на примера на АД "Банка" Петровски ")

Изработено от студент от група 23ФБ-61

дистанционно обучение

Кордесова Елена Юриевна

Научен ръководител: д.ф.н.

асистент И.Г.Зайцева

_____________________(подпис)

Рецензент:

Ръководител на бизнес център Виборг

OJSC Bank Petrovsky И. Г. Барковская

_____________________(подпис)

Санкт Петербург 2009 г

Въведение

Глава 1 Теоретични основи за формиране на депозитната политика на търговските банки

1.2 Класификация на депозитните операции на търговските банки

1.3 Анализ на руския пазар на депозитни услуги

Глава 2 Депозитна политика на търговска банка (на примера на АД "Банка" Петровски ")

2.1 Място на АД "Банка" Петровски "на пазара на банкови услуги

2.2 Видове депозити на Bank Petrovsky OJSC

2.3 Анализ на депозитния портфейл на OJSC Bank Petrovsky

2.4 Организация на формирането и прилагането на депозитната политика

Глава 3 Подобряване на депозитната политика

3.1 Инструменти за подобряване на депозитната политика на Bank Petrovsky OJSC

3.2 Системата за гарантиране на депозитите в Руската федерация и нейното подобряване

Заключение

Библиография

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

ВЪВЕДЕНИЕ

Спецификата на банковата институция като един от видовете търговско предприятие е, че по-голямата част от нейните ресурси се формират не за сметка на собствени, а за сметка на заемни средства. Възможностите на банките за набиране на средства не са неограничени и се регулират от централната банка на всяка държава.

Основната част от ресурсите на банките се формират от привлечени средства, които покриват до 90% от общата необходимост от средства за активни банкови операции. Търговската банка има възможност да привлича средства от предприятия, организации, институции, физически лица и други банки под формата на депозити (депозити) и да открива подходящи сметки.

Привлечените от банките средства са разнообразни по състав. Основните им видове са средства, набрани от банките в процеса на работа с клиенти (депозити), средства, натрупани чрез издаване на собствени дългови задължения (депозитни и спестовни сертификати).

Посочената тема на дисертацията е тясно свързана с най-острия, според мен, в момента проблем на руската банкова система - проблемът с банковата ликвидност.

УместностИзбраната тема на изследване е, че нестабилната ситуация на финансовите пазари в настоящата криза, нарастващата инфлация, конкуренцията и други фактори - всичко това оказва огромно влияние върху търговската банка. Следователно ясната и обмислена депозитна политика позволява на търговската банка да запази позицията си и да се развива.

целдипломното изследване е разработването на предложения за подобряване на депозитната политика на търговска банка в системата за укрепване на нейната икономическа стабилност.

Въз основа на тази целева настройка имаше следните задачи :

Помислете за теоретичните основи на формирането на депозитната политика на търговска банка.

Анализирайте депозитния портфейл на Bank Petrovsky OJSC.

Обмислете състоянието и динамиката на привличане на депозити;

Да се ​​анализира депозитната политика на търговска банка на примера на Bank Petrovsky OJSC.

Обект на изследванена тази теза е АД "Банка" Петровски ".

Предметдипломна работа са привлечени средства на физически и юридически лица и тяхното влагане чрез депозитни операции и депозитна политика в OJSC "Банка" Петровски "

практическо значениеТази теза е, че може да се използва като допълнителен материал за по-подробно изследване на тази тема.

Методическа основапроизведения са: методът на синтеза, анализът, методът на обобщението, диалектическият метод.

теоретична основаизследването включва законодателни актове на Банката на Русия, включително Федерален закон № 177 от 23 декември 2003 г. „За застраховане на депозитите на физически лица в банки на територията на Руската федерация“, учебна литература, статистически сборници, периодични издания, справочници и информационни системи.

Информационна базатезата беше данните от тримесечните отчети и вътрешните разпоредби на АД "Банка" Петровски "г. Санкт Петербург.

Дипломната работа има следната структура: въведение, три глави, заключение, библиография, приложения.

Глава 1. Теоретични основи за формиране на депозитната политика на търговските банки

В съвременните условия за ефективно функциониране, развитие и постигане на своите цели всяка търговска банка трябва да разработи собствена депозитна политика, тоест практическа стратегия за управление. Както знаете, привличането на финансови ресурси и тяхното последващо пласиране са основните форми на дейност на търговската банка.

Фонд от средства, формирани на платена основа, се използва за инвестиране в активни инструменти. Следователно пасивните операции са първични по отношение на повечето банкови операции, насочени към генериране на приходи. В тази връзка привлечените средства следва да се разглеждат като самостоятелен обект на политика.

По този начин управлението на привлечените средства е важен компонент от бизнес политиката на банката. Въпреки това въпросите, свързани с изучаването на теоретичните основи на тази област на дейност, не са достатъчно развити в научната литература. Това важи особено за концепцията за депозитната политика на търговската банка като неразделен елемент от стратегията за управление на пасивите.

Не може да се подходи еднозначно към дефинирането на същността на депозитната политика на банката, тъй като тя варира в зависимост от нейния предмет. Депозитната политика е стратегия и тактика на търговска банка за привличане на клиентски средства на възвратна основа.

Депозитната политика на банката трябва да включва:

Разработване на стратегия за осъществяване на дейността на банката за набиране на средства в депозити, въз основа на цялостно проучване на пазара, тоест анализ на финансовата среда, мястото и ролята на банката в областта на набирането на средства, диагностика и прогнозиране;

Формиране на тактика на търговската банка за разработване, предлагане и популяризиране на нови банкови депозитни продукти за клиенти (в областта на стоковата, ценова, маркетингова и комуникационна политика);

Прилагане на разработената стратегия и тактика;

Мониторинг на изпълнението на политиката и нейната ефективност;

Наблюдение на дейността на търговска банка за набиране на средства.

Основният документ, който регулира в търговските банки процеса на привличане на временно свободни средства на предприятия, организации и население в банкови сметки в различни видове депозити (депозити), е депозитната политика на банката. Това е документ, който се разработва от всяка банка самостоятелно въз основа на стратегическия план на банката, анализ на структурата, състоянието и динамиката на ресурсната база на банката и въз основа на перспективите за нейното развитие. Освен това се използват документи, които определят основните насоки и условия за пласиране на привлечените средства, като Кредитната политика на Банката и Инвестиционната политика на Банката.

Документът "Депозитна политика на банката" трябва да определи нейната стратегия за набиране на средства за изпълнение на нормативните изисквания, цели и задачи, определени с меморандумите за кредитна и инвестиционна политика, с акцент върху поддържане на ликвидността на банката и осигуряване на рентабилна работа. По-конкретно, банката предоставя:

Перспективи за нарастване на собствените средства (капитала) на банката, а оттам и съотношението между собствени и привлечени средства;

Структурата на привлечените и заемни средства (депозити, депозити, междубанкови заеми, включително заеми от Централната банка на Руската федерация);

Предпочитани видове депозити и депозити, условия за тяхното привличане; съотношението между срочните депозити (депозити) и за периода "до поискване";

Основният контингент от депозити и депозити, т.е. категорията на вложителите;

География на привличане и заемане на средства;

Желани банки кредитори за междубанкови кредити, условия за привличане на последните; условия за привличане на депозити (депозити) и междубанкови заеми;

Начини за привличане на депозити (въз основа на банкова сметка, кореспондентска сметка, договори за банков депозит (депозит), чрез издаване на собствени сертификати, менителници);

Съотношението между депозити (депозити) в рубли и чуждестранна валута;

Нови форми за привличане на средства в депозити;

Специални условия за откриване на определени видове депозити (депозити);

Мерки за спазване на стандартите за риск на банката за заемни средства.

Депозитната политика трябва преди всичко да отговаря на следните изисквания:

- икономическа целесъобразност;

– конкурентоспособност;

– вътрешна последователност.

Класификацията на субектите и обектите на депозитната политика на банката е обобщена на (фиг. 1).

Фигура 1 Състав на субектите и обектите на депозитната политика на банката

Формирането на депозитната политика на търговската банка се основава както на общи, така и на специфични принципи, което е ясно отразено в (фиг. 2).

Фигура 2 - Принципи на формиране на депозитната политика

Редица структурни подразделения на банката (каса, финансов отдел, отдел бизнес развитие, кредитен отдел, отдел ценни книжа), както и управителните органи на банката са ангажирани в разработването и прилагането на депозитната политика на банката в тясна взаимовръзка помежду си : пасиви.

Ориз. 3. Разширена типична банкова структура

По този начин съветът на банката определя и одобрява основните насоки на депозитната политика, одобрява реда и условията за привличане на депозити и упражнява общ контрол върху прилагането на депозитната политика.

Комитетът за управление на активите и пасивите взема основни решения за формирането на депозитен портфейл, анализира структурата и динамиката на ресурсите, тяхната непредвиденост по срок и размер с активите на банката, за да разработи, ако е необходимо, решения за коригиране на депозитната политика на банката. ; осъществява текущ контрол върху изпълнението на депозитната политика от отделните структурни поделения на банката.

Финансовото управление на банката, заедно с хазната, определя общата нужда на банката от депозитни средства (за година, включително разбивка по тримесечия): определя лихвените проценти за всеки вид ресурс (депозити (депозити), сметки). , междубанкови заеми); определя размера на резервирането на привлечените средства в Банката на Русия; контролира съответствието на банката с коефициентите на риск за заемни средства, установени от Банката на Русия и др.

Специални отдели на банката участват пряко в привличането на депозити под различни форми: отдел за депозити на граждани, отдел за ценни книжа (издаване на собствени сметки, депозитни и спестовни сертификати), кредитен отдел или отдел за активи и пасиви (депозити на юридически лица) и други отдели в съответствие с вътрешната организационна структура на всяка банка.

За извършване на практически дейности за набиране на средства банките разработват Правила за депозитни (депозитни) операции (отделно за депозити на физически лица и депозити на юридически лица), които предвиждат:

Правила и условия за приемане на депозити (депозити);

Правно положение на субектите на договорните отношения;

Процедурата за сключване на договор за банков депозит;

Методи за приемане и издаване на депозит (депозит);

Списъкът на документацията, необходима за откриване и използване на депозит (депозит), както и изискванията към тях;

Правата на вложителите и задълженията на банката;

Методи за начисляване и изплащане на лихви по депозити (депозити).

Вътрешнобанковите инструкции относно процедурата за извършване на специфични депозитни (депозитни) операции, които са разработени от банката в развитие на Наредбите за депозитите (депозитите), съдържат организацията на работата на клон (подразделение) на банката с различни категории вложители; редът за издаване на документи, съответстващи на извършването на тези операции, схемата на техния документооборот; отразяване в счетоводството на операциите по приемане и издаване на депозити, начисляване и плащане на лихви върху тях.

Обемът на средствата, привлечени от банката в депозити (депозити), зависи от състоянието на търсенето и предлагането на парични ресурси, дефицита или излишъка на средства от банката, състоянието на пазара на депозити.

За да привлекат средства от стопански субекти и граждани в обращението си, банките разработват и прилагат цял ​​набор от дейности. Така че, на първо място, важно средство за конкуренция между банките за привличане на ресурси е лихвената политика, тъй като размерът на доходите от инвестираните средства служи като значителен стимул за клиентите да поставят своите временно свободни средства в депозити (депозити).

Нивото на лихвените проценти по депозити (депозити) се определя от всяка търговска банка самостоятелно с акцент върху лихвения процент на Банката на Русия и състоянието на паричния пазар, както и въз основа на разпоредбите на нейната собствена депозитна политика. На първо място, нивото на лихвения процент по депозитните (депозитните) операции на банките зависи от вида на депозитите (депозитите). По правило при безсрочни депозити, характеризиращи се с нестабилност на баланса, висока мобилност и мобилност, се определят минимални лихвени проценти.

За да насърчат клиентите да поддържат стабилни, ненамаляващи салда по сметки до поискване, което по принцип оказва значително влияние върху доходността на кредитните операции, банките определят повишени лихви върху тях или върху размера на салдото не по-нисък от минимално изчисления от банка и съгласувано с клиента (което е уговорено в банковата сметка).

При определяне на лихвения процент по срочни депозити (депозити) определящ фактор е периодът, за който се разполагат средствата: колкото по-дълъг е периодът, толкова по-висок е лихвеният процент. Също толкова важен фактор е размерът на депозита и, следователно, колкото по-голяма е сумата на депозита и колкото по-дълъг е периодът на съхранението му, толкова по-висок е лихвеният процент по него като правило. Съществен момент е честотата на изплащане на доходите по депозити (депозити). Лихвеният процент по депозита е обратно пропорционален на честотата на изплащане на доходите, т.е. колкото по-рядко се правят, толкова по-високо е нивото на лихвения процент по депозита (депозита), определен от банката. Трябва да се отбележи, че плащането на лихва на банките при проценти, значително по-високи от икономически обоснованото ниво, не е незаконно. В този случай материалната полза, получена от разликата между ставката на рефинансиране на Централната банка на Руската федерация и ставката на кредитната институция по конкретни депозити, трябва да се облага с данък върху дохода.

Плащането на лихва по депозит (депозит) може да се извърши:

· веднъж месечно;

веднъж на тримесечие;

след изтичане на договора.

За да се стимулира привличането на клиентски средства към срочни сметки в банката, условията на депозитите (депозитите) могат да предвиждат капитализиране на лихвата. Възможно е, ако банката използва техниката на сложната лихва при изчисляване на дохода.

Традиционният вид изчисляване на дохода е проста лихва, когато действителното салдо на депозита се използва като основа за изчисляване и въз основа на лихвения процент, предвиден в споразумението, изчисляването и изплащането на дохода по депозита се извършва с установената честота. Друг вид изчисляване на дохода е сложната лихва (лихва върху лихва). В този случай след изтичане на периода на сетълмент върху сумата на депозита се начислява лихва и получената сума се добавя към сумата на депозита. Така в следващия период на фактуриране лихвеният процент се прилага към новата сума на депозита, която е увеличена с размера на натрупания преди това доход.

За набиране на средства за депозити търговските банки започнаха широко да използват чужд опит, по-специално те извършват:

· Разработване на различни програми за привличане на средства от населението;

· предоставяне на различни видове услуги на клиенти вложители, включително такива от небанков характер (например елементи на медицинско обслужване; абонамент за периодични издания на икономическа литература; абонаменти за екскурзионни услуги в музеи и др.);

Използване на висок лихвен процент по депозити с инвестиционен характер;

програма "Бонус процент".

В допълнение към гъвкавата лихвена политика с цел привличане на средства, банките трябва да предоставят на вложителите гаранции за надеждността на поставянето на средства в депозити. За да защитят инвеститорите и вложителите и да им осигурят гаранции за обезщетяване на средствата в случай на техен фалит, банките трябва да създадат специални фондове за гарантиране на депозитите както централно, така и децентрализирано.

Наред със застраховането на депозитите е важен достъпът на вложителите до информация за дейността на търговските банки и гаранциите, които могат да предоставят. При вземане на решение за пласиране на свободни средства, всеки кредитор трябва да бъде достатъчно информиран за финансовото състояние на банката, за да прецени риска от бъдещи инвестиции. В това отношение безценна помощ за вложителите и инвеститорите могат да окажат рейтинговите оценки на дейността на банките от специални агенции и бюра.

В същото време трябва да се отбележи, че банките също трябва да предоставят изчерпателна информация за себе си (за размера на уставния капитал, собствения капитал, учредителите, перспективите за развитие, резултатите от изпълнението и т.н.) на своите кредитори и вложители. Това важи особено за физическите лица, които избират банки да депозират средствата си. Следователно в помещенията на банка (клон, филиал, допълнителен офис), приемащи депозити от граждани, за информация на вложителите трябва да се представи следното:

· лиценз от Банката на Русия, който дава право на определена банка да приема депозити от физически лица в рубли или в рубли и в чуждестранна валута;

· одиторски доклад по годишния отчет на банката;

· баланс на банката към последна отчетна дата и отчет за приходите и разходите по формулярите за публикуване в печат;

· позиция на банката по депозитите на физически лица;

Списък на видовете депозити, приети от банката от физически лица. лица;

условия за всеки вид депозити;

· информация за условията за предоставяне и гарантиране на влоговете от банката;

Образци на документи, необходими за регистриране на депозити и сделки с тях;

· информация на съвета на банката (или други органи на управление на банката) за промени в лихвения процент за определени видове депозити (с посочване на причините и сроковете за извършване на промени в условията на депозитите).

Работата на кредитните институции по привличане на средствата на кредиторите в техния оборот е свързана с определени рискове, които те трябва да вземат предвид в своята дейност и да могат да ги управляват, за да избегнат негативни последици за ликвидността и стабилността.

Банката на Русия установява за банките и следи за тяхното спазване на определени ограничения върху размера на набраните средства. В съответствие с последните инструкции на Банката на Русия е установена процедура за определяне на салдата по сметките до поискване и срочните сметки на физически и юридически лица (с изключение на кредитни институции) за включването им в изчислението (изключване от изчислението ) на моментната (H2), текущата (H3) и дългосрочната ликвидност (H4) на банката.

Предложеният с наредбата подход прилага използвания в международната практика метод за оценка на банковия ликвиден риск, като се вземат предвид т. нар. „поведенчески” корекции, т.е. показатели, характеризиращи състоянието на активите и пасивите въз основа на натрупани статистически данни.

Наредбата установява, че банките самостоятелно определят целесъобразността на използването на стойностите на минималните съвкупни салда за изчисляване на коефициентите на ликвидност.

Трябва да се отбележи, че не цялата сума на средствата, привлечени от банката от нейните клиенти, може да служи като ресурс за нейните активни операции. Част от набраните средства в размер, определен от Съвета на директорите на Банката на Русия, подлежи на задължително депозиране по отделна сметка в Банката на Русия. Банката на Русия формира задължителния резервен фонд на кредитната и банковата система на държавата. Може да се използва за предоставяне на кредитна помощ на търговски банки от Банката на Русия по различни начини, за сетълменти с вложители и кредитори в случай на фалит на кредитна институция.

Променяйки нормите на задължителните резерви, Банката на Русия влияе върху кредитната политика на търговските банки и съответно върху състоянието на паричното предлагане в обращение. Например намаляването на изискванията за задължителни резерви за привлечените от банките средства им позволява да използват в по-голяма степен генерираните ресурси в своя оборот, т.е. увеличаване на кредитните инвестиции в националната икономика и обратно. Задължителните резерви (задължителните резерви) са механизъм за регулиране на общата ликвидност на банковата система, използван за контролиране на паричните агрегати чрез намаляване на паричния мултипликатор.

