Ključne riječi

POLITIKA DEPOZITA/ POLITIKA DEPOZITA / SUSTAV OCJENJIVANJA/SUSTAV OCJENJIVANJA/ ANALIZA KOEFICIJENTA/ ANALIZA OMJERA / FINANCIJSKI POKAZATELJI/FINANCIJSKI POKAZATELJI/ METODA OCJENJIVANJA BODOVA / BODOVANJE I METODA OCJENJIVANJA POTEGA

anotacija znanstveni članak o ekonomiji i poslovanju, autor znanstvenog rada - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

Artikal. Jedan od gorućih problema u području bankovne analize je nedostatak učinkovitih alata za procjenu učinkovitosti politika depozita kreditne organizacije. Metode koje se koriste usmjerene su na analizu ekonomske situacije bankovnih institucija, što ne omogućuje procjenu učinkovitosti poduzetih mjera u okviru pojedinih područja bankarskog djelovanja, uključujući politika depozita kreditne organizacije. Ciljevi. Razvoj metodologije ocjenjivanja politika depozita poslovna banka, analiza postojećih metoda, obrazloženje uzimajući u obzir uočena ograničenja autorova pristupa; aprobacija autorove metodologije na primjeru kreditne institucije. Metodologija. Koriste se sustavni pristup, analiza i sinteza, metoda komparacije i komparacije te ekonomsko-statističke metode. Rezultati. Metodologija za ocjenjivanje politika depozita staklenka. Područje primjene. Prilikom ocjenjivanja politika depozita bankarske institucije. Zaključci. Razred politika depozita jedna je od ključnih zadaća u poslovanju kreditne institucije. Sadašnje metode također ne dopuštaju procjenu učinkovitosti politika depozita banke odvojeno od sveobuhvatne procjene učinkovitosti njezinih aktivnosti u cjelini ili usmjereno na određene ključne aspekte ovog procesa. Autori su predložili metodologiju za procjenu učinkovitosti politika depozita, koji se temelji na analizi tri skupine pokazatelja i omogućuje proučavanje potonjih u kontekstu njihovog utjecaja na stabilnost kreditne institucije.

Povezane teme znanstveni radovi o ekonomiji i poslovanju, autor znanstvenog rada - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

• Računovodstveno-analitička podrška poslovnim procesima banke: depozitni poslovi

  2017 / Baeva Elena Aleksandrovna, Čeremisina Natalija Valentinovna

• Značajke procjene investicijskog potencijala poslovne banke

  2018 / Chugunov Victor Ivanovich, Loginov Dmitry Valerievich
• 2016 / Litvinova A.V., Parfenova M.V., Litvinov E.O.

• Grupiranje regija Ruske Federacije prema razini rizika depozita

  2018 / Lunjakova Natalija Avtandilovna, Lavrušin Oleg Ivanovič, Lunjakov Oleg Vladimirovič

• Poboljšanje politike depozita na primjeru banke VTB24 (PJSC)

  2017 / Kharlamova E.S.

• Metodologija izrade matrice depozita poslovne banke

  2014 / Balabanova Natalija Vladimirovna, Valinurova Ana Aleksandrovna, Gorjunova Julija Leonidovna

• Cjelovita metodologija izgradnje uravnotežene kamatne politike poslovne banke u području kreditnih odnosa

  2014 / Smulov A.M., Abdyukova E.I.

• Analiza financijskih rezultata kreditnih institucija u Republici Mordoviji

  2015 / Kolesnik N.F., Golovanova V.S.

• Utjecaj politike depozita na financijsku stabilnost poslovne banke

  2016 / Zhilan Oksana Dmitrievna, Danilova Maria Romanovna

• Formiranje depozitne politike poslovne banke

  2019 / K. O. Kotlyarov

Metodologija za ocjenu učinkovitosti depozitne politike poslovne banke

Važnost Ovaj se rad usredotočuje na pitanja depozitne politike kreditnih institucija uključujući organizaciju i upravljanje depozitnim procesima. Ciljevi Rad ima za cilj razviti metodologiju za ocjenu depozitne politike poslovne banke. Metode Kao metodološka osnova istraživanja korišteni su sistemski pristup, metoda usporedbe te ekonomsko-statističke metode. Rezultati U radu je prikazana novorazvijena tehnika procjene depozitne politike poslovne banke Zaključci i relevantnost Predložena metodologija za ocjenu učinkovitosti depozitne politike banke temelji se na tri skupa pokazatelja i omogućuje da se istraži u kontekstu utjecaj na održivost kreditne organizacije. Prikazani rezultati mogu se koristiti za ocjenu depozitne politike bankovnih institucija.

Tekst znanstvenog rada na temu "Metodologija procjene učinkovitosti politike depozita poslovne banke"

pISSN 2071-4688 Bankarstvo

METODOLOGIJA ZA OCJENU UČINKOVITOSTI DEPOZITNE POLITIKE POSLOVNE BANKE

Vladimir Vladimirovič MITROKHINA% Aleksej Vladimirovič GRIBANOV, Marija Viktorovna VILKOVAs

kandidat ekonomskih znanosti, profesor Odsjeka za financije i kredit, Državno sveučilište Mordovian National Research. N.P. Ogaryova, Saransk, Ruska Federacija [e-mail zaštićen]

ʹ postdiplomski student Odsjeka za financije i kredit, Državno istraživanje Mordovijske države

sveučilište. N.P. Ogaryova, Saransk, Ruska Federacija

[e-mail zaštićen]

s ekonomistom odjela za procjenu rizika AKSSB KS BANK (PJSC), Saransk, Ruska Federacija [e-mail zaštićen]

Povijest članka:

Primljeno 04.10.2017. Primljeno u revidiranom obliku 06.11.2017. Odobreno 20.11.2017. Dostupno online 22.12.2017.

UDK 336.717.3 JEL: G21

Ključne riječi:

© Izdavačka kuća FINANCIJE i KREDIT, 2017

anotacija

Artikal. Jedan od gorućih problema u području analize bankarskih aktivnosti je nedostatak učinkovitih alata za procjenu učinkovitosti politike depozita kreditnih institucija. Metode koje se koriste usmjerene su na analizu ekonomske situacije bankovnih institucija, što ne omogućuje procjenu učinkovitosti poduzetih mjera u okviru pojedinih područja bankarskog djelovanja, uključujući politiku depozita kreditnih institucija.

Ciljevi. Razvoj metodologije za ocjenu depozitne politike poslovne banke, analiza postojećih metoda, obrazloženje, uvažavanje uočenih ograničenja autorova pristupa; aprobacija autorove metodologije na primjeru kreditne institucije.

Metodologija. Koriste se sustavni pristup, analiza i sinteza, metoda komparacije i komparacije te ekonomsko-statističke metode. Rezultati. Izrađena je metodologija za ocjenu depozitne politike banke. Područje primjene. Pri ocjeni depozitne politike bankarskih institucija. Zaključci. Procjena depozitne politike jedna je od ključnih zadaća u poslovanju kreditne institucije. Sadašnje metode ili ne dopuštaju procjenu učinkovitosti depozitne politike banke, odvojeno od sveobuhvatne procjene učinkovitosti njezinih aktivnosti u cjelini, ili su usmjerene na određene ključne aspekte ovog procesa. Autori predlažu metodologiju za ocjenu učinkovitosti depozitne politike koja se temelji na analizi tri skupine pokazatelja i omogućuje proučavanje potonjih u kontekstu njihovog utjecaja na stabilnost kreditne institucije.

Za citiranje: Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V. Metodologija za ocjenu učinkovitosti politike depozita poslovne banke // Financije i kredit. - 2017. - V. 23, br. 48. - S. 2888 - 2902. https://doi.org/10.24891/fc.23.48.2888

Trenutačno domaće financijsko tržište djeluje u visoko konkurentnom okruženju, što njegov razvoj i održivost čini glavnim prioritetom i jednim od prioriteta Banke Rusije. Njegovo rješenje je nemoguće bez

dostupnost učinkovitih alata za procjenu financijskog stanja kreditne institucije, kao i ključnih područja njezinog djelovanja. Jedno od tih područja, čija kvalitativna provedba određuje stabilnost funkcioniranja kreditnih institucija, jest njihova

politika depozita. To implicira izravnu potrebu definiranja pojma "politika depozita" u kontekstu održivog razvoja poslovne banke.

Po našem mišljenju, koncept "održivog razvoja" u odnosu na poslovnu banku mora se definirati sa stajališta sinergijskog pristupa: kreditnu instituciju koja se stalno razvija trebala bi karakterizirati sposobnost održavanja i ponovnog uspostavljanja financijske stabilnosti tijekom svog poslovanja. rad, unatoč negativnom utjecaju vanjskih i unutarnjih čimbenika okoline, zahvaljujući razvijenim mehanizmima rješavanje stalno nastalih sukoba (proturječja), te u procesu stabilizacije prijeći na novu razinu samorazvoja; Razvoj poslovne banke ostvaruje se kritičkom analizom novopristiglih podataka o čimbenicima koji izbacuju sustav iz ravnoteže, ažuriranim strategijama i taktikama organizacije, koje sadrže procjenu rizika i sustav preventivnih mjera, razvijen iu tijeku. osnovu kroz kritičku analizu.

S druge strane, koncept "politike depozita" mora se otkriti u širem i užem smislu: u širem smislu, politika depozita se shvaća kao sastavni element bankarske politike, koja je dio procesa transformacije sredstava privučenih od strane kreditna institucija u investicijske resurse i osiguravanje, kroz sveobuhvatno strateško planiranje i kombinaciju sekvencijalno povezanih radnji, metoda i metoda upravljanja; formiranje učinkovite strukture baze resursa, koja omogućuje osiguranje zadane razine profitabilnosti i likvidnosti kreditna institucija s nesmetanim depozitnim financiranjem svoje poslovne djelatnosti; u užem smislu, politika depozita se shvaća izravno kao proces prikupljanja sredstava, usmjeren na osiguranje stabilnosti banke (dugi novac, različiti alati za privlačenje, prihvatljiva politika kamatnih stopa itd.).

Smatramo da ako depozitna politika poslovne banke osigurava njen održivi razvoj, treba je prepoznati kao učinkovitu. Imajte na umu da je određivanje stupnja učinkovitosti politike depozita određene kreditne institucije hitna potreba u praksi bankovne analize. Uzimajući to u obzir, odredimo kritične, po našem mišljenju, zahtjeve za metodologiju njegove procjene.

Prvo, metodologija bi trebala omogućiti ocjenu učinkovitosti politike depozita poslovne banke odvojeno od ocjene njezinih aktivnosti u cjelini. To je zbog činjenice da je sveobuhvatna procjena aktivnosti kreditne institucije izuzetno složena, a njezina uporaba umanjuje pouzdanost dobivenih rezultata.

Drugo, procjena učinkovitosti depozitne politike poslovne banke mora se provoditi u kontekstu njezina održivog razvoja, dakle za niz izvještajnih razdoblja. Stoga bi metodologija analitičaru trebala pružiti mogućnost horizontalne analize za prepoznavanje glavnih trendova u razvoju kreditnih institucija. Metodologija također treba sadržavati elemente vertikalne analize bilance kreditne institucije, posebice grupiranje privučenih sredstava po izvorima privlačenja i po ročnosti.

Treće, metodologija bi trebala osigurati objektivnost dobivenih rezultata, zbog čega preferiramo racio analizu i pristup koji se temelji na dodjeli rejtinga kreditnim institucijama. To će zauzvrat dati analitičaru priliku da usporedi učinkovitost politike depozita nekoliko kreditnih institucija.

Četvrto, metodologija treba sadržavati potreban i dostatan sustav financijskih pokazatelja.

Peto, metodologija bi trebala omogućiti ocjenu učinkovitosti politike depozita poslovne banke, kako interne tako i eksterne.

promatrač, što podrazumijeva slobodan pristup svim potrebnim informacijama.

Analizirali smo trenutno postojeće metode za ocjenu učinkovitosti depozitne politike poslovnih banaka. Uvjetno se mogu podijeliti u tri skupine:

1) metode temeljene na rejting sustavu procjena poslovnih banaka. Uz pomoć ovih metoda provodi se analiza određenog skupa kreditnih institucija, čiji je izbor određen svrhom i ciljevima odgovarajuće studije. Pritom se, ovisno o organizaciji postupka procjene, metode ocjenjivanja dijele na metode koje se provode na temelju financijskih izvještaja ili na temelju stručnih procjena. Metode računovodstvenog vrednovanja temelje se na strogo formaliziranom sustavu financijskih pokazatelja (koji analitičaru često nameću određena ograničenja, jer se sve informacije o objektu vrednovanja ne mogu izraziti numeričkim prikazom), dok se stručne procjene temelje na određenoj količini subjektivnosti. (stručna prosudba, iskustvo i kvalifikacije specijalista koji provodi studij);

2) metode temeljene na analizi koeficijenata poslovnih banaka. Ova skupina tehnika iznimno je popularna među analitičarima zbog svoje jednostavnosti. Osim toga, ove metode imaju niz drugih važnih prednosti: prvo, omogućuju analitičaru da radi s relativnim vrijednostima i, sukladno tome, uspoređuje banke s različitim parametrima; drugo, poznavanje normativnih vrijednosti (ili raspona normativnih vrijednosti) omogućuje analitičaru da identificira neučinkovite kreditne institucije; treće, objektivni su i standardizirani. Međutim, ova skupina

metode se ne mogu smatrati potpuno savršenima. Konkretno, jedan od njihovih nedostataka je teškoća tumačenja dobivenih rezultata: detaljan sustav financijskih pokazatelja, s jedne strane, omogućuje sveobuhvatnu procjenu aktivnosti analizirane poslovne banke, ali s druge strane, značajno komplicira sistematizacija i strukturiranje primljenih informacija. Osim toga, usprkos postojanju normativnih vrijednosti, njima se treba rukovoditi s krajnjim oprezom, budući da značajno ovise o uvjetima obavljanja komercijalne djelatnosti kreditne institucije;

3) metode temeljene na financijskoj analizi poslovnih banaka. Napominjemo da se metode ove skupine najčešće koriste za ocjenu učinkovitosti depozitne politike poslovnih banaka odvojeno od ocjene učinkovitosti njihove djelatnosti u cjelini. Također napominjemo da apsolutni pokazatelji, poput prihoda ili neto dobiti, imaju dominantnu ulogu u financijskoj analizi, što otežava usporedbu kreditnih institucija čiji se opseg aktivnosti međusobno značajno razlikuje. Važno je obratiti pozornost na činjenicu da se u okviru ovog područja postupak ocjenjivanja provodi na višefazan i složen način, uključujući: a) horizontalnu (vremensku) analizu, kojom se dobivaju informacije o dinamika financijskih pokazatelja koji karakteriziraju učinkovitost poslovne banke za nekoliko izvještajnih razdoblja; b) analiza trendova, koja je logičan nastavak horizontalne analize i kojom se utvrđuju glavni trendovi u dinamici proučavanih financijskih pokazatelja; c) vertikalna (strukturna) analiza, u kojoj se struktura apsolutnih financijskih pokazatelja koji karakteriziraju učinkovitost poslovne banke,

otkriva se kroz specifičnu težinu pojedinačnih elemenata koji ga čine; d) racio analiza, kojom se vrijednosti financijskih pokazatelja koji karakteriziraju učinkovitost poslovne banke uspoređuju s normativnim ili s vrijednostima financijskih pokazatelja uspoređivanih kreditnih institucija.

Utvrđeno je da nijedna od proučavanih metoda u potpunosti ne zadovoljava sustav zahtjeva koje smo prethodno postavili:

1) velika većina trenutno postojećih metoda ne dopušta procjenu učinkovitosti politike depozita poslovne banke odvojeno od sveobuhvatne procjene učinkovitosti njezinih aktivnosti u cjelini, te stoga ne dopušta da joj se da iscrpna ocjena ;

2) istih nekoliko radova u kojima se procjena učinkovitosti depozitne politike poslovne banke provodi odvojeno od složene, često su teorijske prirode i ne primjenjuju se u praksi. U istim radovima u kojima istraživači koriste financijske pokazatelje za ocjenu učinkovitosti depozitne politike poslovne banke, potonji u pravilu ili ne dopuštaju procjenu depozitne politike u kontekstu stabilnosti kreditne institucije, ili njihov izbor određen je subjektivnim iskustvom analitičara koji svoju procjenu formiraju na temelju vlastitih preferencija.

Stoga predlažemo autorsku metodologiju za ocjenu učinkovitosti depozitne politike poslovnih banaka, odvojeno od ocjene njezinog poslovanja u cjelini, razvijenu u potpunosti u skladu s prethodno postavljenim zahtjevima. Kako bi se testirala razvijena metodologija, procijenjena je učinkovitost politike depozita AKSSB "KS BANK" (PJSC), njena učinkovitost je povezana s

regionalno tržište u cjelini. Napominjemo da se potpunost analize u ovom slučaju iu skladu sa zahtjevima metodologije može osigurati podacima dobivenim iz javno dostupnih izvora. Konkretno, radi se o službenim izvješćima koje su kreditne institucije objavile na web stranici Banke Rusije (obrasci br. 0409101, br. 0409102, br. 0409123). Osim toga, posebnu pozornost treba obratiti na činjenicu da se izrađena metodologija temelji na metodi bodovnog pondera, kao i metodi za ocjenu učinkovitosti depozitne politike poslovne banke analizom sustava pokazatelja, što omogućuje da se osigura objektivnost dobivenih rezultata, kao i da se oni promatraju u dinamici tijekom vremena.raspon izvještajnih razdoblja. Predložena metoda se provodi u nekoliko faza.

Faza 1. Izračun koeficijenata koji karakteriziraju učinkovitost politike depozita. Po našem mišljenju, potrebno ga je vrednovati sustavno-vektorskom analizom triju glavnih smjerova njegova razvoja. Prvo, to je formiranje najučinkovitije strukture baze resursa kreditne institucije; drugo, to je formiranje najučinkovitijeg aktivno-pasivnog potencijala kreditne institucije; i treće, to je formiranje najstabilnije resursne baze kreditne institucije. Utvrđujući u kojoj je mjeri realiziran pojedinačni potencijal svakog od ovih vektora, provodimo sveobuhvatnu procjenu učinkovitosti politike depozita. U skladu s navedenim, za daljinsku procjenu učinkovitosti politike depozita poslovnih banaka predlažemo korištenje sustava financijskih pokazatelja koji se pak sastoji od tri podsustava (tablica 1).

U prvi podsustav predlažemo uključivanje grupe koeficijenata,

1 Regionalni bankarski sektor Republike Mordovije predstavljaju tri kreditne institucije: AKSSB KS BANK (PJSC) (matični broj 1752), JSCB AKTIV BANK (PJSC) (matični broj 2529), PJSC CB MPSB (matični broj 752).

karakteriziranje strukture resursne baze poslovne banke, čime će se u metodologiju ocjene učinkovitosti depozitne politike poslovne banke unijeti elementi vertikalne analize resursne baze. Konkretno, ovaj će podsustav sadržavati indikatorske koeficijente koji će omogućiti korelaciju udjela oročenih depozita (K1), depozita po viđenju i sredstava na obračunskim i tekućim računima (K2), međubankarskih kredita (K3) s njihovim standardnim vrijednostima.

Predlaže se da se u drugi podsustav uključi grupa koeficijenata koji karakteriziraju učinkovitost korištenja sredstava prikupljenih u bazi resursa od strane kreditne institucije. U ovom slučaju govorimo o koeficijentima-pokazateljima koji karakteriziraju stupanj dosljednosti politike kamatnih stopa poslovne banke na svoje aktivno i pasivno poslovanje (inače - neto SPRED kreditne institucije) (K4), njezinu sposobnost da generirati neto prihod od kamata (inače - kamatnu maržu kreditne institucije) ( K5), kao i dobit koju dobiva od svake rublje baze resursa predujmljene za formiranje imovine banke (drugim riječima, profitabilnost imovine kreditne institucije) (K6) .

I, konačno, u treći podsustav, po našem mišljenju, potrebno je uključiti koeficijente koji karakteriziraju stabilnost resursne baze kreditne institucije. To uključuje koeficijente-pokazatelje koji nam omogućuju procjenu prosječnog tromjesečnog roka držanja depozitne rublje na depozitnim računima pravnih i fizičkih osoba (K7 odnosno K8), udio ukupnog iznosa sredstava privučenih za tromjesečje na depozitne račune pravnih i fizičkih osoba, preostalih u bazi resursa banke (K9 i K10, respektivno), kao i udio sredstava privučenih na račune po viđenju i obračunske i tekuće račune, koje banka može koristiti kao stabilan resurs ( K11 odnosno K12).

Za AKSSB "KS BANK" (PJSC) i bankarski sektor Republike Mordovije u cjelini bili su

analizirani su podaci potrebni za izračun koeficijenata-pokazatelja, kao i vrijednosti potonjih od prvog dana svakog kvartala u dinamici od 01.07.2014. do 01.07.2017.

Faza 2. Digitalizacija koeficijenata koji karakteriziraju učinkovitost politike depozita u bodove. Za svaki od korištenih pokazatelja, ljestvice njihovih vrijednosti su kalibrirane u bodove, što omogućuje, prvo, praćenje dinamike promjena u učinkovitosti politike depozita kako određene kreditne institucije, tako i bankarskog sektora regije. u cjelini u potrebnom vremenskom intervalu; drugo, usporediti učinkovitost depozitne politike određene kreditne institucije s učinkovitošću depozitne politike njezinih najbližih konkurenata ili, kao u našem slučaju, s učinkovitošću regionalnog tržišta u cjelini; treće, provesti sveobuhvatnu procjenu učinkovitosti politike depozita poslovne banke koristeći sustavno-vektorsku analizu skupa financijskih pokazatelja različite prirode, a priori isključujući mogućnost njihovog automatskog zbrajanja. Dakle, upravo digitalizacija indikatorskih koeficijenata u bodove omogućuje zadovoljenje prethodno postavljenih zahtjeva za metodologiju procjene učinkovitosti politike depozita.

Imajte na umu da pri digitalizaciji vrijednosti koeficijenata indikatora u bodove, njihovo skaliranje mora biti obavljeno neovisno jedno o drugom. Pritom prednost treba dati isključivo linearnom skaliranju, budući da je raspon promjena ulaznih varijabli očito određen analizom tromjesečnih podataka pomoću koeficijenata koji karakteriziraju učinkovitost politike depozita. Kao kriterijske točke za digitalizaciju predlažemo korištenje minimalne vrijednosti ulazne varijable, njezine srednje i maksimalne vrijednosti. Napomenimo da mi

odabran je medijan, a ne prosječna vrijednost ulazne varijable, budući da ima visoku rijetkost (neosjetljivost na pogreške i heterogenost uzorka). Stoga će točke kriterija postaviti granice za dva raspona:

1) u prvom rasponu vrijednost varijable, mjerena u bodovima, nalazi se u intervalu , s rasponom vrijednosti ulaznih varijabli [xme;xmax]. Digitalizacija u bodove u ovom slučaju provodi se prema sljedećoj formuli:

v_g 5" (Xi Xme)

Shema mehanizma transformacije, u skladu s kojom se vrijednosti koeficijenata-indikatora digitaliziraju u bodove, prikazana je na sl. 1.

Razmatraju se vrijednosti koeficijenata koji karakteriziraju učinkovitost politike depozita AKSSB "KS BANK" (PJSC) i bankarskog sektora regije u cjelini, digitalizirane u bodove.

Faza 3. Ocjena učinkovitosti politike depozita. U ovoj fazi provodimo sveobuhvatnu sistemsko-vektorsku procjenu učinkovitosti politike depozita AKSSB "KS BANK" (PJSC), kao i njenu usporedbu s učinkovitošću politike depozita kreditnih institucija u regiji kao cjeline, što nam omogućuje najpotpuniju demonstraciju mogućnosti razvijene metodologije.

Konkretno, horizontalna analiza učinkovitosti politike depozita u bankarskom sektoru Republike Mordovije u

U cjelini, to ukazuje da se ne može prepoznati kao vrlo učinkovit u proučavanom vremenskom intervalu (slika 2). Na primjer, od 01.07.2017., učinkovitost politike depozita koju provode kreditne institucije u regiji procjenjuje se na 53,18 bodova od 120 mogućih.

Na 13,61 bod od 30 mogućih, učinkovitost kreditnih institucija u regiji ocjenjuje se u smislu formiranja strukture njihove resursne baze, što omogućuje procjenu ovog vektora razvoja njihove depozitne politike kao srednje učinkovitog (Sl. 3).

Na 22,47 bodova od 30 mogućih, učinkovitost kreditnih institucija u regiji ocjenjuje se u smislu formiranja njihovog aktivno-pasivnog potencijala, što omogućuje procjenu ovog vektora razvoja njihove depozitne politike kao vrlo učinkovit (Sl. 4).

Na 17,11 bodova od 60 mogućih, učinkovitost kreditnih institucija u regiji procjenjuje se u smislu formiranja stabilne baze resursa, što omogućuje procjenu ovog vektora razvoja njihove depozitne politike kao neučinkovitog (slika 5). .

Sveobuhvatna analiza dobivenih rezultata pokazuje da su poslovne banke registrirane u Republici Mordoviji do posljednjeg datuma izvještavanja u analiziranom vremenskom intervalu u najmanjoj mjeri ostvarile svoj pojedinačni potencijal u smislu formiranja stabilne resursne baze. Istodobno, dinamika razvoja depozitne politike AKSSB "KS BANK" (PJSC) u ovom smjeru, u cjelini, ponavlja dinamiku regionalnog tržišta, što je jasan dokaz dijagrama prikazanog na sl. . 5. Međutim, valja spomenuti činjenicu da blagi porast stabilnosti baze resursa, zabilježen za kreditne institucije Republike Mordovije u cjelini, u razdoblju od 01.10.2015. do 01.04.2016., prati smanjenje u posebno stabilnost baze resursa AKSSB "KS BANK" (PJSC). To je uglavnom zbog

različita dinamika koeficijenta-indikatora K7, koji karakterizira prosječno razdoblje pohrane depozitnog rublja na depozitnim računima pravnih osoba za analizirano razdoblje. Doista, unatoč činjenici da je u slučaju AKKSB "KS BANK" (PJSC) prosječni iznos sredstava na depozitnim računima pravnih osoba za kvartal porastao od 01.10.2015. do 01.04.2016. za 1,25 puta, iznos depozita pravnih osoba izdanih tijekom tromjesečja, porasla je za 10,87 puta. To jasno ukazuje na naglo smanjenje stabilnosti resursne baze banke, što je tim negativnije ocijenjeno, jer je u suprotnosti s trendovima na regionalnom tržištu, na kojem prosječni iznos sredstava na depozitnim računima pravnih osoba za tromjesečju neznatno smanjeni u istom razdoblju za 1,03 puta uz istovremeno smanjenje iznosa depozita pravnih osoba izdanih tijekom tromjesečja za 1,63 puta. S druge strane, treba napomenuti da je, prema posljednjem izvještajnom datumu analiziranog vremenskog intervala, KS BANK (PJSC) uspjela ostvariti svoj individualni potencijal u većoj mjeri u smislu formiranja stabilne baze resursa od kreditnih institucija u regiji. u cjelini: ako Od 1. srpnja 2017. učinkovitost kreditnih institucija u regiji u smislu formiranja stabilne resursne baze ocijenjena je kao nisko učinkovita, dok je učinkovitost KS BANKE (PJSC) u pogledu formiranje stabilne resursne baze ocijenjeno je kao srednje učinkovito. To je uglavnom zbog činjenice da je u II kvartalu. U 2017. godini AKKSB KS BANK (PJSC) bila je manje podložna odljevu sredstava s depozitnih računa pravnih osoba od ostalih poslovnih banaka registriranih u Republici Mordoviji. Doista, ako je na regionalnom tržištu iznos depozita izdanih za tromjesečje porastao od 01.04.2017. pozitivan učinak na dinamiku koeficijenta-indikatora posebno K7 i učinkovitost depozita

politike u vezi s formiranjem stabilne baze resursa u cjelini.