Задължението за изпълнение на изискванията за резерви възниква за търговската банка от момента, в който тя получи лиценз от Банката на Русия за правото да извършва съответните банкови операции.

Нормите на задължителните резерви се определят от Банката на Русия за определен период от време и могат да се преразглеждат периодично, но не могат да надвишават 20% от задълженията на кредитната институция. Трябва да се отбележи, че нормите на задължителните резерви могат да бъдат диференцирани в зависимост от времето на набиране на средства, техните видове (парични средства на юридически или физически лица), валутата на депозита (депозита). Обикновено най-високото съотношение на резерви се определя за сметки до поискване, тъй като клиентът може да тегли средствата си от тях по всяко време.

Етапите на формиране на спестовна политика са показани на фигура 4.

Мониторингът е необходим инструмент за оценка и управление на качеството на банковата дейност на спестовния пазар. Именно благодарение на мониторинга търговската банка и надзорните органи могат да оценят резултатите от провежданата от банката депозитна политика, което е изключително важно за развитието на паричната политика и други инструменти за регулиране на пазара, както и за предотвратяване на кризисни ситуации в банкова система, свързана със загубата на доверие на клиентите във финансовите и търговски институции.

След това разглеждаме етапите на формиране на депозитната политика на търговска банка. Много е важно да се проучи формирането и прилагането на механизма на депозитната политика на търговска банка, тъй като успешното изпълнение на целите и задачите, които са поставени пред банката в процеса на разработване и прилагане на депозитна политика, до голяма степен зависи от ефективността на неговото функциониране.

Фигура 4 Етапи на формиране на спестовна политика

Въз основа на анализа на текущата практика на поведение на банките при депозитни операции е предложена схема за формиране на депозитната политика на търговска банка, която е показана на фигура 5.

Фигура 5 Схема на формиране на депозитната политика на търговска банка

Всеки от етапите на формиране на депозитната политика на търговска банка е тясно свързан с останалите и е задължителен за формирането на оптимална депозитна политика и правилната организация на депозитния процес. В тази връзка могат да се разграничат следните области на депозитната политика на търговската банка:

Анализ на депозитния пазар;

Определяне на целевите пазари за минимизиране на депозитния риск;

Минимизиране на разходите в процеса на набиране на средства;

Оптимизиране на управлението на депозитен и кредитен портфейл;

Поддържане на ликвидността на банката и повишаване на нейната стабилност.

Анализът на настоящата практика показва, че формирането на депозитната база на всяка търговска банка, като сложен и отнемащ време процес, е свързано с голям брой проблеми, както субективни, така и обективни.

Субективните проблеми включват:

1) мащаб на дейност и слаба капиталова база на руските търговски банки;

2) липсата на интерес на ръководството на банката за привличане на средства от клиенти, особено от населението, което е продиктувано от тактическите и стратегически цели и задачи на банката;

3) недостатъчно ниво и качество на висшия и среден мениджмънт;

4) липсата на научно обоснована концепция за провеждане на депозитна политика в повечето руски банки;

5) недостатъци в организацията на депозитния процес: липсата на подходящ отдел в банката или ниско ниво на маркетингови проучвания на пазара на депозити, ограничен набор от предлагани депозитни услуги и др.

Сред обективните фактори са следните:

1) пряко и непряко въздействие на държавата и държавните органи;

2) влиянието на макроикономиката, влиянието на световните финансови пазари върху състоянието на руския паричен пазар;

3) междубанкова конкуренция;

4) състоянието на паричния и финансов пазар в Русия;

Ролята на Централната банка на Руската федерация като регулаторен орган през последните няколко години беше особено изразена по отношение на определянето на процента на рефинансиране и изискванията за резерви за търговските банки. Промените в процента на рефинансиране не позволяват на търговските банки точно да прогнозират и планират дейността си в областта на управлението на активи и пасиви в дългосрочен план и правят операциите с дългосрочни задължения доста рискови.

Отрицателно въздействие върху структурата на ресурсната база на търговската банка има нарастваща зависимост от големи междубанкови заеми, тъй като междубанковият заем не допринася за диверсификацията на рисковете при депозитните операции.

За да разреши съществуващите проблеми, при разработването на депозитна политика търговската банка трябва да се ръководи от определени критерии за нейното оптимизиране. Оптимизирането на депозитната политика на банката е сложна многофакторна задача, чието решение трябва да се основава на разглеждането на икономиката на страната като цяло. Очевидно тези интереси не винаги съвпадат. Следователно оптималната депозитна политика включва първо координиране на техните интереси.

И така, критериите за оптимизация са следните:

а) връзката на депозитните, кредитните и други операции на банката за поддържане на нейната стабилност, надеждност и финансова стабилност;

б) диверсификация на ресурсите на банката с цел минимизиране на риска;

в) сегментиране на депозитния портфейл (според клиенти, продукти, рискове);

г) диференциран подход към различните групи клиенти;

д) конкурентоспособност на банковите продукти и услуги;

е) необходимостта от ефективна комбинация от ресурси, осигуряваща оптимална комбинация от стабилни и "нестабилни" ресурси при увеличаване на дела на стабилните ресурси в депозитния портфейл на търговска банка в условия на повишен риск (включително депозитни операции);

ж) отчитане на концепцията за жизнения цикъл в процеса на формиране на набора от депозити и депозитния портфейл като цяло.

За да се подобри депозитната политика на една търговска банка е необходимо:

Всяка търговска банка трябва да има собствена депозитна политика, разработена с оглед на спецификата на нейната дейност и критериите за оптимизиране на този процес;

Необходимо е да се разшири наборът от депозитни сметки на юридически и физически лица с термин „до поискване“, което ще позволи дори при незначителни финансови спестявания полето да задоволи нуждите на клиентите на банката и да повиши интереса на инвеститорите при внасяне на средствата си по банкови сметки;

Като един от начините за подобряване на организацията на депозитните операции е възможно използването на различни видове сметки за всички категории вложители и подобряване на качеството на тяхното обслужване;

Индивидуален подход (желанието на банката да предостави на клиента специални предимства).

Това са някои от възможните начини за подобряване на депозитната политика на търговската банка и повишаване на нейната роля за осигуряване на нейната устойчивост.

Връзката между спестовната и депозитната политика на търговската банка е следната: от една страна, основните насоки на депозитната политика са елементи от формирането на спестовната дейност на банката (например набор от депозити, лихви тарифна политика, популяризиране на продукта на пазара, организация на работата на съответните отдели на търговската банка). От друга страна, не може да се нарече депозитната политика неразделна част от спестовната политика на банката. Депозитната политика на банката е по-широко понятие, което включва, в допълнение към стратегията и тактиката за привличане на ресурси на възвратна основа, организацията и управлението на депозитния процес.

Като цяло всяка търговска банка разработва собствена депозитна политика. Също така ръководството на банката самостоятелно определя степента на важност на тези области, приоритета на един или друг вид банкова политика. На първо място, това ще зависи от зоната на действие на конкретна банка, нейната специализация и универсализация.

1.2 Класификация на депозитите в търговските банки

Пасивните операции на търговската банка характеризират източниците на средства и характера на взаимоотношенията на банката. Именно те до голяма степен предопределят условията, формите и насоките за използване на банковите ресурси, т.е. състав и структура на активните операции.

Депозитните (депозитните) операции на търговска банка са операции за привличане на парични средства от юридически и физически лица във влогове за определен срок или на поискване, вкл. салда по сетълмент сметки на клиенти за използването им като кредитен ресурс и в инвестиционни дейности. Принос (депозит ) - това са парични средства (в брой и безналична форма, в национална или чуждестранна валута), прехвърлени в банката от техния собственик за съхранение при определени условия.

Депозитните операции са широко понятие, тъй като включват всички дейности на банката, свързани с набирането на средства във депозити. Характеристика на тази група пасивни операции е, че банката има относително слаб контрол върху обема на такива операции, тъй като инициативата за поставяне на средства в депозити идва от вложителите. В същото време, както показва практиката, вложителят се интересува не само от лихвата, изплащана от банката, но и от надеждността на спестяването на средствата, поверени на банката.

Организацията на депозитните операции трябва да се извършва при спазване на редица принципи:

– получаване от банката на текуща печалба и създаване на условия за нейното получаване в бъдеще;

– гъвкава политика при управлението на депозитните операции за поддържане на оперативната ликвидност на банката;

– съответствие между депозитната политика и възвръщаемостта на активите;

– развитие на банковите услуги с цел привличане на клиенти.

Разгледайте подробно депозитните сметки и техните характеристики.

Депозитните сметки могат да бъдат много разнообразни и тяхната класификация се основава на критерии като източници на депозити (свободни парични средства на организации, спестявания на физически лица, пенсии), предназначението им (получаване на доходи по срочни депозити след изтичане на тяхната валидност, месечен доход в форма на лихва върху сумата на депозита), степента на доходност (зависи от размера, срока и допълнителните условия на депозита) и др.

Най-често обаче критерият е категорията на вложителя и формата на теглене на депозита.Депозитните операции се класифицират:

– депозити на юридически лица (предприятия, организации);

- депозити на физически лица.

- депозити на други банки.

2) По икономическо съдържание:

- по реда на използване на съхраняваните средства. Тези. получаване на доход под формата на лихва върху привлечените средства към депозита месечно, тримесечно, в края на договора.

3) Според формата на теглене на средства:

– срочни депозити;

– безсрочни депозити;

- спестовни влогове на населението

- условни депозити, подлежащи на теглене при настъпване на предварително определени условия.

Класификацията на депозитите според формата на теглене може да бъде представена схематично на фигура 6 по-подробно.

В практиката на западните банки депозитите, ако е възможно, се разделят на следните категории:

- "горещи пари", които е много вероятно да бъдат изтеглени (например депозити, които са чувствителни към промени в лихвените проценти, които са причинени от икономическа нестабилност, инфлация, резки колебания в обменните курсове). Горещи пари са пари, чиито собственици спешно ги преместват от една банка в друга, за да получат по-голяма печалба. В резултат на това има миграция на капитали.

- ненадеждни, които могат да бъдат изтеглени в рамките на 25-30% от размера им. Ненадеждните депозити включват депозити с предсрочно изплащане;

- стабилни средства (основни депозити), чиято вероятност за изтегляне е минимална. Те включват срочни депозити без предсрочно погасяване.

Нека обаче се върнем към руските банки и разгледаме по-подробно класификацията на депозитите, представена на фигура 6.

Фигура 6 Класификация на депозитите (според О.И. Лаврушин)

Да започнем с безсрочните депозити, тъй като те заемат най-голям дял в структурата на привлечените средства на банките – около – 50%.

И така, безсрочните депозити са средства, които могат да бъдат изискани по всяко време без предварително уведомяване на банката от клиента. Те включват средства по текущи, сетълмент и кореспондентски сметки, свързани със сетълменти или предназначение на средства. По такива сметки има постоянно движение на средства (кредити и отписвания). Поради високата мобилност на средствата, салдото по сметките до поискване не е постоянно, понякога изключително променливо. Но въпреки високата мобилност на средствата по сметките до поискване е възможно да се определи техният минимален, ненамаляващ баланс и да се използва като стабилен кредитен ресурс.

Изчисляването на дела на средствата, държани по сметки на поискване, които могат да бъдат прехвърлени към срочни депозитни сметки (с цел увеличаване на доходите на клиентите от средства, поставени в банката и формиране на стабилен кредитен ресурс за банките), се извършва по формулата:

D \u003d Средно: K об. х 100%,

където D е делът на средствата, държани през годината в различни текущи сметки, които могат да бъдат прехвърлени в депозитни сметки.
Osr - средното салдо на средствата по сетълмента или текущата сметка за годината.
K около. - кредитен оборот по сетълмент или разплащателна сметка за годината.
За разширяване на активните операции и реализиране на печалба за банката, най-добрият начин за управление на пасивите е разрастването и диверсификацията на основните видове депозити, които включват безсрочни депозити и срочни депозити. С помощта на безсрочните депозити се решава проблемът с реализирането на печалба от банката, тъй като те са най-евтиният ресурс, а разходите за обслужване на сетълмент и текущи сметки на клиенти са минимални.

Безсрочните депозити са по своята същност нестабилни, което ограничава използването им от търговските банки. Поради тази причина на притежателите на депозитни сметки се изплаща нисък лихвен процент (по безсрочен депозит за физическо лице, в момента 0,01%) или изобщо не се изплаща (например по сетълмент и разплащателни сметки на юридически лица, както и на кореспондентска сметка на търговски банки). В условията на засилена конкуренция при привличане на депозити, търговските банки се стремят да привлекат клиенти и да стимулират растежа на безсрочните депозити чрез предоставяне на допълнителни услуги на титулярите на сметки, както и подобряване на качеството на тяхното обслужване.

Лихвата по безсрочни депозити се начислява на вложителя по правило веднъж годишно в началото на новата календарна година.

Най-ликвидни са безсрочните депозити. Техните собственици могат по всяко време да използват парите по сметките при поискване. Парите се депозират или кредитират по тази сметка, както и се теглят или отписват както на части, така и изцяло без ограничения, а също така е разрешено да теглите пари в брой от тази сметка. Предимството на безсрочните депозитни сметки за техните притежатели е високата им ликвидност, а за банките установяването на ниска или никаква лихва. Основните недостатъци на безсрочните депозити за техните притежатели е установяването на нисък лихвен процент по сметката, а за банката - необходимостта от по-висок оперативен резерв. По този начин характеристиките на депозитната сметка на поискване могат да се характеризират, както следва:

– депозиране и теглене на пари се извършва по всяко време и във всяка сума без ограничения;

– титулярът заплаща на банката такса за ползване на сметката под формата на фиксирана месечна ставка (за юридически лица);

- банката плаща ниски лихви (за физически лица) или изобщо не плаща (за юридически лица) за поддържане на средства по сметки до поискване, което увеличава печалбата на банката.

Срочните депозити най-общо се класифицират според срока им: депозити със срок до 3 месеца; от 3 до 6 месеца; от 6 до 9 месеца; от 9 до 12 месеца; над 12 месеца.

Предимството на срочните депозитни сметки за клиента е установяването на по-висок лихвен процент в сравнение с безсрочния депозит, а за банката - възможността да поддържа ликвидност с по-малък оперативен резерв. Недостатъкът на срочните депозитни сметки за клиентите е ниската ликвидност. За банката недостатъкът е необходимостта да плаща повишени лихви по депозитите и по този начин да намалява печалбата.

Има два вида срочни депозити:

– срочен депозит с фиксиран срок;

– срочен депозит с предизвестие за теглене.

Всъщност срочните депозити предполагат прехвърляне на парични средства на пълно разпореждане на банката за срока и при условията по договора, като след този срок срочният депозит може да бъде изтеглен от собственика по всяко време. Размерът на възнаграждението, изплащано на клиента по срочен депозит, зависи от срока, размера на депозита и изпълнението от вложителя на условията на договора. Колкото по-дълги са сроковете и (или) колкото по-голям е размерът на депозита, толкова по-голям е размерът на възнаграждението като правило. Такава подробна градация насърчава вложителите рационално да организират собствените си средства и да ги поставят в депозити, а също така създава условия за банките да управляват своята ликвидност. Например, в АД "Банка" Петровски "честотата на изплащане на дохода варира от 1 месец до момента на изплащане на сумата на целия депозит като цяло.

Депозити с предизвестие за теглене на средства означава, че клиентът трябва да уведоми банката предварително за тегленето на депозита в срока, посочен в договора. В зависимост от срока на предизвестието се определя и лихвата по депозитите.

Ако вложителят желае да промени размера на депозита - да намали или увеличи, тогава той може да прекрати настоящия договор, да изтегли и пререгистрира своя депозит при нови условия. Въпреки това, в случай на предсрочно изтегляне от страна на вложителя на средства по депозита, той може да загуби частично или изцяло лихвата, предвидена в споразумението. По правило в тези случаи лихвите се намаляват до размера на изплатените лихви по безсрочни депозити. Текущият процент на търсене е 0,15%. Много търговски банки прилагат удължаване на депозити до няколко пъти (1-3 или повече). При удължаване на текущия депозит при промяна на лихвения процент се прилага новоустановеният лихвен процент.

Чрез привличането на срочни депозити се решава проблемът с осигуряването на ликвидността на баланса на банката.

Най-важните инструменти на депозитната политика на търговските банки са депозитните и спестовните сертификати. В Руската федерация разпространението на сертификати се извършва на законодателна основа.

Сертификатът е писмено задължение на банката издател да депозира средства, удостоверяващо правото на вложителя или неговото право на получателя да получи сумата на депозита и лихвите по него след изтичане на определения срок. Депозитните и спестовните сертификати са вид гаранция за доходи, поради което не могат да служат като сетълмент или платежен инструмент за продадени стоки или предоставени услуги. Има и ограничения за прехвърлянето им от един собственик на друг. Формулярът на поименния сертификат трябва да има място за прехвърляне на надписи.
Сертификатите, издадени от банката, трябва да са отпечатани и да отговарят на изискванията за такива ценни книжа.

Търговските банки имат право да започнат да издават сертификати само след одобрение на условията за тяхното издаване и разпространение от главните териториални отдели на Централната банка на Руската федерация. Условията трябва да съдържат пълната процедура за издаване и разпространение на удостоверения, описание на външния вид и образец на удостоверение. Сертификатът трябва да съдържа следните задължителни реквизити: наименование "депозитен" (или "спестовен") сертификат; основанието за издаване на удостоверението (внасяне на депозит или спестовен влог); дата на депозит, сума (с думи и цифри); безусловно задължение на банката да върне внесената или депозирана сума; дата на искане на сумата по удостоверението; лихвените проценти и размера на дължимата лихва; име и адрес на банката издател; за лично удостоверение - на собственика; подписи на две лица, упълномощени да подписват такива задължения, подпечатани от банката.

В допълнение към разделянето на сертификатите на депозитни и спестовни, в зависимост от категорията на вложителите, сертификатите могат да бъдат класифицирани и по други критерии:

1) Според метода на освобождаване:

- издава се еднократно, т.е. удостоверение с определен номер и деноминация се издава еднократно;

- произведени серийно, т.е. издава се партида сертификати, една серия и един номинал, но под различни номера

2) Според метода на проектиране:

Номинална - чрез сключване на договор за отстъпване на правото на вземане (цесия);

- на приносител - прехвърлят се на новия собственик чрез обикновено предаване.

Паричните сетълменти за покупка и продажба на депозитни сертификати и плащането на суми по тях се извършват само по безкасов начин.

Сертификатът не подлежи на износ на територията на държава, която не използва рублата като официална валута. Правото на искане на сертификат за депозит може да бъде прехвърлено само на юридически лица, регистрирани на територията на Руската федерация или друга държава, която използва рублата като официална валута.

Сертификатите трябва да са актуални. Ако срокът за получаване на депозит или депозит по сертификат е просрочен, тогава такъв сертификат се счита за документ за търсене, според който банката е длъжна да изплати депозита при първо искане на собственика (бенефициента). Банката може да предвиди възможност за ранно представяне за плащане на спешен сертификат. В този случай банката изплаща на собственика на такъв сертификат сумата на сертификата и лихва по намален процент, установен от банката при издаването на сертификата. Лихвите по сертификатите се определят при издаване и се посочват във формулярите в процентна и парична форма. В същото време лихвените плащания, дължими на собственика след изтичане на сертификата, не зависят от момента на покупката. Удостоверение можете да получите само в търговската банка, в която е издадено или в някой от нейните клонове.

Формулярът на сертификата трябва да съдържа всички условия за издаване, плащане и разпространение на сертификата (условията и процедурата за прехвърляне на права, изискването за сертификат. Ако е извършена операция със сертификат, който не е предвиден от условия, съдържащи се във формуляра му, такава операция се счита за невалидна.Производството на депозитни и спестовни сертификати, номинални и на приносител, се произвежда само от печатни компании, които имат лиценз за издаване на ценни книжа.Банката самостоятелно разработва условията за издаване и обращение на сертификата.

Условията за издаване и разпространение на сертификати, описание на външния вид и образец на сертификата се одобряват от съвета на банката издател и се изпращат в 3 екземпляра за разглеждане в Главната териториална дирекция на Централната банка по местонахождението на кореспондентска сметка, която дава становище относно спазването от банката издател на съществуващите правила за издаване на сертификат и при липса на нарушения едно копие от условията се изпраща на отдела за ценни книжа на ЦБР. Сертификатите, като ценни книжа, не подлежат на регистрация и не изискват специално решение за издаването им от КРБ. В същото време териториалната администрация може да забрани издаването на сертификати, както и да анулира издадените по следните причини:

Условията на емитиране противоречат на действащото законодателство или правилата на ЦБР;

Банката-издател не е представила навреме условията на емисията на Главното териториално управление на ЦБР;

Банката нарушава действащото законодателство и правилата на ЦБР относно процеса на издаване и разпространение на сертификата.

Притежателят на сертификата може да преотстъпи правото да претендира сертификата на друго лице. За сертификат на приносител това прехвърляне се извършва чрез просто предаване, за поименно се изготвя на гърба на сертификата чрез двустранен договор (цесия). След изтичане на срока за рекламация, собственикът на сертификата трябва да го представи в банката заедно с молба, съдържаща указание за начина на обратно изкупуване на сертификата.

За отчитане на продадените удостоверения търговските банки водят специални регистрационни дневници или предвиждат издаването на удостоверение със специални кочанчета за изпращане, съдържащи същите регистрационни данни.

Сертификатите се издават за срок от 1 месец до 3 години, а за сумата на депозитните сертификати - от 5 хиляди до 10 милиона рубли, спестовни сертификати от 1 хиляди и повече от 1 милион рубли. Лихвените проценти зависят от размера и срока на депозита, някои банки извършват индексация и месечно изплащане на дохода.

Обмислете характеристиките на депозитните сертификати. Депозитен сертификат може да се прехвърля само от юридическо лице на юридическо лице. Сертификат за депозит може да бъде издаден само на организация, която е юридическо лице, регистрирано на територията на Руската федерация или на територията на друга държава, която използва рублата като официална валута. Депозитният сертификат има две предимства. Първо, за разлика от други инструменти на депозитната политика, той е обект на борсова игра и следователно неговият собственик може да разчита на извличане на допълнителна печалба в резултат на благоприятни промени в пазарните условия. Второ, ако правителството осъществи намеренията си да замрази депозитите на предприятията, закупуването на сертификат, който се движи свободно на пазара, ще даде известна свобода на маневриране на техните собственици. В тази ситуация сертификатът се превръща в алтернативно средство за плащане.

Срокът на обращение за депозитни сертификати (от датата на издаване до датата, на която собственикът на сертификата получава правото да изисква депозит или депозит по сертификата) е ограничен до една година.

В международната практика лихвоносните сертификати за депозит, сконто, т.е. продавани на цена под номинала и сертификати с "плаващ" курс. Валидността на последния сертификат е от 3 до 5 години, а лихвеният процент се определя на всеки 6 месеца за следващите шест месеца. Депозитните сертификати могат да бъдат закупени по всяко време през периода на тяхната валидност - лихвата се начислява от датата на закупуване.

Някои търговски банки издават депозитни сертификати, които са прехвърляеми (или непрехвърляеми) на други собственици чрез заверка в деноминации от 500 000 рубли до 10 милиона рубли. до една година, предназначени за големи инвеститори. Прехвърляемите депозитни сертификати обикновено се продават на държавни агенции, пенсионни фондове, корпорации. Те генерират доход над лихвения процент по краткосрочни съкровищни ​​бонове с по-кратък срок (три месеца и други) и могат да се търгуват на вторичния пазар на ценни книжа.

Обмислете характеристиките на спестовните сертификати. Спестовен сертификат може да се прехвърля от физическо лице на физическо лице. Спестовен сертификат може да бъде издаден само на гражданин на Руската федерация или друга държава, която използва рублата като официална валута. Правото да поискат сертификат за спестявания се прехвърля само на граждани на Руската федерация или друга държава, която използва рублата като официална платежна единица.

За да не загубят най-стабилния източник на кредитни ресурси, търговските банки са принудени да извършват индексация на спестовните сертификати в условията на инфлация чрез повишаване на лихвения процент, което е стимул за населението да купува.

Сертификатите имат значителни предимства пред срочните депозити, издадени чрез обикновени договори за депозит: поради по-големия брой възможни финансови посредници при разпространението и обращението на сертификати, кръгът от потенциални инвеститори се разширява; благодарение на вторичния пазар сертификатът може да бъде продаден предсрочно от собственика на друго лице с известен доход за времето на съхранение и без промяна на обема на ресурсите на банката, докато предсрочното изтегляне от собственика на срочен депозит означава загуба на приходи за него, а за банката загуба на част от ресурса.

Недостатъците на сертификатите са: увеличените разходи на банката, свързани с издаването на сертификати, както и фактът, че доходите от тях подлежат на данъчно облагане, за разлика от безсрочните сметки и срочните депозити. Последната характеристика се взема предвид от банките, така че лихвите по сертификатите обикновено са по-високи от лихвите по срочни депозити с подобни условия и размери.

И така, като направим заключение от горния теоретичен материал, можем да кажем, че за търговските банки депозитите са основният и в същото време най-доходоносният вид ресурси. Увеличаването на дела на този елемент в ресурсната база позволява да се постави по-голям обем привлечени средства, като по този начин се увеличи ликвидността на банката.

Засилването на конкуренцията между банките и другите финансови структури за депозити на физически и юридически лица доведе до появата на огромно разнообразие от депозити, техните цени и методи на обслужване. Според някои чуждестранни експерти в момента в развитите страни има повече от 30 вида банкови депозити. В същото време всеки от тях има свои собствени характеристики, което позволява на клиентите да изберат най-подходящата и възможна форма на спестяване на пари и плащане на стоки и услуги, която отговаря на техните интереси.

От изложеното се вижда, че депозитите сред привлечените средства на банката са важен ресурсен източник. Въпреки това, такъв източник на формиране на банкови ресурси като депозитите също има някои недостатъци. На първо място, говорим за значителните материални и парични разходи на банката при привличане на средства към депозити, ограничената наличност на средства в рамките на определен регион. Въпреки това конкуренцията между банките на пазара на кредитни ресурси ги принуждава да предприемат мерки за разработване на услуги, които помагат за привличането на депозити.

1.3 Анализ на руския пазар на депозитни услуги

Процесът на формиране на депозитна политика е тясно свързан с лихвената политика на банката, тъй като лихвите по депозитите са ефективен инструмент в областта на привличането на ресурси. По време на държавното регулиране пределните лихвени проценти бяха установени със закон в съответствие с падежа на депозита. Понастоящем банките могат самостоятелно да определят конкурентни лихвени проценти въз основа на дисконтовия процент на Централната банка на Руската федерация (10,00% от 30 септември 2009 г.), както и състоянието на паричния пазар и въз основа на собствената си депозитна политика.

Характеристика на пазара на депозити на домакинствата е значителното влияние на нивата на лихвените проценти върху формирането на търсенето на депозити - тоест лихвените проценти по депозитите, определени от банките, до голяма степен определят темпа на растеж на тяхната ресурсна база. Освен това за различните групи банки това влияние се проявява в различна степен. Такава хетерогенност на пазара може да доведе до значително преразпределение на пазарни дялове между банките, което може да бъде придружено от появата на нови големи играчи. Нека се опитаме да разберем тези процеси.

Анализът на цената на банковите ресурси показва, че руските кредитни институции активно използват фактора за манипулиране на лихвените проценти в своята депозитна политика, за да осигурят притока на нови вложители. Разбира се, нивото на лихвените проценти не е единственият фактор, който определя колебанията в депозитната база, но от практическа гледна точка задачата за определяне на влиянието на цената на депозитите върху колебанията в клиентската база "при други равни условия" е много уместно.

Увеличаването на депозитните лихви води до увеличаване на темпа на растеж на общата депозитна база на банката. Например, ако през 2006 г. средното ниво на лихвените проценти в търговските банки е било приблизително 10% (в същото време е имало увеличение на банковите депозити с еквивалент на 40% годишно), то отклонението на лихвите на привличането от банките до средно 11% им осигури увеличение на темпа на растеж на депозитите до 50%.

Динамиката на привлечените депозити на населението в банковата система от 2006 г. до втората половина на 2008 г. е с положителна тенденция. Това се дължи на нарастването на доходите на домакинствата и повишаването на нивото на доверие в банковата система (фигура 8). В момента нарастването на обема на привлечените средства се забави поради финансовата криза. Най-високи проценти на пазара на банкови депозити на физически лица демонстрират кредитните институции от групата „други“. Тези средни банки са най-активни в привличането на нови клиенти и размерът на лихвените плащания се превръща в основен аргумент, с който разполагат при привличането на нови вложители (надеждността на тези кредитни институции все още не е в състояние да повлияе значително на тяхната депозитна политика сама по себе си ).

Фигура 8. Динамика на депозитите на домакинствата за периода (2006-2008 г.)

Системата за застраховане на депозитите, която се появи в Русия, освен очевидните предимства, може да носи и определени опасности - според населението има постепенно изглаждане на оценките на риска на различни банки, които се различават по реални нива на финансова стабилност. В резултат на това за тези банки ценовият фактор е основният инструмент в конкурентната борба. Неслучайно в тази група банки търсенето на депозити е най-чувствително към промените в лихвените проценти. И това обяснява най-високите темпове на растеж на депозитите на домакинствата в тази група банки.

Цената на съответните ресурси в групата на най-големите руски частни банки леко надвишава нивата на цената на депозитите в търговските банки. Тази група първоначално се радваше на по-високо доверие сред населението (в сравнение с банките от „младшите“ групи), което им позволи да осигурят умерени разходи за привличане на депозити за доста дълго време. През последните години обаче конкурентните предимства на тази група банки намаляват в очите на населението, което, от една страна, се обяснява с появата на система за гарантиране на депозитите, а от друга страна, с опитът от банковата криза през лятото на 2004 г., когато няколко най-големи руски банки бяха на ръба да загубят платежоспособност. В резултат на това положението на големите банки постепенно се изравнява спрямо по-малките кредитни институции. И в резултат ценовият фактор, както и при банките от групата "други", играе важна роля тук - чувствителността към промени в лихвените проценти. В същото време високата чувствителност, съчетана с доста високи лихви, не им гарантира същите темпове на растеж на депозитната им база. Това се дължи на особената "нелоялност" на тяхната клиентела, която, разумно не виждайки съществена разлика в рисковете, предпочиташе да прехвърля депозити в по-малки кредитни институции, предлагащи очевидно по-високи лихви.

Най-значителна е цената на средствата на групата банки с участие на чужд капитал. Депозитната им политика се основава на високи кредитни рейтинги на структурите майки, които са недостижими за руските търговски банки. Този фактор позволява на банките с участието на чужд капитал да привличат средства от населението при ниски лихвени проценти доста евтино. В същото време от пролетта на 2005 г. групата банки с чуждестранен капитал остава единствената категория банки, които последователно повишават цената на депозитите. Този ефект изглежда се дължи на два фактора.

Първо, първоначално основната клиентела на банките с чужд капитал бяха богатите слоеве от населението, които ценят надеждността на банковите депозити и са готови да се примирят с ниски лихви. Въпреки това, умишлено малка група вложители днес вече не може да осигури значително увеличение на обема на привличане. Това означава, че банките са принудени да обърнат внимание на други потенциални вложители, които са по-фокусирани върху печеленето на приходи от лихви. За щастие настоящите ниски нива на лихвите по депозитите на банките с чуждестранен капитал позволяват те да бъдат увеличени без значително намаляване на маржовете на банките.

Второ, неотдавнашното покачване на цената на заемите на чуждестранните пазари направи руския пазар на депозити наистина интересен за банките с чужд капитал и те са готови активно да се борят за място на него, особено в настоящата финансова криза.

Ако доскоро чувствителността на темповете на нарастване на депозитите за банките с участието на чужд капитал към стойността на депозитите всъщност липсваше, сега вече може да се каже, че са готови да привличат нови вложители.

Ако погледнете динамиката на депозитите в чуждестранна валута и рубли, можете да видите, че през последните пет години темпът на растеж на депозитите на физически лица в рубли почти постоянно изпреварва темпа на растеж на депозитите в чуждестранна валута, което се дължи на спада в популярността на долара.

Фигура 9 Темпове на растеж на депозитите в рубли и чуждестранна валута

Към 1 юли 2008 г. депозитите в чуждестранна валута са 13.6% от общия обем на депозитите. Днес, според Банката на Русия, обемът на депозитите в чуждестранна валута е около 30% от общия брой.

Говорейки за лихвените проценти, трябва да се отбележи следното: за определени видове депозитни сметки размерът на дохода се определя от срока на депозита, сумата, спецификата на работата на сметката, обема и естеството на свързаните с това услуги , и зависи от спазването от страна на клиента на условията по депозита.

Системата на лихвените проценти по депозитите трябва да бъде ориентирана към пазарните условия, като задължително се отчита възникващата йерархия на надеждност на сравними инструменти. По този начин банка, която поддържа проценти на по-ниско ниво от конкурентите, близки до нея по отношение на надеждността, рискува да загуби част от своята клиентела.

Начисляването на лихви по депозити от банката е основна част от оперативните разходи. Следователно банката, от една страна, не се интересува от високо ниво на лихвените проценти, а от друга страна е принудена да поддържа такова ниво на лихвените проценти по депозитите, което би било привлекателно за клиентите. Опитвайки се да привлекат депозити, особено големи по размер и за дълъг период, търговските банки предлагат високи лихвени проценти на своите клиенти, въпреки нарастването на лихвените разходи. Привличането на средства от населението от банките обаче не е неограничено. Към 01.01.2009г средният лихвен процент по привлечените средства е 12% годишно (според статистиката на Централната банка). Ако проследим динамиката на процентните проценти в търговските банки на Северозапада през последните 3 години, можем да заключим, че средният лихвен процент по депозитите се е увеличил с приблизително + - (3-4)%. Лихвените проценти по депозитите се промениха особено забележимо в контекста на кризата, която се разви в света. Само за първото тримесечие на 2009 г. те нарастват с около (3-5)% в почти всички търговски банки.

Глава 2 Депозитна политика на търговска банка (на примера на АД "Банка" Петровски ")

2.1 Място на АД "Банка" Петровски "на пазара на банкови услуги

Преди да се анализира конкретна област на дейност на всеки субект на икономиката, е необходимо да се даде кратко описание на нея.

Банка Петровски е регистрирана от Централната банка на RSFSR на 12 ноември 1990 г. През 1991 г. започват работа първите 5 клона в Санкт Петербург, както и първият извънградски офис.

През 1992 г. е подписано споразумение за сътрудничество между банката и Департамента на Федералната пощенска служба. Още през следващата година, съвместно с Федералната служба за изпълнение на наказанията и петербургския клон на Пенсионния фонд на Руската федерация, Петровски започва да въвежда технология за изплащане на пенсии от текущи пенсионни сметки в пощите на града. През 1997 г. "Петровски" започва да въвежда своята пенсионна технология в Ленинградска област.

През 1997 г. банката получава статут на упълномощена банка на правителството на Руската федерация категория "С", както и на упълномощена банка на правителството на Ленинградска област.

През 2000 г. ръководството на банката реши да преименува банката в OJSC "Petrovsky People's Bank".

През 2002 г., поради промяната на акционерите на банката, Петровски народни банк е преименуван на МДМ-банк Санкт Петербург.

През май 2006 г. контролният пакет акции в банката беше придобит от East European Financial Corporation. В съответствие с решението на общото събрание на акционерите на Банката беше одобрено ново наименование на Банката: Отворено акционерно дружество „Банка на Източноевропейската финансова корпорация“ (съкратено наименование - АД „ВЕФК Банк“).

На 29 октомври 2008 г. Агенцията за гарантиране на депозитите (DIA), въз основа на изискванията на Федералния закон „За допълнителни мерки за укрепване на стабилността на банковата система в периода до 31 декември 2011 г.“, пое функциите на временна администрация за управление на EEFC Bank. През февруари 2009 г. бяха постигнати споразумения за участието на NOMOS-BANK и FC OTKRITIE като съинвеститори в капитала на VEFK Bank.

Като част от мерките за финансово възстановяване на банката, инвеститорите, представлявани от НОМОС-БАНК и Финансова корпорация ОТКРИТИЕ, изкупиха обратно 25% от допълнителната емисия акции на VEFC Bank. Останалите 50% от допълнителната емисия бяха закупени от DIA.

През септември 2009 г. банката се върна към първоначалното си име - Петровски банк.

АД "Банка" Петровски "предоставя широка гама от услуги както за юридически, така и за физически лица. Банката предлага на частни лица услуги като депозити в рубли и чуждестранна валута, парични преводи, изплащане на пенсии, преводи от сметки в рубли и валута, сейф, касови операции, откриване и поддръжка на пластмасови карти. Списъкът с услуги за организации е доста обширен. Нека назовем тези, които са най-популярни: кредитиране, откриване и поддържане на сметки в рубли и валута, проекти за заплати.