S druge strane, prema posljednjem izvještajnom datumu u analiziranom vremenskom intervalu, poslovne banke registrirane u Republici Mordoviji najuspješnije su provodile svoju politiku depozita u smislu izgradnje svog aktivno-pasivnog potencijala. Doista, analiza dijagrama prikazanog na sl. 4 pokazuje da se od 1. siječnja 2017. učinkovitost korištenja prikupljenih sredstava stalno povećava. To je prije svega posljedica rasta profitabilnosti bankarske imovine, što je izravno utjecalo na vrijednosti koeficijenta-indikatora K5. Ovdje je potrebno obratiti posebnu pozornost na činjenicu da iako dinamika razvoja depozitne politike AKSSB "KS BANK" (PJSC) u analiziranom smjeru, u cjelini, ponavlja dinamiku regionalnog tržišta (jasan dokaz tome je dijagram prikazan na sl. 4), od 01.01.2017. za ovu poslovnu banku dolazi do pada učinkovitosti korištenja sredstava koja je privukla. To je još negativnije ocijenjeno jer je u suprotnosti s tendencijama na regionalnom tržištu. Zapravo, ova okolnost uglavnom je posljedica smanjenja profitabilnosti bankarske imovine, što je izravno utjecalo na vrijednosti koeficijenta indikatora K6. Doista, ako je u IV kvartalu. 2016. AKKSB "KS BANK" (PJSC) ostvario je neto dobit od 17 milijuna rubalja, zatim u II kvartalu. U 2017. komercijalna banka ostvarila je neto gubitak od milijun rubalja.

Analiza dijagrama prikazanog na sl. 3 pokazuje da je dinamika razvoja depozitne politike AKSSB "KS BANK" u smislu formiranja učinkovite strukture svoje resursne baze u skladu s dinamikom regionalnog tržišta u cjelini. Međutim, u općoj pozadini postaje očito da ova poslovna banka ne provodi u potpunosti svoje individualne

potencijal za ovaj vektor razvoja depozitne politike. To je uglavnom zbog činjenice da počevši od 01.04.2016 KS BANK (PJSC) aktivno privlači međubankarske kredite za financiranje komercijalnih aktivnosti, što negativno utječe na vrijednosti koeficijenta indikatora K3. Naime, ako je na dan 01.04.2016. godine udio kratkoročnih međubankarskih kredita u ukupnom iznosu sredstava koje je KS BANK (PJSC) privukla od drugih kreditnih institucija bio jednak nuli, dok je na dan 01.07.2016. godine iznosio 0,69%, a od 01.07.2017. - 91,3%. Treba napomenuti da je kratkoročna priroda međubankovnog kreditiranja neizravan znak špekulativne prirode njegovih depozitnih operacija: sredstva privučena na kratko razdoblje kreditna institucija ne usmjerava u realni sektor gospodarstva.

S druge strane, sustavno-vektorska analiza učinkovitosti politike depozita AKSSB "KS BANK" (PJSC) omogućava nam da je ocijenimo kao prosječnu efektivnu tijekom cijelog analiziranog vremenskog razdoblja. Dinamika njegova razvoja mora se prepoznati kao usklađena s dinamikom regionalnog tržišta u cjelini (slika 2). Pri tome, posebno treba istaći da u prvoj polovini 2017. godine KS BANK (PJSC) nije uspjela u potpunosti realizirati svoj potencijal. Uistinu, učinkovitost politike depozita koju je provodila ova kreditna institucija bila je niža od učinkovitosti politike depozita regionalnog bankarskog sektora. Ovo ukazuje da se učinkovitost politike depozita AKSSB "KS BANK" (PJSC) može i treba povećati. Prethodno provedena analiza predloženom metodologijom omogućuje nam da izdvojimo dva pravca njezina razvoja. Prije svega, potrebno je povećati učinkovitost politike depozita ove poslovne banke u smislu formiranja njenog aktivno-pasivnog potencijala; drugo, potrebno je povećati učinkovitost politike depozita ove poslovne banke u smislu formiranja učinkovite strukture njezine resursne baze

(Iz dijagrama prikazanih na slikama 4. odnosno 3. proizlazi da prema ovim vektorima razvoja kreditne institucije postoji trend koji je nepovoljno izdvaja iz opće regionalne pozadine).

Sažmimo. Usporedbu pojmova "učinkovitost" i "depozitna politika" autori provode definiranjem depozitne politike u kontekstu održivog razvoja poslovne banke. Utvrđuju se glavni zahtjevi metodologije za ocjenu učinkovitosti politike depozita kreditne institucije. Sveobuhvatnom analizom trenutno postojećih metoda ocjenjivanja utvrđeno je da nijedna od njih u potpunosti ne zadovoljava postavljeni sustav zahtjeva. Predložena je autorova metodologija za ocjenu učinkovitosti depozitne politike. Testiran je na primjeru konkretne komercijalne banke (AKKSB "KS BANK" (PJSC), Republika Mordovija, matični broj 1752) u kombinaciji s procjenom učinkovitosti politike depozita u bankarskom sektoru Republike Mordovije. u cjelini. Utvrđeno je da je razvijena metodologija udaljena (drugim riječima, jednako dostupna i internim i eksternim analitičarima); omogućuje ocjenu učinkovitosti depozitne politike kreditne institucije odvojeno od procjene njezinih aktivnosti u cjelini u dinamici za određeni broj izvještajnih razdoblja (horizontalna analiza) na temelju sustavno-vektorske analize financijskih pokazatelja (uključujući elemente vertikalne analize strukture kreditne institucije, njenog aktivnog pasivnog potencijala i stabilnosti resursne baze); omogućuje vam da dobijete objektivne i pouzdane rezultate, odredite mjesto određene poslovne banke na regionalnom tržištu; omogućuje određivanje vektora daljnjeg razvoja politike depozita analizirane kreditne institucije u cilju povećanja njezine učinkovitosti. Dakle, ciljevi koje su istraživači postavili u ovom radu prepoznati su kao postignuti.

stol 1

Koeficijenti korišteni u metodi daljinske procjene učinkovitosti politike depozita AKKSB KS BANK (PAO)

Naziv, oznaka i opis koeficijenta Formula za izračun

Skupina 1. Koeficijenti koji karakteriziraju strukturu baze resursa poslovne banke

Koeficijent strukturne komponente oročenih depozita u bazi resursa banke (K1), odražavajući odstupanje njihovog udjela od minimalno dopuštene standardne vrijednosti 50% (Prosječno dep. 50%) 50% " jar,%

Koeficijent strukturne komponente depozita po viđenju i sredstava na obračunskim i tekućim računima u resursnoj bazi banke (K2), koji odražava odstupanje njihovog udjela od najveće dopuštene standardne vrijednosti od 30% 30% " gdje je U.v. - udio depozita "po viđenju" i sredstava na obračunskim i tekućim računima u resursnoj bazi poslovne banke,%

Koeficijent strukturne komponente međubankarskih zajmova u resursnoj bazi banke (K3), odražava odstupanje njihovog udjela od najveće dopuštene standardne vrijednosti 20% Y 1 mbq 20% "gdje je Umbk udio međubankarskih zajmova u baza resursa poslovne banke,%;

Grupa 2. Koeficijenti koji karakteriziraju učinkovitost korištenja posuđenih sredstava od strane CB-a

Neto SPREAD (K4), koji karakterizira razinu dosljednosti politike kamatnih stopa poslovne banke na njezine kreditne i depozitne operacije, % W.100%---100%, CV SP KV - krediti izdani za analizirano razdoblje, rub.; PR - troškovi kamata nastali za analizirano razdoblje, rub.; JV - međubankarski krediti i depoziti koje je banka privukla za analizirano razdoblje, rub.

Profitabilnost bankovne imovine (kamatna marža) (K5), koja karakterizira sposobnost poslovne banke da ostvari neto prihod od kamata korištenjem imovine koja donosi prihod, %

Povrat na imovinu (ROA) (K6), koji karakterizira profitabilnost imovine banke i izražava mjeru njezine profitabilnosti u analiziranom razdoblju, dobit koju je banka primila od svake rublje predujmljene za formiranje svoje imovine, % analiziranog razdoblja , utrljati.; SVB je prosječna valuta bilance kreditne institucije za analizirano razdoblje, rub.

Grupa 3. Koeficijenti koji karakteriziraju stupanj stabilnosti baze resursa poslovne banke

Prosječno razdoblje skladištenja rublja depozita na depozitnim računima pravnih osoba za analizirano razdoblje (K7), dana. DYusrT VDYu "gdje je DYuav prosječna vrijednost sredstava na depozitnim računima pravnih osoba za analizirano razdoblje, rubalja; T je broj dana u analiziranom razdoblju, dani; VDYu je promet izdavanjem depozita pravnih osoba u analizirano razdoblje, rub.

Prosječno razdoblje skladištenja rublja depozita na depozitnim računima pojedinaca za analizirano razdoblje (K8), dana. DFsr.-t VDF " gdje je DFsr - prosjek za analizirano razdoblje iznos sredstava na depozitnim računima pojedinaca, rubalja; VDF - promet izdavanjem depozita pojedinaca u analiziranom razdoblju, rubalja.

Razina namire sredstava pristiglih tijekom analiziranog razdoblja na depozitne račune pravnih osoba (K9), koja omogućuje procjenu udjela ukupnog iznosa sredstava privučenih na depozitne račune pravnih osoba u analiziranom vremenskom intervalu, preostali u depozitima, % DUc-DYun PDYu "gdje je DUc vrijednost sredstava na depozitnim računima pravnih osoba na kraju analiziranog razdoblja, RUB DYUN - iznos sredstava na depozitnim računima pravnih osoba na početku analiziranog razdoblja , RUB MU - promet po primitku depozita pravnih osoba u analiziranom razdoblju, RUB.

Razina namire sredstava primljenih tijekom analiziranog razdoblja na depozitne račune fizičkih osoba (K10), koja omogućuje procjenu udjela ukupnog iznosa sredstava privučenih na depozitne račune fizičkih osoba u analiziranom vremenskom intervalu, preostalih u depozitima, % DFK-DFN PDF "gdje je DFk vrijednost sredstava na depozitnim računima pojedinaca na kraju analiziranog razdoblja, rublje AFN - iznos sredstava na depozitnim računima pojedinaca na početku analiziranog razdoblja, rubalja PDF - promet na primitak depozita pojedinaca u analiziranom razdoblju, rubalja.

Stupanj stabilnosti (minimalnog stanja) sredstava na računima depozita po viđenju (K11), koji omogućuje procjenu udjela sredstava na računima po viđenju koji se može koristiti kao stabilno sredstvo, % DUdv-100%, PD a.i. " gdje je Dd.v. - prosječna vrijednost sredstava za analizirano razdoblje na depozitnim računima "na zahtjev", rubalja; PDdv. - promet po primitku depozita "na zahtjev" u analiziranom razdoblju, rubalja.

Stupanj stabilnosti (minimalni saldo) sredstava na obračunskim, tekućim računima pravnih i fizičkih osoba, kao i samostalnih poduzetnika (K12), koji omogućuje procjenu udjela sredstava na obračunskim i tekućim računima koji se mogu koristiti kao stabilni resursa, % DURS-100%, PD r.s. gdje je dr. - prosjek za analizirano razdoblje iznos sredstava na obračunskim i tekućim računima, rubalja;

U suvremenim uvjetima, za učinkovito funkcioniranje, razvoj i postizanje svojih ciljeva, svaka poslovna banka mora razviti vlastitu depozitnu politiku, odnosno praktičnu strategiju upravljanja. Kao što znate, privlačenje financijskih sredstava i njihov naknadni plasman glavni su oblici aktivnosti poslovne banke.

Fond sredstava formiran na plaćeni način koristi se za ulaganje u aktivne instrumente. Pasivni poslovi su, dakle, primarni u odnosu na većinu bankarskih poslova koji imaju za cilj ostvarivanje prihoda. S tim u vezi, privučena sredstva treba promatrati kao samostalan predmet politike.

Stoga je upravljanje privučenim sredstvima važna sastavnica poslovne politike banke. Međutim, pitanja vezana uz proučavanje teorijskih temelja ovog područja djelatnosti nisu dovoljno razrađena u znanstvenoj literaturi. To se posebno odnosi na koncept depozitne politike poslovne banke kao sastavnog elementa strategije upravljanja pasivom.

Određenju suštine depozitne politike banke ne može se pristupiti jednoznačno, budući da ona varira ovisno o svom predmetu. Depozitna politika je strategija i taktika poslovne banke za privlačenje sredstava klijenata na povratnoj osnovi.

Depozitna politika banke treba uključivati:

Izrada strategije provedbe aktivnosti banke na prikupljanju sredstava u depozite, temeljena na sveobuhvatnom istraživanju tržišta, odnosno analizi financijskog okruženja, mjesta i uloge banke u području prikupljanja sredstava, dijagnostike i predviđanje;

Formiranje taktike poslovne banke za razvoj, ponudu i promicanje novih bankovnih depozitnih proizvoda za klijente (u području robne, cjenovne, marketinške i komunikacijske politike);

Provedba razvijene strategije i taktike;

Praćenje provedbe politike i njezine učinkovitosti;

Praćenje aktivnosti poslovne banke na prikupljanju sredstava.

Glavni dokument koji u poslovnim bankama regulira proces privlačenja privremeno slobodnih sredstava poduzeća, organizacija i stanovništva na bankovne račune u raznim vrstama depozita (depozita) je politika depozita banke. Riječ je o dokumentu koji izrađuje svaka banka samostalno na temelju strateškog plana banke, analize strukture, stanja i dinamike resursne baze banke te na temelju perspektive njezina razvoja. Osim toga, koriste se i dokumenti koji određuju glavne pravce i uvjete plasmana privučenih sredstava, kao što su Kreditna politika Banke i Investicijska politika Banke.

Dokumentom "Depozitna politika Banke" treba definirati strategiju prikupljanja sredstava za ispunjavanje statutarnih uvjeta, ciljeva i zadataka definiranih memorandumima o kreditnoj i investicijskoj politici, s fokusom na održavanje likvidnosti banke i osiguranje profitabilnog poslovanja. Konkretno, banka pruža:

Izgledi za rast vlastitih sredstava (kapitala), a time i odnosa vlastitih i posuđenih sredstava;

Struktura privučenih i posuđenih sredstava (depoziti, depoziti, međubankarski zajmovi, uključujući zajmove Središnje banke Ruske Federacije);

Preferirane vrste depozita i depozita, uvjeti njihove privlačnosti; omjer između oročenih depozita (depozita) i na rok "po viđenju";

Glavni kontingent depozita i depozita, odnosno kategorija deponenata;

Geografija privlačenja i posuđivanja sredstava;

Poželjne banke kreditori za međubankarske kredite, uvjeti za privlačenje potonjih; uvjete za privlačenje depozita (depozita) i međubankarskih kredita;

Načini privlačenja depozita (temeljem bankovnog računa, korespondentnog računa, ugovora o bankovnom depozitu (depozitu), izdavanjem vlastitih potvrda, mjenica);

Omjer između rublja i depozita u stranoj valuti (depoziti);

Novi oblici privlačenja sredstava u depozite;

Posebni uvjeti za otvaranje pojedinih vrsta depozita (depozita);

Mjere za usklađivanje sa standardima rizika banke za posuđena sredstva.

Politika depozita prije svega mora ispunjavati sljedeće zahtjeve:

Ekonomska svrsishodnost;

Konkurentnost;

Unutarnja dosljednost.

Klasifikacija subjekata i objekata depozitne politike banke sažeta je na (Sl. 1).

Slika 1. Sastav subjekata i objekata depozitne politike banke

Formiranje depozitne politike poslovne banke temelji se kako na općim tako i na specifičnim načelima, što se jasno odražava na (Sl. 2).

Slika 2 - Načela formiranja politike depozita

Niz strukturnih odjela banke (riznica, odjel financija, odjel poslovnog razvoja, odjel kreditiranja, odjel vrijednosnih papira), kao i tijela upravljanja banke uključeni su u razvoj i provedbu depozitne politike banke u bliskoj međusobnoj povezanosti. : obveze.

Riža. 3.

Tako odbor banke utvrđuje i odobrava glavne smjernice politike depozita, odobrava postupak i uvjete privlačenja depozita i vrši opći nadzor nad provedbom politike depozita.

Odbor za upravljanje aktivom i pasivom donosi temeljne odluke o formiranju depozitnog portfelja, analizira strukturu i dinamiku sredstava, njihovu nepredviđenu pojam i iznose s imovinom banke kako bi po potrebi izradio odluke za prilagodbu depozitne politike banke. ; vrši tekući nadzor nad provođenjem depozitne politike po pojedinim strukturnim dijelovima banke.

Financijska uprava banke, zajedno s riznicom, utvrđuje ukupne potrebe banke za depozitnim sredstvima (za godinu dana, uključujući i tromjesečja): utvrđuje kamatne stope za svaku vrstu sredstava (depoziti (uloge), mjenice). , međubankarski krediti); određuje iznos rezervacije privučenih sredstava u Banci Rusije; kontrolira usklađenost banke s omjerima rizika za posuđena sredstva koje je utvrdila Banka Rusije itd.

Posebni odjeli banke izravno su uključeni u privlačenje depozita u različitim oblicima: odjel depozita stanovništva, odjel vrijednosnih papira (izdavanje vlastitih zapisa, depozitnih i štednih potvrda), kreditni odjel ili odjel aktive i pasive (depoziti pravne osobe) i druge službe u skladu s unutarnjom organizacijskom strukturom svake banke.

U svrhu obavljanja praktičnih poslova prikupljanja sredstava, banke donose Pravilnik o depozitnom (depozitnom) poslovanju (posebno za depozite stanovništva i depozite pravnih osoba), kojim se propisuju:

Pravila i uvjeti za primanje depozita (depozita);

Pravni položaj subjekata ugovornih odnosa;

Postupak sklapanja ugovora o bankovnom depozitu;

Načini prihvaćanja i izdavanja depozita (depozita);

Popis dokumentacije potrebne za otvaranje i korištenje depozita (depozita), te zahtjeve za njih;

Prava deponenata i obveze banke;

Načini obračuna i plaćanja kamata na depozite (depozite).

Unutarbankarske upute o postupku obavljanja posebnih depozitnih (depozitnih) poslova, koje je banka izradila u razvoju Pravilnika o depozitima (depozitima), sadrže organizaciju rada podružnice (pododjela) banke s različitim kategorije štediša; postupak izdavanja dokumenata koji odgovaraju izvršenju ovih operacija, shema njihovog protoka dokumenata; odraz u računovodstvu operacija za prihvaćanje i izdavanje depozita, obračunavanje i plaćanje kamata na njih.

Obim sredstava koje banka privlači u depozite (depozite) ovisi o stanju ponude i potražnje za novčanim sredstvima, manjku ili višku sredstava banke, stanju tržišta depozita.

Kako bi privukle novčana sredstva poslovnih subjekata i građana u svoj optjecaj, banke razvijaju i provode čitav niz aktivnosti. Dakle, prije svega, važno sredstvo natjecanja između banaka za privlačenje sredstava je politika kamatnih stopa, jer iznos prihoda na uložena sredstva služi kao značajan poticaj klijentima da svoja privremeno slobodna sredstva stave u depozite (depozite).

Visinu kamatnih stopa na depozite (depozite) postavlja svaka komercijalna banka samostalno s fokusom na stopu refinanciranja Banke Rusije i stanje na tržištu novca, kao i na temelju odredbi vlastite politike depozita. Prije svega, visina kamatne stope na depozitne (depozitne) poslove banaka ovisi o vrsti depozita (depozita). U pravilu, na depozite po viđenju, koje karakterizira nestabilnost ravnoteže, visoka pokretljivost i pokretljivost, postavljaju se minimalne kamatne stope.

Kako bi potaknule klijente da održavaju stabilna, a ne opadajuća stanja na računima po viđenju, što u pravilu ima značajan utjecaj na isplativost kreditnog poslovanja, banke im određuju povećane kamate ili na iznos salda ne niži od minimalnog iznosa obračunatog od strane banke. banke i dogovoreno s klijentom (što je navedeno na bankovnom računu).

Pri određivanju kamatne stope na oročene depozite (depozite) odlučujuće je razdoblje na koje se sredstva polažu: što je razdoblje dulje, to je kamata viša. Jednako važan čimbenik je i visina depozita, pa je, prema tome, što je veći iznos depozita i što je dulji rok njegovog čuvanja, to je u pravilu viša kamatna stopa na njega. Bitna točka je učestalost isplate prihoda po depozitima (depozitima). Kamatna stopa na depozit obrnuto je proporcionalna učestalosti isplate prihoda, odnosno što se one rjeđe isplaćuju, to je viša visina kamatne stope na depozit (depozit) koju određuje banka. Treba napomenuti da plaćanje kamata bankama po stopama znatno višim od ekonomski opravdane razine nije protuzakonito. U tom slučaju, materijalna korist dobivena od razlike između stope refinanciranja Središnje banke Ruske Federacije i stope kreditne institucije na određene depozite treba podlijegati porezu na dohodak.

Isplata kamata na depozit (depozit) može se izvršiti:

· jednom mjesečno;

jednom u četvrtini;

nakon isteka ugovora.

Kako bi se potaknulo privlačenje sredstava klijenata na oročene račune u banci, uvjeti depozita (depozita) mogu predvidjeti kapitalizaciju kamata. Moguće je ako banka pri obračunu prihoda koristi tehniku ​​složenih kamata.

Tradicionalni način obračuna prihoda je obična kamata, kada se kao osnovica za obračun uzima stvarno stanje depozita, a na temelju kamatne stope utvrđene ugovorom, obračun i isplata prihoda po depozitu odvija se uz utvrđenu frekvenciju. Druga vrsta obračuna prihoda je složena kamata (kamata na kamatu). U tom slučaju, nakon isteka razdoblja namire, kamata se obračunava na iznos depozita, a dobiveni iznos se dodaje iznosu depozita. Tako se u sljedećem obračunskom razdoblju kamata primjenjuje na novi iznos depozita koji je uvećan za iznos prethodno obračunatog prihoda.

Za prikupljanje sredstava za depozite, poslovne banke su počele naširoko koristiti strana iskustva, posebice provode:

· Razvoj različitih programa za privlačenje sredstava od stanovništva;

· pružanje različitih vrsta usluga štedišama, uključujući i one nebankarske prirode (primjerice, elementi medicinske skrbi; pretplata na periodičnu ekonomsku literaturu; pretplata na izletničke usluge u muzejima itd.);

Korištenje visoke kamatne stope na depozite investicijske prirode;

program "Bonus postotak".

Osim fleksibilne kamatne politike radi privlačenja sredstava, banke moraju štedišama dati jamstva za pouzdanost polaganja sredstava u depozite. Kako bi zaštitile ulagače i deponente i osigurale im jamstva naknade sredstava u slučaju bankrota, banke bi trebale formirati posebne fondove za osiguranje depozita centralizirano i decentralizirano.

Uz osiguranje depozita, štedišama je važno imati pristup informacijama o poslovanju poslovnih banaka i jamstvima koje mogu dati. Pri odlučivanju o plasmanu raspoloživih slobodnih sredstava svaki vjerovnik mora biti dovoljno informiran o financijskom stanju banke kako bi mogao procijeniti rizik budućih ulaganja. U tom pogledu neprocjenjivu pomoć štedišama i ulagačima mogu pružiti ocjene rejtinga poslovanja banaka od strane posebnih agencija i biroa.

Pritom treba napomenuti da banke svojim vjerovnicima i štedišama također moraju pružiti cjelovite podatke o sebi (o visini temeljnog kapitala, temeljnom kapitalu, osnivačima, perspektivi razvoja, rezultatima poslovanja i sl.). To se posebno odnosi na pojedince koji odabiru banke za polaganje svojih sredstava. Dakle, u prostorijama banke (podružnice, podružnice, dopune) koja prima depozite građana, radi informiranja štediša, potrebno je predočiti:

· licenca Banke Rusije, koja određenoj banci daje pravo da prima depozite od pojedinaca u rubljama ili u rubljama iu stranoj valuti;

· izvješće revizora o godišnjem izvješću banke;

· bilancu banke na zadnji izvještajni datum i račun dobiti i gubitka prema obrascima za objavu u tiskanom obliku;

· stav banke o depozitima stanovništva;

Popis vrsta depozita koje banka prihvaća od pojedinaca. osobe;

uvjeti za svaku vrstu depozita;

· podatke o uvjetima davanja i jamstva depozita od strane banke;

Obrasci dokumenata potrebnih za registraciju depozita i transakcija s njima;

· obavijesti uprave banke (ili drugih organa upravljanja banke) o promjeni kamatne stope za pojedine vrste depozita (s naznakom razloga i rokova za promjenu uvjeta depozita).

Posao kreditnih institucija na privlačenju sredstava vjerovnika u svoj optjecaj povezan je s određenim rizicima koje one moraju uzeti u obzir u svom poslovanju i znati njima upravljati kako bi izbjegle negativne posljedice po likvidnost i stabilnost.

Banka Rusije uspostavlja za banke i prati njihovu usklađenost s određenim ograničenjima na iznos prikupljenih sredstava. U skladu s najnovijim uputama Banke Rusije, uspostavlja se postupak za određivanje stanja na računima po viđenju i oročenim računima fizičkih i pravnih osoba (osim kreditnih institucija) za njihovo uključivanje u izračun (isključenje iz izračuna ) trenutne (H2), tekuće (H3) i dugoročne likvidnosti (N4) banke Uputa Banke Rusije od 16.01.2004. broj 110-I.

Pristup predložen Pravilnikom implementira metodu koja se koristi u međunarodnoj praksi za procjenu rizika likvidnosti banaka, uzimajući u obzir tzv. "ponašajne" prilagodbe, odnosno pokazatelje koji karakteriziraju stanje imovine i obveza na temelju akumuliranih statističkih podataka.