Приоритетната посока на дейност на Bank Petrovsky OJSC е работата с населението в областта на привличането на депозити. Вложителите на Bank Petrovsky OJSC могат да изберат най-удобната схема за спестяване и увеличаване на спестяванията си. Банката предлага на своите клиенти гъвкава система от депозити в рубли и чуждестранна валута за период от 1 месец до 3 години; различни видове депозити, което ви позволява да изберете депозит, който отговаря на нуждите на клиента. JSC Bank Petrovsky издава собствени международни пластмасови карти VISA INTERNATIONAL и MASTER CARD INTERNATIONAL . АД "Банка" Петровски "има широка кореспондентска мрежа, състояща се от големи банки в Русия и ОНД. Bank Petrovsky OJSC има широко разклонена (втора по големина след Сбербанк) клонова мрежа - 170 клона в Санкт Петербург и клонове в руски градове. Целенасочената работа за подобряване на банковите услуги и разширяване на техния обхват стана основа за значително увеличаване на броя на клиентите на Bank Petrovsky OJSC.

Смяната на акционерите и висшия мениджмънт на VEFC Bank, извършена в края на април 2009 г., както и получаването на статут на кредитна институция с държавно участие в капитала, оказаха положително влияние върху отношението към банката от страна на физическите лица, обръща тенденцията към спад на основните показатели, характеризиращи обема на операциите по обслужване на физически лица, наблюдавани през предходния период, виж фигура 10. В същото време обемът на срочните депозити нараства с 6,6%, салда по пенсионни сметки в допълнителните офиси на Банката - с 15.5%, салда по сметки с банкови карти - с 14.1%.

Фигура 10 Динамика на депозитите на физически лица за периода от 10.08-09.2009г.

Значително нарастват и средните месечни приходи на банката от операции с физически лица (парични преводи, битови сметки, сейф и др.). Ако, за сравнение, през февруари-март т.г. те бяха средно 7,5 милиона рубли, след това през юни приходите на банката се увеличиха до 8,3 милиона, през юли - до 8,6 милиона.

Броят на паричните преводи, извършвани от банката, които например през пролетта на тази година бяха 15-16 хиляди единици на седмица, сега достигнаха 20 хиляди.

Отделно бих искал да отбележа сериозно увеличение на салдата по сметките на пенсионерите, които получават пенсии директно в офисите на Банка Петровски OJSC. Както знаете, пенсионерите, които получават пенсия в Банката, могат да бъдат обслужвани както в пощенските станции, така и в допълнителните офиси на Банката. В същото време списъкът от услуги, предоставяни на тази категория клиенти в допълнителни офиси, е по-широк, отколкото в пощенските служби. Този факт се разбира и от самите пенсионери, тъй като към юли 2009 г. банката обслужва около 1,2 млн. пенсионери. Салдата по сметките на пенсионерите за първото полугодие са се увеличили с 1 милиард рубли (53%).

Говорейки за юридически лица, трябва да се отбележи, че от май 2009 г. балансите по сметки са се увеличили с 20% - до 7,5 милиарда рубли. Ако в началото на годината корпоративните клиенти откриха около 150 сметки на седмица в Bank Petrovsky OJSC, то до края на септември 2009 г. се откриват 250-270 нови сметки на седмица.Общият брой сметки на юридически лица вече е 67 хиляди единици.

Според списание "Експерт", Bank Petrovsky е класирана на 41-во място в рейтинга на 100-те най-големи банки в Русия през 2008 г. към 01.01.2009 г. Банката е сред 30-те водещи банки по привличане на депозити от физически лица през 2008 г. под номер 26

2.2 Видове депозити на Bank Petrovsky OJSC

Депозитите на домакинствата са от голямо значение в ресурсната база на Bank Petrovsky OJSC. Така към 1 септември 2009 г. депозитите на домакинствата възлизат на 80.0% от общия ресурс. Това е съвсем естествено, тъй като Петровски непрекъснато обръща специално внимание на депозитите на населението.

Считайте текущата към 01.09.2009г. видове депозити и условия за тях. Те могат да бъдат разделени на три основни групи: срочни депозити, пенсионни депозити и безсрочни депозити.

Таблица № 1 Видове депозити към 01.10.2009г

Видове депозити	Срок на депозита, удължаване	Размерът на първоначалната вноска и допълнителните вноски	Забележка	годишен %
Poste restante	всякакви	Най-малко 10 рубли. Добавете. Вноските са неограничени	0,15
Есента	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро		4.35-14.70
Есен-пенсиониране	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро	Добавете. вноски / плащания капитализация, удължаване не са предвидени	4.55-14.90
Петровски-класически	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро.		4.10-14.70
Петровски-класик с месечно плащане от %	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро	Добавете. вноски / плащания не са предвидени. % месечно плащане	3.10-13.70
Петровски-кумулативен	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 300 долара От 300 евро Вноски от 500 рубли, 50 долара, евро	Добавете. не се предоставят плащания за капитализация	5.10-13.70
Петровски-сложна лихва	над 1 година до 3 години	От 1000 рубли От 100 долара От 100 евро	Добавете. вноски / плащания, не са предвидени	3.60-14.20
Петровски-многовалутност	над 1 година до 3 години	От 30 000 rub От 1000 долара От 1000 евро Вноските са неограничени	Добавете. плащания на капитализация, удължаване не се предоставят	6.35-13.70
Петровски-универсален	над 1 година до 3 години	От 10 000 rub От 300 долара От 300 евро Вноски от 1000 рубли, 50 долара, евро	капитализация не е предоставена	4.60-13.95
Петровски-ВИП	над 1 година до 3 години	От 300 000 rub От 10 000 долара От 10 000 евро	Добавете. капитализация на вноски / плащания, не е предоставена	5.55-15.20
Пенсионен спестовен депозит	2 години	Вноските са неограничени	Не е предоставено разширение	12.50
Разплащателна сметка на пенсионер	всякакви	5-7

Таблица № 1 показва, че най-скъпите депозити за индивидуални клиенти са депозитите Есен-пенсия, Есен, Петровски-класик и Петровски-VIP. Това се дължи на условията на тези видове депозити, а именно липсата на месечна капитализация на лихвата или голям размер на депозита, както например в Петровски-VIP.

Вижда се, че специално място в редицата депозити заемат депозитите, насочени към пенсионери. По този начин можем да заключим, че Bank Petrovsky OJSC предлага широка гама от депозити, които са насочени към различни пазарни сегменти. В същото време се обръща специално внимание на пенсионерите, за които е осигурена линия от депозити, която им позволява да вземат предвид техните интереси. Специалното разпределение на депозитите за пенсионерите се дължи на факта, че те са важен сегмент от вложители за Bank Petrovsky OJSC.

Ако разгледаме допълнителните условия за депозити, дадени за всеки депозит поотделно в Приложение № 1, можем да проследим следната тенденция в използването на такъв критерий като удължаване. Ако в условията на договора има удължаване на депозита, тогава има значително по-ниска лихва, отколкото при депозити без удължаване.

Анализирайки вноските (депозитите) на JSC Bank Petrovsky, можете да обърнете внимание на следното:

при определяне на лихвените проценти банката винаги обвързва депозитите (депозитите) с инвестиционния период. Така, например, лихвеният процент на депозита „До поискване” е 0,15%, а лихвеният процент на „Пенсионноспестовен депозит” за 2 години е 12,5%;

сумата на депозита също е обвързана с лихвения процент. Така например Петровски-кумулативен депозит за 1 година и 1 ден) в размер от 1 до 700 тр. приети при 13,25% годишно, и същите депозити в размер на 700 тр. и отгоре вече под 13,70%;

лихвеният процент по депозитите в рубли не е по-нисък от нивото на инфлацията, което предпазва депозитите от обезценяване;

изхождайки от факта, че доходите под формата на лихви, получени от данъкоплатците по депозити в банки, не подлежат на облагане, ако:

лихвата по депозитите в рубли се изплаща в рамките на сумите, изчислени въз основа на текущата ставка на рефинансиране на Банката на Русия (10%), увеличена с пет процентни пункта ,

установеният процент не надвишава 9 на сто годишно за депозити в чуждестранна валута;

може да се отбележи, че всички предложени депозити не подлежат на данъчно облагане (изключение е Петровски - VIP).

За юридически лица Bank Petrovsky OJSC предлага на своите клиенти различни възможности за поставяне на временно свободни средства за различни периоди:

· срочни депозити в руски рубли и чуждестранна валута;

· Записи на заповед на банка "Петровски" в руски рубли и чуждестранна валута.

Банката предлага на юридическите лица средносрочен финансов инструмент - банков депозит.

Договорът за депозит удостоверява размера на депозита, внесен в Банката, и правото на вложителя да получи след изтичане на определения срок размера на депозита и лихвите, предвидени в договора. Плащането на лихвата по депозита се извършва ежемесечно или еднократно след изтичане на договора. Определя се фиксиран лихвен процент за целия срок на депозита. Банката не може едностранно да намалява или увеличава лихвения процент, уговорен в договора. Лихвените проценти се определят в зависимост от условията на разположение на средствата. Съответно процентът зависи от сумата и срока на депозита. Ако вложителят поиска връщане на сумата по депозита преди изтичане на договора, се изплаща лихва в размер на 0,01% годишно.

2.3 Анализ на депозитния портфейл

Основната цел на депозитната политика на Bank Petrovsky OJSC е да привлече оптималния размер на средствата (по условия и валути), необходими и достатъчни за работа на финансовите пазари, при условие че се осигури минимално ниво на разходите.

Привличането на ресурси се извършва в хода на специфични операции, предвидени в действащите банкови лицензи. В същото време основните инструменти, използвани от Bank Petrovsky OJSC за привличане на ресурси, са:

o откриване и поддържане на сметки на юридически и физически лица, включващи получаване на средства по тези сметки;

o откриване и поддържане на сметки на други банки, включващи получаване на средства по тези сметки.

Списъкът от инструменти за набиране на средства може да бъде разширен в хода на по-нататъшни банкови дейности. В процеса на извършване на депозитни операции отделите на Банката се ръководят от законодателството на Руската федерация, наредбите на Централната банка на Руската федерация, Устава на Банката, този документ и вътрешните документи, регулиращи техническите процедури и условията за извършване на специфични видове банкови операции. Ако проследим динамиката в продължение на няколко години, можем да отбележим постоянно нарастване на салдата по сметките на юридическите лица (Фигура 11):

Фигура 11 Динамика на салда по сметки на юридически лица на Bank Petrovsky OJSC

Ще анализираме депозитите на физически лица, използвайки таблица № 2:

Анализ на депозитния портфейл на АД "Банка" Петровски "през ​​2008 г. (според матуритета на инвестициите)

№ п / стр	Име на артикула от PDS	Балансова сметка	Стойността на MPS, хил. търкайте.		PDS структура, в %		Промени през периода (+/-)
			на 01.01.01 8 Ж.	на 01.01.01 9 Ж.	на 01.01.01 8 Ж.	на 01.01.01 9 Ж.	в хиляди рубли	V%
Депозити (D), общо включително:	Σ т. 1 - 7	19270123.00	18033769.00	100.00	100.00		-7%
аз	Влогове на виждане (Двостр), общо	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609		290832.00	1	2	40013	15.9
II.	Срочни депозити (Ds), общо		17742937.00	99	98		-6.8
1.	до 30 дни	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.	за период от 30-90 дни	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	445687	1109708	2	6		148
3.	за период от 91-180 дни	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	2247860	3590845	12	20	1342985	59.7
4.	за период от 181 дни до 1 година	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	5946184	5155936	31	29	-790248	-13.3
5.	за период от 1 до 3 години	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	10379573	7886448	54	43	-2493125	-24.1
6.	за период над 3 години	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

Такъв анализ позволява да се идентифицират характеристиките на депозитната политика на банката и като цяло да се определят приблизителните условия за разполагане на ресурсите на банката. По-специално, резултатите от анализа ни позволяват да направим заключение за привличането на ресурси по отношение на тяхната цена („скъпи“ / „евтини“): срочните депозити са много по-скъпи от салдата по сметки до поискване.

Освен това, за да се формулира окончателното заключение относно анализа на депозитите по матуритет, е препоръчително да се изчислят следните показатели:

Коефициентът на спешност на структурата на депозитите (d в D):

d in D = Ds/D, където Ds е обемът на срочните депозити; D е общият обем на депозитите.

Към 01.01.2008 г. 98%

Към 01.01.2009 г. 98%

Високата зрялост на структурата на депозитите характеризира степента на постоянство и стабилност на ресурсната база.

Като цяло нарастването на дела на срочните депозити в общия размер на банковите депозити трябва да се оцени положително, т.к. срочните депозити като най-стабилен компонент на депозитния портфейл осигуряват на приемливо ниво и позволяват да се увеличи ликвидността на банката и да се извършват операции за разполагане на ресурси за по-дълги периоди.

Делът на срочните депозити (Ds) в общата сума на пасивите (P): d = Ds/P.

Към 01.01.2008 г. 38.5%

Към 01.01.2009 г. 21.4%

Коефициент на структура на ангажимента (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

Към 01.01.2008 г. 1.3%

Към 01.01.2009 г. 0,1%

Показателят характеризира стабилността на финансовите ресурси на банката. Колкото по-ниска е стойността на показателя, толкова по-ниска е относителната нужда на банката от ликвидни активи, поради структурата на пасивите.

Фигура 12 показва, че най-големият обем привлечени средства се пада на депозити със срок над 181 дни и повече от година.

Фигура 12 Структура на депозитите на АД "Банка "Петровски" по условия към 01.01.2009 г.

Започвайки от 2005 г. АД Банк Петровски непрекъснато увеличава своя депозитен портфейл, както може да се види на фигура 13.

Фигура 13 Динамика на салда по сметки на физически лица

Банковата криза от октомври 2008 г. разклати стабилността на банката, но днес всичко се стабилизира

2.4 Организация на формирането и прилагането на депозитната политика

Депозитната политика на АД Bank Petrovsky е тясно свързана с кредитната и лихвена политика на банката, като е един от елементите на банковата политика като цяло.

Депозитната политика се формира с разпределението на следното

Поставяне на цели и дефиниране на цели на депозитната политика;

Разпределяне на съответните отдели, участващи в прилагането на депозитната политика, разпределение на правомощията на служителите;

Разработване на необходимите процедури и технически процедури за извършване на банкови операции, които осигуряват привличането на ресурси;

Организация на контрола и управлението в процеса на банковите операции, насочени към привличане на ресурси.

При формирането на депозитната политика се вземат предвид следните специфични принципи:

Принципи за осигуряване на оптимално (като се вземе предвид последващото получаване на приходи от разпределението на ресурсите) ниво на разходите;

Принципът на сигурност при извършване на депозитни операции и поддържане на надеждността на банката.

Спазването на горните принципи позволява на Банката да формира както стратегически, така и тактически насоки в организацията на депозитния процес, като по този начин гарантира ефективност и оптимизация на депозитната политика.

Депозитната политика на JSC Bank Petrovsky се основава на:

Субекти на депозитни отношения (по отношение на физически и юридически лица);

Банкови инструменти, използвани за привличане на ресурси;

Условия за привличане на ресурси (краткосрочна, средносрочна и дългосрочна депозитна политика);

Цели на привличане (за инвестиране, кредитиране, поддържане на текуща ликвидност);

Агресивност по отношение на привличането на ресурси и свързаната с това ценова политика и степента на риск от текущите операции.

Депозитната политика на JSC Bank Petrovsky предвижда:

анализ на депозитния пазар;

o идентифициране на целеви пазари за минимизиране на депозитния риск;

o минимизиране на разходите в процеса на привличане на средства;

o оптимизиране на управлението на депозитния портфейл с цел поддържане на необходимото ниво на ликвидност на банката и повишаване на нейната стабилност.

JSC Bank Petrovsky, когато провежда своята депозитна политика, взема предвид следните фактори:

Промени в данъчното законодателство;

Актуалното състояние и тенденции на финансовия пазар, както по отношение на привличането, така и на разпределянето на ресурси;

Извършени промени в изчисляването на банковите стандарти;

Промяна на ставката на рефинансиране на Централната банка на Руската федерация;

Лимити, контролни цифри, определени от самата банка за текущи банкови операции.

Прилагането на депозитната политика на Банката се осъществява в хода на специфични банкови операции, позволяващи набиране на средства. В същото време АД "Банка" Петровски "извършва депозитни операции, тоест привлича средства при условията:

o рецидив;

o спешност;

o заплащане (когато е предвидено в съответните договори);

o публичност (относно условията за набиране на средства).

Основен принцип на работа на Банката при извършване на депозитни операции е осигуряването на необходимия за нормалното функциониране на Банката размер на ресурсите, постигнат при минимални разходи за закупуването им.

Основният принцип се постига чрез диверсификация на портфейла от привлечени финансови ресурси според източниците на тяхното привличане и структура, обвързване на обема и структурата на тези ресурси (по валута и падеж) с обема и структурата на активите.

Задължително изискване при определяне на възможните условия за привличане на ресурси е предварителен анализ на възможните насоки за изразходване на привлечените средства с оценка на финансовите резултати и структурните промени в резултат на предложените банкови операции.

Основната посока на депозитната политика на "Банка" Петровски "е откриването и поддържането на сметки на физически лица.

Салдата по сметките на физическите лица - клиенти на банката съставляват голяма част от общия обем привлечени от банката средства. Въпреки това се очаква да се обърне повишено внимание на въпроса за засилване на работата с физически лица.

Политиката на банката при работа с физически лица се основава предимно на работа с широк кръг лица, което се улеснява от развитата мрежа от клонове. Друга група клиенти са служители на организации и предприятия, които са клиенти на Банката. Банката открива и поддържа сметки на физически лица в рубли и чуждестранна валута въз основа на съществуващи споразумения, които се различават в зависимост от спешността на сметките.

Ценовата политика на Банката при работа с клиенти - физически лица предвижда:

Без такса за салда по разплащателни сметки на физически лица.

Наличие на такса за салда по срочни (депозитни) сметки на физически лица, чийто размер се определя на база одобрените от Управителния съвет на Банката основни условия за набиране на средства.

Банката предприема мерки, насочени към увеличаване на дела на срочните ресурси в общия размер на средствата по сметките на физически лица, което се обслужва от лихвената политика на Банката, която предвижда създаване на конкурентни условия за привличане на средства от физически лица. По този начин банката провежда бонусната програма "Премиална лихва" за редовни вложители.

Притокът на парични средства от физически лица се улеснява пряко или косвено от допълнителни услуги, предоставяни от Банката на физически лица. Сред тези услуги е издаване и поддръжка на пластмасови карти, парични преводи, плащане на комунални услуги, наем на сейфове.