Pravilnikom je utvrđeno da banke samostalno utvrđuju primjerenost korištenja vrijednosti minimalnih agregatnih stanja za izračun koeficijenata likvidnosti.

Treba napomenuti da ne može cjelokupni iznos sredstava koje je banka privukla od svojih klijenata služiti kao resurs za svoje aktivno poslovanje. Dio prikupljenih sredstava u iznosu koji je utvrdio Upravni odbor Banke Rusije podliježe obveznom polaganju na poseban račun kod Banke Rusije. Obvezne rezerve deponiraju se kod Banke Rusije u skladu s Uredbom Banke Rusije br. 255-P od 20. ožujka 2000. “O obveznim pričuvama”. Banka Rusije formira obvezni rezervni fond kreditnog i bankarskog sustava države. Može se koristiti za pružanje kreditne pomoći komercijalnim bankama od strane Banke Rusije na različite načine, za nagodbe s deponentima i vjerovnicima u slučaju bankrota kreditne institucije.

Promjenom normi obvezne rezerve Banka Rusije utječe na kreditnu politiku poslovnih banaka, a time i na stanje novčane mase u optjecaju. Na primjer, smanjenje obvezne pričuve na sredstva koja privlače banke omogućuje im da u većoj mjeri koriste generirana sredstva u svom prometu, tj. povećati kreditna ulaganja u nacionalno gospodarstvo, i obrnuto. Obvezna rezerva (obvezna rezerva) je mehanizam za regulaciju ukupne likvidnosti bankovnog sustava, kojim se kontroliraju monetarni agregati smanjenjem novčanog multiplikatora.

Obveza ispunjavanja obvezne rezerve nastaje za komercijalnu banku od trenutka kada od Banke Rusije dobije dozvolu za obavljanje odgovarajućih bankarskih poslova.

Stope obveznih rezervi postavlja Banka Rusije za određeno vremensko razdoblje i mogu se povremeno preispitivati, ali ne smiju premašiti 20% obveza kreditne institucije. Treba napomenuti da se norme obvezne rezerve mogu razlikovati ovisno o vremenu prikupljanja sredstava, njihovoj vrsti (gotovina pravnih ili fizičkih osoba), valuti depozita (depozita). Obično je najviši omjer pričuve postavljen za račune po viđenju, budući da klijent može povući svoja sredstva s njih u bilo kojem trenutku.

Faze formiranja politike štednje prikazane su na slici 4.

Monitoring je neophodan alat za procjenu i upravljanje kvalitetom bankovnih aktivnosti na tržištu štednje. Upravo zahvaljujući monitoringu poslovna banka i nadzorna tijela mogu ocijeniti rezultate depozitne politike koju banka vodi, što je iznimno važno u razvoju monetarne politike i drugih instrumenata regulacije tržišta, kao i za sprječavanje kriznih situacija u bankarski sustav povezan s gubitkom povjerenja klijenata u financijske i komercijalne institucije.

Zatim razmatramo faze formiranja politike depozita poslovne banke. Vrlo je važno proučiti formiranje i provedbu mehanizma depozitne politike poslovne banke, budući da uspješno ispunjavanje ciljeva i zadataka koji su postavljeni pred banku u procesu razvoja i provedbe depozitne politike uvelike ovisi o učinkovitosti. njegovog funkcioniranja.

Slika 4. Faze formiranja politike štednje

Na temelju analize dosadašnje prakse ponašanja banaka u depozitnom poslovanju predložena je shema oblikovanja depozitne politike poslovne banke koja je prikazana na slici 5.

Slika 5. Shema formiranja depozitne politike poslovne banke

Svaka od faza formiranja depozitne politike poslovne banke usko je povezana s ostalima i obvezna je za formiranje optimalne depozitne politike i pravilnu organizaciju procesa depozita. S tim u vezi, mogu se razlikovati sljedeća područja depozitne politike poslovne banke:

Analiza tržišta depozita;

Određivanje ciljnih tržišta za smanjenje depozitnog rizika;

Minimizacija troškova u procesu prikupljanja sredstava;

Optimizacija upravljanja depozitnim i kreditnim portfeljem;

Održavanje likvidnosti banke i povećanje njezine stabilnosti.

Analiza dosadašnje prakse pokazuje da je formiranje depozitne baze svake poslovne banke, kao složen i dugotrajan proces, povezan s velikim brojem problema, kako subjektivnih tako i objektivnih.

Subjektivni problemi uključuju:

1) opseg aktivnosti i slaba kapitalna baza ruskih poslovnih banaka;

2) nezainteresiranost menadžmenta banke za privlačenje sredstava komitenata, posebice stanovništva, što je diktirano taktičkim i strateškim ciljevima i ciljevima banke;

3) nedovoljna razina i kvaliteta najvišeg i srednjeg menadžmenta;

4) nedostatak znanstveno utemeljenog koncepta vođenja depozitne politike u većini ruskih banaka;

5) nedostaci u organizaciji procesa depozita: nepostojanje odgovarajućeg odjela u banci, ili niska razina marketinškog istraživanja tržišta depozita, ograničen raspon ponuđenih depozitnih usluga i sl.

Među objektivnim čimbenicima su sljedeći:

1) neposredni i neizravni utjecaj države i državnih tijela;

2) utjecaj makroekonomije, utjecaj globalnih financijskih tržišta na stanje ruskog tržišta novca;

3) međubankarska konkurencija;

4) stanje novčanog i financijskog tržišta u Rusiji;

Uloga Središnje banke Ruske Federacije kao regulatornog tijela u posljednjih nekoliko godina posebno je izražena u pitanjima određivanja stope refinanciranja i obvezne rezerve za poslovne banke. Promjene u stopi refinanciranja ne dopuštaju poslovnim bankama precizno predviđanje i dugoročno planiranje aktivnosti u području upravljanja imovinom i pasivom te čine poslovanje s dugoročnim obvezama prilično rizičnim.

Negativan utjecaj na strukturu resursne baze poslovne banke ima sve veća ovisnost o velikim međubankarskim kreditima, budući da međubankarski kredit ne doprinosi diverzifikaciji rizika u depozitnom poslovanju.

Za rješavanje postojećih problema, pri izradi politike depozita, poslovna banka mora se rukovoditi određenim kriterijima za njezinu optimizaciju. Optimizacija depozitne politike banke složen je višefaktorski zadatak, čije bi se rješenje trebalo temeljiti na razmatranju gospodarstva zemlje u cjelini. Očito se ti interesi ne poklapaju uvijek. Stoga optimalna politika depozita uključuje najprije usklađivanje njihovih interesa.

Dakle, kriteriji optimizacije su sljedeći:

a) odnos depozitnih, kreditnih i drugih poslova banke radi održavanja njene stabilnosti, pouzdanosti i financijske stabilnosti;

b) diverzifikaciju sredstava banke u cilju minimiziranja rizika;

c) segmentacija depozitnog portfelja (prema klijentima, proizvodima, rizicima);

d) diferenciran pristup različitim skupinama klijenata;

e) konkurentnost bankarskih proizvoda i usluga;

f) potreba za učinkovitom kombinacijom resursa, osiguravajući optimalnu kombinaciju stabilnih i "nestalnih" resursa uz povećanje udjela stabilnih resursa u depozitnom portfelju poslovne banke u uvjetima povećanih rizika (uključujući depozitno poslovanje);

g) uzimanje u obzir koncepta životnog ciklusa u procesu formiranja raspona depozita i depozitnog portfelja u cjelini.

Za poboljšanje depozitne politike poslovne banke potrebno je:

Svaka poslovna banka mora imati vlastitu politiku depozita, razvijenu uzimajući u obzir specifičnosti njezine djelatnosti i kriterije za optimizaciju ovog procesa;

Potrebno je proširiti ponudu depozitnih računa pravnih i fizičkih osoba terminom “na zahtjev”, što će omogućiti, čak iu uvjetima neznatnih financijskih ušteda, polje za zadovoljenje potreba klijenata banaka i povećanje interesa ulagača. u polaganju svojih sredstava na bankovne račune;

Kao jedan od načina poboljšanja organizacije depozitnog poslovanja moguće je korištenje različitih vrsta računa za sve kategorije deponenata i poboljšanje kvalitete njihove usluge;

Individualni pristup (želja banke da klijentu pruži posebne pogodnosti).

Ovo su neki od mogućih načina za poboljšanje depozitne politike poslovne banke i povećanje njezine uloge u osiguranju njezine održivosti.

Odnos štedne i depozitne politike poslovne banke je sljedeći: s jedne strane, glavni pravci depozitne politike su elementi formiranja štedne djelatnosti banke (primjerice, raspon depozita, kamata). tečajna politika, promicanje proizvoda na tržištu, organizacija rada nadležnih odjela poslovne banke). S druge strane, politiku depozita nemoguće je nazvati sastavnim elementom politike štednje banke. Depozitna politika banke je širi pojam, koji osim strategije i taktike privlačenja sredstava na povratnoj osnovi uključuje i organizaciju i upravljanje procesom depozita.

Općenito, svaka poslovna banka razvija vlastitu politiku depozita. Također, menadžment banke samostalno određuje stupanj važnosti ovih područja, prioritet jedne ili druge vrste politike banke. Prije svega, to će ovisiti o području djelovanja pojedine banke, njezinoj specijalizaciji i univerzalizaciji.

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja jednostavno je. Koristite obrazac u nastavku

Studenti, diplomanti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja u svom studiju i radu bit će vam vrlo zahvalni.

Objavljeno na http://www.allbest.ru/

Uvod

1. Teorijske osnove kamatne politike banaka u odnosu na depozitno poslovanje

1.1 Ekonomski aspekti kamatne politike banke

1.2 Pravni okvir kamatne politike

1.3 Klasifikacija i vrste kamatne politike banke

2. Analiza politike kamatnih stopa OJSC Bank Petrocommerce u odnosu na depozitne operacije

2.1 Opće karakteristike OJSC Bank Petrocommerce

2.2 Analiza financijskog poslovanja JSC Bank Petrocommerce

2.3 Procjena politike kamatnih stopa OJSC Bank Petrocommerce u odnosu na depozitne operacije

Zaključak

Popis korištenih izvora

Prijave

Uvod

Specifičnost bankarske institucije kao jedne od vrsta komercijalnih poduzeća je u tome što se velika većina njezinih sredstava formira ne na račun vlastitih, već na račun posuđenih sredstava. Mogućnosti banaka u prikupljanju sredstava nisu neograničene i regulirane su od strane Centralne banke. Glavninu sredstava banaka čine posuđena sredstva, koja pokrivaju do 90% ukupnih potreba za sredstvima za aktivno bankovno poslovanje. Poslovna banka ima mogućnost privlačenja sredstava od poduzeća, organizacija, ustanova, pojedinaca i drugih banaka u obliku depozita i otvaranja odgovarajućih računa.

U suvremenim uvjetima, za učinkovito funkcioniranje, razvoj i postizanje svojih ciljeva, svaka kreditna institucija mora razviti vlastitu depozitnu politiku, odnosno strategiju praktičnog upravljanja obvezama. Kao što znate, privlačenje financijskih sredstava i njihov naknadni plasman glavni su oblici aktivnosti poslovne banke. Fond sredstava formiran na plaćeni način koristi se za ulaganje u aktivne instrumente. Pasivni poslovi su, dakle, primarni u odnosu na većinu poslova banke koji imaju za cilj ostvarivanje prihoda. S tim u vezi, privučena sredstva treba promatrati kao samostalan objekt bankarske politike. Upravljanje privučenim sredstvima važna je sastavnica poslovne politike banke. Međutim, pitanja vezana uz proučavanje teorijskih temelja ovog područja djelatnosti nisu dovoljno razrađena u znanstvenoj literaturi. To se posebno odnosi na koncept kamatne politike banke u odnosu na depozite.

Relevantnost odabrane teme istraživanja je da nestabilna situacija na financijskim tržištima u trenutnoj krizi, rastuća inflacija, konkurencija i drugi čimbenici - sve to ima veliki utjecaj na poslovnu banku. Stoga jasna i promišljena depozitna politika poslovnoj banci omogućuje zadržavanje pozicije i razvoj.

Svrha završnog kvalifikacijskog rada je analizirati politiku kamatnih stopa Banke Petrocommerce OJSC u vezi s depozitnim poslovima i razviti prijedloge za poboljšanje depozitne politike poslovne banke u sustavu jačanja njezine ekonomske stabilnosti.

Tijekom studija postavljeni su sljedeći zadaci:

- razmotriti teorijske osnove oblikovanja politike kamatnih stopa poslovne banke u odnosu na depozitno poslovanje;

- dati opći opis djelatnosti OJSC Bank Petrocommerce;

- analizirati financijsku aktivnost OJSC Bank Petrocommerce;

- analizirati politiku depozita poslovne banke na primjeru OJSC Bank Petrocommerce.

Predmet proučavanja završnog kvalifikacijskog rada je JSC Bank "Petrocommerce".

Teorijska osnova studije bili su zakonodavni akti Banke Rusije, obrazovna literatura, statističke zbirke, periodika, referentni i informacijski sustavi.

Financijska izvješća i interni dokumenti OJSC Bank Petrocommerce poslužili su kao informacijska baza WRC-a.

1. Teorijske osnove kamatne politike banaka u odnosu na depozitno poslovanje

1.1 Gospodarski akkamatna politika banke

Glavna društveno-ekonomska funkcija poslovnih banaka je financijsko posredovanje, čija je bit prijenos novčanih tokova od subjekata koji imaju višak sredstava do subjekata koji ih trebaju. Za obavljanje te funkcije banke dobivaju prihode u obliku kamata, što im omogućuje razvoj. S druge strane, učinkovitost posredovanja uvelike je određena mogućnošću alokacije sredstava po stopama većim od stopa zaduživanja, što čini relevantnim oblikovanje politike kamatnih stopa poslovnih banaka.

Razvoj tržišnih odnosa u Rusiji, s jedne strane, stvorio je mogućnosti za tržišno formiranje kamatne stope i povećanu diferencijaciju kamatnih stopa ovisno o lokaciji banaka, njihovoj vrsti, veličini, trajanju poslovanja, stupnju razvijenosti banaka. regionalna konkurencija itd. s druge strane pogoršalo je probleme upravljanja kamatnim stopama i njima svojstvene rizike.

U uvjetima pojačane konkurencije, pooštrene zakonske regulative, pada ukupne razine profitabilnosti bankarskog tržišta te smanjenja kamatne marže između privučenih i plasiranih sredstava, moguće je održati razinu dobiti zahvaljujući rastu ukupni promet i obim transakcija.

Izrada politike kamatnih stopa od strane banke, koja propisuje opće pristupe određivanju cijena za pružene usluge, izračunava i utvrđuje kamatne stope na kredite i depozite na određeno vremensko razdoblje, te njezina provedba u praksi omogućuje banci da ima smjernice za određivanje cijena za danas i za neku budućnost koordinirati ostala područja bankovnog upravljanja u smislu upravljanja prihodima i rashodima, upravljanja dobiti i dr., čime se u konačnici osigurava učinkovito poslovanje kreditne institucije u cjelini.

Kamatna politika je skup mjera za reguliranje ekonomskih odnosa kroz upravljanje kamatnim stopama.

Politika kamatnih stopa poslovnih banaka usmjerena je na maksimiziranje neto kamatnih prihoda iz bankarskog poslovanja, osiguranje od kreditnog rizika i upravljanje likvidnošću bilance banke. Odnosno, proces upravljanja kamatnom politikom usmjeren je na rješavanje sljedećih zadataka:

- pomoć u ostvarivanju dobiti u ovom trenutku i stvaranju uvjeta za njezino primanje u budućnosti;

- reguliranje cijena troškova (kamate na depozite i kredite);

- minimiziranje kamatnog rizika;

- održavanje ravnoteže imovine i obveza po iznosima i rokovima;

- osiguranje bilančne likvidnosti.

Politika kamatnih stopa banke određena je trajanjem jaza između uvjeta oslobađanja privučenih i plasiranih sredstava i fluktuacijama kamatnih stopa, razinom kamatnog rizika koji se izražava rizikom gubitaka kao rezultat višak kamatnih stopa koje banka plaća na privučena sredstva u odnosu na stope na kredite.

Možemo izdvojiti glavne principe konstruiranja kamatne politike:

- uska povezanost s komercijalizacijom bankarskih djelatnosti;

- istovremeno reguliranje kamatnih stopa na depozitne (pasivne) i kreditne (aktivne) poslove;

- utvrđivanje diferenciranih kamatnih stopa, koje osiguravaju profitabilnost poslovanja banke, te način njihova plaćanja na ugovornoj osnovi.

Na politiku kamatnih stopa banke utječu vanjski i unutarnji čimbenici.

Vanjski čimbenici uključuju:

- stanje financijskog tržišta;

- stopa inflacije;

- Potražnja za bankarskim uslugama;

- stupanj bankarske konkurencije;

- politika Banke Rusije i Ministarstva financija Ruske Federacije;

- regionalne specifičnosti;

- stanje društvene sredine.

Unutarnji čimbenici uključuju:

- opseg usluga koje banka pruža;

- kvalifikacije i iskustvo osoblja;

- sastav klijenata banke.

Pri oblikovanju politike kamatnih stopa banka vodi računa o tome da različite sektore financijskog tržišta karakteriziraju različite kamatne stope.

Stope tržišta novca koje se koriste u operacijama kratkoročnog pozajmljivanja između financijskih institucija (uključujući državne) su službena diskontna stopa, stopa na kratkoročne međubankarske zajmove.

Stope tržišta vrijednosnih papira uglavnom su stope povrata raznih obveznica u trenutku njihova izdavanja i kasnije na sekundarnom tržištu.

Stope na bankovne transakcije s nebankarskim zajmoprimcima i zajmodavcima su stope povezane s osiguranjem i privlačenjem sredstava određenim zajmoprimcima i zajmodavcima.

Osnovno načelo kamatne politike koju poslovna banka vodi u području alokacije sredstava je osiguranje maksimalnog prihoda uz uravnoteženu strukturu imovine i minimalnu razinu rizika nepovrata izdanih sredstava.

Dakle, politika kamatnih stopa poslovne banke danas je usmjerena na primjereno upravljanje likvidnošću i profitabilnošću njezine bilance. Učinkovita kamatna politika treba osigurati fleksibilnost cijena kreditnih i depozitnih sredstava, likvidnost i profitabilnost banke.

1.2 Regulatorna pravaNove osnove kamatne politike

Banke su pravne osobe i ekonomski su samostalne. Za svakog pojedinog klijenta provode vlastitu politiku kamatnih stopa čiji je krajnji rezultat ostvarivanje dobiti, kao glavni cilj u uvjetima tržišnih odnosa. Ekonomsku i pravnu odgovornost za rad banke s klijentima snose osnivači i dioničari banke.

Prije formiranja kreditnog portfelja, poslovna banka mora oblikovati politiku kamatnih stopa u odnosu na kreditno i depozitno poslovanje na način da maksimizira dobit. Sukladno tome, kamata na depozitne poslove niža je nego na kreditne poslove. Kamatne stope na razne depozitne instrumente imaju svoje osobitosti formiranja. Stope na depozite stanovništva obično su niže od stopa na depozite pravnih osoba zbog manjeg volumena depozita i visokih troškova formiranja resursne baze. Istodobno, dobro se upravlja depozitima stanovništva, a povećanjem kamata na depozite može se osigurati brz priljev sredstava.

Glavni regulatorni dokumenti koji reguliraju politiku kamatnih stopa komercijalnih banaka je Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 39-P "O postupku izračunavanja kamata na operacije povezane s privlačenjem i plasmanom sredstava od strane banaka" . Njime se definira postupak obračuna kamata na aktivne i pasivne poslove banke u vezi s privlačenjem i plasmanom sredstava klijenata banke - fizičkih i pravnih osoba, kako u nacionalnoj valuti Ruske Federacije tako iu stranim valutama, kao i za korištenje sredstava na bankovnim računima.

Banke mogu zaračunavati kamatu na jedan od četiri načina: korištenjem obične kamate, složene kamate, korištenjem fiksne ili promjenjive kamate u skladu s uvjetima ugovora. Ako ugovorom nije određen način obračuna kamata, tada se kamata obračunava prema formuli jednostavne kamate uz fiksnu kamatnu stopu. Pri izračunu visine kamate na privučena i plasirana sredstva uzimaju se u obzir kamatna stopa (u postocima godišnje) i stvarni broj kalendarskih dana za koje se sredstva privlače ili plasiraju.

Kamata se može obračunati na jedan od četiri načina: korištenjem obične kamate, složene kamate, korištenjem fiksne ili promjenjive kamatne stope u skladu s uvjetima ugovora. Ako ugovorom nije određen način obračuna kamata, tada se kamata obračunava prema formuli jednostavne kamate uz fiksnu kamatnu stopu. Prilikom izračuna visine kamate na privučena i plasirana sredstva uzimaju se u obzir kamatna stopa u postocima godišnje i stvarni broj kalendarskih dana za koje se sredstva privlače ili plasiraju.

Za sudionike u kreditnim poslovima od velike je važnosti utjecaj tržišnih snaga i državne regulacije na visinu kamatnih stopa. Država prilagođava visinu kamatne stope prvenstveno kako bi osigurala prioritetan razvoj pojedinih sektora gospodarstva. Drugi cilj regulacije kamatnih stopa je stvaranje jednakih uvjeta za sudionike nacionalnog kreditnog sustava.

Važan čimbenik koji određuje cijenu sredstava koja se privlače i plasiraju na kreditno tržište je kamatna politika središnje banke. Većina središnjih banaka vodi svoju monetarnu politiku na temelju regulacije kamatnih stopa, tj. određuje cijenu novca u gospodarstvu. Centralna banka utječe na visinu kamatnih stopa poslovnih banaka metodama izravne (direktive) i neizravne regulacije.

Metode izravne regulacije uključuju:

Ograničenje gornje razine kamatnih stopa;

Utvrđivanje razlike između kreditnih i depozitnih kamata.

Izravno postavljanje ograničenja kamatnih stopa od strane Središnje banke na aktivno i pasivno poslovanje poslovnih banaka može dovesti do povećane konkurencije na tržištu kreditnih sredstava, ograničavajući mogućnost njihovog privlačenja, potrebu povećanja temeljnog kapitala, smanjenje kreditiranja za smanjenje rizičnih kredita i povećanje kamatnih stopa na kredite.

Najučinkovitiji instrumenti neizravnog utjecaja na visinu kamatnih stopa su:

Vrijednost minimalne obvezne rezerve Centralne banke;

Opseg, uvjeti i tržišna cijena kredita danih poslovnim bankama;

Pokazatelji likvidnosti;

Mehanizam oporezivanja poslovnih banaka.

Promjene poreznih stopa izravno utječu na visinu kamatnih stopa, tj. što su porezne stope veće, veće su i kamate na kredit i obrnuto. Povećanje obvezne rezerve Centralne banke dovodi i do povećanja kamatnih stopa na kredite.

Stopa plaćanja sredstava koju utvrđuje Centralna banka, uz stopu obvezne rezerve i uvjete za izdavanje i promet državnih vrijednosnih papira, učinkovito je sredstvo upravljanja poslovnim bankama. Ne pribjegavajući izravnoj regulaciji kamatne politike potonjeg, Središnja banka utvrđuje jedinstvo kamatne politike u cijelom gospodarstvu, potičući povećanje ili smanjenje kamatnih stopa. U većini zemalja službene stope po kojima su regulirana tržišta novca i kredita u zemlji uključuju diskontnu stopu ili stopu refinanciranja.

Eskontna stopa je službena stopa kreditiranja poslovnih banaka od strane Centralne banke. Eskontna stopa jedan je od glavnih instrumenata kojima Centralna banka regulira količinu novca u optjecaju, stopu inflacije, stanje platne bilance i devizni tečaj. Smanjenje službene kamatne stope dovodi do smanjenja cijene kreditnih sredstava i povećanja ponude na tržištu, naprotiv, njezino povećanje dovodi do kontrakcije ponude novca, usporavanja inflacije, ali istovremeno vremena, do smanjenja ulaganja. Promjena stope refinanciranja signalizira promjene u monetarnoj politici središnje banke, ovisno o razini inflacije. Politika utjecaja na ponudu novca reguliranjem tih stopa naziva se računovodstvena politika. Glavni predmet na koji utječe politika kamatnih stopa središnje banke u svim razvijenim zemljama su kratkoročni krediti. No, reguliranjem eskontne stope Centralna banka utječe ne samo na stanje na tržištu novca, već i na financijsko tržište. Dakle, povećanje diskontne stope za sobom povlači povećanje stopa na kredite i depozite na tržištu novca, što pak utječe na smanjenje potražnje za vrijednosnim papirima i povećanje njihove ponude.

Tijekom evolucije monetarnog sustava, stopa refinanciranja počela je imati više indikativnih pokazatelja koji gospodarstvu daju određeno mjerilo u odnosu na vrijednost nacionalne valute u srednjem roku. Obavljanjem poslova na financijskom tržištu i odobravanjem kamatnih stopa na instrumente monetarne politike, banka na taj način formira koridor kretanja kamatnih stopa. Utjecaj kamatnih stopa Centralne banke na financijsko tržište očituje se i tijekom provođenja mjera banke za racionalizaciju tekuće likvidnosti bankovnog sustava.

Dakle, striktnim pridržavanjem navedenih načela, kako u monetarnoj regulaciji, tako iu politici potpore likvidnosti i politici kamatnih stopa, stvara se poticaj cjelokupnom bankovnom sustavu za učinkovitu preraspodjelu sredstava i formiranje resursne baze bez sudjelovanja banke. resursi.

1.3 Klasifikacija i vrste kamatapolitika banke

Na temelju glavnih ciljeva i zadataka kamatne politike poslovne banke razlikujemo sljedeće vrste:

Politika kamatnih stopa na aktivno poslovanje;

Politika kamatnih stopa na pasivne poslove.

Aktivni poslovi - poslovi kojima banke stavljaju sredstva kojima raspolažu. To uključuje:

Kratkoročno i dugoročno kreditiranje proizvodnih, društvenih, investicijskih i znanstvenih djelatnosti poduzeća;

Pružanje potrošačkih kredita stanovništvu;

Stjecanje vrijednosnih papira;

Faktoring;

Inovativno financiranje i kreditiranje;

Vlasničko sudjelovanje sredstava banke u gospodarskom poslovanju poduzeća;

Krediti drugim bankama.

Vođenje politike kamatnih stopa za aktivno poslovanje sastoji se u primjeni skupa mjera usmjerenih na uspostavljanje optimalnih kamatnih stopa na kredite kako bi se osigurala ekonomičnost poslovanja banke u provedbi kreditnih poslova i minimizirali rizici povezani s promjenama cijena kredita. kreditne usluge.

Prilikom određivanja kamatnih stopa na aktivno poslovanje banka uzima u obzir sljedeće čimbenike:

Službena eskontna stopa Centralne banke;

tržišni uvjeti;

Troškovi prikupljanja sredstava;

Razina rizika projekta;

Financijsko stanje zajmoprimca, stupanj pouzdanosti, solventnost.