Друга важна посока на депозитната политика на АД "Банка" Петровски "е откриването и поддържането на сметки за юридически лица.

Основният източник за формиране на ресурсната база на Банката е салдото по сметките на юридическите лица - клиенти на Банката.

Политиката на Банката при работа с юридически лица се основава предимно на работа с настоящите клиенти на Банката, както и на привличане на нови.

Подобряването на устойчивостта на ресурсната база на банката (по отношение на обем и график) трябва да бъде улеснено от:

Развитие на бизнеса от съществуващи клиенти на Банката;

Откриване на сметки в Банката от организации и предприятия - контрагенти и партньори на съществуващите клиенти на Банката;

Натрупване на финансови потоци, свързани с изпълнението на програми и проекти, реализирани с участието на клиенти на Банката.

Банката открива и поддържа сметки на юридически лица в рубли и чуждестранна валута въз основа на съществуващи споразумения Ценовата политика на банката при работа с клиенти - юридически лица, предвижда липса на плащане за остатъците от средства, държани по разплащателни сметки на юридически лица, с изключение на случаите на определяне на индивидуална такса за салда по сметките на предприятия и организации.

Предвид нарастващите изисквания на Централната банка на Руската федерация относно
повишаване на нивото на ликвидност, изразяващо се в необходимостта от ежедневно спазване на банковите стандарти, както и стремеж към балансиране на средствата с активите по падеж, Банката предприема мерки, насочени към увеличаване дела на срочните средства в общия размер на средствата по сметките. на юридически лица. Тези дейности включват лична работа с конкретни клиенти, включваща:

Проследяване на движението на средствата по сметките на клиенти - юридически лица, подбор въз основа на получената информация на най-перспективните клиенти по отношение на формирането на спешна ресурсна база въз основа на базата данни на клиентите;

Създаване на условия за клиенти - юридически лица, стимулиращи прехвърлянето на част от средствата от разплащателни сметки към спешни сметки;

Своевременно информиране на клиенти - юридически лица за новите условия за обслужване на клиенти.

Като част от решаването на задачите за разширяване на кръга от юридически лица, обслужвани от Банката, увеличаване на ресурсната база на Банката за сметка на средствата, натрупани по сметките на юридическите лица, се дава приоритет на създаването на условия за клиентите, които улесняват притока на финансови средства. ресурси към банката. Такива условия могат да включват конкурентната тарифна политика на банката в сравнение с други банки, гъвкавостта на банката при определяне на такси за заети средства, благоприятни условия за обслужване на клиентите, включително получаване на заеми, възможност за дистанционно обслужване на клиенти чрез системата клиент-банка и др. .

Глава 3. Подобряване на депозитната политика

3.1 Инструменти за подобряване на депозитната политика на Bank Petrovsky OJSC

2008 г. беше трудна година за банковата система в световен мащаб. Въпреки предположенията и прогнозите на редица експерти, финансовата криза засегна и Банка Петровски OJSC. Въпреки проблемната ситуация на банковия пазар, OJSC Bank Petrovsky продължи своето развитие. Според резултатите от септември 2009 г. банката напълно преодоля всички трудности и постигна високи финансови резултати.

Един от проблемите, пред които са изправени търговските банки в момента, е формирането на ресурсна база. Ресурсната база оказва пряко влияние върху ликвидността и платежоспособността на търговската банка. Самият мащаб на дейността на търговската банка и следователно размерът на доходите, които тя получава, зависи строго от размера на ресурсите, които банката придобива на пазара на различни ресурси и по-специално депозити. Следователно има конкурентна борба между банките за привличане на ресурси.

Формирането на ресурсна база, което включва не само привличане на нови клиенти, но и постоянна промяна в структурата на източниците за привличане на ресурси, е неразделна част от гъвкавото управление на активите и пасивите на търговската банка. Ефективното управление на пасивите включва прилагането на компетентна депозитна политика. Спецификата на тази област на дейност е, че по отношение на пасивните операции изборът на банката обикновено се ограничава до определена група клиенти, към които тя е привързана много по-силно, отколкото към кредитополучателите.

Ограничените ресурси, свързани с развитието на банковата конкуренция, водят до тясна привързаност към определени клиенти. Ако кръгът на тези клиенти е тесен, то зависимостта на банката от тях е много голяма. Следователно, според нас, за укрепване на ресурсната база, банките се нуждаят от балансирана депозитна политика, която се основава на поддържане на необходимото ниво на диверсификация, осигуряване на възможност за привличане на средства от други източници и поддържане на баланс с активи по отношение на условия, обеми и лихви.

За да се разшири ресурсният потенциал на Bank Petrovsky OJSC, е необходимо да се засили нейната депозитна политика. В тази връзка една от приоритетните области на работа на банката трябва да бъде постепенното увеличаване на депозитния портфейл чрез компетентна депозитна политика, насочена по-специално към разширяване на списъка с депозити, достъпни за клиентите, въвеждане на нови видове услуги за тяхно удобство .

Депозитната политика на JSC Bank Petrovsky трябва да отчита нуждите на всички социални и възрастови групи граждани - работещи и пенсионери, младежи и хора на средна възраст, а също така трябва да бъде предназначена за хора с различни нива на доходи.

С всеки клиент OJSC Bank Petrovsky трябва да се стреми да установи дългосрочни партньорства. За тази цел банката трябва да предвижда развитието на нуждите на клиентите, да развива и предлага пълна гама от банкови продукти и услуги.

По този начин Bank Petrovsky OJSC може да предложи нов вид депозит за натрупване на средства за образование или подарък на дете. Минималният първоначален депозит е 10 000 рубли. Депозитът се отваря за една година, с начисляване на 13% годишно в рубли и с възможност за допълнителна инвестиция. Ако в края на срока сумата на депозита и дължимата лихва останат за следващ срок по същия вид депозит, тогава клиентът ще има възможност да получи бонус от 0,5% към лихвения процент, действащ към момента на удължаване за този вид депозит. Възможно е да се провеждат промоции и да се дават награди на активни инвеститори.

За да привлече по-младото поколение на своите клиенти, Bank Petrovsky може да добави нови видове депозити към списъка с депозити, насочени към тази група от населението, например да предложи депозит за студенти. Предлага се да се въведат следните условия за този депозит: срок на депозита - 1 година (четирикратно удължаване), отваряне само със студентска карта, за депозита се открива пластмасова карта и се превежда лихва към нея ежемесечно, увеличение на стипендията се получава. За да се осигури приток на вложители към този тип депозити, според нас е препоръчително да се въведат някои стимули, които са привлекателни за потенциалните клиенти сред младото население (например карти за отстъпки в магазините).

За най-голям интерес на клиентите и притока на депозити Банка Петровски OJSC може да предложи изплащане на лихви по предварително поставени депозити, за да компенсира инфлационните загуби. В този случай инвеститорът, когато влага средства за определен период, незабавно получава дължимия му доход. Ако обаче договорът бъде прекратен предсрочно, банката ще преизчисли лихвите по депозита и надвнесените суми ще бъдат приспаднати от сумата на депозита. В допълнение към разширяването на обхвата на депозитите, с цел подобряване на депозитната политика, банката е поканена да овладее издаването на ценни книжа, а именно спестовни сертификати. Юридическите лица и индивидуалните предприемачи ще могат да закупят сертификат за депозит. Минималният размер на депозита, издаден от сертификат за депозит, е 100 000 рубли. Максималният срок, за който се издава сертификат за депозит е 2 години.Сертификатът за депозит се издава въз основа на договор за банков депозит.Лихвата върху сертификата се изплаща едновременно с изкупуването му.

Плащането на сертификата се извършва от банката на датата на изискуемост на сумата по него въз основа на заявка за плащане и при представяне на депозитен сертификат.

Депозитният сертификат може да бъде представен за предсрочно плащане. При предсрочно представяне на удостоверението за плащане, банката изплаща сумата на депозита и платената лихва по безсрочния депозит, валидна към момента на представяне на удостоверението за плащане.

По този начин, когато разработва депозитна политика, банката трябва да се ръководи от определени критерии за нейното подобряване, сред които са следните:

- връзката на депозитните, кредитните и други операции на банката за поддържане на нейната стабилност, надеждност и финансова стабилност;

– диверсификация на банковите ресурси с цел минимизиране на риска;

– сегментиране на депозитния портфейл (по клиенти);

– диференциран подход към различните групи клиенти;

– конкурентоспособност на банковите продукти и услуги.

Това са някои от възможните начини за подобряване на депозитната политика на АД "Банка" Петровски "и повишаване на нейната роля в осигуряването на нейната устойчивост. В заключение можем да кажем, че всяка банка разработва своя собствена депозитна политика, като определя видовете депозити, техните срокове и лихви по тях, условията за извършване на депозитни операции, като същевременно разчита на спецификата на своята дейност и отчита фактора конкуренция от други банки и инфлационни процеси, протичащи в икономиката.

3.2 Системата за гарантиране на депозитите в Руската федерация и подобряването му

Привличането на средства от юридически и физически лица, операциите по депозитни сметки са една от основните дейности на банките. В същото време банковите фалити водят до загуба на парите на вложителите. Гаранцията за сигурност на банковия депозит в такива случаи може да бъде осигурена чрез механизма за застраховане на депозитите.

Едно от проявленията на стабилизирането на руската икономика е ясно изразената тенденция на нарастване на реалните доходи на населението, съответно на неговия потенциал за спестявания. Паричните спестявания на гражданите са важен резерв за увеличаване на ресурсната база на банковия сектор, който е толкова необходим за разширяване на неговите инвестиционни възможности. Ето защо задачата за интензифициране на процеса на мобилизиране на финансовите ресурси на физическите лица във депозити е от макроикономическо значение за страната ни.

Според водещи местни и чуждестранни експерти основният фактор, възпрепятстващ успешното решаване на разглеждания проблем, е ниското ниво на обществено доверие в търговските банки. За да променят тази ситуация, правителството на Руската федерация и Банката на Русия предприеха редица мерки. Сред най-важните от тях е законно да се включи въвеждането на законодателна рамка за гарантиране на депозитите. Този федерален закон осигурява необходимата правна рамка за централизирана защита на интересите на вложителите, установява организационната основа на системата за гарантиране на депозитите и регулира правните и финансови отношения, възникващи в процеса на нейното функциониране.

Независими експерти и представители на банковата общност единодушно отбелязват положителното му въздействие върху развитието на спестовния бизнес в съвременна Русия. В същото време анализът на резултатите от функционирането на системата позволи да се констатира наличието на редица нерешени и спорни въпроси. Те засягат понятийния апарат, общата методика на задължителното гарантиране на депозитите, механизмите за нейното прилагане и накрая функциите и правомощията на агенцията, която управлява тази система.

Системата за гарантиране на депозитите е набор от мерки, насочени към защита на депозитите и гарантиране на тяхната пълна (или частична) възвръщаемост в случай на фалит на финансова институция. Осигурителната система се основава на следните принципи:

Задължително участие в системата за гарантиране на депозитите;

Намаляване на рисковете от неблагоприятни последици за вложителите в случай на неизпълнение на задълженията на банките;

Прозрачност на системата за гарантиране на депозитите;

Натрупващият характер на формирането на фонда за задължително гарантиране на депозитите за сметка на редовните вноски от банките, участващи в системата за гарантиране на депозитите.

Въпреки това, основният фактор, определящ вида на системата за защита на депозитите, е икономическото ниво на развитие на страната: степента на развитие на паричната система, делът на държавната собственост в банковия сектор, както и възможността от банкова криза, което е важен стимул за въвеждане на по-ефективен механизъм за защита на депозитите.

Най-важният фактор при преразпределението на средствата между банките, разбира се, е лихвената политика на банките. Въвеждането на всякакви подобрени нови гаранции ще доведе до намаляване на лихвите по депозитите в търговските банки, а високите лихви ще останат само в най-рисковите и агресивни банки, които имат нужда от допълнителни средства, чието стимулиране в никакъв случай не е сред задачи за създаване на нова система.

Бяха направени промени в действащия федерален закон за застраховане на депозитите, за да се подобри ефективността на системата за застраховане на депозитите на физически лица и да се повиши общественото доверие в банките. Да разгледаме усъвършенстването на критериите и механизмите за наблюдение на съответствието на банките с изискванията за участие в системата за гарантиране на влоговете след направените промени през 2008 г.:

Отстранена е неточността, според която установените изисквания за банките, участващи в системата за гарантиране на депозитите, се прилагат само за банки, които към деня на влизане в сила на този федерален закон са имали разрешение да привличат средства от физически лица като депозити и да откриват и поддържат банкови сметки на физически лица. Според новата формулировка не само банките, които имат съответното разрешение от Банката на Русия, но и кандидатите за издаването му, трябва да удовлетворят.

Освен това са уточнени изискванията към банките, участващи в системата за застраховане на влоговете, като преди това се предвиждаше, че банка може да стане участник в системата за застраховане на влоговете, ако едновременно отговаря на следните условия:

Счетоводството и отчетността на банката са признати от Банката на Русия за надеждни;

Банката спазва задължителните съотношения, установени от Банката на Русия;

Финансовата стабилност на банката е призната от Банката на Русия за достатъчна;

Банката не е обект на мерките, предвидени от банковото законодателство, и няма основания за тяхното прилагане (включително налагане на забрана за определени банкови операции, събиране на глоби от кредитна институция, прилагане на мерки за предотвратяване на фалит ).

Добавено е още едно изискване: спазване от страна на банката на установения ред за разкриване на неограничен кръг лица на информация за лица, които имат значително (пряко или косвено) влияние върху решенията, вземани от нейните управителни органи. В същото време Банката на Русия е длъжна да вземе решение за въвеждане на забрана за приемане на депозити на средства от физически лица, ако банката не изпълни определените изисквания в рамките на определен период. Така по-специално се установи, че банката не отговаря на изискванията за участие в системата за гарантиране на влоговете в случаите, когато:

Счетоводството и отчетността на банката са признати от Банката на Русия за ненадеждни за три последователни месеца;

Банката не спазва едно и също задължително съотношение измежду установените от Банката на Русия шест месеца подред. Неспазването на задължителния коефициент през отчетния месец е нарушението му общо за шест или повече работни дни през този месец;

Освен това Банката на Русия има право да вземе решение за налагане на забрана за вземане на депозити от физически лица в случаите, когато:

1) счетоводството и отчетността на банката са признати от Банката на Русия за ненадеждни;

2) банката не спазва същия задължителен коефициент измежду тези, установени от Банката на Русия в продължение на два последователни месеца;

3) банката е получавала два поредни месеца оценка „незадоволителна“ по една и съща група показатели (оценки на капитала, активите, ликвидността, както и оценки на качеството на управление на банката, нейните операции и рискове).

4) ако банката има оценка "незадоволителна" за една и съща група показатели (оценки на капитал, активи и ликвидност) за шест отчетни месечни дати подред или за две отчетни тримесечия подред;

5) ако банката има оценка "незадоволителна" по група показатели за оценка на качеството на управление на банката, нейните операции и рискове, както и по отношение на реда за разкриване на информация на неограничен кръг лица за лица, които имат значително (пряко или непряко) влияние върху решенията, взети от неговите управителни органи, три последователни месеца;

6) ако банката има оценка "незадоволителна" по група показатели за оценка на рентабилността за две последователни отчетни тримесечия.

Също така банките са длъжни да водят отчет не само за задълженията на банката към вложителите, но и за насрещните искове на банката към вложителите. Поддържането на такива записи гарантира готовността на банката да формира при настъпване на застрахователно събитие, както и всеки ден по искане на Банката на Русия (в рамките на седем календарни дни от датата на получаване на посоченото искане от банката) , регистър на задълженията на банката към вложителите. Регистърът се формира по начина и във формата, установени от Банката на Русия по предложение на Агенцията. Уточнен е съставът на депозитите, подлежащи на задължително застраховане. По този начин този състав изключва средствата, поставени по банкови сметки (депозити) на адвокати, нотариуси и други лица, ако такива сметки са открити за професионални дейности.

Разшири се кръгът на лицата, имащи право на обезщетение по влогове след настъпване на застрахователно събитие, а именно наследниците на вложителя. Наследникът има право да упражнява правата на починалия вносител от момента, в който му бъде издаден подходящ сертификат за право на наследство или друг документ, потвърждаващ правото му върху наследството или правото да използва средствата на завещателя.

Освен това е въведено ново правило по отношение на допълнителни средства, получени по депозит (по сметка), след като Банката на Русия въведе забрана за привличане на средства от физически лица към депозити. Такива средства (с изключение на лихвата, начислена в съответствие с условията на договора) не се кредитират по депозита (по сметката), но подлежат или на връщане на лицата, които са инструктирали да кредитират средства по депозита (на сметка), или по искане на физическо лице се прехвърлят по сметка на същото физическо лице, открита в друга банка, регистрирана в системата за гарантиране на влоговете.

Съгласно направените промени на Агенцията бяха възложени функциите на синдик (ликвидатор) при несъстоятелност на кредитни институции. Освен това се предвижда Агенцията да бъде оправомощена да извършва сделки за продажба на имущество (обезпечение), което е гаранция за изпълнение на задълженията на кредитни институции - контрагенти на Банката на Русия.

От гореизложеното можем да заключим, че основната причина за подобряване на механизма за гарантиране на депозитите в Руската федерация е финансовата ненадеждност на повечето от съществуващите финансови институции и огромните загуби на населението от колапса на най-големите частни банки по време на нестабилен период. финансовото състояние на икономиката на страната.

Както е известно, най-тежката последица от банковите кризи в различни страни беше тоталната криза на общественото недоверие към банковата система. Съвсем очевидно е, че никакви административни мерки не могат да накарат населението да държи свободни пари в банките. Необходими са икономически мерки и създаване на адекватна нормативна и правна подкрепа за функционирането на системата за защита на банковите депозити. В тези условия въпросът за създаване на система за защита на депозитите на гражданите от риск от загуба излиза на преден план при прилагането на мерки за възстановяване на общественото доверие в банките. Политическата и икономическа нестабилност са резултат от:

Намаляване на спестовната активност и нарастване на потреблението за сметка на спестовните фондове, при спад на лихвите по получените доходи по депозити под формата на лихви;

Намалена активност на населението при инвестиране в ценни книжа;

Прехвърляне на средства от зоната на рублата във валутната зона.

Ето защо, по наше мнение, съвременната руска държава е изправена пред важни задачи за подобряване на осигурителната система, като, първо, стимулира икономическия растеж и, второ, повишава нивото на защита на правата и законните интереси на човек и гражданин.

По този начин, заслужава да се отбележи, че за нашата страна, в условията на обща икономическа нестабилност, инфлация, огромен бюджетен дефицит, създаването на много банки, реорганизацията на банковата система и др. с цялата острота възниква въпросът за подобряване на застраховането на банковата дейност, гарантиране на интересите на клиентите на банката.

В заключение на този брой трябва да се каже, че надеждността на търговските банки е един от решаващите елементи на тяхната дейност, а една от важните мерки за гарантиране на надеждността е депозитното застраховане, което се използва във всички страни с високо развити банкови системи . В тази връзка банковата система трябва значително да повиши доверието на потенциалните вложители в пълното и своевременно връщане на средствата, поверени на банката. Това ще допринесе за решаването на важната задача за привличане на финансови ресурси в икономиката, с които населението в момента разполага под формата на пари в рубли и чуждестранна валута на стойност много десетки милиарди долари.

Заключение

Днес търговските банки са в състояние да предложат на клиентите си разнообразие от банкови продукти и услуги. Всички банки в Руската федерация са универсални по своята специфика. Има определен базов комплект, без който банката не може да съществува и да функционира нормално. Сред тях се дава предимство на привличането и поставянето на временно свободни средства на клиенти в депозити.

Депозитите са важен източник на ресурси за търговските банки. Депозитните сметки могат да бъдат много разнообразни и основно тяхната класификация може да се основава на критерии като източници на депозити, предназначение, степен на доходност и др.

Привлеченият ресурс е важен за банките, тъй като чрез него банките покриват най-голям дял от нуждите си от средства, които са средно 40% от общия ресурс на една търговска банка.

В същото време не може да не се каже, че такъв източник на формиране на банкови ресурси като депозитите има някои недостатъци. Говорим за значителните материални и парични разходи на банката при привличане на средства към депозити, ограничени свободни парични средства. Освен това мобилизирането на средства за депозити зависи до голяма степен от клиентите, а не от самата банка. Следователно конкуренцията между банките на пазара на кредитни ресурси ги принуждава да предприемат мерки за разработване на услуги, които спомагат за привличането на депозити. За тези цели е важно търговските банки да разработят стратегия за депозитна политика въз основа на своите цели и задачи. Укрепването на депозитната база е много важно за банките. Чрез увеличаване на общия обем на депозитите и разширяване на кръга на вложителите на юридически и физически лица е възможно да се подобри организацията на депозитните операции и системата за стимулиране на привличането на депозити.

В хода на писането на работата бяха изследвани дейностите на конкретен субект на банковата система - Bank Petrovsky OJSC в областта на депозитните операции.

Анализирайки пазара на депозити, е възможно да се установи тенденция към нарастване на дела на депозитите на юридически и физически лица в общите задължения на банковия сектор, като техният дял непрекъснато нараства през 2005-2008 г.

Що се отнася до дейността на Bank Petrovsky OJSC, тук могат да се отбележат както положителни, така и отрицателни тенденции. Положителните аспекти в работата на банката включват непрекъснато разширяващата се клиентска база, капитал и заемни средства. В структурата на привлечените средства обаче е необходимо да се обърне повече внимание на привлечените средства от юридически лица, тъй като именно депозитите в момента са най-перспективните пасиви и приоритет за банковия растеж.

Към 1 януари 2009 г. депозитите на юридически лица представляват около 24,2% от общия обем на депозитите, което е с три порядъка по-малко от депозитите на физически лица. Това се дължи на особеността на депозитната политика на АД "Банка" Петровски ": да не се включва в услугата възможното поставяне на средства от текущата или текущата сметка на клиента в банката в срочен депозит, е много по-удобно и изгодно средствата да са без такса по разплащателната сметка, или в краен случай - ежемесечно начисляване на лихва върху среднодневните салда по сметката. И ако вземем предвид, че има такова нещо като цялостно обслужване на клиенти (наличие на разплащателна сметка, система Банка-Клиент, проект за заплати, бизнес сметка и други услуги), което предполага увеличение на лихвата с няколко пункта при използване на услугата срочен депозит заедно с друга обслужваща банка, можем да заключим, че шансовете на спестовна банка да привлече този клиент са практически нулеви.

Обемът на привлечените средства в депозити от организации има положителна тенденция през последните години. Това се дължи на ръста на доходите на предприятията и развитието на бизнеса с клиенти.

Лихвената политика е неразделна част от формирането на депозитната политика на търговската банка. Това се състои в спазването на редица принципи, на които трябва да се основава оптималната лихвена политика на банката. Сред тях, на първо място, е необходимо да се назове принципът на диференциация на лихвите в зависимост от периода на съхранение и размера на спестяванията, принципът на "социалната" диференциация на лихвите по депозитите, принципът за осигуряване на рентабилността на банкирането дейности и принципа за запазване и защита на спестяванията на вложителите. При формирането на ефективна лихвена и депозитна политика на банката е необходима комбинация от всички тези принципи.

Политиката в областта на привличането на безплатни парични средства в депозити както за юридически, така и за физически лица в Bank Petrovsky OJSC, въпреки равномерния растеж от година на година, трябва непрекъснато да се подобрява.

Изследването на теоретичните основи на депозитната политика и оценката на текущата ситуация в областта на привличането на средства в условията на настоящата финансова криза в депозитите позволиха да се разработят редица предложения и препоръки за подобряване на депозитната политика.

По този начин, за укрепване на депозитната база и разширяване на ресурсния потенциал, на банката се предлага:

1) Разширете списъка на съществуващите депозити, като се фокусирате върху различни сегменти от населението с различни нива на доходи. В тази връзка бяха предложени редица нови приноси.

2) Предприемане на мерки за минимизиране на негативното въздействие от непредвидено теглене на срочни депозити от населението.

3) Да изплаща лихва върху депозирани депозити в размер, съответстващ на периода на съхраняване на средствата по сметката, за да компенсира инфлационните загуби на клиента

Надеждността на търговските банки е един от решаващите елементи на тяхната дейност, а една от важните мерки за гарантиране на надеждността е застраховането на депозитите, което се използва във всички страни с високо развити банкови системи. В тази връзка банковата система трябва значително да повиши доверието на потенциалните вложители в пълното и своевременно връщане на средствата, поверени на банката.

За нашата страна, в условията на обща икономическа нестабилност, инфлация, огромен бюджетен дефицит, създаването на много банки, реорганизацията на банковата система и др. с цялата острота възниква въпросът за подобряване на застраховането на банковата дейност, гарантиране на интересите на клиентите на банката.

Обобщавайки, трябва да се отбележи, че всяка банка самостоятелно разработва своята депозитна политика, като определя видовете депозити, техните срокове и лихви по тях, условията за извършване на депозитни операции, като същевременно разчита на спецификата на своята дейност и взема предвид факторът на конкуренцията от други банки и инфлационните процеси, протичащи в икономиката.

Библиография

1. "За банките и банковата дейност в Руската федерация" Федерален закон на Руската федерация от 02.12.1990 г. № 395-1

2. Граждански кодекс на Руската федерация

3. „За задължителните съотношения на банките“: Инструкция на Банката на Русия от 16 януари 2004 г. № 110-I

4. „За задължителните резерви на кредитните институции“: Наредба на Банката на Русия от 29 март 2004 г. № 255-P

5. „За реда за изчисляване на лихвите по операциите, свързани с набирането и поставянето на средства и записването на тези операции в сметки“: Наредба на Банката на Русия № 39-P от 26 юни 1998 г.

6. „За депозитни и спестовни сертификати на кредитни институции“: Правила на Банката на Русия от 10.02.1992 г. № 14-3-20 от 10.02.1992 г. № 14-3-20 изм. писма на Централната банка на Руската федерация от 18.12.92 г. #23

7. „Относно методологията за изчисляване на собствения капитал (капитала) на кредитните институции“: Писмо на Банката на Русия от 16.12.1998 г. № 363-Т.

8. Федерален закон № 395-1-FZ от 2 декември 1990 г. „За банките и банковата дейност“ (с измененията)

10. Федерален закон № 86-FZ от 10 юли 2002 г. „За Централната банка на Руската федерация10 (Банката на Русия)“ (с измененията)

11. Федерален закон № 177-FZ от 23 декември 2003 г „За застраховане на депозити на физически лица в банки на Руската федерация“

12. Федерален закон № 158-FZ от 22 юли 2008 г. „За изменение на глави 21, 23, 24, 25 и 26 на част втора от Данъчния кодекс на Руската федерация и някои други актове на законодателството на Руската федерация по данъци и такси”

13. Федерален закон № 48-FZ от 11 март 1997 г. „За прехвърляем и запис на заповед“

14. Наредба на Банката на Русия № 255-P от 20 март 2004 г. „За задължителните резерви на кредитните институции“ (с измененията)

15. Банково дело: Учебник / ред. Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая, 5-то издание преработено и допълнено, Москва, „Финанси и статистика”, 2008.- 478с.

16. Банкови операции / под редакцията на Ю. И. Коробов.-М .: Магистър, 2007.-446s.

17. Банкови операции: Учебник / под редакцията на А. В. Печников, О. М. Марков, Е. Б. Стародубцев, Москва, 2009.- 284с.

18. Банкови операции: учебник / авт. под редакцията на О. И. Лаврушин.-М .: КНОРУС, 2007.-384с.

19. Банково дело: Учебник. - 2-ро изд., преработено. и допълнителни / Изд. О.И. Лаврушина.-М .: Финанси и статистика, 2005. - 576 с.

20. Банково дело: учебник / под редакцията на д-р по икономика, проф. Г. Г. Коробова.

21. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банкиране. Организация на дейността на търговска банка: учебник.-М .: Висше образование, 2008.- 422с.

22. Велиева И., Волков С. "Време за събиране на пари" // Експерт № 11 (650) от 23.03.2009 г.

23. Глушкова Н.Б. Банково дело: Учебник - М., Академичен проект, 2005.-210s.

24. Жарковская E.P. Банково дело: учебник за студенти.- М., Омега-Л, 2008.-480 с.

25. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С.. Методи на финансовия анализ - М., ИНФРА-Москва, 2007.-376с.

26. Интернет сайт на DIA: http//www.asv.org.ru/guide (раздел „Ръководство на сътрудника“)

27. Интернет сайт: http://www.rbcdaily.ru

28. Интернет сайт: http://www.petrovskiybank.ru/

29. Интернет сайт: http :// www . консултант . en

30. Интернет сайт: http://bankrange.ru/

Приложение №1

СПОРАЗУМЕНИЕ № ______________

ЗА ДЕПОЗИТ "ДО ИСКАНЕ"

Санкт Петербург "_________" _______________ 200___

1. ПРЕДМЕТ НА ДОГОВОРА

1.1. Предмет на споразумението са отношенията на страните по отношение на приемането на средства на депозит, плащането на лихва и връщането на депозита при условията и по начина, предписан от настоящото споразумение.

2. РЕД ЗА ИЗЧИСЛЯВАНЕ И ПЛАЩАНЕ НА ЛИХВАТА

2.1. БАНКАТА открива сметка на ВЛОЖИТЕЛЯ __________________

2.2. За използването на паричните средства БАНКАТА заплаща НА ВЛОЖИТЕЛЯ __________________% годишно. Срок на депозита: при поискване.

2.3. Лихва върху сумата по депозита се начислява от деня, следващ деня на получаването му в БАНКАТА, до деня, предхождащ връщането му на ВЛОЖИТЕЛЯ или задължаването му от сметката на ВЛОГА по други причини. В този случай като основа за изчисляване се взема действителният брой календарни дни в годината (съответно 365 или 366 дни).

2.4. Лихвите, начислени през календарната година, се добавят към остатъка по депозита, увеличавайки неговия размер, в последния работен ден на текущата година.

2.5. При плащане в брой от депозит в чуждестранна валута, суми, по-малки от минималния номинал на банкнотите в съответната валута, се изплащат на ДЕПОСТЕРА във валутата на Руската федерация по курса, установен от Централната банка на Русия към датата на плащането. .

3. ПРАВА И ЗАДЪЛЖЕНИЯ НА СТРАНИТЕ

3.1. ИНВЕСТИТОРЪТ има право:

3.1.1. Правете кредитни и дебитни транзакции по депозита, както в брой, така и безкасово. Възможно е попълване на депозита от трети лица.

3.1.2. Прекратява едностранно договора и иска сумата по депозита с дължимата лихва.

3.1.3. Издаване на пълномощно на трето лице за разпореждане с депозита и съставяне на завещателно разпореждане с правата върху средствата в БАНКАТА.

3.2. ИНВЕСТИТОРЪТ се задължава:

3.2.1. Направете депозит в брой или по банков път в размер на най-малко 10 (десет) рубли или еквивалента в чуждестранна валута, не по-малко от минималния номинал на банкнотите.

3.2.2. Не използвайте депозита "До поискване" за извършване на сетълменти, свързани с предприемаческа дейност.

3.2.3. Възстановява на БАНКАТА разходите, произтичащи от изпълнението от БАНКАТА на инструкциите на ИНВЕСТИТОРА в съответствие с утвърдените от БАНКАТА комисионни.

3.2.4. Уведомете БАНКАТА два работни дни предварително за намерението да изискате от депозита сума над 10 000 рубли или еквивалент в чуждестранна валута към датата на уведомлението.

3.3.БАНКАТА има право:

3.3.1. По време на срока на депозита променяйте лихвения процент по депозита. Новият лихвен процент влиза в сила след изтичане на 10 дни от датата на поставяне на съответното съобщение на рекламни щандове в помещенията на БАНКАТА.

3.3.2. Отписва в момента на операцията от сметката на ВЛОЖИТЕЛЯ безакцептно дължимата такса за услугите на БАНКАТА в съответствие с утвърдените от БАНКАТА комисионни.

3.4. БАНКАТА се задължава:

3.4.1. Предоставя на ВЛОЖИТЕЛЯ извлечение от сметката, отразяващо движението на средствата по сметката при извършване на приходни и разходни транзакции.

3.4.2. Спазвайте тайната на депозита в съответствие със законодателството на Руската федерация.

4. СПЕЦИАЛНИ УСЛОВИЯ

4.1. Ако ИНВЕСТИТОРЪТ има нулево салдо по сметката в рамките на 12 (дванадесет) месеца от датата на последната транзакция, БАНКАТА има право да приеме това обстоятелство като директно нареждане на ИНВЕСТИТОРА за закриване на депозитната сметка.

4.2. Спестовната книжка по депозита не се издава.

ДОГОВОРНО ВРЕМЕ

5.1. Този договор влиза в сила от момента на сключването му и депозирането на средствата и е валиден до закриване на сметката по искане на ИНВЕСТИТОРА или до настъпване на обстоятелствата, посочени в точка 4.1. от това споразумение.

5.2. Настоящият договор е съставен в два екземпляра, по един за всяка от страните, с еднаква юридическа сила.

5. ДАННИ, АДРЕСИ И ПОДПИСИ НА СТРАНИТЕ

БАНКА : OJSC Bank Petrovsky:

191186 Санкт Петербург, пр. Невски, 26, c/c 30101810600000000809 в Централната банка на Банката на Русия за Санкт Петербург, BIC 044030809,

TIN 7831000179, KPP 783501001, OKONKh 96120, OKPO 09801859, PSRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P

ИНВЕСТИТОР: ПЪЛНО ИМЕ ______________________ ТИН

Дата на раждане ___________________________

Пощенски код, адрес _____________________ Телефон __________

Паспорт: серия ________ номер _______________ от кого и кога е издаден _________________________________________________________________

Подпис ___________________

Приложение № 2

Депозит "ПЕТРОВСКИ-УНИВЕРСАЛЕН"

Депозитът приема допълнителни вноски в брой или по банков път. Честотата на извършване и размерът на допълнителните вноски не са ограничени.

Депозитът позволява частични плащания на суми в рамките на 20% от размера на средствата по сметката на 1-во число на месеца, в който е направено плащането.

Депозитът подлежи на 3-кратно автоматично удължаване на срока на депозита без личното присъствие на вложителя.

Лихвата по депозита се изплаща на датата на връщане на основния или удължения депозит, като се добавя към сумата на депозита. При поискване на сумата по депозита преди изтичане на основния или удължения срок се начислява лихва за периода от началото на срока (основен или удължен) до датата на поискване в размер на 0,05% годишно.

По депозита можете да съставите пълномощно и завещателно разпореждане за правата върху средствата, внесени от вложителя по депозита.

Депозит "ПЕТРОВСКИ - УНИВЕРСАЛЕН"

	91-180	181-1 година	над 1 година до 3 години
сума, търкайте.
от 10 000 доп вноска от 1000	11,25	12,25	12,75
от 500 000 доп принос от 25 000	12,25	13,25	13,70
от 1 000 000 доп принос от 50 000	12,50	13,50	13,95
сума, щатски долари
от 300 доп вноска от 50	5,00	6,00	6,15
от 15 000 доп вноска от 500лв	5,90	6,90	7,05
	6,05	7,05	7,25
сума, евро
от 300 доп вноска от 50	4,60	5,60	5,75
от 15 000 доп вноска от 500лв	5,50	6,50	6,65
от 30 000 доп вноска от 1000	5,65	6,75	6,80

Депозит "ПЕТРОВСКИ - КЛАСИК"

С лихва, изплащана месечно или в края на срока на депозита

Договорът за срочен депозит се сключва в писмена форма от вложителя или негов представител въз основа на нотариално заверено пълномощно, което урежда това право на представителя на вложителя.

Депозитите се приемат в рубли, щатски долари или евро. Размерът и срокът на депозита могат да бъдат във всеки от предложените диапазони на настройка. Лихвеният процент по депозита зависи от размера и срока на депозита и не подлежи на промяна по време на основния или удължения срок.

Допълнителни вноски към вноската не се приемат. Не се допуска изплащане на част от депозита със запазване на лихвата. Депозитът подлежи на 3-кратно автоматично удължаване на срока без личното присъствие на вложителя с месечна лихва.

Лихвата по депозита се изплаща по разплащателната сметка на вложителя на 1-во число на всеки месец и на последния ден от основния или удължения срок на депозита.

- с изплащане на лихва в края на срока на депозита

Лихвата по депозита се изплаща на датата на връщане на основния или удължения депозит, като се добавя към сумата на депозита.
При поискване на сумата по депозита преди изтичане на основния или удължения срок се начислява лихва за периода от началото на срока (основен или удължен) до датата на поискване в размер на 0,05% годишно. По депозита можете да съставите пълномощно и завещателно разпореждане за правата върху средствата, внесени от вложителя по депозита.