Gornja granica bankovne kamate za kredit određena je tržišnim uvjetima. Donja granica formira se uzimajući u obzir troškove banke za prikupljanje sredstava i osiguravanje funkcioniranja kreditne institucije. Pri izračunu kamatne stope za svaku pojedinu transakciju poslovna banka uzima u obzir visinu osnovice (određene na temelju procijenjenog troška kreditnih ulaganja) i založenu razinu isplativosti kredita.

Pri određivanju kamatne stope u svakoj konkretnoj transakciji poslovna banka uzima u obzir:

Razina osnovne kamatne stope;

Premija rizika.

Temeljna kamatna stopa utvrđuje se na temelju planiranog troška kreditnog kapitala i založene razine isplativosti kreditnog poslovanja za naredno razdoblje.

Osnovna bankovna stopa je minimalna stopa koju svaka banka postavlja za kredite. Banke daju zajmove dodajući određenu maržu, tj. premija na osnovnu stopu za većinu kredita građanima. Osnovna stopa uključuje operativne i administrativne troškove i dobit banke. Postavlja svaka banka zasebno.

Čimbenici koji se uzimaju u obzir pri oblikovanju politike kamatnih stopa na aktivno poslovanje također uključuju:

Trošak prikupljanja sredstava (visina prosječne kamatne stope na depozite);

Stupanj rizika koji je svojstven zajmu (uključujući stanje kolaterala);

Rok otplate kredita;

Troškovi formiranja kredita i kontrole njegove otplate;

Konkurentne bankovne stope;

Priroda odnosa između banaka i zajmoprimaca (uključujući prihode od sredstava na depozitnom računu zajmoprimca i izdatke za pružanje usluga njemu - plaćanje njegovih računa i dr.);

Stopa povrata koja se može ostvariti ulaganjem sredstava i druge imovine.

Pasivni poslovi su poslovi kojima banke formiraju sredstva za kreditiranje i druge aktivne poslove.

To uključuje:

Privlačenje na obračunske i tekuće račune pravnih i fizičkih osoba;

Otvaranje hitnih računa građana, poduzeća, organizacija;

Izdavanje vrijednosnih papira;

Krediti primljeni od drugih banaka.

Banke koriste kamatnu stopu na depozite kao glavnu polugu u nadmetanju za slobodna sredstva fizičkih i pravnih osoba. Povećanje stope koju nudi banka omogućuje privlačenje dodatnih sredstava. Nasuprot tome, banka prezasićena resursima, ali ograničena s nekoliko profitabilnih područja za njihovo plasiranje, održava ili čak smanjuje kamatne stope na depozite. Banke određuju diferencirane stope ovisno o vrsti depozitnog računa, razdoblju polaganja sredstava na depozit i iznosu depozita. Određivanje cijene depozitnih obveza banke temelji se na analizi odnosa između stope depozita, koja odražava tržišnu vrijednost prikupljanja sredstava, i troškova banke povezanih s servisiranjem svake vrste depozitnih računa. Ako su operativni troškovi banke za račun značajni, na primjer, za račune za namirenje klijenata, tada će stopa biti niska ili se kamata uopće neće plaćati. Ponekad banka trošak servisiranja depozita prenosi na klijenta naplaćujući fiksnu proviziju ili određujući trošak svake transakcije po računu te istovremeno plaća kamatu na stanje na računu klijenta.

Kako bi zainteresirali deponenta da stavi novac u banku i prisilili ga da odustane od drugih opcija, zajmoprimci mu moraju nadoknaditi prosječnu razinu profitabilnosti u gospodarstvu određene zemlje u cjelini. Ta je razina gotovo jednaka stvarnoj stopi gospodarskog rasta u određenom vremenskom razdoblju. Na taj se način utvrđuje početni, odnosno glavni trošak kredita, koji odražava stvarni rast, za razliku od inflacijskih povećanja cijena roba i usluga, te je stoga poznat kao realna kamatna stopa.

Glavni čimbenici koji utječu na visinu osnovne depozitne stope su:

Realna stopa gospodarskog rasta u zemlji;

Očekivana stopa inflacije tijekom razdoblja ulaganja;

Rizik nepovrata sredstava koji je povezan s određenom bankarskom institucijom.

Kamate na depozite imaju funkciju preraspodjele, njima se može regulirati struktura depozita i priljev sredstava u pojedine oblike ulaganja za različite namjene u skladu s potražnjom za kreditnim sredstvima.

Dakle, politika kamatnih stopa jedan je od najvažnijih, ali ujedno i vrlo složenih instrumenata za regulaciju bankarske djelatnosti. Osnovna načela za konstruiranje kamatne ljestvice trebaju se temeljiti na stanju ponude i potražnje za kreditnim sredstvima, rokovima zadržavanja, depozitima, stopama inflacije itd. Također, u gotovo svim zemljama politiku kamatnih stopa regulira država.

Efektivna kamatna politika u odnosu na depozitno poslovanje jedna je od najvažnijih sastavnica uspješnog poslovanja poslovne banke. Depozitni poslovi čine glavnu skupinu njegovih pasivnih poslova. Na njihovoj osnovi najveći dio sredstava banke koristi se u svrhu kratkoročnog i dugoročnog kreditiranja poslovnih subjekata i stanovništva. Sposobnost banke da privuče depozite glavni je kriterij za njezino prepoznavanje od strane ostalih sudionika na tržištu.

2. Analiza politike kamatnih stopa OJSC Bank Petrocommerce u odnosu na depozitne operacije

2.1 Opći karakterglumećiOJSC Banka Petrocommerce

Banka Petrocommerce (u daljnjem tekstu - Banka) jedno je od strateških sredstava Grupe IFD Kapital, osnovana 2003. godine kao grupa financijskih društava i trenutno predstavlja jedan od najvećih diverzificiranih holdinga, čija je imovina zastupljena u naftnoj i plinskoj industriji, bankarske i financijske usluge, građevinarstvo, kemijska industrija, masovni mediji i visoke tehnologije.

U listopadu 2013. Banka je najavila integraciju Banke u strukturu financijske korporacije Otkritie stjecanjem 79,4% njezinih dionica.

Banka je osnovana 1992. godine, univerzalna je financijska institucija koja pruža širok raspon usluga korporativnim klijentima, malim i srednjim tvrtkama, privatnim klijentima, VIP klijentima, uključujući usluge investicijskog bankarstva.

Banka je jedna od najvećih banaka u Ruskoj Federaciji, ima široku regionalnu mrežu, zastupljenu u 29 konstitutivnih subjekata Ruske Federacije i od 1. travnja 2014. broji 18 poslovnica, 1.501 bankomata, 7.618 POS-terminala. Bankarska grupa također uključuje PJSC "Bank Petrocommerce-Ukraine" - univerzalnu financijsku instituciju koja pruža širok raspon bankarskih usluga. Jedna od glavnih aktivnosti PJSC Bank Petrocommerce-Ukraine je servisiranje ruskih tvrtki koje posluju na ukrajinskom tržištu i ukrajinskih tvrtki s ruskim ulaganjima.

Dioničari Banke su: Društvo RESERVE INVEST HOLDING (CYPRUS) LIMITED s udjelom vlasništva od 86,03%; Društvo CONFERN LIMITED s udjelom od 10,47% te manjinski dioničari s ukupnim udjelom od 3,49%.

Predsjednik Upravnog odbora
Fedun Leonid Arnoldovich	Predsjednik Upravnog odbora Zatvorenog dioničkog društva "IFD Kapital"
Članovi Upravnog odbora
Aleksejeva Elizaveta Ivanovna	Direktor Odjela interne kontrole i revizije Grupe, Zatvoreno dioničko društvo "IFD Kapital"
Žirkov Aleksandar Nikolajevič
Matytsyn Alexander Kuzmich	Viši potpredsjednik za financije OAO LUKOIL
Mihajlov Sergej Anatolijevič	Član Upravnog odbora Zatvorenog dioničkog društva "IFD Kapital"
Nikitenko Vladimir Nikolajevič	Član Upravnog odbora OJSC Bank Petrocommerce
Nikitin Stanislav Georgijevič	Potpredsjednik-rizničar OAO LUKOIL
Plaksina Olga Vladimirovna	Predsjednik Uprave Zatvorenog dioničkog društva "IFD Kapital"
Iljinskaja Elena Fedorovna	Prvi zamjenik predsjednika Uprave Zatvorenog dioničkog društva "IFD Kapital"

Banka je upisana u registar banaka koje sudjeluju u sustavu obveznog osiguranja depozita, punopravna je članica vodećih strukovnih organizacija i udruga, uključujući:

Udruga ruskih banaka;

Udruga sudionika tržišta mjenica;

National Fund Association (samoregulativna neprofitna organizacija);

Neprofitna organizacija "Udruga regionalnih banaka Rusije";

Samoregulatorna (neprofitna) organizacija "Nacionalna udruga burzovnih sudionika";

Udruga „VISA“;

Ruska nacionalna udruga SWIFT;

Moskovsko međunarodno monetarno udruženje;

Nacionalna monetarna udruga;

Udruga članova MasterCarda (neprofitna organizacija);

Udruga faktoring društava;

Nekomercijalno partnerstvo "Nacionalno platno vijeće";

Neprofitna organizacija Dobrotvorna zaklada LUKOIL.

Financijsku pouzdanost i stabilnost Banke potvrđuju visoke kreditne ocjene vodećih međunarodnih i domaćih rejting agencija.

Standard & Poor's

Banka posebnu pozornost posvećuje održavanju visoke kvalitete imovine, učinkovitom upravljanju rizicima i troškovima. Sustav kontrole rizika Banke certificiran je od strane nezavisne rejting agencije "Expert RA", nakon čega je 7. listopada 2013. godine sustav kontrole rizika Banke dobio najvišu ocjenu "A.rm". Sustav upravljanja rizicima omogućuje njihovo uzimanje u obzir kako u fazi donošenja menadžerskih odluka tako iu tijeku bankarskih aktivnosti. Ovaj sustav temelji se na pravovremenom prepoznavanju mogućih rizika, njihovom prepoznavanju i klasifikaciji, analizi, mjerenju i procjeni rizičnih pozicija, kao i na primjeni specifičnih metoda upravljanja bankarskim rizicima. Postupci procjene rizika i upravljanja rizicima integrirani su u procese tekućeg poslovanja. Pri izgradnji sustava upravljanja rizicima u Banci uvažavaju se preporuke Baselskog odbora za nadzor i regulaciju banaka.

Glavne vrste rizika koje Banka identificira za menadžment uključuju:

Kreditni rizik - mehanizam upravljanja su limiti koje postavljaju ovlaštena tijela i komisije Banke na temelju načela podjele rizika po kreditnim pozicijama, čime se osigurava mogućnost učinkovite raspodjele limita, kao i operativna kontrola nad njihovu upotrebu;

Tržišni rizik - koristi se postupak dnevne revalorizacije pozicija te sustav volumena i stop limita za pozicije koje nose tržišni rizik. Za utvrđivanje i reviziju ograničenja količine i zaustavljanja, kao i za izračun popusta, koristi se metoda Rizične vrijednosti (VAR);

Rizik gubitka likvidnosti - odvojeno se upravlja rizikom tekuće likvidnosti i strukturne likvidnosti;

Operativni i pravni rizici - identifikacija i prikupljanje podataka o unutarnjim i vanjskim gubicima, njihova analiza i procjena. Svi zaposlenici Banke, kao i tijela upravljanja, prilikom poduzimanja radnji i donošenja odluka vode računa o utjecaju operativnih i pravnih rizika;

Rizik reputacije - poduzimaju se mjere za smanjenje potencijalnih gubitaka, očuvanje i održavanje poslovnog ugleda Banke kod klijenata i ugovornih strana, osnivača (sudionika), sudionika na financijskim tržištima, tijela državne vlasti i lokalne samouprave, sindikata (udruge) banaka, samoregulatornih organizacija čiji su članovi je Banka;

Rizik zemlje i regije - prilikom utvrđivanja strategije razvoja mreže Banka razmatra situaciju u regijama sa stajališta političke i gospodarske stabilnosti, kao i sa stajališta pouzdanosti najzanimljivijih potencijalnih partnera. Za predviđanje nastanka kriza koristi se model koji se temelji na korištenju ekonometrijskih metoda;

Strateški rizik - Banka koristi sljedeće metode: SWOT analizu i druge metode, na temelju kojih se formiraju potrebne strateške mjere (programi, projekti) kako bi se osiguralo učinkovito korištenje potencijala Banke, kako bi se maksimalno iskoristila sinergija između različitih poduzeća.

2.2 Analiza financijske aktivnostiOJSC Banka Petrocommerce

U 2013. godini OJSC Bank Petrocommerce pokazao je održivi razvoj u svim ciljanim poslovnim područjima u skladu sa strategijom razvoja Banke. Međutim, prema rezultatima 2013. godine, Banka je ostvarila gubitak u iznosu od 7,1 milijarde rubalja.

Procjena poštivanja obveznih pokazatelja OJSC Bank Petrocommerce dana je u tablici 2.

Tablica 2 - Ocjena provedbe obveznih standarda

Indikatori imena	Standardna vrijednost	Stvarne vrijednosti
		Od prethodnog datuma izvješćivanja	Na datum izvještavanja
Stopa adekvatnosti vlastitog kapitala (kapitala) banke (N1)
Koeficijent trenutne likvidnosti banke (N2)
Koeficijent tekuće likvidnosti banke (N3)
Koeficijent dugoročne likvidnosti banke (N4)
Ograničenje maksimalnog rizika po zajmoprimcu ili grupi povezanih zajmoprimaca (N6)
Najveća veličina velikih kreditnih rizika (N7)
Norma maksimalnog iznosa kredita, bankovnih jamstava i jamstava koje banka daje svojim sudionicima (N9.1)
Ukupni omjer rizika za insajdere banke (N10.1)
Normativ korištenja vlastitih sredstava (kapitala) banke za stjecanje dionica (udjela) drugih pravnih osoba (N12)

Podaci u tablici 2. pokazuju povećanje vrijednosti pokazatelja adekvatnosti jamstvenog kapitala Banke na kraju 2013. godine u odnosu na 2012. godinu. Očito je da Banka u potpunosti ispunjava zahtjeve adekvatnosti kapitala. Stopa adekvatnosti temeljnog kapitala (N1) na dan 1. siječnja 2014. iznosi 12,6% prema RAS; od 01.01.2014. ukupna stopa adekvatnosti kapitala prema Baselu III iznosi 14,2%.

Pokazatelji likvidnosti Banke, kao i do sada, na visokoj su razini: na dan 1. siječnja 2014. koeficijent trenutne likvidnosti (N2) iznosio je 60,1%, trenutna likvidnost (N3) - 75,7%, dugoročna likvidnost - 76,7%. Omjer kreditnog portfelja i sredstava klijenata je 113% na dan 01.01.2014. (99% na dan 01.01.2013.).

Koeficijent trenutne likvidnosti na dan 01.01.2013. godine iznosi 51,4%, a na dan 01.01.2014. godine taj se koeficijent povećava za 8,7% i iznosi 60,1%. Dakle, možemo reći da je vrijednost banke radila s povećanjem tekuće likvidnosti. To znači da će banka imati dovoljno likvidnosti da, u slučaju potraživanja po svim obvezama po viđenju, iste otplati, a da zadrži svoju solventnost.

Smanjenje koeficijenta tekuće likvidnosti za oročene obveze na 75,7% na dan 1. siječnja 2014. u odnosu na 79,2% na dan 1. siječnja 2013. ukazuje na stabilno stanje, unatoč blagom negativnom trendu, budući da ovaj koeficijent još uvijek prelazi normu od 50%. . Time banka raspolaže likvidnim sredstvima za otplatu potrebnog dijela oročenih obveza.

Od 1. siječnja 2013. koeficijent dugoročne likvidnosti iznosio je 77,5%, a od 1. siječnja 2014. taj se koeficijent smanjio i iznosio je 76,7%. To znači da je na dan 1. siječnja 2014. godine 76,7% dugoročnih ulaganja banke bilo osigurano dugoročnim izvorima, što je značajno ispod standarda od 120%. Dakle, Banka ima nizak stupanj dugoročne likvidnosti, njena pozicija je stabilna u pogledu ostalih pokazatelja likvidnosti, stoga može nastati rizik neuravnotežene likvidnosti.

Maksimalni omjer rizika po jednom zajmoprimcu ili grupi povezanih zajmoprimaca (N6) povećan je u 2013. godini i iznosi 24,8%, što je blizu standardne maksimalne vrijednosti od 25%, što diktira potrebu daljnje diverzifikacije kreditnog portfelja Banke u 2013. godini. kako bi se smanjila vrijednost ovog omjera.

Koeficijenti maksimalnog iznosa kredita, bankovnih garancija i jamstava koje banka daje svojim sudionicima (N 9.1) i korištenja vlastitih sredstava za kupnju udjela u drugim pravnim osobama (N12) na dan 01. 01. 2014. iznosili su 0 , što ukazuje da Banka nema rizika u ovim područjima.

Standard maksimalne veličine velikih kreditnih rizika (N7) iu 2012. i 2013. godini znatno je niži od norme 800, što ukazuje na uravnotežen pristup Banke diverzifikaciji velikih kreditnih rizika i održavanju ovog omjera na niskoj razini. U 2013. agregatni omjer rizika za insajdere banke (N10.1) iznosio je 1,7%, što je niže od maksimalno mogućih 3% te također ukazuje na želju Banke da optimizira svoje rizike.

Podaci o bilanci za 2012. i 2013. godinu pokazuju da je poslovanje Banke prilično uravnoteženo. Umjereni rast imovine u 2013. (za 5%) rezultat je usmjerenog razvoja u prioritetnim segmentima poslovanja i prodaje kredita u vrijednosti od 21 milijarde RUB. u sklopu integracije Banke u financijsku korporaciju Otkritie. Glavni pokretači rasta imovine bili su kreditiranje klijenata i operacije s instrumentima likvidnosti.

Tablica 3 - Analiza dinamike strukture aktive banke

Naslov članka	Stvarne vrijednosti, milijuni rubalja	Odstupanje, milijuna rubalja (čl. 3 - čl. 2)	Tempo rast (rast), % (čl. 3/čl. 2-100%)
	Od prethodnog datuma izvješćivanja	Na datum izvještavanja
Unovčiti
U Središnjoj banci Ruske Federacije
Neto dug
Ostala imovina
Ukupna imovina

Prema financijskim izvješćima, u 2013. imovina je porasla za 5% na 236,5 milijardi RUB, uključujući i zbog povećanja kreditnog portfelja. Na kraju godine, kreditni portfelj banke Petrocommerce iznosio je 156,3 milijarde rubalja, što je 5% više nego 2012. godine:

Bančin kreditni portfelj za građane rastao je po stopi koja je znatno premašila tržišni prosjek - 56% u odnosu na 26%, što je na kraju godine iznosilo 29,6 milijardi rubalja. Rast kreditnog portfelja stanovništvu prvenstveno je bio potaknut razvojem hipotekarnih i potrošačkih kredita;

Segment kreditiranja malih i srednjih poduzeća pokazao je najveću dinamiku rasta: portfelj ovih kredita porastao je 4,6 puta na 9,8 milijardi rubalja. Istodobno, kvaliteta kreditnog portfelja Banke je na vrlo visokoj razini: udio dospjelih kredita manji je od 0,05%;

Faktoring portfelj banke Petrocommerce porastao je za 12% na 18,9 milijardi RUB.

Kao što je vidljivo iz tablice 4. struktura bilance je relativno stabilna i ne doživljava značajnije promjene. Glavna komponenta imovine je kreditni portfelj, obveze su sredstva klijenata. Njihov udio u strukturi bilance usporediv je s prosječnim tržišnim pokazateljima. Oko 80% bilance predstavljaju financijski instrumenti denominirani u rubljama, što omogućuje minimiziranje valutnih rizika.

Tablica 4 - Analiza dinamike strukture aktive banke

Naslov članka	Stvarne vrijednosti, %	Odstupanje, (čl. 3 - čl. 2)
	Od prethodnog datuma izvješćivanja	Na datum izvještavanja
Unovčiti
Sredstva u kreditnim institucijama
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka
Neto dug
Neto ulaganja u vrijednosne papire i drugu financijsku imovinu raspoloživu za prodaju
Neto ulaganja u vrijednosne papire koji se drže do dospijeća
Dugotrajna imovina, nematerijalna imovina i zalihe
Ostala imovina
Ukupna imovina

Navedeni trendovi doprinijeli su promjeni strukture kreditnog portfelja u skladu s planovima iz Strategije razvoja Banke. Tako se udio kredita pravnim osobama smanjio sa 71% na 60%, udio kreditnog portfelja stanovništva povećao se sa 13% na 19%; udio kredita malom i srednjem poduzetništvu povećan s 1,4% na 6%; udio faktoringa - od 11% do 12%.

Što se tiče obveza, glavni izvori rasta baze resursa u 2013. godini bili su podređeni zajmovi, obveznički zajmovi i zajmovi od Banke Rusije. U 2013. godini Banka je izvršila ponudu za tri izdanja obveznica nominalne vrijednosti od 11 milijardi RUB. Uspješno plasirano izdanje petogodišnjih obveznica u iznosu od 5 milijardi rubalja. sa značajnom prekomjernom pretplatom. Na kraju 2013. godine Banka nije bilježila odljev štediša: smanjenje sredstava fizičkih lica na kraju godine iznosilo je manje od 1%. Privučen u Q4 2013. podređeni zajmovi u protuvrijednosti od 10 milijardi RUB doprinijela jačanju kapitalne baze.

Tablica 5 - Analiza dinamike strukture obveza, izvora kapitala i izvanbilančnih obveza banke

Naslov članka	Stvarne vrijednosti, milijuni rubalja	Odstupanje, (čl. 3 - čl. 2)	Brzina rasta (rast), % (čl. 3/čl. 2-100%)
	Od prethodnog datuma izvješćivanja	Na datum izvještavanja
Sredstva kreditnih organizacija
Ostale obveze
Ukupne obveze
Izvori vlastitih sredstava
Dionička premija
rezervni fond
Revalorizacija dugotrajne imovine
Izvanbilančne obveze
Neopozive obveze kreditne institucije
Jamstva i garancije izdane kreditnoj instituciji
Potencijalne obveze nezajmovne prirode
Ukupne izvanbilančne obveze

U 2013. godini struktura izvora financiranja Banke, kao što je prikazano u tablici 6., nije pretrpjela značajnije promjene. Kao i prije, njegova osnova (64% obveza) su sredstva kupaca, koja su se tijekom godine smanjila za 7% na 139 milijardi rubalja. U 2013. godini Banka je uspješno provela ponudu za tri izdanja obveznica u iznosu od 11 milijardi rubalja, a također je plasirala novo izdanje obveznica u iznosu od 5 milijardi rubalja sa značajnim prekomjernim upisom.

Tablica 6 - Analiza dinamike strukture obveza i izvora jamstvenog kapitala banke

Naslov članka	Stvarne vrijednosti, milijuni rubalja	Odstupanje, (čl. 3 - čl. 2)
	Od prethodnog datuma izvješćivanja	Na datum izvještavanja
Krediti, depoziti i druga sredstva Središnje banke Ruske Federacije
Sredstva kreditnih organizacija
Obveze prema klijentima koji nisu kreditne institucije
Financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka
Izdani dug
Ostale obveze
Rezervacije za moguće gubitke po preuzetim kreditnim obvezama, drugim mogućim gubicima i transakcijama
Ukupne obveze
Izvori vlastitih sredstava
Sredstva dioničara (sudionika)
Vlastite dionice (dionice) otkupljene od dioničara (sudionika)
Dionička premija
rezervni fond
Revalorizacija fer vrijednosti vrijednosnih papira raspoloživih za prodaju
Revalorizacija dugotrajne imovine
Zadržana dobit (nepokriveni gubici) prethodnih godina
Neiskorištena dobit (gubitak) izvještajnog razdoblja
Ukupni izvori vlastitih sredstava
Ukupne obveze i izvori kapitala

Izvješće o financijskom rezultatu za 2013. godinu, kao što je vidljivo iz tablice 7., pokazuje povećanje marginalnosti i prihoda od osnovne djelatnosti. Pozitivna dinamika ovih prihoda, prvenstveno povećanje prihoda u prioritetnim segmentima poslovanja, ključni je čimbenik rasta bruto dobiti: prihod od kamata u 2013. porastao je za 21%, na 20,0 milijardi RUB. (16,6 milijardi rubalja u 2012.), neto prihod od kamata - za 31%, na 8,4 milijarde rubalja. (6,4 milijarde rubalja u 2012.), neto prihod od naknada i provizija - za 37%, na 2,0 milijarde rubalja. (1,5 milijardi rubalja u 2012.). Bruto dobit za 2013. godinu iznosila je 12,3 milijarde rubalja. (+9% u odnosu na 2012.). Povećanje troškova poslovanja u skladu je s ciljevima razvoja poslovanja.

Tablica 7 - Analiza dinamike financijskog rezultata banke

Slični dokumenti

diplomski rad, dodan 18.11.2009


Teorijske osnove oblikovanja i klasifikacije depozitne politike poslovnih banaka. Analiza organizacije i računovodstvenog postupka za depozitne poslove na primjeru JSC "Rosselkhozbank". Značajke i načini poboljšanja sustava osiguranja depozita u Rusiji.

diplomski rad, dodan 28.02.2010


Formiranje, etape i načela provedbe politike depozita poslovnih banaka, fonda za jamstvo i osiguranje depozita kao njezinog dijela. Analiza depozitne politike poslovne banke na primjeru JSC "BTA Bank". Unapređenje depozitnog poslovanja.

diplomski rad, dodan 19.06.2015


Klasifikacija depozitnih poslova poslovnih banaka. Analiza formiranja depozitne politike poslovne banke u sustavu upravljanja bankovnim resursima, načini njezine optimizacije. Razvoj mjera usmjerenih na privlačenje depozitnih sredstava.

diplomski rad, dodan 21.04.2011


Formiranje depozitne politike poslovnih banaka u sustavu upravljanja bankovnim resursima. Analiza strukture depozita u Ruskoj Federaciji. Klasifikacija depozitnih poslova poslovnih banaka. Prijedlozi za poboljšanje depozitne politike UbrIR OJSC.

seminarski rad, dodan 10.10.2011


Vrste bankovnih depozita. Glavni trendovi u razvoju tržišta depozita u Ruskoj Federaciji. Utjecaj politike Središnje banke Ruske Federacije na formiranje politike depozita poslovne banke. Analiza razvoja depozitnog poslovanja poslovnih banaka na primjeru CJSC "Transcapitalbank".

diplomski rad, dodan 27.01.2013


Oblici i instrumenti politike kamatnih stopa poslovne banke, njezina zakonska regulativa. Značajke kamatne politike poslovne banke (na primjeru FCB "Investtorgbank" (OJSC) "Kostromskoy"). Problemi i perspektive kamatne politike.

seminarski rad, dodan 23.02.2014


Teorijske osnove i suština depozitne politike. Problemi i izgledi za razvoj baze resursa banaka u Ruskoj Federaciji. Elementi depozitne politike. Glavne faze formiranja politike štednje. Proširena standardna struktura banke.

sažetak, dodan 07.07.2014


Metode analize depozitne politike poslovne banke. Uloga posuđenih i vlastitih sredstava u gospodarstvu banke. Struktura posuđenih sredstava. Značajke svake vrste pasive poslovnih banaka. Temeljna načela depozitne politike banke.

seminarski rad, dodan 10.11.2009


Teorijske osnove za oblikovanje politike depozita poslovnih banaka. Analiza stanja tržišta depozitnih usluga. Izrada prijedloga za unaprjeđenje depozitne politike poslovnih banaka. Politika depozita OAO "Impexbank".

Prije svega, treba napomenuti da u Rusiji, kao takvoj, nisu razvijene metode za analizu depozitne politike banke. U pravilu, banke same razvijaju metode uzimajući u obzir specifičnosti svojih aktivnosti i karakteristike svog poslovanja, na temelju metodoloških operacija Banke Rusije.

O.D. Zhilan predlaže procjenu depozitne politike banke u fazama. U prvoj fazi provodi se “Procjena organizacijskih aspekata politike depozita poslovne banke”. Da bismo to učinili, utvrdit ćemo prisutnost sljedećih trenutaka u banci (tablica 3):

Tablica 3. Organizacijski aspekti poslovanja banke

	Prisutnost uvjeta u banci
Dokument o politici depozita koji sadrži njezine ciljeve i zadatke, strategiju banke i načine njezine provedbe Dostupnost internih procedura i propisa koji prate proces privlačenja sredstava na depozitne račune, i to: propisi o depozitima pravnih osoba, Pravilnik o depozitima stanovništva, upute o postupku sklapanja depozitnih poslova s ​​pravnim osobama, · Uputu o postupku sklapanja depozitnih poslova s ​​fizičkim osobama. Odjeli i tijela upravljanja uključeni u analizu depozitnog portfelja i upravljanje depozitnim resursima, vršenje kontrole Informacijska baza na temelju koje uprava i menadžeri banke mogu procijeniti posljedice donesenih odluka, njihovu primjerenost potrebama banke i zahtjevima tržišta.

Na temelju tablice 3. može se zaključiti da su svi organizacijski aspekti poslovanja Banke na području depozitne politike u potpunosti ispoštovani.

Druga faza uključuje analizu depozitnog portfelja banke. Istraživanje depozita trebalo bi započeti segmentacijom tržišta

prema individualnim karakteristikama klijenata, na primjer: rezidenti i nerezidenti; pravne i fizičke osobe; pravne osobe po djelatnostima; mali, srednji, veliki prosječno stanje na računu klijenta ili ukupni mjesečni promet po računu klijenta; po vrstama valuta i drugo.

Analizirajmo najprije depozitni portfelj uvjetne banke s obzirom na sastav i strukturu depozita (tablica 4).

Tablica 4. Struktura depozitnog portfelja BALTINVESTBANK

Podaci u tablici pokazuju da je u prosjeku za 2009--2010. najveći udio u strukturi depozita po viđenju, au strukturi oročenih depozita imaju depoziti pravnih osoba (oko 90%, odnosno oko 60%). Tijekom analiziranog razdoblja struktura depozita u cjelini nije pretrpjela značajnije promjene.

Za analizu depozita po ročnosti preporučljivo je izračunati sljedeće pokazatelje:

Koeficijent hitnosti strukture depozita (d u D):

d u D \u003d Ds / D \u003d 23 315 / 28186 \u003d 0,83

gdje je Ds volumen oročenih depozita; D je ukupni iznos depozita.

Ovaj koeficijent karakterizira stupanj postojanosti i stabilnosti baze resursa. Za našu banku udio oročenih depozita u ukupnom iznosu depozita banke ocjenjuje se pozitivno, jer Oročeni depoziti kao najstabilnija komponenta privučenih sredstava osiguravaju likvidnost banke, što omogućuje obavljanje poslova plasiranja sredstava na duža razdoblja. Kako bi se osigurala stabilnost banke, ovaj omjer ne bi trebao biti niži od 30-35% Bankarski menadžment: udžbenik / pod Lavrushina O.I. - 2. izd., prerađeno i dopunsko. - M.: KNORUS, 2009 - str.302.

Omjer strukture obveza (KSO):

Kso \u003d Dvostr. / Ds \u003d 3 862/14 603 \u003d 0,26

Karakterizira stabilnost financijskih sredstava banke. Što je vrijednost pokazatelja niža, to je manja relativna potreba banke za likvidnim sredstvima, zbog strukture pasive.

Tablica 5

Struktura depozita BALTINVESTBANK po skupinama klijenata

Analizom ove tablice može se zaključiti da oročeni depoziti (82,8%), uključujući i oročene depozite pravnih osoba (više od 50%), imaju odlučujuću ulogu u formiranju depozitnog portfelja banke. Također, depoziti pravnih osoba čine osnovu privučenih sredstava u depozite po viđenju. Ova struktura depozita može se smatrati optimalnom, budući da je udio resursa s određenim uvjetima privlačnosti prilično velik.

Kretanje depozita u 2010. godini karakteriziraju podaci prikazani u tablici 6.

Tablica 6. Kretanje depozita BALTINVESTBANK

Podaci u tablici pokazuju da je volumen privlačnosti općenito depozitnog portfelja porastao za 118,5%. Najvećom brzinom rasli su oročeni depoziti - prosječna stopa rasta iznosila je 145%. Trenutna dinamika svjedoči o dobrom radu banke na području upravljanja, kontrole i praćenja privlačenja depozita.

Na temelju podataka u ovoj tablici utvrdit ćemo prosječna stanja depozita (tablica 7).

Tablica 7. Stanja depozita BALTINVESTBANK

Tablica 6 pokazuje da su bilance sredstava tijekom 2010. godine povećane za sve vrste depozita i za depozitni portfelj u cjelini za 18 247,6 milijuna rubalja. (68 334,4-50 086,8). Prosječno stanje depozita (Dav) za godinu je bilo:

Dav = (ODnach + ODkon) / 2 = 50 086,8 + 68 334,4 = 59 210,6 milijuna rubalja.

gdje je ODnach -- stanje depozita na dan 01.01.2010.;

ODcon -- stanje depozita na dan 01.01.2011.

Učinkovitost depozitnih operacija karakteriziraju dva pokazatelja prometa depozita: broj prometa depozitne rublje i trajanje jednog prometa depozita za razdoblje (razdoblje skladištenja depozitne rublje). Broj obrta (n) koji će izvršiti depoziti bit će jednak

n \u003d OVo / Dav \u003d 57 626,4 / 59 210,6 \u003d 0,97

gdje je OVo promet po izdavanju depozita (iznos depozita izdanih za razdoblje).

Broj obrtaja depozita pokazuje koliko su se puta sredstva deponenata obrnula tijekom razdoblja i izravna je karakteristika prometa depozita. Što više prometa depoziti ostvare za određeno razdoblje, to je njihovo korištenje učinkovitije.

Prosječni rok skladištenja depozita za godinu dana (T) određuje se formulom:

T \u003d Dav / (OS / m) \u003d 59 219,6 / (57 626,4 / 360) \u003d 370,

gdje je T rok depozita.

Ovaj pokazatelj karakterizira prosječno trajanje (u danima ili godinama) jednog prometa depozita i inverzna je karakteristika stope cirkulacije depozita. Kao što vidite, prosječni rok držanja depozita u BALTINVESTBANK je dug, depozitna politika banke se uspješno provodi.

Pomoću podataka u tablici odredit ćemo prosječne rokove čuvanja po vrstama depozita i broju prometa koji će oni ostvariti tijekom godine (tablica 8).

Tablica 8. Pokazatelji prometa depozita Banke u 2010. godini

Pokazatelji prometa depozita koji se razmatraju u tablici međusobno su povezani kako slijedi:

Ako je T \u003d m / n, tada je n \u003d m / T,

zatim T \u003d 360 / 0,97 \u003d 370 dana

i n = 360/370 = 0,97 okretaja

Razlika između priljeva (Pd) i odljeva depozita (Vd), te

također između vrijednosti stanja depozita na kraju (ODkon) i početku razdoblja (ODnach) naziva se suma priljeva depozita (Csp).

Spr \u003d ODkon - ODnach \u003d Pd - Vd.

Ovaj pokazatelj će pokazati apsolutno povećanje baze resursa i donekle će karakterizirati učinkovitost rada banke u privlačenju resursa. Izračunajmo to na temelju podataka iz tablice (tablica 9)

Tablica 9

Kao što možete vidjeti u tablici, naša banka je doživjela značajan priljev sredstava u oročene depozite, i to od fizičkih lica, to je zbog činjenice da banka slijedi svoju strategiju da sebi osigura stabilnu izvornu bazu na račun depozita od stanovništva.

Međutim, za konkretniju karakterizaciju učinkovitosti poslova primanja i izdavanja depozita i dalje se koriste koeficijenti priljeva i namire depozita.

Koeficijent priljeva depozita (CR) definiran je kao postotak iznosa priljeva depozita za izvještajno razdoblje u odnosu na stanje depozita na početku razdoblja:

Kpr \u003d Spr / ODnach * 100%.

Stopa namirenja depozita (Kos) dobiva se usporedbom iznosa priljeva depozita s ukupnim iznosom primljenih depozita za razdoblje i također se izražava kao postotak:

Kos \u003d Spr / Po * 100%.

Koeficijent priljeva depozita pokazuje porast iznosa depozita u odnosu na njihovu vrijednost na početku razdoblja, a koeficijent namirenja - u odnosu na iznos primljenih depozita za razdoblje. Pomoću podataka iz tablice odredit ćemo ove pokazatelje (tablica 10).

Tablica 10

Priljev i namirni koeficijenti depozita Banke u 2010. godini

Iz tablice 10. vidljivo je da je iznos priljeva depozita za godinu iznosio

18 247,6 milijuna rubalja (75874-57626.4).

Izračunajmo koeficijente plime i taloženja naslaga:

Kpr \u003d (18247,6 / 59 210,6) * 100 \u003d 30,8%;

Kos \u003d (18247,6 / 75874) * 100 \u003d 24%

Istodobno, podaci u tablici 10. pokazuju da je ostvaren priljev depozita od oko 12% na oročene depozite. Također, najveći porast od 5% zabilježen je kod privlačenja oročenih depozita stanovništva. Ovaj trend nastao je zbog velike atraktivnosti kamatnih stopa i uvjeta za oročene štediše.

Za analizu prometa resursa odredit ćemo prosječni rok trajanja i prosječna stanja depozita za godinu (tablica 11).

Tablica 11. Razdoblja držanja i stanja bankovnih depozita

Iz tablice je vidljiv trend povećanja rokova pohrane depozita. Trajanje mobilizacije sredstava za cijeli portfelj depozita povećalo se za 38 dana (370 - 332) pod utjecajem promjena u strukturi depozita, kao i zbog razlika u terminima depozita. Uvjeti privlačenja značajno se razlikuju prema vrstama depozita i vrstama klijenata, što može biti izravno povezano s ciljevima deponenata i atraktivnošću uvjeta pohrane depozita za različite klijente, specifičnostima politike depozita određene poslovne banke, promjenama u ekonomska situacija i drugi razlozi. Zato banka mora poznavati i proučavati te čimbenike i trendove, njima upravljati i djelovati kao aktivni sudionik na tržištu depozita.

Odredimo indeks prosječnog trajanja korištenja naslaga promjenljivog sastava:

To \u003d t1 / t0 \u003d 370/332 \u003d 1,114 ili 111,4%

Dakle, možemo zaključiti da su rokovi korištenja depozita u prosjeku za depozitni portfelj povećani za 11,4%, odnosno za 38 dana (370--332), pa je resursna baza ove banke postala stabilnija.

Analiza koja se provodi u bankama mora nužno završiti izračunima rezervi za rast ekonomske učinkovitosti. Na primjer, pomoću pokazatelja roka za privlačenje depozita, može se odrediti ekonomski učinak povećanja uvjeta za privlačenje resursa (Ed). Izračunavamo ga kao razliku između rokova privlačenja depozita u izvještajnoj i baznoj godini, pomnoženu s iznosom prosječnog dnevnog priljeva depozita u izvještajnoj godini. Kao rezultat toga dobivamo:

Ed \u003d (t1 - t0) * SDpr1

Ed \u003d (370--332) * 49,32 \u003d 1874,16 milijuna rubalja.

Na temelju ove formule možemo zaključiti da je ekonomski učinak povezan s povećanjem slijeganja i povećanjem uvjeta privlačenja depozita.

Upravljanje depozitnim resursima poslovne banke, privučenim u dovoljnoj količini, osmišljeno je tako da osigura maksimalnu učinkovitost korištenja. Učinkovitost korištenja depozitnih sredstava izračunava se u sljedećoj fazi procjene depozitnih aktivnosti banke. Uvjeti za njegovo postizanje su održavanje likvidnosti na razini prihvatljivoj za banku, korištenje cjelokupnog skupa depozitnih sredstava i postizanje visoke razine profitabilnosti (dobit na uložena depozitna sredstva).

Tablica 12

Izračun učinkovitosti korištenja privučenih sredstava

Na temelju podataka navedenih u tablici zaključujemo da prikupljena sredstva nisu u potpunosti iskorištena. Ostatak privučenih sredstava ide za formiranje obvezne rezerve.

Sumirajući analizu, možemo zaključiti da banka vodi uspješnu depozitnu politiku. Glavni dio baze resursa su oročeni depoziti, a to osigurava stabilnu stabilnost banke, udio oročenih sredstava premašuje minimalnu normu od 30-36% (za BALTINVESTBANK ovaj udio iznosi 80%).pojedinci. Svake godine povećava se rok pohrane depozita, što je također dovelo do povećanja stabilnosti resursa BALTINVESTBANK.

dirigiranje
Poglavlje 1. Teorijske osnove za procjenu organizacije depozitne politike poslovne banke
1.1. Depozitna politika poslovne banke: koncept, ciljevi, ciljevi, načela i čimbenici koji utječu na njeno formiranje
1.2. Uloga depozita u formiranju resursne baze poslovnih banaka
Poglavlje 2. Ocjena organizacije depozitne politike poslovne banke
2.1. Ekonomske i organizacijske karakteristike aktivnosti JSC Bank "TKPB"
2.2. Ocjena aktivnosti JSC Bank "TKPB" na tržištu depozitnih usluga
2.3. Analiza portfelja depozita JSC Bank "TKPB"
Poglavlje 3. Načini poboljšanja depozitne politike poslovne banke
3.1. Mjere za poboljšanje politike depozita JSC Bank "TKPB"
3.2. Razvoj depozitnog proizvoda "Ulaganje u budućnost" za JSC Bank "TKPB"
Zaključak
Popis korištenih izvora

Uvod

Najvažnija komponenta svih bankarskih aktivnosti je politika formiranja resursne baze. Trenutno se glavni dio bankovnih resursa, kao što je poznato, formira u procesu obavljanja depozitnih poslova poslovne banke, o čijoj učinkovitoj i pravilnoj organizaciji ovisi stabilnost funkcioniranja bilo koje kreditne institucije u cjelini. Sve vrste depozitnih poslova mogu se smatrati dijelom bankovnog portfelja. Pri upravljanju depozitnim portfeljem potrebno je kontinuirano analizirati njegov sastav, obujam, profitabilnost, rizičnost, prognozirati i kvantificirati novčane tokove. Sve je to odlučujući čimbenik u oblikovanju depozitne politike poslovne banke.

Privučena sredstva pokrivaju do 90% ukupnih potreba poslovne banke u gotovini. U tom smislu posebno se zaoštravaju pitanja povećanja resursne baze i osiguravanja njezine stabilnosti učinkovitim upravljanjem politikom depozita.

Relevantnost odabrane teme u suvremenim uvjetima je nesumnjiva. Iznos privučenih sredstava banke, njezina sposobnost aktivnog poslovanja i, kao rezultat toga, njezina dobit u potpunosti ovisi o stupnju razvijenosti depozitne politike poslovne banke i povjerenju deponenata u tu banku.

Unatoč tome što se u radovima brojnih ekonomista ističe važnost proučavanja osnova depozitne politike poslovne banke, ta problematika u znanstvenoj literaturi nije do kraja razrađena. Osnove oblikovanja depozitne politike poslovne banke obrađene su u radovima E.J. Dolan, P.S. Rose, O.I. Lavrushina, V.I. Kolesnikova, V.M. Usoskin, L.G. Batrakova i drugih.

Svrha diplomskog rada je sagledavanje teorijskih pitanja ocjenjivanja organizacije depozitnog poslovanja i depozitne politike poslovne banke, te izrada prijedloga za njezino unapređenje.

Sukladno navedenoj svrsi studija, u diplomskom radu postavljaju se sljedeći glavni zadaci:

– razmotriti teorijske osnove za ocjenu organizacije depozitne politike poslovne banke;

- identificirati značajke formiranja i provedbe depozitne politike poslovne banke.

– utvrditi ekonomsku učinkovitost predloženih mjera.

Predmet proučavanja diplomskog rada je djelatnost poslovne banke.

Predmet diplomskog rada su organizacijski i ekonomski odnosi koji nastaju u procesu oblikovanja i provedbe depozitne politike poslovne banke.

Teorijska osnova studije bili su zakonodavni akti Banke Rusije, uključujući Savezni zakon br. 177 od 23. prosinca 2003. „O osiguranju depozita građana u bankama na teritoriju Ruske Federacije“, obrazovna literatura, statističke zbirke , periodika, referentni i informacijski sustavi.

Metodološka osnova rada je: metoda sinteze, analiza, metoda generalizacije, dijalektička metoda.

Poglavlje 1. Teorijske osnove za procjenu organizacije depozitne politike poslovne banke

1.1. Depozitna politika poslovne banke: pojam, ciljevi, funkcije i čimbenici koji utječu na njeno formiranje

Trenutno, za osiguranje normalnog funkcioniranja poslovnih banaka, depozitna politika je od velike važnosti, jer se na temelju nje formira glavnina bankovnih sredstava, koja su glavni izvor za aktivno poslovanje. Sve poslovne banke obavljaju depozitne poslove. Unatoč postojećem natjecanju između poslovnih banaka za deponenta, svaka banka samostalno razvija i provodi politiku depozita koja je učinkovita za danu ekonomsku strukturu banke.

Depozitna politika je skup mjera koje su usmjerene na mobilizaciju novčanih sredstava pravnih i fizičkih osoba u obliku depozita (depozita) banaka u svrhu njihovog kasnijeg korištenja na obostranu korist.

Prilikom oblikovanja politike depozita, banka samostalno utvrđuje vrste depozita, rokove njihove pohrane, osnovna pravila za obavljanje poslova i druge uvjete.

Depozitna politika banke treba uključivati:

- izrada strategije provedbe aktivnosti banke na prikupljanju sredstava u depozite, na temelju sveobuhvatnog istraživanja tržišta, odnosno analize financijskog okruženja, mjesta i uloge banke u području prikupljanja sredstava, dijagnostike i predviđanje;

– formiranje taktike poslovnih banaka za razvoj, ponudu i promicanje novih bankovnih depozitnih proizvoda za klijente;

– provedba razvijene strategije i taktike;

– praćenje provedbe politike i njezine učinkovitosti;

- praćenje aktivnosti poslovne banke na prikupljanju sredstava.

Najvažniji elementi depozitne politike su: određivanje optimalne kombinacije različitih vrsta depozita i rokova njihovog čuvanja. Trenutačno svaka poslovna banka ima pravo samostalno odrediti koje su joj vrste depozita najpovoljnije.

Zato politika depozita, prije svega, mora zadovoljiti sljedeće osnovne zahtjeve, kao što su:

- konkurentnost - sustav kamatnih stopa na depozite treba biti usmjeren na tržišne uvjete, odnosno banka koja drži stope na nižoj razini od konkurenata koji su joj po pouzdanosti bliski riskira gubitak dijela klijentele;

- ekonomska izvedivost - politika depozita osmišljena je tako da vjerovnicima omogući korist od plasiranja privremeno slobodnih novčanih sredstava, dok bankama omogućuje profitabilno korištenje resursa koje posjeduju;

- interna konzistentnost - struktura kamatnih stopa na depozite, te njihova diferencijacija po iznosima, vrstama depozita u odnosu na druge usporedive instrumente iste banke, kao i po različitim kategorijama klijentele.

Razmatrajući suštinu depozitne politike poslovnih banaka, potrebno je dotaknuti pitanja kao što su: subjekti i objekti depozitne politike, kao i principi njenog formiranja.

U sastav subjekata depozitne politike poslovne banke ulaze klijenti banke, poslovne banke i državni organi. Objekti politike depozita su privučena sredstva banke i dodatne usluge banke (cjelovita usluga).

Formiranje depozitne politike poslovne banke temelji se na općim i posebnim načelima.

Pod općim načelima politike depozita podrazumijevaju se načela koja su ista za državnu monetarnu politiku Središnje banke Ruske Federacije, koja se provodi na makroekonomskoj razini, i za politiku specifičnu za određenu komercijalnu banku. Tu spadaju: načelo integriranog pristupa, načelo znanstvene utemeljenosti, optimalnosti i učinkovitosti, kao i jedinstvo svih elemenata depozitne politike banke. Integrirani pristup izražava se kako u razvoju teorijskih temelja, prioritetnih područja depozitne politike banke u smislu strategije njezina razvoja, tako iu određivanju najučinkovitije i optimalne taktike i metoda njezine provedbe za danu fazu razvoja banke. Specifična načela politike depozita uključuju načela osiguranja optimalne razine troškova banke, sigurnosti depozitnog poslovanja, pouzdanosti, budući da banka prikupljanjem privremeno slobodnih sredstava u svrhu njihovog naknadnog plasmana nastoji ostvariti prihode ni na koji način. troškova, ali uzimajući u obzir realnost tržišta na kojem obavlja svoju djelatnost.

Glavni cilj depozitne politike poslovne banke je privući što više novca po što nižoj cijeni. U procesu postizanja ovog cilja planira se riješiti probleme kao što su:

– vođenje fleksibilne kamatne politike;

– unaprjeđenje kvalitete bankarskih usluga i unaprjeđenje kulture ophođenja s korisnicima;

– obavljanje depozitnih poslova radi ostvarivanja maksimalne dobiti u budućnosti;

– održavanje dosljednosti između depozitnih operacija i kreditnih ulaganja;

– pronalaženje načina i sredstava za smanjenje troškova kamata;

– minimiziranje bankovnih rizika.

U procesu oblikovanja depozitne politike uspostavljaju se ekonomski odnosi između poslovnih banaka i pravnih osoba, građana i države u pogledu privlačenja njihovih privremeno slobodnih novčanih sredstava, te praktične mjere u tom području i načini njihove provedbe. Pri vođenju depozitne politike uzimaju se u obzir načela organizacije depozitnog poslovanja i njihov odnos prema ukupnom prometu gotovine, odnos ekonomskih i organizacijskih metoda u vođenju depozitnog poslovanja, oblici depozitnih računa i njihov opseg, postupak otvaranja i zatvaranja depozitnih računa, uzimaju se u obzir pravila kreditiranja i povlačenja sredstava klijenata, postupak i uvjeti prijenosa sredstava s jednog depozitnog računa na drugi, rokovi za čuvanje sredstava na depozitnim računima. Samo ona poslovna banka koja je stalno usmjerena na proširenje spektra usluga koje pruža klijentima, smanjuje troškove, unapređuje kvalitetu kreditno-namirnih i gotovinskih usluga, pruža razne pogodnosti, nudi razne vrste savjetovanja klijentima, te stalno prati uslugu, moći će biti u mogućnosti implementirati ovaj skup mjera i kulture usluživanja. Upravo taj skup mjera ima važnu ulogu u uspostavljanju odnosa između visine kamatnih stopa na depozitno i kreditno poslovanje poslovne banke.

Također treba napomenuti da je proces formiranja politike depozita izravno povezan s politikom kamatnih stopa koju vodi banka, budući da je kamata na depozit najučinkovitiji alat u području privlačenja sredstava. Trenutačno banke mogu samostalno postavljati konkurentne kamatne stope na depozite, na temelju diskontne stope Središnje banke Ruske Federacije, stanja na tržištu novca i na temelju vlastite politike depozita - za određene vrste depozita, iznos prihod je određen rokom depozita, iznosom, specifičnostima poslovanja računa, obujmom i prirodom vezanih usluga. Otplata kamata na depozite od strane banke predstavlja glavninu troškova poslovanja, zbog čega banke, s jedne strane, nisu zainteresirane za visoku kamatnu stopu, as druge strane prisiljene su održavati takvu visinu. visinu kamatne stope na depozite koja bi bila privlačna klijentima. Nastojeći privući depozite, osobito velike i na duge rokove, poslovne banke svojim klijentima nude visoke kamatne stope, unatoč rastu troškova kamata. Međutim, privlačenje sredstava od stanovništva od strane banaka nije neograničeno.

Odlučujući čimbenik pri određivanju kamatne stope na depozite je rok na koji se sredstva polažu: što je rok oročenja duži, to je kamata viša. Bitna točka je učestalost isplate dohotka, što rjeđe isplate, to je viša razina kamatne stope. Također postoje različiti načini obračuna plaćanja kamata.

Klasičan način obračuna primanja je obična kamata - u ovom slučaju kao osnovica za obračun uzima se stvarno stanje depozita, a prema utvrđenoj učestalosti, na temelju kamata predviđenih ugovorom, obračunava se i isplaćuje depozit.

Druga vrsta izračuna prihoda je složena kamata, kada se kamata obračunava na kamatu. Nakon isteka obračunskog razdoblja na iznos depozita obračunavaju se kamate, a dobivena vrijednost se pribraja iznosu depozita, au sljedećem obračunskom razdoblju kamata se primjenjuje na novu osnovicu uvećanu za iznos prethodno obračunati prihod. Također, često se primjenjuje progresivno rastuća kamatna stopa, koja izravno ovisi o vremenu u kojem su sredstva stvarno na depozitu. Ovaj postupak za prikupljanje prihoda potiče povećanje razdoblja skladištenja sredstava i štiti depozit od inflacije.

Trenutno poslovne banke privlače ogromne količine financijskih sredstava za različita razdoblja, pa ih čak i minimalni gubici mogu dovesti do činjenice da neće moći na vrijeme otplatiti svoje dugove. U tom će slučaju reakcija javnosti biti navala klijenata u banku koji će zahtijevati povrat depozita. To može dovesti do iscrpljivanja resursa banke, te ih prisiliti na smanjenje obujma poslovanja koje donosi prihod. Posljedično, banke pate čak i od povremene tržišne nestabilnosti, od paničnog pretjeranog povlačenja depozita, što pojedine banke kasnije može dovesti do bankrota.