Депозит "ПЕТРОВСКИ-КЛАСИЧЕСКИ"

За застраховане на депозити на физически лица в банки на Руската федерация: Федерален закон от 23 декември 2003 г. N 177-FZ

За изменения на Федералния закон за гарантиране на депозитите: Федерален закон от 22 декември 2008 г. № 270-ФЗ

Относно оценката на финансовата стабилност на банката, за да я признае за достатъчна за участие в системата за гарантиране на депозитите: Директива на Централната банка на Руската федерация от 16.01.2004 г. № 1379-U.//www.consultant.ru

срок на депозита (включително), дни	31-90	91-180	181-1 година	над 1 година до 3 години
лихвени проценти по депозити (% годишно) с лихвени плащания:
рубли	в края на срока
1 000-100 000	9,20	12,75	13,75	14,25
100 000- 700 000	9,40	13,00	14,00	14,45
от 700 000	9,60	13,25	14,25	14,70
щатски долари
100-3 000	4,50	6,50	7,50	7,65
3 000-15 000	4,65	6,65	7,65	7,80
от 15 000	4,80	6,80	7,80	7,95
евро
100-3 000	4,10	6,10	7,10	7,25
3 000-15 000	4,25	6,25	7,25	7,40
от 15 000	4,40	6,40	7,50	7,55
рубли	месечно
1 000-100 000	8,20	11,75	12,75	13,25
100 000- 700 000	8,40	12,00	13,00	13,45
от 700 000	8,60	12,25	13,25	13,70
щатски долари
100-3 000	3,50	5,50	6,50	6,65
3 000-15 000	3,65	5,65	6,65	6,80
от 15 000	3,80	5,80	6,80	6,95
евро
100-3 000	3,10	5,10	6,10	6,25
3 000-15 000	3,25	5,25	6,25	6,40

Привлечените депозитни средства (PDF) на банката представляват нейната "клиентска" база по отношение на формирането на депозитната база. В местните банки именно този компонент заема значителна част от общите набрани средства. По този начин анализът на депозитния портфейл на банката е доста актуална тема в ситуацията на световната икономическа криза, тъй като резултатите от неговото прилагане ще позволят да се вземат навременни мерки за стабилизиране на дейността на дадена банка и избягване на неизпълнение.

В тази статия обект на анализ ще бъдат показателите за ефективност на PrivatBank. Основните области на анализ на депозитния портфейл на банката могат да бъдат представени, както следва:

1) определяне и анализ на общата стойност на ДДС, намиране на дела му в набраните средства, оценка на динамиката за анализирания период.

Към 01.04.2008 г. делът на PDS в общия размер на привлечените средства възлиза на 78,299% (41 818,472 милиона UAH). Сравнявайки тази цифра с тази от 01.04.2007 г., може да се отбележи тенденция към нарастване от 9,46% (с 3956,91 млн. UAH).

Нарастването на дела на ресурсите, привлечени от клиенти, може да се разглежда като положително развитие, тъй като допринася за растежа на рентабилността на банковите операции.

2) групиране и последващ анализ на структурата на PDS.

Анализът на MPS се извършва по групи, характеризиращи основните източници на привличане на банкови ресурси. Тези групи се формират по спешност на инвестициите и по категории инвеститори.

За анализ на MPD по отношение на спешността на инвестициите е препоръчително да се формира аналитична таблица 1.

Маса 1.

Анализ на депозитния портфейл (по матуритет на инвестициите)

Име на артикул

Сума, в милиони UAH

Структура, в %

Общо депозити (D), включително:

Безсрочни депозити

Срочни депозити

PDS/ангажименти

Подобен анализ на PDS показва, че срочните депозити съставляват основната част от депозитния портфейл. Наблюдава се обаче тенденция към намаляване на дела му в общата стойност на ДДС: към 01.04.2007 г. срочните депозити са 66.815% в общата структура на депозитите, а към 01.04.2007 г. те намаляват с 2.205%. По отношение на разходите за привличане на ресурси можем да кажем, че 65% от тези ресурси са „скъпи“.

Като цяло в абсолютно изражение има увеличение за посочения период с 1721,281 милиона UAH. Положителен момент в състава на срочните депозити ще бъде ръстът на дългосрочните ресурси, което ще увеличи условията на тяхното разположение. Сумата на дългосрочните активи обаче трябва да бъде по-малка от дългосрочните пасиви. Това се дължи на факта, че е доста лесно да се увеличат условията на издадените заеми и средният матуритет на кредитния портфейл. И да се намалят условията за поставяне на средства, като същевременно се намалят условията за привличане на ресурси, е почти нереалистично. В резултат на това банката може да загуби ликвидност.

За формулиране на крайния извод от анализа на депозитите по матуритет са изчислени следните показатели (Таблица 2).

таблица 2

Индикатори за използване на PDS

Име на индикатора

· коефициент на спешност на структурата на депозитите (d в D). Определя се като отношение на обема на срочните депозити към общия обем на депозитите.

Намаляването на дела на срочните депозити в общия размер на депозитите на банката трябва да се оцени негативно, тъй като срочните депозити осигуряват ликвидността на банката на приемливо ниво и позволяват нейното увеличаване, извършване на операции за разполагане на ресурси за по-дълго време. периоди.

· дял на срочните депозити в общите пасиви d.

Както се вижда от изчисленията, за банката се е развила неблагоприятна ситуация по отношение на този коефициент, но има тенденция към доближаване до препоръчителното ниво. В бъдеще това ще доведе до приемливо ниво.

· Коефициент на структура на пасивите (LSC): съотношението на безсрочните депозити към срочните депозити.

Изчислените показатели на този коефициент показват, че относителната нужда на банката от ликвидни активи, поради структурата на пасивите, достига доста високо ниво. Освен това през анализирания период тази потребност се е увеличила с 5,11%.

Анализът на PDS по вложители също позволява да се идентифицират спецификите на политиката за привличане на банката (Таблица 3).

Таблица 3

Анализът показа, че в контекста на категорията вложители, депозитният портфейл на банката се формира основно за сметка на депозити на юридически лица. Положителна тенденция е преобладаването на такива депозити в структурата. За повечето банки депозитите на юридически лица са по-евтини от депозитите на физически лица. Освен това такова привличане на средства е най-малко времеемкият вид банкови операции.

Трябва да се отбележи ръстът на средствата на физическите лица както в абсолютна стойност (с 1915,598 милиона гривни), така и в относителна стойност (с 13,12%), главно поради увеличението на доходите им.

Въз основа на резултатите от анализа може да се направи следното заключение. Ръстът на привлечените средства като цяло е положителна тенденция, тъй като показва разширяване на източниците за активни операции; привличане на евтини ресурси от банката; разширяване на кръга от източници на тези средства, включително използването на срочни депозити. Тази ситуация обаче може да бъде придружена от негативни аспекти. Тук е необходимо да се подчертае повишаването на цената на привлечените ресурси поради увеличаване на обема на "скъпите" ресурси, увеличаване на обема на задълженията и увеличаване на неизплатените задължения на банката към нейните вложители и кредитори.

Литература:

1. Сагитдинов М.Ш. По въпроса за анализа на дейността на търговска банка // Банково дело. - 2006, - № 15

2. http://banker.ua

Изпратете добрата си работа в базата знания е лесно. Използвайте формата по-долу

Студенти, докторанти, млади учени, които използват базата от знания в обучението и работата си, ще ви бъдат много благодарни.

Подобни документи

дисертация, добавена на 18.11.2009 г


Класификация на депозитните операции на търговските банки. Анализ на формирането на депозитната политика на търговска банка в системата за управление на банковите ресурси, начини за нейното оптимизиране. Разработване на мерки за привличане на депозитни средства.

дисертация, добавена на 21.04.2011 г


Формиране на депозитни услуги на търговските банки. Анализ на маркетинговата дейност на банката за депозитни услуги. Откриване и поддържане на сметки на юридически лица, привличане на депозити от физически лица. Издаване от банката на собствени дългови задължения.

дисертация, добавена на 28.12.2015 г


Формиране на депозитната политика на търговските банки в системата за управление на банковите ресурси. Анализ на структурата на депозитите в Руската федерация. Класификация на депозитните операции на търговските банки. Предложения за подобряване на депозитната политика на UbrIR OJSC.

курсова работа, добавена на 10.10.2011 г


Теоретични основи за формиране на депозитната политика на търговските банки. Анализ на състоянието на пазара на депозитни услуги. Разработване на предложения за подобряване на депозитната политика на търговските банки. Депозитна политика на ОАО "Импексбанк".

дисертация, добавена на 28.01.2004 г


Теоретични основи за формиране и класификация на депозитната политика на търговските банки. Анализ на организацията и счетоводната процедура за депозитни операции на примера на АО "Росселхозбанк". Характеристики и начини за подобряване на системата за гарантиране на депозитите в Русия.

дисертация, добавена на 28.02.2010 г


Теоретични основи и същност на депозитната политика. Проблеми и перспективи за развитие на ресурсната база на банките в Руската федерация. Елементи на депозитната политика. Основните етапи на формирането на спестовната политика. Разширена стандартна структура на банката.

резюме, добавено на 07/07/2014


Концепцията и мястото на депозитите на населението в ресурсната база на банката. Методика за анализ на депозитния портфейл. Принос на населението: класификация и характеристики. Проблеми и основни перспективи за привличане на депозити от руски банки на средства на физически лица.

дисертация, добавена на 28.08.2014 г

Преди да се започне формирането на основните насоки на депозитната политика, е необходимо да се анализира съставът и структурата на депозитния портфейл на банката. Беларусбанк беше избрана за анализирана банка, където на примера на един от клоновете ще бъдат разгледани нейните дейности за привличане на свободни парични средства в депозити. Както знаете, тази банка е правоприемник на бившата Спестовна каса и акумулира значителна част от депозитите на населението. Следователно по-голямата част от анализа е разглеждане на депозитите на населението.

Първо, нека разгледаме структурата на депозитите на домакинствата по отношение на начина на теглене (виж таблици 1 и 2).

Тези таблици предоставят данни за депозитните портфейли в рубли и чуждестранна валута на банката по депозити на домакинства за три години. Както се вижда, през 1997 г. депозитите в рубли са доминирани от безсрочните депозити, които представляват 58,5% от общата сума на тези депозити. По-голямата част от тези депозити са сметки, по които се кредитират заплатите на населението. Превишението на депозитите на виждане над срочните депозити със 17.3% показва ниската атрактивност на последните, поради което населението е оставило значителна част от средствата по разплащателни сметки.

Като част от срочните депозити най-голям дял заемат депозитите със срок 6 месеца (12.97%) и 12 и повече месеца (15.4%). Това показва склонността на населението да спестява за дълги периоди от време. Това беше улеснено от приемливи лихвени проценти, както и относителна стабилност в икономиката. Привличането на дългосрочни ресурси от банката спомага за повишаване на стабилността на ресурсната база, увеличава възможностите за дългосрочно кредитиране. Интерес представлява и делът на едномесечните депозити, който възлиза на 7,23% от всички депозити в рубли на населението. Те надвишават депозитите за период от 3 месеца, които заемат едва 5,57% от привлечения ресурс на населението. Всичко това показва, че някои вложители предпочитат да насочат средствата си само за един месец, считайки други, по-дългосрочни видове депозити за непривлекателни и вероятно се страхуват от промени в икономиката.

Трябва да се отбележи, че в привлечените средства има спестовни сертификати. Вярно е, че делът им сред депозитите е много малък (само 0,28%), което показва относителната слабост на този инструмент в сравнение с традиционните депозити. Самото наличие на сертификати обаче свидетелства за интереса на банката към набиране на средства чрез различни по качество методи.

Малко по-различна е ситуацията с депозитния портфейл на банката в чуждестранна валута по сметки на домакинства. Тук доминират срочните депозити. Техният дял от всички депозити в чуждестранна валута е 57.8%, което показва тенденцията на населението да спестява средства във валута. Като част от срочните депозити повече от една трета са заети от депозити за период от 3 месеца, следователно това е най-атрактивният вид валутни спестявания. Интерес представлява и високият дял на дългосрочните депозити (18.5%). Това показва способността на населението да отклонява значителни валутни средства за дълги периоди, което им позволява да отпускат дългосрочни валутни заеми или да ги използват в други активни операции. Лекото изоставане в дела на депозитите за период от 6 месеца ни позволява да заключим, че те също са относително атрактивни. Наистина, иначе делът им би бил много по-малък.

Сега е необходимо да се разгледат промените в депозитните портфейли от 1998 г. Общият ръст на депозитите в рубли възлиза на 32,8%. Това беше постигнато благодарение на нарастването на дела на срочните депозити, който възлиза на почти 54% от всички депозити в рубли на населението. Причината за случилото се може да се счита за повишаване на привлекателността на тези депозити поради по-високите лихви, както и относителната стабилност в икономиката. За това говори резкият спад на дела на срочните депозити за период от един месец. Населението започна да инвестира парите си за по-дълги периоди. Както и преди, най-атрактивни са депозитите за период от 12 месеца или повече. Дяловете на депозитите за 3 и 6 месеца леко са намалели, но те все още се използват от населението, което се потвърждава от техния ръст в абсолютно изражение съответно със 107 милиона и 88,8 милиона рубли.

Ситуацията с валутния портфейл беше различна. Увеличението на депозитите за година възлиза на 17,7%. Почти наполовина е намалял делът на безсрочните депозити. Това се обяснява с факта, че през 1997 г. чрез Беларусбанк бяха изплатени еднократни обезщетения от Фонда за взаимно разбирателство и помирение, както и тримесечни обезщетения на бивши войници от полската армия от посолството на Република Полша. През отчетната година клиентите, получаващи горните плащания, са по-малко. На фона на намалението на дела на безсрочните депозити значително нараства делът на срочните депозити (до 76.6%). Както и при депозитите в рубли, в състава им нараства делът на дългосрочно привлечените ресурси. Депозитите с матуритет 3 месеца намаляват до 15,5%, докато 6-месечните се увеличават до 23%, а годишните - до 37,5%.

Това е много полезно за банката по отношение на ликвидността, но в същото време има увеличение на разходите за лихви по депозитите.

Невъзможно е да не се спрем на ситуацията със сертификатите. През отчетния период делът им спада до 0,01%. Това сигнализира за непривлекателността на този инструмент сред клиентите и необходимостта от преразглеждане на условията за тяхното прилагане и разпространение.

В началото на 1999 г. портфейлът от депозити в рубли нараства с почти 70%. Наблюдава се и увеличение на безсрочните депозити с 4979,8 млн. рубли и делът им в рублевия портфейл до 48,8%. Това може да се обясни с увеличението на минималната работна заплата и в резултат на това нарастването на сумите, постъпващи по банкови сметки като трудово възнаграждение на служителите в предприятията и организациите. Успоредно с това нараства и размерът на срочните депозити (ръст от 4463.8). Това също показва увеличение на доходите на населението, което се отразява в спестяванията. Като част от срочните депозити, делът на депозитите за период от 1 месец намалява до минимум и възлиза на само 0,53% от всички депозити в рубли. Това е ярък пример за загубата на привлекателност на този тип депозити. За да промените ситуацията, е необходимо да промените условията за този депозит, включително лихвения процент. Депозитите за период от 3 месеца също намаляват (намаляват с 4 милиона рубли). Следователно те също губят своята привлекателност и населението предпочита други условия за инвестиране. Населението преразпределя тези средства в по-дългосрочни инвестиции, което се вижда от трикратно увеличение на размера на депозитите до 6 месеца и 3,5 пъти увеличение на депозитите за 1 година и повече. Делът на сертификатите беше една хилядна от процента, което показва липсата на търсене на този продукт.

Имаше и други промени във валутния портфейл. Общото увеличение на средствата възлиза на 15523,4 милиона рубли (увеличение от 3,5 пъти). В същото време салдата по сметките на виждане продължиха да намаляват въпреки повишението на официалния валутен курс. Причината за това е намалението на наличностите по сметките на клиенти, получаващи тримесечни плащания от Посолството на Република Полша. Ръстът при срочните депозити е 4,2 пъти, като се дължи на нарастването на салдата по сметки с матуритет над 12 месеца. От това следва, че населението е най-доволно от условията за съхраняване на средствата по тези депозити, както и че има възможности за дългосрочни спестявания във валута.

Сега разгледайте ситуацията с броя на банковите сметки, открити от населението (вижте таблица 3).

Към началото на 1997 г. в банката са открити 40 076 сметки за населението. От тях около 42.5 са безсрочни депозити и около 57.5 са срочни депозити. Трябва да се отбележи, че през 1996 г. бяха консолидирани текущите депозити на населението, за които дълго време нямаше движение. Към началото на 1996 г. в банката са открити 34 546 безсрочни сметки. А сега те са обединени и са останали само 16841, което значително улесни работата на обслужващия персонал. Всички депозити в чуждестранна валута са едва 0,7% от общите сметки на населението, като безсрочните депозити са 0,5%. Следователно банката обслужва предимно сметки в рубли. По броя на сметки до поискване може да се съди за работата, която банката извършва по обслужването на тези трудоемки сметки. Висок дял от срочните депозити се постига чрез компенсаторни сметки, предназначени да покрият загубите на населението от обезценяването на техните депозити в началото на 90-те години. Те заемат около три четвърти от всички спешни сметки.

Към 1998 г. общият брой на сметките е намалял с 53. Това се дължи на намаляване на броя на безсрочните депозити в чуждестранна валута (с 93), което се потвърждава от данните в таблица 2, и срочните депозити в рубли ( от 209). По отношение на последното следва да се отбележи, че според таблица 1 е налице увеличение на средствата по тези сметки с 1,5 пъти. Следователно населението започнало да държи по-големи суми пари. Увеличаването на броя на сметки за търсене в рубли показва, че в банката са привлечени допълнителни клиенти за обслужване.

До 1999 г. се разви следната ситуация. Продължава намаляването на общия брой сметки, като те намаляват с 1843 сметки. Причината за спада е намаляването на броя на сметки до поискване. В началото на годината бяха открити специални спестовни сметки, в които се кредитираха остатъци от депозити със суми не повече от 1000 рубли. Също така се забелязва продължаващо намаляване на броя на сметки до поискване в чуждестранна валута и срочни депозити в рубли. Леко нарастване на броя на срочните валутни депозити и значително нарастване на средствата по тях е показател за увеличен размер на инвестираните от населението валутни средства. Увеличението на размера на средствата, внесени в срочни депозити в рубли и безсрочни депозити, се доказва от намаляване на техния брой и увеличаване на размера на средствата за тях.