Kako bi se takve situacije svele na najmanju moguću mjeru, izumljena je prilično učinkovita metoda za suzbijanje izbijanja masovnog povlačenja depozita i sprječavanje kriznih situacija u gospodarstvu. Taj se mehanizam naziva državno jamstvo (osiguranje) bankovnih depozita stanovništva.

Zakon br. 177-FZ “O osiguranju depozita pojedinaca u bankama Ruske Federacije” potpisao je predsjednik 23. prosinca 2003. (trenutno izdanje od 13.07.2015.). Ciljevi ovog saveznog zakona su prije svega zaštita prava i legitimnih interesa štediša banaka u Ruskoj Federaciji, jačanje povjerenja u bankarski sustav Ruske Federacije i poticanje privlačenja štednje stanovništva u bankarstvo. sustav Ruske Federacije.

Sukladno ovom Zakonu, Agencija za osiguranje depozita isplaćuje naknadu štedišama prilikom nastupanja osiguranog slučaja. Glavni cilj sustava obveznog osiguranja bankovnih depozita je zaštita štednje stanovništva položene u depozite i na račune u ruskim bankama na području Ruske Federacije.

Sustav osiguranja depozita funkcionira na sljedeći način - u slučaju zatvaranja banke i oduzimanja bankarske licence, njezinim štedišama odmah se isplaćuju fiksne gotovinske isplate. Naknada za depozite u banci u vezi s kojima se dogodio osigurani slučaj isplaćuje se deponentu u iznosu od 100 posto iznosa depozita u banci, ali ne više od 1.400.000 rubalja. U slučaju da deponent ima više depozita u jednoj banci i čiji ukupni iznos obveza po tim depozitima prelazi 1.400.000 rubalja, naknada se plaća za svaki od depozita razmjerno njihovoj veličini.

Sukladno saveznom zakonu, sudjelovanje u sustavu osiguranja depozita u Rusiji obvezno je za sve banke, zbog čega banke koje ne sudjeluju u sustavu osiguranja depozita nemaju pravo dobiti bankarsku dozvolu za privlačenje depozita od fizičkih osoba

Kamatna politika također je sastavni dio formiranja depozitne politike poslovne banke. Temelji se na nizu načela, čije poštivanje, posljedično, podrazumijeva razvoj optimalne kamatne politike banke. Među njima je prije svega potrebno navesti načelo diferencijacije kamata ovisno o razdoblju pohranjivanja i veličini štednje, načelo "socijalne" diferencijacije kamata na uloge, načelo osiguranja profitabilnosti bankarskog poslovanja. djelatnosti i načelo očuvanja i zaštite štednje štediša. Kombinacija svih ovih načela nužan je uvjet za formiranje učinkovite kamatne i depozitne politike banke.

Glavninu troškova poslovanja banke čini plaćanje kamata na depozite, zbog čega banka nije zainteresirana za visoku kamatnu stopu, već je prisiljena održavati onu razinu kamatne stope na depozite koja bi bila atraktivna kupaca. Unatoč riziku, poslovne banke pokušavaju privući depozite, osobito velike i na duže vrijeme, nudeći svojim klijentima visoke kamate. Međutim, privlačenje sredstava od stanovništva od strane banaka nije neograničeno.

Trenutačno se cjelokupni obujam postojećih individualnih depozitnih programa može podijeliti u dvije klase: oročeni depoziti i depozite po viđenju.

Depoziti po viđenju jamče mogućnost ne samo zadržavanja sredstava na računu, već i podizanja dijela iznosa, primanja cijelog iznosa na ruke na zahtjev ili dopune u prikladnom trenutku. Unatoč primarnoj pogodnosti ove klase depozita, zbog postojeće mogućnosti povlačenja sredstava na bilo koji dan, banke nude, u većini slučajeva, nisku stopu. Posljedično, depoziti po viđenju su nezgodni za one koji svoju ušteđevinu žele zaštititi od inflacije. Prikladni su samo u slučaju slanja (primanja) prijenosa sredstava, kao i za privremeno skladištenje novca, što može biti korisno sasvim neočekivano.

Trenutno su štedišama banaka isplativiji oročeni depoziti. Iz naziva ove klase proizlazi da su otvoreni na strogo određeno razdoblje. Općenito, minimalno razdoblje je tri mjeseca, a maksimalno trideset šest mjeseci (3 godine). Kamate se kreću od devet do trinaest posto u rubljama i od pet do osam posto u eurima i dolarima. No, u slučaju prijevremenog povlačenja depozita, ne treba isključiti mogućnost primanja jednakih kamata kao na depozite po viđenju. To znači da slobodna sredstva treba uložiti u oročene depozite, koji se mogu bez oštećenja povjeriti banci na određeno vrijeme.

Mogućnost dodavanja dodatnih sredstava depozitu omogućuje pojedincu otvaranje oročenog depozita koji se može dopuniti. Iznos koji je jednokratno položen u banku bit će oročeni depozit koji se ne može obnavljati.

U modernim uvjetima najpopularnije varijante oročenih depozita su:

– standard;

- velikim slovima;

- više valuta.

Deponent prima kamate na standardne oročene depozite na kraju trajanja ugovora. Depoziti s kapitalizacijom podrazumijevaju primanje kamata od strane deponenata jednom u jednom ili tri mjeseca. U tom slučaju, kamata se dodaje osnovnom iznosu, a sljedeći obračun se vrši na iznos koji proizlazi iz takvog pripajanja. Multivalutni depoziti predstavljaju istovremeno ulaganje sredstava u različitim valutama, te mogućnost njihove preraspodjele po vlastitom nahođenju.

Također, oročeni depoziti se dijele na obnovljive i neobnovljive.

Produženi (produženi) depozit - depozit koji se smatra automatski produljenim za isto razdoblje navedeno u ugovoru, i pod istim uvjetima koji su navedeni u primarnom ugovoru, ako se deponent nije pojavio u navedenom roku za svoj fondovi.

Neprodužljivi (neobnovljivi) depozit - depozit, povećanje roka, čija se valjanost ne osigurava automatski.

U suvremenim uvjetima najtradicionalnije je grupiranje sredstava na računima klijenata po uvjetima, jer vam omogućuje analizu po uvjetima i iznosima, što je potrebno za upravljanje profitabilnošću i likvidnošću banke:

• sredstva na računima po viđenju;
• sredstva na depozitnim računima do 1 mjeseca;
• sredstva na depozitnim računima na rok od 1 mjeseca do 3 mjeseca;
• sredstva na depozitnim računima na rok od 3 mjeseca do 6 mjeseci;
• sredstva na depozitnim računima na rok od 6 mjeseci do 1 godine;
• sredstva na depozitnim računima na rok duži od 1 godine.

Ovo grupiranje je najanalitičnije, jer vam omogućuje najjasnije praćenje vremena mogućeg povrata sredstava klijentima i, prema tome, predviđanje i reguliranje likvidnosti bilance banke.

Kontrola depozitne politike poslovne banke i pojedinih bankovnih poslova vezanih uz privlačenje sredstava provodi se u okviru općeg sustava unutarnjih kontrola koji djeluje u Banci. Istovremeno, glavna nadzorna tijela uključuju i unutarnje odjele Banke (Odjel za obradu transakcija, Odjel računovodstva i izvješćivanja, Financijski odjel, Služba unutarnje kontrole), takva vanjska inspekcijska tijela (Revizijska komisija, Revizorska organizacija, Porezna uprava, podružnica Središnje banke Ruske Federacije, koja nadzire aktivnosti Banke).

Dakle, možemo zaključiti da je povećana konkurencija između banaka i drugih financijskih institucija za depozite pojedinaca sada dovela do pojave velike raznolikosti depozita, njihovih cijena i načina pružanja usluga. Prema stručnjacima, trenutno postoji više od 30 vrsta bankovnih depozita. Istovremeno, svaki od njih ima svoje karakteristike, što korisnicima omogućuje odabir najprikladnijeg i mogućeg oblika uštede novca i plaćanja dobara i usluga koji odgovara njihovim interesima.

1.2. Uloga depozita u formiranju resursne baze poslovnih banaka

Banke za obavljanje svoje poslovne djelatnosti moraju raspolagati određenom količinom novca. Specifičnost poslovanja banaka je u tome što one, s jedne strane, privlače privremeno slobodna sredstva iz različitih izvora, as druge strane ih plasiraju, zadovoljavajući potrebe poduzeća, organizacija i stanovništva u potrebi. financijskih sredstava.

Resursna baza u poslovanju poslovnih banaka određuje opseg i smjer aktivnog poslovanja te, posljedično, obujam i strukturu prihoda banaka. Sastav i struktura sredstava poslovne banke značajno utječe na njezinu likvidnost i financijski učinak općenito.

Tradicionalno, glavni volumen sredstava formiraju banke na račun posuđenih sredstava. Najčešće je njihov udio u ukupnom iznosu sredstava banke 70-80%, a privučena sredstva banke formiraju se uglavnom kroz provedbu depozitnih operacija.

Priroda depozitnog poslovanja banaka i ostvarivost zadanih ciljeva uvelike ovisi o kvaliteti razvijene depozitne politike.

Depozitna politika banke u području privlačenja sredstava jedan je od pokazatelja pouzdanosti i stabilnosti resursne baze banke.

Ova politika mora ispunjavati dva kriterija:

1) visina kamatne stope na depozite treba biti dovoljno atraktivna za postojeće i potencijalne klijente;

2) visina kamatne stope ne smije naglo povećati donju granicu kamatne marže između aktivnih i pasivnih operacija.

Formiranje depozitne baze korištenjem različitih alata i izvora prikupljanja sredstava omogućuje održavanje potencijala banke u smislu obavljanja aktivnih poslova na odgovarajućoj razini, kao i fleksibilno odgovaranje na financijske potrebe klijentele.

Depoziti stanovništva trenutno su najdinamičniji izvor financiranja resursne baze poslovnih banaka, zbog čega bi sredstva stanovništva trebala zauzimati posebno mjesto u bankarskoj politici generiranja sredstava. Značajna karakteristika depozita stanovništva je njihova "raspršenost" među brojnim štedišama, koji se značajno razlikuju po dohotku, dobi, spolu i teritorijalnim karakteristikama, socijalnom statusu i profesionalnoj pripadnosti, što značajno povećava razinu diversifikacije bankarskih resursa. Do danas, depoziti stanovništva su prilično upravljivi, mijenjanjem vrijednosti kamatnih stopa, banka ima mogućnost privlačenja sredstava s određenim karakteristikama uvjeta.

Glavna značajka tržišta depozita stanovništva trenutno je značajan utjecaj razine kamatnih stopa na formiranje potražnje za depozitima - odnosno kamatne stope na depozite koje postavljaju banke uvelike određuju stopu rasta njihove baze resursa. Štoviše, za različite skupine banaka taj se utjecaj očituje u različitim stupnjevima. Heterogenost tržišta depozitnih usluga može dovesti do značajne preraspodjele tržišnih udjela među bankama, što kasnije može biti popraćeno pojavom novih velikih igrača.

Analiza troškova bankovnih resursa, prije svega, pokazuje da ruske kreditne institucije aktivno koriste faktor manipulacije kamatnim stopama u svojoj politici depozita, čime osiguravaju priljev novih štediša. Naravno, visina kamatnih stopa nije jedini čimbenik koji određuje fluktuacije u bazi depozita, ali trenutno je zadatak utvrđivanja utjecaja troškova depozita na fluktuacije u bazi klijenata "ceteris paribus" vrlo relevantan.

Govoreći o ruskom tržištu depozita građana, valja napomenuti da se ono ne može smatrati homogenim, zbog čega je kontrola nad dinamikom udjela banaka u njemu često nedostatna za ispravnu procjenu promjena u konkurentskom položaju banka.

Tako, na primjer, struktura tržišta depozita građana u Rusiji omogućuje identificiranje tri najznačajnija segmenta tržišta s jasno različitim stereotipima ponašanja deponenata, kao i različitim čimbenicima u dinamici rasta depozita - umirovljenika, koji računaju za gotovo polovicu tržišta depozita građana u ruskim bankama, srednji sloj, VIP i nerezidenti. Prva i najopsežnija kategorija štediša prilično je konzervativna, pa zamjetno povećanje primanja umirovljenika dovodi do brzog jačanja pozicija poslovnih banaka. Ti su depoziti obično denominirani u rubljama.

Drugi najvažniji segment tržišta depozita su sredstva VIP klijenata i nerezidenata, koji tradicionalno radije rade s komercijalnim, po mogućnosti stranim bankama.

No, najveći dio štediša ne pripada navedenim dvjema kategorijama, iako upravo oni imaju najvažniji utjecaj na komparativne pozicije pojedinih poslovnih banaka, budući da na njih otpada gotovo polovica sredstava građana u bankama.

Nakon analize podataka za posljednje tri godine, možemo zaključiti da je u 2015. obujam sredstava stanovništva u bankama porastao za 2.714,8 milijardi rubalja. (u 2014. - za 2.371,3 milijardi rubalja) - do 16.957,5 milijardi rubalja, što je u relativnom iznosu 19,1% (u 2014. - 20,0%).

S druge strane, obujam osiguranih sredstava stanovništva u bankama koje sudjeluju u Sustavu osiguranja depozita u 2015. porastao je za 2 591,3 milijarde rubalja. (u 2014. - za 2.150,1 milijardi rubalja). U relativnom iznosu, porastao je za 18,5% na 16.591,0 milijardi rubalja. (u 2014. - za 18,1%).

Analiza dinamike dnevnog rasta depozita pokazuje da je u 2015. štedna aktivnost stanovništva bila veća nego u 2014. – rast depozita u razdoblju od siječnja do studenog 2015. u prosjeku je iznosio 6,0 milijardi rubalja. dnevno, što znatno premašuje isti pokazatelj prethodne godine (u siječnju-studenom 2014. - 4,7 milijardi rubalja dnevno).

Tradicionalna prednovogodišnja plaćanja donijela su bankama dodatnih 650 milijardi rubalja. (na kraju 2014. - 750 milijardi rubalja), to ukazuje da se priljev sredstava od stanovništva na kraju 2015. neznatno razlikuje od prošlogodišnje brojke.

Analizirajući strukturu depozita po veličini, može se zaključiti da su tijekom 2015. godine različite skupine depozita neravnomjerno rasle. U prva tri kvartala depoziti su najaktivnije porasli - sa 700 tisuća na milijun rubalja. i preko 1 milijun rubalja. - po iznosu za 25,3 odnosno 22,2 posto, a po broju računa za 24 odnosno 24,9 posto. Depoziti od 400 tisuća do 700 tisuća rubalja. tijekom tri kvartala porasli su za 10,6% i za 9,8%, međutim, u četvrtom kvartalu situacija se promijenila i depoziti u granicama naknade za osiguranje počeli su najaktivnije rasti - do 700 tisuća rubalja. (prosječno 11,6% kvartalno), dok je rast velikih depozita praktički zaustavljen. Kao rezultat toga, depoziti od 400.000 do 700.000 rubalja pokazali su najveće stope rasta tijekom godine. i od 700 tisuća do 1 milijun rubalja. - po iznosu za 25,6 odnosno 28,1%, a po broju računa za 28,5 odnosno 23,5%. Depoziti preko 1 milijuna rubalja. pao na treće mjesto - povećanje od 23,4% po iznosu i 20% po broju računa.

Na kraju 2015. godine, udio depozita od 400 tisuća do 700 tisuća rubalja. porasla sa 15,3 na 16,2%, sa 700 tisuća na 1 milijun rubalja. - od 7,0 do 7,6%, a depoziti preko 1 milijuna rubalja. porastao s 38,4% na 40,0% ukupnog iznosa depozita.

Što se tiče prosječne veličine stanja na računima i depozita u rasponu do 700 tisuća rubalja, ovdje se može primijetiti povećanje od 1-1,7%; u rasponu od 700 tisuća rubalja. do 1 milijun rubalja pokazatelj se praktički nije promijenio u odnosu na prethodnu godinu, a za depozite preko 1 milijun rubalja. bilježi porast od 3,7%. Stoga možemo zaključiti da se prosječna veličina depozita u cijelom bankarskom sustavu bez malih i neaktivnih računa procjenjuje na oko 155 tisuća rubalja. (sl.2)

Slika 2. Struktura depozita ovisno o veličini depozita

Kontinuirano praćenje kamatnih stopa koje nudi 100 najvećih banaka za građane pokazalo je da je 86 od 100 banaka smanjilo kamatne stope u 2015. godini. Stope su porasle u 3 banke, a ostale su nepromijenjene u 11 banaka.

Prosječna razina stopa, ponderirana volumenom depozita, od 1. siječnja 2015., za godišnje depozite u rubljama u iznosu od 700 tisuća rubalja. iznosila je 7,2%, dok su prosječne neponderirane kamatne stope za depozite u iznosu od 700 tisuća rubalja. iznosila 8,8 posto.

Smanjenje kamatnih stopa na depozite dogodilo se uglavnom u 2. i 3. tromjesečju, au 4. tromjesečju došlo je do višesmjernog kretanja stopa među bankama - 39 banaka smanjilo je, a 23, naprotiv, povećalo, kao rezultat toga, prosječnu razinu stope u 4. kvartalu blago smanjene.

Tijekom 2015. zadržali su se pozitivni realni prinosi na depozite u rubljama. Prema procjenama stručnjaka, prinos na depozite u 2016. također će biti na razini nešto višoj od inflacije.

Također treba istaknuti rast u izvještajnoj godini udjela dugoročnih depozita preko 1 godine - sa 58,9 na 61,8%, međutim uz rast dugoročnih depozita došlo je i do smanjenja kratkoročnih depozita. - od 22 do 19,2%. Udio depozita po viđenju smanjen je, ali neznatno - s 19,1 posto na 18,9 posto. U cjelini, navedeni trendovi uzrokovani su sklonošću isplativijim dugoročnim ulaganjima, posebice u kontekstu relativno visokih kamatnih stopa.

Trenutačno je, zbog oduzimanja dozvole za rad nekolicini banaka krajem godine, došlo do određene preraspodjele tržišnih pozicija kreditnih institucija, na primjer, udio 30 najvećih banaka po depozitima stanovništva u prvoj tri kvartala 2013. postupno se smanjio sa 77,1 na 76,4%, ali je porastao na 78,6% u četvrtom kvartalu. Slično se ponašao i tržišni udio ruske Sberbanke: u prva tri kvartala smanjio se sa 45,8% na 44,7%, u u četvrtom kvartalu porastao je na 46,7%.

Na kraju godine, najveće stope rasta depozita zabilježene su u mrežnim bankama s više poslovnica - 18,1% iu bankama Moskovske regije - 16,4%, regionalne banke porasle su za 12,8%, a depoziti u Sberbank of Russia porasli su za 21,6 posto.

Na temelju statistike možemo zaključiti da Rusi radije drže svoju štednju u rubljima - oni zauzimaju ⅔ tržišta depozita građana. Devizni depoziti sporo rastu.

Bankovni depoziti danas su učinkovito sredstvo štednje, što čini ne samo pouzdan, već i isplativ alat za ulaganje.

Općenito, razvoj situacije na tržištu depozita u razdoblju 2012.-2015. karakteriziraju sljedeći pozitivni trendovi:

– nastavak rasta depozitne baze u većini poslovnih banaka koje posluju;

– nastavljen trend rasta dugoročnog kreditiranja;

– povećan je udio depozita stanovništva u ukupnom volumenu depozitne baze.

Za poslovne banke depoziti stanovništva iz godine u godinu postaju sve privlačniji, zbog čega se konkurencija na tržištu bankarskih usluga značajno zaoštrava. Ova situacija je prije svega korisna za ulagače koji mogu ostvariti veće povrate na svoje depozite. Statistika Središnje banke Ruske Federacije pokazuje da se prednost daje depozitima na razdoblje kraće od 31 dana (19% svih depozita) ili više od godinu dana (63%), čiji je udio u stalnom porastu. raste tijekom proteklih godina. Dugoročni depoziti (preko 1 godine) već duže vrijeme osiguravaju glavni udio u rastu resursne baze banaka na račun depozita stanovništva.

Prognoza za tržište depozita stanovništva za 2016. pretpostavlja povećanje od 2.880 do 3.220 milijardi RUB. – do 19.840–20.180 milijardi rubalja, što odgovara relativnom povećanju depozita za 17–19%.

Ukratko, možemo zaključiti da sredstva klijenata privučena u depozite čine temelj resursnog potencijala banaka. Na temelju navedene analize vidljivo je da svake godine raste štedna aktivnost stanovništva, a samim tim i jača resursna baza poslovnih banaka.

Opseg i struktura depozitne baze uvelike određuju prirodu aktivnog poslovanja kreditne institucije, njezinu kreditnu sposobnost i ulogu u gospodarstvu. A samo odgovarajuća depozitna politika, uz uvažavanje brojnih čimbenika koji utječu na prirodu depozitnog poslovanja, osigurat će mobilizaciju odgovarajućih sredstava za naknadno kreditiranje gospodarstva i sudjelovanje u investicijskom procesu.

Dakle, za poslovne banke depoziti su glavna i ujedno najprofitabilnija vrsta izvora. Povećanje udjela ovog elementa u bazi resursa omogućuje plasiranje većeg obujma privučenih sredstava, čime se povećava likvidnost banke. Depoziti stanovništva među privučenim sredstvima banke važan su izvor sredstava. Na temelju potreba stanovništva za dobivanjem bankarskih usluga, svaka banka samostalno razvija svoju politiku depozita, određujući vrste depozita, rokove i kamate na njih, uvjete za obavljanje depozitnih poslova, oslanjajući se na specifičnosti svoje djelatnosti i uzimajući u obzir faktor konkurencije drugih banaka i inflacijske procese koji se odvijaju u gospodarstvu.

Jasno razumijevanje glavnih trendova u razvoju tržišta depozita i jasno razumijevanje snaga i slabosti konkurenata, razvoj glavnih cjenovnih nijansi formiranja depozitnih proizvoda postaje nužno jamstvo uspješnog poslovanja banke u tržište privatnih depozita.

Poglavlje 2. Ocjena depozitne politike poslovne banke

2.1. Ekonomske i organizacijske karakteristike aktivnosti JSC Bank "TKPB"

JSC Bank "TKPB" u Tambovu univerzalna je regionalna kreditna institucija koja ispunjava zahtjeve tržišta bankarskih usluga koje se brzo razvijaju. JSC Bank "TKPB" osnovana je na temelju Tambovskog regionalnog odjela Stroybanke 1990. godine. Glavni zadatak banke je promicanje razvoja gospodarstva Tambovske regije, poboljšanje kvalitete života stanovništva. Počevši od 2005. godine, Tambovkreditprombank godišnje potvrđuje status banke koja se dinamično razvija. 30. svibnja 2012 JSC Banka "TKPB" postala je laureat u nominaciji "Najbolja banka u regiji" u kategoriji "Srebro".

Puni službeni naziv banke na ruskom jeziku: Joint Stock Company Bank “Tambovkreditprombank” Skraćeni naziv na ruskom jeziku: JSC Bank “TKPB”

Registarski broj i datum državne registracije u Banci Rusije: br. 1312 od 27. travnja 1992.

Glavni državni matični broj: 1026800000017.

U vezi s usklađivanjem odredaba Povelje sa Saveznim zakonom, Savezni zakon br. 99-FZ od 5. svibnja 2014. „O izmjeni poglavlja 4 prvog dijela Građanskog zakonika Ruske Federacije i o priznavanju određenih odredbi Zakonski akti Ruske Federacije kao nevažeći”, uključujući naziv Banke, Glavni odjel Središnje banke Ruske Federacije za Središnji federalni okrug Moskve 14. prosinca 2015. izdao je:

– nova verzija Statuta Banke;

– opća dozvola broj: 1312 od 04. prosinca 2015. za obavljanje bankarskih poslova s ​​novim nazivom banke;

Banka obavlja aktivnosti pružanja bankarskih usluga u skladu sa Statutom, odobrenom odlukom glavne skupštine dioničara (sudionici ) , a također u skladu s licencama:

– Licenca za bankarske poslove br. 1312 od 25. srpnja 2008., izdana od strane Banke Rusije za privlačenje depozita i polaganje plemenitih metala;

– dozvola za privlačenje u depozite i plasman plemenitih metala br. 1312 od 04. prosinca 2015. godine s novim nazivom banke

– Dozvole profesionalnog sudionika na tržištu vrijednosnih papira koje izdaje Federalna komisija za tržište vrijednosnih papira:

1. za obavljanje brokerskih poslova br. 168-03481-100000 od 07.12.2000. (bez ograničenja važenja);
2. za provođenje dilerskih poslova br. 168-03584-010000 od 07.12.2000. (bez ograničenja važenja);
3. za provođenje poslova upravljanja vrijednosnim papirima broj 168-03679-001000 od 07.12.2000. (bez ograničenja važenja);

– Licenca broj 068-12030-000100 od 13. veljače 2009. godine izdana od strane Federalne službe za financijska tržišta za obavljanje poslova depozitara, kao profesionalni sudionik na tržištu vrijednosnih papira (bez ograničenja roka važenja).

Banka je članica državnog programa osiguranja depozita, odobrenog Saveznim zakonom br. 117-FZ "O osiguranju depozita pojedinaca u bankama Ruske Federacije" od 23.12.2003. JSCB TKPB (OJSC) je 27. siječnja 2005. pod brojem 507 uvršten u registar banaka koje sudjeluju u sustavu osiguranja depozita.

Odobreni kapital JSC Bank "TKPB" formiran je u iznosu od 117 500 000 rubalja, podijeljen na 116 500 dionica. redovne dionice na ime nominalne vrijednosti 1000 rubalja svaka, 847 kom. povlaštene dionice na ime s neodređenom dividendom nominalne vrijednosti od 1000 rubalja svaka i 153 kom. povlaštene dionice na ime s dividendom od 120 posto godišnje s nominalnom vrijednošću od 1000 rubalja svaka. Temeljni kapital banke može se povećati ili smanjiti. Kapital se može povećati povećanjem nominalne vrijednosti dionica ili ugradnjom dodatnih dionica, a smanjiti smanjenjem nominalne vrijednosti udjela ili smanjenjem njihova ukupnog broja, uključujući i stjecanjem i otkupom od strane banke dijela plasiranih dionica na način propisano Saveznim zakonom “O dioničkim društvima” Banka dio bankarskog sustava Ruske Federacije.

Pravna adresa JSC Bank "TKPB": 392000, Tambov, ul. sovjetski 118.

Mrežu banke čine sjedište, 12 pomoćnih ureda, 2 operativna ureda i dvije blagajne izvan gotovinskog centra. Sjedište i 7 podružnica banke djeluju u Tambovu, 2 - u Michurinsku, 2 - u Rasskazovu, po jedna - u Kotovsku, Uvarovu, Kirsanovu. Operativni uredi djeluju u Moskvi i Lipetsku.

Osnivački dokument Banke je Statut. Banka je pravna osoba. Posjeduje posebnu imovinu koja se vodi u samostalnoj bilanci, može u svoje ime ostvarivati ​​i stjecati imovinska i osobna neimovinska prava, snositi obveze, biti tužitelj i tuženik pred sudom, ima okrugli pečat, štambilj i memorandume sa svojim nazivom .

Prema Povelji, JSCB "TKPB" (JSC) pruža sljedeće bankarske usluge:

– otvaranje i zatvaranje računa pravnih osoba, samostalnih poduzetnika bez osnivanja pravne osobe i fizičkih osoba u rubljama i stranoj valuti. Obračunske i gotovinske usluge;

– prihvaćanje depozita pravnih i fizičkih osoba u valuti Ruske Federacije i stranoj valuti;

– kreditiranje pravnih i fizičkih osoba;

- devizni poslovi;

– provedba prijenosa novca putem međunarodnog sustava Western Union, pružanje usluga prijenosa novca putem mreže Kontakt, sustava Anelik, Migom, Zolotaya Korona;

– prihvaćanje plaćanja putem bankomata za mobilne usluge od fizičkih osoba;

– prihvaćanje komunalnih plaćanja od fizičkih osoba;

– opskrba privatnih klijenata bankovnim karticama međunarodnih i ruskih platnih sustava, uvođenje projekata platne kartice. Za udobnost kupaca, banka je instalirala jedanaest bankomata za servisiranje kartica platnih sustava VISA i MasterCard u Tambovu, Michurinsku, Kotovsku i Rasskazovu.;

– poslovanje s plemenitim metalima;

- davanje bankovnih sefova (ćelija) na korištenje radi osiguranja sigurnosti novčanih sredstava i dragocjenosti;

– izdavanje bankovne garancije;

- pružanje usluga bankarstva na daljinu: "Banka - Klijent", "Internet - bankarstvo";

– vršenje transfera bez otvaranja računa u ime fizičkih osoba;

- poslovanje s vrijednosnim papirima.

Prioritetni smjer aktivnosti banke je privlačenje sredstava stanovništva u depozite. Rad na primanju sredstava od pojedinaca u depozite provodi se na temelju opće dozvole Središnje banke Ruske Federacije br. 1312. Banka može primati od fizičkih osoba na rokove otplate i isplate sredstva u depozite: po viđenju, hitne, kao i oročene na druge rokove povrata.

Depozit po viđenju u JSCB TKPB (OJSC) je depozit s neograničenim rokom čuvanja. Prihvaćanje dodatnih uloga, kao i izdavanje depozita, provodi se tijekom cijelog razdoblja pohrane u iznosima po nahođenju deponenta.

Oročeni depoziti su depoziti položeni u banci na određeno razdoblje. Izdavanje depozita vrši se sukladno Pravilniku za pojedine vrste depozita.

Obračunavanje i isplata kamata na depozite vrši se u skladu s Građanskim zakonikom Ruske Federacije (članak 839.), Pravilnikom Banke Ruske Federacije br. 39-P od 26. lipnja 1998. i Pravilnikom JSCB "TKPB" ( OJSC) za određene vrste depozita. Kamata se obračunava od sljedećeg dana od dana primitka sredstava depozita u Banku do dana koji prethodi njihovom povratu deponentu.

Depozitni račun se otvara klijentu samo ako je banka primila sve potrebne dokumente, a klijent je identificiran u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Depoziti se prihvaćaju u skladu sa zahtjevima Saveznog zakona "O suzbijanju legalizacije (pranja) prihoda stečenih kaznenim djelom i financiranja terorizma".

Depoziti su osigurani u skladu sa Saveznim zakonom "O osiguranju depozita građana u bankama Ruske Federacije". Isplatu naknada po depozitima vrši Državna korporacija "Agencija za osiguranje depozita".

Svaki građanin Ruske Federacije koji je navršio 14 godina i ima putovnicu, strani državljani i osobe bez državljanstva mogu biti deponenti JSC Bank TKPB. Iznos privučenih sredstava (depozit) nije ograničen.

Za otvaranje depozitnog računa, pojedinci-državljani Ruske Federacije daju banci sljedeće dokumente:

• Identifikacijski dokument fizičke osobe;
• Potvrda o registraciji kod poreznog tijela (ako postoji).

Pojedinci - strani državljani ili osobe bez državljanstva dodatno dostavljaju migracijsku karticu i (ili) dokument koji potvrđuje pravo na boravak (boravak) u Ruskoj Federaciji.

Prilikom prvog posjeta Banci deponent se mora upoznati s uvjetima ponuđenih depozita, odabrati vrstu depozita, o tome se usmeno izjasniti uz predočenje osobne isprave i ispunjavanje sljedećih dokumenata:

– ugovor o bankovnom depozitu u 2 primjerka;
- ulazni blagajnički nalog prilikom uplate;

Računovođa dodjeljuje broj računa ovisno o vrsti depozita koristeći računalo. U bazu se unose sljedeći podaci: prezime, ime, patronim deponenta, broj ugovora, podaci o osobnom dokumentu deponenta, datum otvaranja računa, iznos trenutne kamatne stope, zatim se otvara osobni račun. s iznosom kapare i ispisuje se kreditni nalog koji potpisuje deponent.

Ugovor moraju potpisati deponent i čelnik banke, potpis čelnika ovjerava se pečatom banke.

Osnova za zatvaranje bankovnog računa na depozitu je raskid ugovora o bankovnom depozitu.

Banka se u svojim aktivnostima rukovodi Poveljom, zakonodavstvom Ruske Federacije i propisima Banke Rusije:

1. Savezni zakon br. 395-1 od 2. prosinca 1990. "O bankama i bankarskim aktivnostima", koji uređuje postupak registracije kreditnih institucija i licenciranja bankarskih poslova;
2. Savezni zakon br. 115-FZ od 7. kolovoza 2001. "O suzbijanju legalizacije (pranja) prihoda od kriminala i financiranja terorizma";
3. Savezni zakon "O valutnoj regulaciji i valutnoj kontroli" od 10. prosinca 2003. N 173-FZ, koji uređuje postupak obavljanja valutnih transakcija;
4. Uputa Banke Rusije br. 28-I od 14. rujna 2006. "O otvaranju i zatvaranju bankovnih računa i depozitnih računa", koja uređuje postupak otvaranja i zatvaranja bankovnih računa;
5. Uredba Banke Rusije br. 283-P od 20. ožujka 2006. „O postupku formiranja rezervi za gubitke od strane kreditnih institucija”;
6. Uredba Banke Rusije "O pravilima za prijenos sredstava" od 19. lipnja 2012. N 383-P
7. Ostale odredbe Banke Rusije.

Kao rezultat toga, možemo reći da JSC Bank "TKPB" djeluje u svim segmentima financijskog tržišta, univerzalna je regionalna kreditna institucija i pruža širok raspon financijskih usluga. Ipak, jedan od prioriteta banke je privlačenje sredstava fizičkih osoba. Depoziti stanovništva glavni su izvor širenja baze resursa JSC Bank "TKPB".

2.2. Ocjena aktivnosti JSC Bank "TKPB" na tržištu depozitnih usluga

JSC Bank "TKPB" nudi stanovništvu konkurentnu liniju depozita s različitim uvjetima kako bi se zadovoljile potrebe građana u štednji i povećanju njihovih sredstava. Kako bi povećala bazu resursa, banka je usmjerena na privlačenje sredstava iz različitih ciljnih skupina: zaposleni građani, umirovljenici, roditelji koji brinu o budućnosti svoje djece.Vrste depozita Tambovkreditprombank OJSC prikazane su u tablici 1.

Tablica 1. Depoziti JSC Bank "TKPB" za pojedince

Rok trajanja			Kamatna stopa (godišnja)					Iznos predujma
1			2					3
"Tambovski vuk"
90 dana			7,85%					50 000 rub.
"Mirovina" Depozit se prihvaća s pravom nadopune, kamata se plaća nakon isteka roka skladištenja. U slučaju prijevremenog traženja depozita, kamata se obračunava po stopi depozita "Na viđenje".
270 dana	5,1%				nije ograničeno.
"VIP depozit" Depozit se prihvaća s pravom nadopune (ne manje od 3000 rubalja), kamata na depozit se plaća po isteku. U slučaju prijevremenog traženja depozita, kamata se obračunava po stopi depozita "Na viđenje".
30 dana	5,0%					10 000 rub.
"Mirovina plus" Depozit se prihvaća s pravom nadopune bezgotovinskim prijenosom sredstava iz Mirovinskog fonda Ruske Federacije, isplatom kamata nakon svakih 90 dana. U slučaju prijevremenog povlačenja depozita, kamatna stopa se ne mijenja.
2 godine	3,5%						10 rubalja
"Kasica" Depozit se prihvaća s pravom nadopune unutar prvih 180 dana. Kamata se isplaćuje svakih 90 dana. U slučaju prijevremenog traženja depozita djelomično ili u cijelosti tijekom prvih 180 dana, kamata se obračunava po stopi depozita “Na viđenje”. Nakon prvih 180 kalendarskih dana -5,0%
375 dana	8,50%						5000 rubalja
"Hitno 181 dan" Depozit se prihvaća s pravom nadopune, kamata se plaća na kraju razdoblja skladištenja. U slučaju prijevremenog traženja depozita, kamata se obračunava po stopi depozita "Na viđenje".
181 dan		7,5 %			10000 rubalja
"Mirovinski depozit" Depozit se prihvaća s pravom dopune, kamata se plaća svakih 30 dana. U slučaju prijevremenog traženja depozita, kamata se obračunava po stopi depozita "Na viđenje".
91 dan			7,85 %				3000 rubalja
181 dan			8,00 %				3000 rubalja
270 dana			8,25 %				3000 rubalja
360 dana			8,5 %				3000 rubalja
720 dana			9,0 %				3000 rubalja
"Hitno 1800 dana" Depozit se nadopunjuje, kamata se isplaćuje svakih 90 dana. U slučaju prijevremenog traženja depozita, kamata se obračunava po stopi depozita “Na viđenje”.
1800 dana				0,01 %					10 rubalja
"Hitno 270 dana" Depozit se prihvaća s pravom nadopune (najmanje 5000 rubalja), kamata se plaća na kraju razdoblja zadržavanja. U nedostatku transakcija zaduženja na depozitu tijekom razdoblja skladištenja - dodatna stopa od 0,5%. U slučaju prijevremenog traženja depozita, kamata se obračunava po stopi depozita "Na viđenje".
271 dana				8,25 %					30 000 rubalja
Hitno "Dobra godina" Depozit se prihvaća s pravom nadopune, kamata se plaća na kraju razdoblja skladištenja. U slučaju prijevremenog traženja depozita, kamatna stopa djelomično ili u potpunosti ovisi o razdoblju pohrane depozita: do 30 dana - 0,01%; od 31 dana do 90 dana - 6%; od 91 dana do 180 dana - 6,5% ; od 181 dana do 270 dana - 7,5%; od 271 dana do 360 dana - 8%; od 361 dana do 370 dana - 8,5%.
370 dana				8,5 %					10000 rubalja

Depoziti građana polažu se na rok od 30 do 1800 dana uz mjesečnu i tromjesečnu otplatu kamate, kao i isplatu kamate na kraju oročenja. Dinamika i promjene u strukturi depozita stanovništva ovisno o razdoblju pohrane u razdoblju od 01.01.2015. do 01.01.2016. prikazani su u tablici 2.

Tablica 2. Dinamika depozita pojedinaca JSC Bank "TKPB" ovisno o razdoblju pohrane od 01.01.2016. do 01.01.2015.

	01.01.2016 tisuća rubalja	01.01.2015., tisuća rubalja	Promjena, tisuća rubalja	Promjena, %
1	2	3	4	5
Depoziti fizičkih osoba	1 502 185	1 391 515	110 670	7,95
Računi	48 897	61 840	-12 943	-20,93
Do 90 dana	41 544	36 257	5 287	14,58
Na period od 91 do 180 dana	278 543	143 737	134 806	93,79
Na period od 181 dana do 1 godine	593 629	655 176	-61 547	-9,39
Na period od 1 do 3 godine	530 479	487 119	43 360	8,9
Više od 3 godine	9 093	7 386	1 707	23,11

Depoziti stanovništva u cjelini za ovo razdoblje porasli su za gotovo 8%. Najpopularniji za stanovništvo su depoziti na rok od 91 do 180 dana, promjena je 134.806 tisuća rubalja, ili 93,7%. To ukazuje da je politika kamatnih stopa JSC Bank "TKPB" za ove depozite najatraktivnija za pojedince.

Trenutno banka postaje sve popularnija među stanovništvom. Ovu činjenicu potvrđuje dinamika broja klijenata u poslovnicama JSC Bank "TKPB" i povećanje volumena privučenih depozita od kupaca. Broj računa fizičkih osoba raste velikom brzinom. Podaci o dinamici depozita za 2015. godinu prikazani su u Prilogu 1.

Od 01.01.2016 baza klijenata banke je 27.365 pojedinačnih računa deponenata. U odnosu na prošlu godinu broj kupaca je veći za 3,3%. U odnosu na 2014.g ukupni iznos depozita porastao je za 551 tisuću rubalja. (19,86%). U strukturi privučenih sredstava sredstva stanovništva sudjeluju sa 46,8%. S obzirom na dinamiku depozita JSC Bank "TKPB", može se primijetiti trend povećanja potencijala resursa banke. Širok raspon depozita, dodatne mogućnosti plaćanja i povoljno radno vrijeme nisu mogli ne uzrokovati brzi porast broja kupaca.

Dakle, možemo zaključiti da su depoziti stanovništva jedan od glavnih izvora resursne baze. Banka svake godine povećava volumen depozita stanovništva. U tu svrhu banka provodi akcije, nudi povoljne uvjete za štediše i uvodi nove kamatne stope.

2.3. Analiza portfelja depozita JSCB "TKPB" (OJSC)

Proširenje resursne baze privlačenjem sredstava fizičkih osoba jedan je od prioriteta banke.

Od 1. siječnja 2016. osigurani depoziti pojedinaca u cijeloj banci porasli su za 160,2 milijuna rubalja, u relativnom iznosu - za 14,3%, i iznosili su 1280,1 milijuna rubalja (u 2014. - 1119, 9 milijuna rubalja). Udio ovog izvora u ukupnim obvezama banke neznatno je smanjen (sa 33,8% na dan 01.01.14. na 33,3% na dan 01.01.16.).

Usporedne stope rasta depozita pojedinaca za 2015. u cjelini za kreditne institucije Tambovske regije i JSC Bank "TKPB" prikazane su na slici 4.

Slika 4. Depoziti pojedinaca po kreditnim institucijama Tambovske regije i JSC Bank "TKPB". za 2015., %

Iz gornjih podataka može se vidjeti da je za 4. kvartal 2015. stopa rasta za Tambovkreditprombank premašila stopu rasta za regiju za 4,8%. Stopa rasta banke je 116,2% u regiji Tambov 111,4%. Banka kontinuirano prati depozite stanovništva i kamatne stope na njih. Na temelju rezultata praćenja utvrđeno je da su za 4. tromjesečje 2015. godine stope rasta za JSC Bank "TKPB" predložene kamatne stope po odjelima banaka u drugim regijama koje se nalaze u regiji Tambov. Tako je Express Volga Bank nudila stope od 8,5 do 11%, Home Credit Bank od 10 do 11%, Vostochny Express Bank, TRUST Bank do 11%.

Stope Sberbank, Rosselkhozbank, Promsvyazbank, VTB-24 nisu premašile stope koje nudi JSC Bank TKPB.

U 2014. ponderirane prosječne stope JSC Bank TKPB nisu premašile prosječnu kamatnu stopu na depozite u rubljama deset velikih kreditnih institucija koje privlače najveću količinu depozita. Iz dinamike kretanja kamatne stope vidljivo je da ovaj pokazatelj ima tendenciju rasta.

Obujam depozita stanovništva i njihov udio u kontekstu strukturnih jedinica karakteriziraju podaci dani u tablici 3.

Tablica 3. Obujam i udio depozita pojedinaca po odjelima JSC Bank "TKPB"

	01.01.2015				01.01.2016		Odstupanje od 01.01.2015
	Količina depozita, (tisuća rubalja)			Udio u ukupnom volumenu, (%)	Količina depozita, (tisuća rubalja)	Udio u ukupnom volumenu, (%)	Količina depozita, (tisuća rubalja)	Udjeli u ukupnom volumenu (+/-), %
1	2			3	4	5	6	7
glavni ured	489434			38,2	443561	39,6	+45873	-1,4
Operativni ured u Moskvi		142115	11,1		137477	12,3	+4638	-1,2
1		2	3		4	5	6	7
D/o Michurinsky		187051	14,6		153102	13,7	+33049	+0,9
d/o Sovjetski		67787	5,3		61364	5,5	+6423	-0,2
D/o "Gala-banka"		86136	6,7		74965	6,7	+11171	0,0
Dječji vrtić №1 Kotovsk		52398	4,1		55340	4,9	-2942	-0,8
Odjava izvan blagajne		33793	2,6		29070	2,6	+4723	0,0
D/o Uvarovski		64970	5,1		42286	3,8	+22684	+1,3
D / o Južni		31753	2,5		28118	2,5	+3635	0,0
Dječji vrtić №2 Rasskazovo		5968	0,6		3934	0,3	+2034	+0,3
Dječji vrtić №3 Rasskazovo		37671	2,9		31815	2,8	+5856	+0,1
Dječji vrtić №4		53374	4,2		50024	4,5	+3350	-0,3
Dječji vrtić №5		4235	0,3		2264	0,2	+1971	+0,1
Dječji vrtić №6 Kirsanov		6635	0,5		4402	0,4	+2233	+0,1
Dječji vrtić №7		16809	1,3		2243	0,2	+14566	+1,1
Ukupno		1280129	100		1119964	100	+160165	x

Kao što je vidljivo iz navedenih podataka, udio depozita po dijelovima banaka neznatno se promijenio. Glavninu depozita stanovništva čini Centrala - 38,2%.

Stanje depozita stanovništva prema načinu privlačenja karakteriziraju sljedeći podaci (tablica 4.)

U strukturi privučenih depozita stanovništva najveći rast imaju sredstva na rok od 181 dan do 1 godine. Njihov je volumen za godinu porastao 1,2 puta ili 105,9 milijuna rubalja. Udio za navedeno razdoblje u ukupnom iznosu pozajmljenih sredstava također je povećan sa 43,6% na 46,6%.

Tablica 4. Stanja depozita stanovništva prema uvjetima privlačenja

Ime	01.01.16, (tisuću rubalja.)	Udio, %		01.01.15, (tisuću rubalja.)	Udio, %	Stopa rasta od 01.01.15, %
1	2	3	4		5		6
42301 "Depoziti i druga privučena novčana sredstva stanovništva po viđenju"	18822	1,5	13467		1,2		139,7
42302 "Depoziti i druga privučena sredstva stanovništva do 30 dana"	0	0	0		0		0
42303 "Depoziti i druga privučena novčana sredstva stanovništva od 31 do 90 dana"	19726	1,5	41598		3,7		47,4
42304 "Depoziti i druga privučena novčana sredstva stanovništva od 91 do 180 dana"	1444477	11,3	142779		12,7		101,2
42305 "Depoziti i druga privučena sredstva stanovništva od 181 dana do 1 godine"	594304	46,4	488349		43,6		121,7
42306 "Depoziti i druga privučena sredstva stanovništva od 1 do 3 godine"	429233	33,5	372035		33,2		115,4
42307 "Depoziti i druga privučena novčana sredstva stanovništva na rok duži od 3 godine"	8491	0,7	11711		1,0		17,0
40817 "Stanja fizičkih osoba na bankovnim karticama"	64747	5,1	49867		4,4		129,8
40820 "Računi fizičkih osoba nerezidenata"	212	0	47		0		0
42601 "Depoziti i druga privučena sredstva stanovništva nerezidenata po viđenju"	4	0	2		0		0
42606 "Depoziti i druga privučena sredstva fizičkih osoba nerezidenata od 1 do 3 godine"	112	0	103		0		0
Ukupni pojedinci	1280129	100	1119964		100		x

Depoziti privučeni na rok od 1 do 3 godine porasli su za 15,4%, dok je njihov udio u ukupnom volumenu depozita stanovništva ostao gotovo nepromijenjen - 33,5%.

Udio depozita stanovništva na rok od 91 do 180 dana smanjen je i iznosio je 11,3%. Smanjenje je udjela za 2,2 i iznosa depozita za 21,9 milijuna rubalja. na period od 31 dana do 90 dana.

Od 1. siječnja 2016. godine stanja sredstava fizičkih osoba (račun 40817) porasla su za 14,9 milijuna rubalja u odnosu na 1. siječnja 2015. godine. Prosinački priljev sredstava stanovništva na bankovne kartice veći je od prošlogodišnjeg za 29,8 posto.

Projekti obračuna plaća nisu otvarani u 2015. godini.

Nudeći širok raspon depozita za pojedince, JSC Bank "TKPB" provodi politiku pouzdanosti i sigurnosti sredstava povjerenih banci.

JSC Bank "TKPB" prihvaća depozite pod uvjetima koji su što bliži potrebama kupaca:

- depozit "po viđenju" uz uvjet godišnje kapitalizacije kamata;

– 27 vrsta oročenih depozita, uključujući:

2 vrste uz uvjet tromjesečne isplate obračunate kamate;

6 vrsta uz uvjet mjesečne kapitalizacije obračunate kamate;

2 vrste uz uvjet tromjesečne kapitalizacije obračunate kamate;

16 vrsta uz uvjet obračunavanja kamata po isteku roka trajanja ugovora o bankovnom depozitu;

– tekući računi fizičkih osoba u rubljama;

– račune za obračune korištenjem bankovnih kartica međunarodnih platnih sustava, uključujući i u okviru projekata obračuna plaća.

U izvještajnom razdoblju banka je imala dovoljno kreditnih resursa da ispuni zahtjeve Banke Rusije za procjenu gospodarske situacije, osigura održivost kako bi se prepoznala kao dovoljna za sudjelovanje u sustavu osiguranja depozita, daljnje kreditiranje pojedinaca.

Međutim, kako bi se izbjegao odljev depozita, Upravni odbor Banke odlučio je promijeniti kamatne stope naviše od 28. veljače 2015., 22. svibnja 2015., 4. lipnja 2015., 13. kolovoza 2015., 7. rujna 201. na stanovništvu nove vrste depozita s višom kamatnom stopom.

Prema rezultatima godine, iznos doprinosa je u rasponu od 100 do 400 tisuća rubalja. porasla je za 6,5% (do 400,9 tisuća rubalja), s 400 na 700 tisuća rubalja. - za 21,5% (do 293,9 tisuća rubalja), sa 700 na 1 milijun rubalja. - za 14,5% (do 151,6 tisuća rubalja), preko 1 milijun rubalja. - za 14,9% (do 301,3 tisuća rubalja).

Rast depozita blizu maksimalnog iznosa osigurateljne naknade ukazuje na aktivan utjecaj sustava osiguranja na štedno ponašanje stanovništva. Kao rezultat toga, do kraja godine, udio depozita u rasponu od 400 tisuća rubalja. do 700 tisuća rubalja porastao s 21,6% na 23,0% ukupnih depozita, preko 700 tisuća rubalja. porastao s 35,2% na 35,4%.

Sredstva građana prikupljena na temelju ugovora o depozitu u banci definirana su kao depoziti koji podliježu osiguranju i ulaze u osnovicu za obračun premije osiguranja.

Od 1. siječnja 2016. sklopljeno je 6.349 ugovora o oročenju i 21.016 ugovora po viđenju, a od 1. siječnja 2015. sklopljeno je 5.761 ugovor o oročenju i 20.788 ugovora po viđenju.

Od trenutka pristupanja sustavu osiguranja depozita, iznos premije osiguranja prenesene Agenciji iznosio je 23.090,6 tisuća rubalja, uključujući 1.171,6 tisuća rubalja prenesenih. za 4. kvartal 2015

Poslovni plan JSC Bank "TKPB" predviđa povećanje kreditnog portfelja, odnosno to će zahtijevati dodatna sredstva, čiji je rast također osiguran.

Kao rezultat toga, možemo reći da je glavna zadaća banke u području privlačenja resursa održavanje i povećanje obujma usluga koje banka pruža na tržištu bankovnih usluga za klijente, formiranje dugoročnih preferencija za klijente u određivanju vrijeme plasmana sredstava.

U cilju stvaranja resursne baze za širenje aktivnog poslovanja, investiranje u realni sektor gospodarstva i smanjenje vlastitih kamatnih rizika, banka kao glavne prioritete u formiranju resursne baze izdvaja: produljenje rokova prikupljanja sredstava, smanjenje ukupnih troškova resursa, optimizacija strukture prikupljanja resursa.

Tarifna politika banke usmjerena je na širok krug klijenata i omogućuje fleksibilnost u određivanju naknada za pozajmljena sredstva, širok raspon kamatnih stopa na depozite i plasirana sredstva.

Poglavlje 3Načini poboljšanja depozitne politike poslovne banke

3.1. Mjere za poboljšanje politike depozita JSC Bank "TKPB"

Jedan od problema s kojim se poslovne banke trenutno suočavaju je problem formiranja optimalne resursne baze koja će zadovoljiti potrebe banke.

Resursna baza ima izravan utjecaj na likvidnost i solventnost poslovne banke. Visina prihoda koje poslovna banka ostvaruje strogo ovisi o količini sredstava koje banka stječe na tržištu raznih sredstava, a posebno depozitnih. Stoga postoji konkurentska borba između banaka za privlačenje resursa.

Formiranje baze resursa, što uključuje i privlačenje novih klijenata, sastavni je dio fleksibilnog upravljanja aktivom i pasivom poslovne banke. Učinkovito upravljanje obvezama uključuje provedbu kompetentne politike depozita. Specifičnost ovog područja djelovanja je u tome što je u pogledu pasivnog poslovanja izbor banke najčešće ograničen na određenu skupinu klijentele, za koju je vezana mnogo jače nego za zajmoprimce.

Trenutačno razvoj bankarske konkurencije dovodi do bliskog vezanja za određene klijente. Ako je krug tih klijenata uzak, onda je ovisnost banke o njima vrlo velika. Stoga, radi jačanja resursne baze, poslovnim bankama je potrebna uravnotežena depozitna politika, uravnotežena po rokovima, obujmu i kamatnim stopama.

Kako bi se proširio resursni potencijal i klijent JSC Bank "TKPB" potrebno je poboljšati politiku depozita što je više moguće. Prije svega, politika depozita trebala bi biti usmjerena na proširenje popisa depozita koji su dostupni različitim skupinama klijenata, kao i uvođenje novih vrsta usluga za njihovu pogodnost.

Politika depozita JSC Bank "TKPB" treba uzeti u obzir potrebe svih društvenih i dobnih skupina građana - zaposlenih i umirovljenika, mladih i ljudi srednje dobi, a također bi trebala biti dizajnirana i za segmente s niskim primanjima. stanovništva i ljudi sa srednjim i visokim primanjima.