Динамиката на броя на сметки може да се види на диаграмите в приложения 1 и 2. Както можете да видите, безсрочните депозити, срочните депозити като цяло и срочните депозити за 12 месеца се държат относително стабилно. Причината за това е големият им брой, който крие незначителни промени в депозитния портфейл. По-различно е положението при срочните депозити до 12 месеца. Както можете да видите, през посочения период се наблюдава рязък спад в броя на депозитите със срок от 1 месец поради загубата на тяхната привлекателност сред населението. Успоредно с това нараства броят на сметки със срок от 6 месеца, което е доказателство за нарастване на тяхната атрактивност.

Сега нека анализираме структурата на депозитния портфейл в зависимост от вида на вложителя, т.е. разграничението ще бъде направено за депозити на юридически и физически лица (виж Фигура 2)

На диаграмите се забелязва възходяща тенденция в салда по сметки както на юридически, така и на физически лица. За по-пълен анализ ще използваме данните от таблица 4.

Както виждаме, към началото на 1997 г. депозитите на населението значително преобладават в депозитния портфейл на банката. Техният дял е 81,8%. Следователно по това време тази банка формира повече от три четвърти от кредитния си ресурс за сметка на свободните средства на населението. Половината от всички привлечени средства са сметки в рубли, което разширява възможностите за извършване на активни операции в рубли. Делът на валутните депозити на населението е почти 30% от всички банкови ресурси. На този фон незначително се откроява делът на депозитите на юридически лица - едва 18%, сред които 30% са валутни средства. Общият размер на привлечените ресурси на банката възлиза на 19 088,46 милиона рубли.

Към следващата отчетна дата се наблюдава увеличение на привлечените ресурси с 14 062,9 милиона рубли (със 74%). По отношение на видовете вложители се вижда, че ръстът се дължи най-вече на увеличението на средствата в рубли на юридическите лица (5 пъти), което увеличи дела им в ресурсите на банката до 36,7%. Такъв висок процент се осигурява от прехвърлянето на сметки на бюджетни организации към Belarusbank, както и чрез привличането на няколко нови клиенти. Леко нарастване на валутните салда по сметките на предприятията говори за слаби разходи, недостатъчна външноикономическа активност. По отношение на депозитите на домакинствата следва да се отбележи, че техният дял леко намалява на фона на нарастване на средствата по сметките на юридическите лица. Въпреки това, в абсолютно изражение техните рублови баланси са се увеличили с 3360 милиона рубли (33%), валутни - с 943,4 (17,6%).

През 1999 г. ситуацията беше следната: привлечените ресурси на банката се увеличиха с 48243,8 милиона рубли (2,5 пъти). Делът на средствата на юридическите лица се увеличи до 44,9% от общия обем на ресурсите, като се увеличиха както средствата в рубли (с 21129,2 милиона рубли), така и средствата в чуждестранна валута (с 2148,7 милиона рубли). Това показва увеличение на средствата, циркулиращи по сметките. При средствата на населението най-голям ръст имат валутните сметки, които нарастват 2.3 пъти. Това се дължи на ръста на обменния курс и нарастването на склонността на населението да спестява във валута. Средствата в рубли се увеличиха само 1,7 пъти.

Отчитайки промените в дяловете на депозитите в депозитния портфейл през двата анализирани периода, може да се предположи, че депозитите на юридически лица ще доминират през следващите периоди.

Приложение 3 показва динамиката на разплащателните депозити на банката по категории вложители. Както можете да видите, през посочения период доминират разплащателните сметки на физически лица, като техният скок през последното тримесечие се обяснява с факта, че освен заеми, по тези сметки започнаха да се кредитират средства от компенсаторни държавни облигации.

Sav = Osr / V * D (1)

ССР- среден срок на съхранение на депозит в рубли в дни;

оср- среднодневни салда в рубли;

IN- оборот по издаване на депозити;

д- броя на дните в периода.

Този показател отразява динамиката на стабилността на депозитите, което е особено важно при оценката на банковите депозити като краткосрочни кредитни ресурси. Полученият резултат показва продължителността на времето, през което банката може да използва привлечените средства в депозити за активни операции. Нека сега изчислим този показател за първите тримесечия на 1997-98 г. (в милиарди рубли).

ССР(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (дни),

включително: по безсрочни депозити на населението ССР(1997)=73,5 дни,

по срочни депозити на населението ССР(1997) = 159,4 дни

по законни депозити лица ССР(1997) = 1,8 дни.

ССР(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 дни,

в т.ч.: безсрочни депозити на населението Ср (1998)= 55.2 дни,

срочни депозити на населението ССР(1998) = 211 дни,

законни депозити. лица ССР(1998) = 4,7 дни.

Както можете да видите, средният период на съхранение на депозит в рубли за датата на отчета е средно 15 дни. Това означава, че средствата, инвестирани в целия депозитен портфейл на банката, се утаяват по сметките средно за 15 дни, като средствата остават най-дълго (211 дни или 7 месеца); следват депозитите на населението на поискване (55 дни или 1,8 месеца); и след това депозитите на юридически лица (почти 5 дни). От изчисленията се вижда, че депозитите на населението се утаяват по банкови сметки за по-дълъг период, тоест те са по-стабилни. Това се дължи на факта, че повечето безсрочни депозити на населението са предназначени за изплащане на заплати и пенсии и следователно се използват веднъж или два пъти месечно. И според сметките на юридическите лица движението на средствата се извършва няколко пъти седмично, което е свързано с производствената им дейност. В резултат на това се оказва, че периодът на уреждане на средства върху тях е много по-малък.

Спрямо същия период на предходната година се наблюдава увеличение на размера на показателя ССР, с изключение на средствата в безсрочни депозити на населението. Това показва, че хората предпочитат да не държат големи суми пари в тези сметки.

Вторият показател е нивото на уреждане на средствата, получени в депозити. За изчисляването му се използва следната формула:

Uo \u003d (Добре - Той) / P * 100 (2)

уао- нивото на уреждане на средствата, получени в депозити;

Добре- салда по депозити в края на периода;

Той- салда по депозити в началото на периода;

П- постъпления по депозити.

Този показател отразява дела на средствата, получени в депозити, които не се изразходват от вложителя и се установяват в сметката. Въз основа на него банките анализират резултатите от депозитната политика и възможността за провеждане на кредитна политика. Нека изчислим нивото на уреждане на средствата за 1-вото тримесечие на 1997-98 г.

За 1-во тримесечие на 1997 г. получаваме следните числа:

уао(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

В това число: безсрочни депозити на населението уао(1997)= 23,2%,

по срочни депозити на населението уао(1997) = 11,4%,

по депозити на юридически лица уао(1997) = 1.2%

За първото тримесечие на 1998 г. получаваме следните цифри:

уао(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

в това число: по безсрочни депозити на населението уао(1998) = 1,9%,

по срочни депозити на населението уао(1998) = 27,6%

по депозити на юридически лица уао(1998) = 0,5%

Видно от изчисленията, през 1997 г. степента на уреждане на постъпилите като депозити средства в депозитния портфейл на банката намалява 3,6 пъти и възлиза на 1,04%. Това означава, че по сметките са внесени близо 4 пъти по-малко пари, отколкото в началото на годината. Увеличаване на индикатора уаовъзниква само при срочни депозити на физически лица, тъй като тези сметки са предназначени за дългосрочно съхранение на средства. Това също потвърждава високото му специфично тегло в сравнение с други приноси. По сметките на поискване както на населението, така и на юридическите лица се наблюдава намаление на стойността на показателя уао, а при депозитите на домакинствата темпът на спад е много по-висок. Това показва, че вложителите по безсрочни сметки почти изцяло изтеглят получените от тях суми: населението - за текущо потребление, предприятията и организациите - за осъществяване на стопанската си дейност.

Нека да обобщим. Както се видя, банката има доста обширен портфейл от депозити, като има депозити в рубли и валута на населението и юридическите лица, както и чекови депозити. Към последната отчетна дата в контекста на кредитополучателите преобладават депозитите на населението, но те надхвърлят депозитите на юридически лица само с 10%. По отношение на вида на депозираната валута доминират депозитите в рубли, техният дял е около 70% от целия депозитен портфейл. Значителен дял от ресурсите в рубли увеличава способността на банката да кредитира населението и стопански субекти. През изминалата година паричните наличности по всички депозити са се увеличили 2,5 пъти. Това е положителен фактор, тъй като в резултат на нарастването на депозитната база банката има възможност да разшири активната си дейност. Банката печели и от висок дял средства по сметки на юридически лица, тъй като тези сметки плащат минимална лихва. Следващата глава ще говори за мерките, които банките могат да използват, за да увеличат своите заемни ресурси.

Един от етапите при формирането на депозитната политика на търговската банка е организацията на управление и контрол в процеса на депозитните операции. Това обстоятелство предполага оценка на депозитната политика на търговска банка.

В икономическата литература въпросите за оценка на депозитната политика на търговската банка са сред неизследваните, изискващи тяхното теоретично осмисляне и разработване на практически техники за оценка и анализ на резултатите от дейността на банката по формиране на депозитна база, управление на депозитни ресурси и определяне на ефективността на тяхното използване, както и разработване на основни препоръки за по-нататъшно подобряване на депозитната политика с цел развитие на банката.

Според нас всяка кредитна институция трябва да разработи и одобри от управителния орган специален документ "Депозитна политика".

Приложение 2 от Правилника съдържа списък с основните въпроси, свързани с осъществяването на вътрешен контрол, по които кредитната институция трябва да приеме вътрешни документи, включително "Депозитна политика". По този начин. Банката на Русия, осъзнавайки значението на формирането на депозитната база на търговските банки, всъщност задължава последните да приемат документ, определящ депозитната политика.

За търговските банки, разработили и утвърдили такъв документ, е предложена авторска методика „Оценка на депозитната политика на търговска банка”. Тази техника се основава на теоретичните изследвания на автора в първата глава на дисертацията върху концепцията за депозитната политика на банката и факторите, които я определят, както и процедурата за формиране на депозитната политика на търговска банка, представени във втора глава.

Когато използва тази техника, потребителят може да бъде

Методиката предвижда оценка на депозитната политика на търговска банка чрез последователно преминаване през няколко етапа (фиг. 4). Съдържанието на всеки етап е представено в таблица 2.1.

На първия етап - "Оценка на организационните аспекти на депозитната политика на търговска банка" - се оценява наличието в банката:

* документ за депозитна политика, съдържащ целите и задачите на депозитната политика, стратегията на банката и средствата за нейното изпълнение;

* вътрешни процедури и правила, съпътстващи процеса на привличане на средства по депозитни сметки, а именно: наредби за депозити на юридически лица, наредби за депозити на физически лица, инструкции за процедурата за извършване на депозитни сделки с юридически лица, инструкции за процедурата за извършване на депозитни сделки с физически лица;

* подразделения и органи на управление, участващи в анализа на депозитния портфейл и управлението на депозитните ресурси, упражняващи контрол и отговарящи за изпълнението на съответните решения;

* информационна база данни, въз основа на която ръководството на банката и други мениджъри (ръководители на отдели) могат да оценят последствията от взетите решения, тяхната адекватност на нуждите на банката и изискванията на пазара.

Таблица 2.1

Характеристика на отделните етапи на оценка на депозитната политика на търговската банка

Сценично име	Характеристика
1. Оценка на организационните аспекти на депозитната политика на търговска банка
2. Анализ на депозитния портфейл на търговска банка
3. Оценка на достатъчността на привлечените депозитни ресурси от търговска банка
4. Определяне на ефективността на използване на депозитните ресурси на търговска банка
5. Изготвяне на мотивирана преценка, но оценка на депозитната политика на търговска банка

Оценката на организационните аспекти на прилаганата от търговска банка депозитна политика дава възможност да се получи информация за съответствието на разработената депозитна политика на банката, представена под формата на пакет от документи, наречен Ръководство за депозитна политика, с реалната ситуация в практиката и задачите, които се решават.

Ежегодно се извършва оценка на организационните аспекти на прилаганата депозитна политика на търговска банка под ръководството на заместник-председателя на Управителния съвет на банката, отговарящ за набирането на ресурси и ликвидност, с назначаването на лица (за предпочитане включени в актива и комитет за управление на пасивите, специалисти от отдела за вътрешен контрол), отговарящи за събиране и обобщаване на информация, както и за предоставяне на отчет за резултатите от прилаганата депозитна политика до Председателя на Управителния съвет на Банката (Управителния съвет на Банката).

Оценката на организационните аспекти на провежданата депозитна политика на търговска банка се извършва въз основа на отговорите на следните въпроси, разработени от автора:

1. Търговската банка има ли одобрена от председателя на Управителния съвет (УС) стратегия в областта на депозитната дейност на банката (наричана по-нататък Стратегията) и съответства ли тя на общите стратегически цели на банката и нейното банкиране политика?

2. При разработването на Стратегията, кредитната институция направила ли е оценка на своята

Провеждане на SWOT – анализ и разработване на Стратегията?

3. Стратегията определя ли банкови продукти, операции, области на дейност, в които банката очаква да спечели предимства пред конкурентите, както и последователността на изпълнение на планираните планове, като отчита взаимовръзката на стратегическите решения относно:

4. Документът за депозитната политика на банката определя ли методите, чрез които кредитната институция възнамерява да постигне успех (по-ефективно използване на съществуващите възможности, нарастване на капитала, увеличаване на ресурсната база, увеличаване на броя на вложителите, развитие на териториалната мрежа, включително чрез създаване на клонове, допълнителни офиси, депозитни каси (извън касата) и др.)?

5. Документът за депозитната политика на банката отчита ли спецификата на функционирането на клонове (допълнителни офиси), разположени извън местоположението на централната банка, които влияят на маркетинговата стратегия?

6. Кредитната институция има ли документиран план за действие, определен от депозитната политика?

7. Кредитната институция следи ли редовно степента на постигане на заложените в депозитната политика цели и задачи?

8. Изпълняват ли се разработените от кредитната институция планове за постигане на целите, определени от депозитната политика?

9. Кредитната институция разработила ли е планове за действие в случай на непредвидени обстоятелства, които биха могли да провокират загуба на ликвидност и платежоспособност, да имат значително отрицателно въздействие върху капитала и/или финансовите резултати?

10. Кредитната институция има ли отдели (длъжностни лица), отговорни за анализа на депозитния портфейл и оценка на депозитната политика на банката?

11. Кредитната институция разполага ли с използваните от нея отчети за състоянието на кредитната институция, съотношението на активите и пасивите, поетите рискове?

12. Кредитната институция има ли вътрешни документи за организиране на депозитния процес, управление на рисковете, присъщи на депозитната дейност на кредитната институция (депозитен, лихвен, ликвиден риск, оперативен), както и процедурата за ежедневно наблюдение на съответствието със задължителни стандарти, вътрешни ограничения на депозитните операции?

13. Кредитната институция има ли формализирани процедури за оценка на потенциалното въздействие върху депозитарната дейност на кредитната институция на редица определени промени в рисковите фактори, които съответстват на изключителни, но вероятни събития (мащабно изтичане на средства на вложителите)?

Положителните отговори на горните въпроси ни позволяват да говорим за добрата организационна подкрепа на провежданата депозитна политика.

Отрицателните отговори на някои от горните въпроси са основа за ръководството на банката (ръководителите на отдели) да поеме контрол върху отстраняването на установените недостатъци и / или да обмисли възможността за извършване на корекции в депозитната политика на банката.

Първият етап завършва с оформянето на резултатите от оценката на организационните аспекти на депозитната политика под формата на документ, съдържащ констатираните по време на оценката недостатъци, както и планираните мерки за отстраняване на тези недостатъци, като се посочват конкретни срокове и лица, отговорни за изпълнението на необходимите действия.

При формулирането на заключението трябва да се обърне специално внимание на установяването на причините за несъответствието между реално използваните в практиката вътрешнобанкови документи за организацията на депозитния процес, извършвани от поделенията на банката, и разработената от банката депозитна политика. .

Вторият етап от оценката на депозитната политика на търговската банка е анализът на депозитния портфейл на търговската банка.

Успешното функциониране и развитие на банката до голяма степен зависи от приемането на всички управленски решения.

Трябва да се отбележи, че в руската практика за анализ на банковата дейност няма независими методи за анализ на депозитния портфейл на банката. Съществуват методи за анализ на ресурсната база, които банките разработват самостоятелно и в тяхна рамка могат да определят насоките за анализ на депозитния портфейл, като отчитат спецификата на своята дейност и характеристиките на операциите си.

Как да анализираме депозитния портфейл не е изследван подробно в икономическата литература. И така, М.А. Поморина засяга проблемите на операциите. Редица автори показват необходимостта от анализ на пасивните операции (ресурсната база на банката) и предлагат подходящи методи. Като част от анализа на ресурсите на банката, Г.С. Панова и О.В. Котин предлага да се анализира депозитното портфолио по обекти на привличане и спешността на инвестиране на средства от инвеститорите. Повечето от авторите, сред които S.Yu. Буевич, О.Г. Королев, Е.Б. Ширинская, говорейки за анализа на пасивни или депозитни операции, се фокусира единствено върху стабилността и цената на набраните средства (депозити), както и върху ефективността на използването на ресурсите. Въпреки това, като се има предвид разнообразието от депозити и спецификата на икономическите отношения, които се развиват по време на депозитните операции, при изучаването на банковата дейност като цяло и показателите, които позволяват оценка на качеството на привлечените средства (банкови задължения), по-специално, анализът на депозита портфолиото трябва да заема специално място. Необходимостта от такъв анализ се потвърждава от един от основните изводи, направени от анализа на ресурсната база и депозитните операции на кредитните институции на Руската федерация, извършен във втората глава на изследването - делът на депозитите в общия обем на задълженията на банковия сектор се увеличава.

В теоретично отношение авторът се опира и на изводите от първа глава на изследването по отношение на предметната страна на прилагането на депозитната политика на банката, т.е. определянето на необходимата комбинация от депозити от различни видове (нивото на привлечените депозити , времето на тяхното привличане, цената на депозитите) във връзка с управлението на мобилизираните ресурси, а в методически план - върху предварително проведени изследвания от специалисти в областта на банковото дело относно оценката на ресурсната база на банката.

Методологията за анализ на депозитния портфейл на банката е резултат от търсене на най-подходящ начин за оценка на точността на реализираните стратегически цели и цели на депозитната политика на банката.

При разработването на методология за анализ на депозитния портфейл на банката авторът изхожда от следните разпоредби:

Анализът на депозитния портфейл на банката се извършва с цел:

Анализът на депозитния портфейл, базиран на основните характеристики на депозита и депозитните операции, се извършва в следните области (фиг. 1):

Анализ в горните области може да се извършва само ако банката разполага с добре работеща система за аналитична информация.

Ориз. 1. Основните насоки на анализа на депозитния портфейл на търговска банка