Kako bi se povećao interes pojedinaca za primanje depozitnih usluga, u JSC Bank "TKPB" mogu se koristiti sljedeći instrumenti:

• proširenje popisa depozita namijenjenih različitim društvenim skupinama stanovništva;
• mogućnost primanja kamata unaprijed;
• uvođenje platnih projekata;
• primanje pogodnosti, bonusa i popusta u slučaju stalne suradnje s Bankom;
• poboljšanje reklamne politike JSC Bank "TKPB";
• implementacija programa "Depozit Online".

U cilju povećanja depozita građana, JSC Bank "TKPB" može ponuditi otvaranje nove vrste depozita "Hit sezone" pod sljedećim uvjetima: rok pohrane je 370 dana, kamatna stopa je 11% po godišnje, s pravom na nadopunu, minimalni iznos početnog doprinosa je 10 tisuća rubalja.

Kako bi privukli mlađu generaciju u broj štediša, JSC Bank "TKPB" treba razviti depozit "Mladi", usmjeren posebno na ovu društvenu skupinu stanovništva.

Predlaže se uvođenje sljedećih uvjeta za ovaj depozit:

– minimalni iznos je 2000 rubalja;

– rok depozita je 5 godina;

– godišnji postotak – 11%;

– dobna granica od 18 do 23 godine.

Kako bi se osigurao priljev štediša na ovu vrstu depozita, preporučljivo je uvesti poticaje koji će biti atraktivni među mladom populacijom. To može biti popust pri kupnji karte za vlak, pri kupnji znanstvene literature u knjižarama. Ove će pogodnosti biti važeće samo ako su sredstva na ovom depozitu plaćena za usluge i ležala su barem jedno puno razdoblje skladištenja.

Fokusirajući se na mladu populaciju, moguće je uvesti depozit "Student", čija će ciljna publika biti studenti grada Tambova. Za ovaj depozit minimalni iznos je 1000 rubalja, rok depozita je od 181 do 1095 dana. Kamatna stopa će biti 7,5 - 8,5% godišnje. Atraktivnost ovog doprinosa može biti u tome što se obračunate kamate mogu prenijeti na račun školarina na sveučilištu.

U sklopu unapređenja depozitne politike JSC Bank TKPB mogla bi ponuditi niz depozita namijenjenih klijentima s visokim primanjima. Na primjer, "Premium" depozit, koji bi sadržavao osobnu uslugu, usluge osobnog menadžera koji 24 sata rješava financijske probleme svog klijenta, to je mogućnost da dođete u banku "na poziv" bez čekanja u redu u poslovnicama to je pristup različitim servisima za klijente . Prema "Premium" depozitu moguće je dopuniti depozit u roku od 60 dana od dana otvaranja. "Premium" - depozit s najvišim kamatama među bankovnim depozitima, s mjesečnim isplatama kamata i mogućnošću njihove kapitalizacije.

JSCB "TKPB" (OJSC) također bi trebao ponuditi depozitne proizvode usmjerene na zadovoljenje potreba deponenata u stanovanju, velikim kupovinama, obrazovanju, turizmu i rekreaciji. Preporučljivo je razviti depozit "Profesor" - depozitni proizvod namijenjen nastavnicima sveučilišta u Tambovu. Kamatna stopa je 6-10%, a omogućeno je i djelomično povlačenje - 20% iznosa dodatnih doprinosa.

Prilikom izrade depozita "Obitelj +" uključit će se grupa koja ima djecu mlađu od 18 godina u trenutku podnošenja zahtjeva banci. Kamatna stopa za ovu vrstu depozita može varirati od 7 do 10% godišnje.

Još jedna mjera za poboljšanje depozitne politike JSC Bank "TKPB" i povećanje interesa klijenata za depozitne usluge može se ponuditi plaćanje kamata na depozite unaprijed kako bi se nadoknadili inflatorni gubici. U ovom slučaju, ulagač, kada plasira sredstva na određeno razdoblje, odmah prima prihod koji mu pripada. Međutim, u slučaju prijevremenog raskida ugovora o bankovnom depozitu, banka će ponovno obračunati kamate na depozit, a preplaćeni iznos oduzeti od iznosa depozita.

Kako bi se klijentima ubrzalo i olakšalo dobivanje potrebnih informacija o depozitima u JSC Bank TKPB, preporučljivo je stvoriti službu za korisnike, uz pomoć koje će potencijalni deponent moći dobiti sve informacije o dostupnim besplatno polaganje proizvoda putem telefona. Prisutnost ove usluge smanjit će vrijeme za opsluživanje štediša izravno u uredu banke i, kao rezultat toga, privući nove deponente različitih društvenih skupina.

Istodobno, banka bi se trebala stalno fokusirati na politiku oglašavanja, što će je učiniti učinkovitim alatom za izgradnju baze klijenata. Svaka konkurentska prednost banke i svaki novi depozitni proizvod moraju biti poznati i razumljivi klijentima, lako usporedivi, ali i povoljno različiti od ponude konkurenata.

Trenutno banke aktivno nude online depozite. U tome ih podupiru klijenti koji, štedeći vrijeme na posjeti uredu, koriste priliku da postanu deponenti na daljinu.

Još jedan mehanizam za poboljšanje politike depozita JSC banka "TKPB" može poslužiti implementacija programa "Depozit Online". Za to je dovoljno da budući deponent ima otvoren račun i pristup Internet bankarstvu u JSC Bank "TKPB". Uz pomoć ovog programa možete otvoriti bilo koji depozit iz trenutne linije depozita. Prednosti ovog programa za klijente su očite - ušteda vremena na posjeti uredu i najudobnije otvaranje depozita - na poslu, kod kuće ili čak na odmoru. Unatoč udaljenosti ove usluge, ugovor o otvaranju depozita pohranjuje se u poslovnici banke, a klijent ga može podići prilikom prvog posjeta uredu. Jedini uvjet za otvaranje depozita putem interneta bit će da ovu uslugu mogu koristiti samo klijenti koji su već imali pozitivno iskustvo otvaranja depozita u JSC Bank TKPB.

Dakle, pri izradi mjera za poboljšanje politike depozita JSC Bank "TKPB", treba se voditi određenim kriterijima za njegovu optimizaciju, među kojima se mogu razlikovati sljedeći:

• segmentacija depozitnog portfelja (po klijentima);
• diferenciran pristup različitim skupinama kupaca;
• konkurentnost bankovnih proizvoda i usluga.

Zaključno, možemo reći da svaka banka razvija vlastitu politiku depozita, određujući vrste depozita, njihove rokove i kamate na njih, uvjete za obavljanje depozitnih poslova, oslanjajući se pritom na specifičnosti svoje djelatnosti i uzimajući u obzir faktor konkurencija drugih banaka i inflatorni procesi koji se događaju u gospodarstvu.

3.2. Razvoj depozitnog proizvoda "Ulaganje u budućnost" za JSC Bank "TKPB"

Trenutno u bankarskom sektoru postoji ogroman broj depozita usmjerenih na zadovoljenje potreba stanovništva apsolutno svih društvenih skupina. Međutim, danas u Rusiji samo nekoliko kreditnih organizacija izdaje ciljane depozite za djecu. Mogu se otvoriti, na primjer, u banci Zenit, Alfa-Bank, PJSC SDM - Bank. Uvjeti koje kreditne institucije nude za dječje depozite uvelike se razlikuju. Dakle, neke banke otvaraju takve depozite samo u ime djece mlađe od 14 godina, dok druge - dok dijete ne navrši 18 godina. Rok depozita može biti jedna ili pet godina. Minimalni iznos depozita u nekim bankama postavljen je na 1.000 rubalja, au drugima - 100 tisuća.Politika kamatnih stopa banaka na tržištu također je dvosmislena, stopa na dječje depozite varira od 5% do 9% godišnje. Depoziti ove vrste su nadopunivi. Mogućnost zaduživanja depozita nudi minimalni broj banaka. Polog se u pravilu automatski produljuje do punoljetnosti djeteta ili do navršenih 14 godina života.

Dječji depozit otvara roditelj (staratelj) ili bliži srodnik u korist djeteta. Klijent koji je otvorio takav depozit naziva se deponent. On ima sva prava depozitara dok ih dijete ne preda depozitu. Maloljetna osoba može stupiti u prava deponenta s navršenom 14. godinom života.

Budući da JSC Bank "TKPB" povremeno preispituje svoju politiku depozita i, držeći korak s konkurencijom, nastoji poboljšati proizvodnu liniju depozita, mijenjajući time kamatne stope, trebalo bi razmotriti takav način privlačenja klijenata kao što je uvođenje novog, ne -standardni depozitni proizvod "Ulaganje u budućnost" .

Glavne prednosti depozita za dijete bit će:

• Ovaj proizvod će osigurati početak odraslog života djeteta nakon njegove punoljetnosti;
• Depozit mogu otvoriti i jedan od roditelja i staratelj;
• Mogućnost nadopunjavanja depozita;
• Broj dopuna dječjeg depozitnog računa nije ograničen;
• Dobra kamata;
• Nakon punoljetnosti dijete ima priliku samostalno upravljati akumuliranim novcem.

Kod dječjih depozita postoje i nedostaci, a to je da je kamata na njih obično 0,5-1% niža nego na oročene depozite. No, to je svakako bolje nego držati ušteđevinu bez mogućnosti povećanja. Zbog korištenja dječjeg depozita, dijete će već imati dovoljno velik kapital, zahvaljujući kojem se može školovati ili otvoriti vlastiti posao. Osim toga, naučit će mudro upravljati svojim novcem, što će mu pomoći da u budućnosti pravilno raspolaže sredstvima.

Prednosti depozita:

– Kapitalizacija kamata;

– Mogućnost dopune.

Kako bismo razvili najatraktivniji depozitni proizvod "Ulaganje u budućnost" u JSC Bank "TKPB", izračunat ćemo koji će biti konačni iznos ako klijent položi 10.000 rubalja na 2 godine po maksimalnoj stopi od 9% u JSC " Rosselkhozbank" i 9,5% godišnje u PJSC Sovcombank.

Ove izračune treba provesti pomoću formule složenih kamata:

SUM=X*(1+%) n (1)

Gdje je SUM – konačni iznos;

X je početni iznos;

% - kamatna stopa godišnje / 100;

n je broj razdoblja, godina (mjeseci, kvartali).

Usporedne karakteristike isplativosti depozita prikazane su u tablici 5.

Tablica 5. Usporedne karakteristike isplativosti depozita

Ponuda ovih banaka u početku je usmjerena na prilično ograničeni segment potrošača. Prinos ponuđenih depozita ostaje na razini od 20%. Stoga JSC Bank "TKPB" treba razviti depozit "Doprinos budućnosti", koji će ciljnim potrošačima donijeti najveći prihod od gore navedenih konkurenata.

Uvjeti predloženog oročenog depozita "Ulaganje u budućnost" AD Banke "TKPB" prikazani su u tabeli 6.

Tablica 6. Depozit "Doprinos budućnosti" JSC Bank "TKPB"

Prednosti depozita:

• Kapitalizacija kamata;
• Mogućnost nadopune;
• Fiksna kamatna stopa;
• Automatsko proširenje.

Izračunajmo isplativost depozitnog proizvoda "Ulaganje u budućnost" koristeći slične uvjete.

Dobit će biti jednaka:

10000*(1+14,5/100) 2= 13110,25 rub.

13110,25-10000 \u003d 3110,25 rubalja.

Prinos izračunatog proizvoda će biti:

3110,25/10000=31,1 %

Usporednom analizom ovih vrsta depozita, možemo zaključiti da JSC Bank "TKPB" može ponuditi učinkovitiji i atraktivniji bankarski proizvod za klijente koji imaju maloljetnu djecu.

Izrazita značajka predloženog depozitnog proizvoda bit će mogućnost otvaranja depozita za "najmanje". Rok oročenja je od 1 do 18 godina, što će štediši omogućiti otvaranje dugoročnog depozita od prvih dana djetetovog života do njegove punoljetnosti. U početku će se iznos koji roditelji ulažu na djetetov depozit nakon 18 godina povećati 5-10 puta.

Koliko će "Ulaganje u budućnost" za razdoblje od 18 godina u JSC Bank "TKPB" biti isplativo, pokazuju proračuni:

Opcija 1. Roditelji otvaraju depozit na razdoblje od 18 godina i odmah polažu 20 tisuća rubalja na račun. Ako se nikad ne dopuni, tada će po prosječnoj godišnjoj stopi od 10% na kraju mandata dijete moći povući 111 198 rubalja.

Opcija 2. Pod istim početnim uvjetima, roditelji nadopunjuju depozit za simboličnih 500 rubalja. svaki mjesec. U ovom slučaju, odraslo dijete već će imati na raspolaganju 420 346 rubalja.

Iz izračuna je vidljivo da će „Ulaganje u budućnost“ djetetu omogućiti da do punoljetnosti dobije sredstva koja su nekoliko puta veća od početnog doprinosa.

Trenutno malo banaka ima takve proizvode u svojoj liniji depozita i često je oročenje takvih depozita i do 3-5 godina, što ne ispunjava očekivanja roditelja koji otvaranjem dječjeg depozita očekuju da će akumulirati značajan iznos do dobi njihovog djeteta.

Atraktivnost "Ulaganja u budućnost" može biti i činjenica da ne samo roditelji, već i rođaci - djedovi, bake, braća, sestre itd. mogu otvoriti depozite za djecu u JSC Bank "TKPB". Da biste to učinili, bit će dovoljno predočiti putovnicu i izvorni rodni list djeteta. „Ulaganje u budućnost“ predviđa akumulaciju potrebnog iznosa sredstava do određenog datuma. Jedinstvenost ovog proizvoda bit će u činjenici da klijenti mogu plasirati sredstva na duže vrijeme.

Bonus za otvaranje ovog depozita bit će besplatno izdavanje Visa Electron bankovne kartice. U ovom slučaju, bankovna kartica će poslužiti kao alat za korištenje usluge dopune depozita putem bankomata JSC Bank "TKPB".

Pozitivna točka je i to što "Ulaganje u budućnost" možete otvoriti na ime djeteta bilo koje dobi. Do 14. godine štediše raspolažu sredstvima, a uz dobivanje putovnice dijete može samostalno raspolagati štednjom na depozitu.

"Ulaganje u budućnost" u JSC Bank "TKPB" također bi moglo biti privlačno za pojedince s drugim djetetom, ako je moguće uložiti majčinski kapital u ovaj doprinos. U 2016. godini iznos majčinskog kapitala koji dospijeva pri rođenju drugog djeteta iznosi 453 026 tisuća rubalja. Obitelji koje su koristile depozitni proizvod "Ulaganje u budućnost" mogu dobiti dostojno povećanje obiteljskog proračuna. Ako stavite ovaj novac na depozit "Doprinos budućnosti" u JSCB "TKPB" (OJSC) na 10%, za godinu će povećanje biti oko 45.000 rubalja. Nedvojbena prednost bit će to što će vlasnici računa moći primaju mjesečne dividende na postojeće investicije. To znači da će obitelji koje prenose majčinski kapital na depozitni račun kod Tambovkreditprombank imati priliku dobiti gotovinu, koja se, prema današnjem zakonu o majčinskom kapitalu, može potrošiti ne samo na plaćanje vrtića, škole i naknadnog obrazovanja djeteta u sveučilište, poboljšanje stambenih uvjeta i formiranje kapitaliziranog dijela roditeljske radne mirovine, ali se također koristi za svakodnevne troškove za hranu, odmor, liječenje i posjete odjelima od strane djeteta.

Majčinski kapital trenutno se izdaje odmah nakon rođenja djeteta, ali ovaj iznos možete koristiti tek nakon tri godine, tijekom kojih ćete "samo pogledati" potvrdu koju izdaje mirovinski fond. Zato će prijenos materinskog kapitala na depozit u JSCB "TKPB" (OJSC) odmah nakon rođenja djeteta i naknadno povlačenje kamata na depozit značajno pomoći obiteljima s više od jednog djeteta u rješavanju svakodnevnih briga koje zahtijevaju dodatne troškovi od prvih dana bebina života.

Unatoč činjenici da je interes za dječje depozite u zadnje vrijeme sve očitiji, stručnjaci oprezno predviđaju budućnost ovog naizgled obećavajućeg područja bankarstva. Glavni razlog tome je visoka rizičnost dječjih depozita, budući da su oni u većini slučajeva dugoročni. Unatoč riziku takvi doprinosi imaju mnoge prednosti.

Prvo, kamata će biti proporcionalna roku na koji je ugovor sklopljen. Prilikom sklapanja tako dugog ugovora stopa se odobrava za cijelo razdoblje. Osim toga, štedišama koji su odabrali ovu vrstu ugovora dostupni su razni bonus programi. Zahvaljujući njima možete povećati prihode od depozita, kao i iskoristiti razne vrste usluga, popuste i povoljne ponude. JSCB "TKPB" (OJSC) nudi "Doprinos budućnosti", koji deponent može dopuniti neograničen broj puta.

Drugo, mogu se razviti dugoročni depoziti, uključujući kapitalizaciju kamata. Odnosno, na ovaj način možete značajno povećati prihod na depozitu.

Treće, kupcima se daju popusti za ostale bankarske usluge.

Prilikom razvoja dugoročnog depozitnog proizvoda "Ulaganje u budućnost", potencijalne kupce može zanimati pitanje kako će JSC Bank "TKPB" osigurati tako visoku kamatnu stopu na depozit. Za to postoji jednostavno objašnjenje - "Ulaganje u budućnost" bit će jedini proizvod u cijeloj predstavljenoj liniji depozita koji nudi najvišu kamatnu stopu. Trenutačno u ruskim bankama često postoji neusklađenost između kamatnih stopa na depozite i inflacije, odnosno inflacija dugoročno “pojede” svu štednju na depozitima. Međutim, prema Središnjoj banci Rusije, predviđanje inflacije planirano je do 2026. godine. Inflacija u Rusiji u 2016. iznosi 6,4%, a tijekom obračunskog razdoblja ovaj će se indeks kretati između 5,3 - 7,3%. Posljedično, kamatna stopa od 10 - 14,5% godišnje na "Ulaganje u budućnost" gotovo udvostručuje stopu inflacije za deponenta.

Kao rezultat toga, možemo zaključiti da nakon analize situacije na tržištu bankovnih depozita, JSC Bank "TKPB" ima svaku priliku ponuditi pojedincima s djetetom visoko profitabilan depozitni proizvod "Doprinos budućnosti", koji će moći privući veliki broj deponenata zainteresiran za povećanje jamstvenog kapitala.

Zaključak

Kao rezultat studije mogu se izvući sljedeći zaključci.

Prvo, tijekom izrade diplomskog rada došlo se do saznanja da oblikovanje politike depozita ima važnu ulogu u osiguravanju stabilnog i pouzdanog poslovanja poslovnih banaka.

Proučavanje teorijskih temelja politike depozita poslovne banke omogućilo je otkrivanje da su za poslovne banke depoziti glavna i ujedno najprofitabilnija vrsta resursa. Povećanje udjela ovog elementa u bazi resursa omogućuje plasiranje većeg obujma privučenih sredstava, čime se povećava likvidnost banke.

Drugo, tijekom pisanja rada analizirana je trenutna situacija na tržištu depozita u zemlji i proučavane su aktivnosti određenog subjekta bankarskog sustava u području depozitnih poslova JSC Bank "TKPB".

Na temelju rezultata istraživanja provedenog u diplomskom radu, možemo zaključiti da tržište depozita Ruske Federacije ima stabilnu situaciju s privlačenjem sredstava fizičkih osoba u depozite.

Što se tiče aktivnosti JSCB "TKPB" (OJSC) u području privlačenja depozita stanovništva, ovdje se mogu primijetiti i pozitivni i negativni trendovi. Pozitivni aspekti rada banke su stalno širenje baze klijenata, rast temeljnog kapitala i posuđenih sredstava.

U radu je identificiran niz problema s kojima se susreću poslovne banke. To uključuje problem formiranja baze resursa komercijalne banke, kao i nesigurnost depozita građana u ruskim bankama.

Treće, studija politike depozita i procjena trenutne situacije u području privlačenja sredstava od pojedinaca u depozite omogućili su razvoj niza prijedloga za poboljšanje politike depozita JSC Bank "TKPB".

Dakle, u cilju jačanja depozitne baze i proširenja potencijala resursa, banci se nudi:

• proširiti popis depozita, usredotočujući se na različite društvene skupine stanovništva;
• platiti kamate unaprijed;
• uvesti sustav pogodnosti, bonusa i popusta uz stalnu suradnju s Bankom;
• poboljšati reklamnu politiku JSC Bank "TKPB";
• implementirati program "Deposit Online".

JSC Bank "TKPB" povremeno preispituje svoju politiku depozita i, držeći korak sa svojim konkurentima, nastoji poboljšati liniju depozitnih proizvoda, mijenjajući tako kamatne stope. U radu je razvijen način privlačenja klijenta kao što je uvođenje novog, nestandardnog depozitnog proizvoda „Ulaganje u budućnost“. Profitabilnost obračunatog depozita bit će 31,1%, što je znatno više od konkurentskih banaka. Ulaganje u budućnost također ima niz prednosti koje mogu biti zanimljive osobama s djecom. To uključuje: dugoročne depozite, rad s majčinskim kapitalom, besplatno izdavanje bankovne kartice Visa Electron.

Time su svrha i ciljevi studije dobili svoj logičan završetak u razmatranju teorijskih i razvoju praktičnih preporuka za unaprjeđenje procesa oblikovanja i provedbe učinkovite depozitne politike poslovne banke.

Popis korištenih izvora

Propisi
1. Savezni zakon od 2. prosinca 1990. N 395-1 (s izmjenama i dopunama 5. travnja 2016.) „O bankama i bankarskim aktivnostima” // Pravni referentni sustav Consultant Plus: [Elektronički izvor] / Consultant Plus Company.
2. O Središnjoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije): Savezni zakon od 10. srpnja 2002. N 86-FZ (s izmjenama i dopunama) // Pravni referentni sustav Consultant Plus: [Elektronički izvor] / Tvrtka "Consultant Plus ".
3. Povelja dioničke poslovne banke "Tambovkreditprombank". Odobreno Zapisnikom Glavne skupštine dioničara broj 1 od 22.04.2008.

Popis znanstvene i obrazovne literature

1. Balabanov, I. T. Banke i bankarstvo / I. T. Balabanov. - St. Petersburg. : Peter, 2009. - 345 str.
2. Batalov, A.G. Bankarska konkurencija / A. G. Batalov. - M.: Izdavačka kuća "ISPITIVANJE", 2014. - 215 str.
3. Batrakova, L.G. Analiza politike kamatnih stopa poslovne banke / L.G. Batrakova. – M.: Logos, 2012. – 37 str.
4. Beloglazova, G.N. Bankarstvo / G. N. Beloglazova. - M.: Financije i statistika, 2009. - 592 str.
5. Belyaev, M. N. Bankarstvo: zabavno o kompleksu / M. N. Belyaev. – M.: Vershina, 2015. – 29 str.
6. Bratko A.G. Središnja banka u bankarskom sustavu Rusije / A. G. Bratko. – M.: Spark, 2014. – 335 str.
7. Buylov, M. T. Dva velika trgovca na malo / M. T. Buylov // Kommersant-Money. - 2014. - br. 14. - S. 27.
8. Bukato, V.I. Banke i bankarske operacije u Rusiji / V.I. Bukato. – M.: Financije i statistika, 2015. – 28 str.
9. Vedenkin, A.A. Obim privatnih depozita u bankama brzo raste / A.A. Vedenkin. – M.: Logos, 2014. – 128 str.
10. Velieva, I. Vrijeme za prikupljanje novca / I. Velieva // Expert. - 2009. - br. 11. – Str. 8.
11. Vinogradov, A. V. Osnovni modeli izgradnje sustava jamstva depozita u svijetu / A. V. Vinogradov // Novac i kredit. - 2014. - br. 6. - S. 62-67.
12. Vladimirova, M.P. Novac, kredit, banke / MP Vladimirova. – M.: INFRA-M, 2010. – 195 str.
13. Vyatko, L. D. Banke i njihovi depoziti / L. D. Vyatko. – M.: Logos, 2010. – 152 str.
14. Gamidov, G.M. Bankarstvo i kreditno poslovanje / G.M. Gamido. - M.: UNITI, 2009. - 240 str.
15. Gattunen, I. K. Krediti i depoziti / I. K. Gattunen. – M.: EKSMO, 2014. – 10 str.
16. Grozovsky, B. G. Potpuna uzajamna neprikladnost / B. G. Grozovsky // Tvrtka. - 2014. - br. 22. – S. 23.
17. Dovnar, Yu.P. Zaštita bankovnih depozita stanovništva. Usporednopravni aspekt / Yu.P. Dovnar. – M.: Amalfeya, 2013. – 38 str.
18. Žukov, E. F. Bankarstvo / E. F. Žukov. - M.: UNITI-DANA, 2011. - 264 str.
19. Žukov E.F. Banke i nebankarske kreditne organizacije i njihovo poslovanje / E.F. Žukov. – M.: VZFEI, 2010. – 75 str.
20. Zaslavskaya, O. D. Pouzdanost u zamjenu za prihod / O. D. Zaslavskaya // Business Chronicle. - 2014. - br. 30. - str. 12.
21. Zorina, E.E. Pregled tržišta depozita stanovništva / E.E. Zori-na // Natjecatelj. - 2015. - br. 9. - S. 18.
22. Karpov, M. T. Štediše se vraćaju u banke / M. T. Karpov // Danas. - 2014. - br. 21. - Str.4.
23. Kiryan, P. R. Banke neće vratiti depozite / P. R. Kiryan // Expert. - 2009. - br. 24. – S. 31.
24. Lavrushin, O. I. Bankarstvo / O.I. Lavrušin. - M.: Financije i statistika, 2011. - 101 str.
25. Lavrushin, O.I. Novac, kredit, banke / O.I. Lavrušin. - M .: "Financije i statistika", 2011. - 590 str.
26. Lexis, V.K. Kredit i banke / V. K. Lexis. – M.: Prospekt, 2010. – 240 str.
27. Mazin, E. Investitori ne gube vrijeme / E. Mazin // Business. - 2014. - br. 6. - str. 12.
28. Matovnikov, M. Yu. Jačanje monopola Sberbanka uzrokovano promjenom strukture maloprodajnog tržišta / M. Yu. Matovnikov // Bankarstvo. - 2014. - br. 8. - Str.16.
29. Matjuhin, G. Još jednom o strategiji bankovne reforme u Rusiji / G. Matjuhin // Bankarstvo. - 2014. - br. 10. - C. 22 - 25.
30. Parfenov, K.G. Bankovno računovodstvo i tehnika poslovanja u poslovnim bankama / K. G. Parfenov. - M.: Intel - sinteza, 2014. - 458 str.
31. Pukhov, A.V. Metodologija razvoja bankarskog poslovanja sa stanovništvom / A.V. Pukhov. - M .: LLC "Parfenov.ru", 2012. - 56 str.
32. Puchkova, P.K. Bankovni depozit: od informacijske podrške do analitičkih rješenja / P.K. Pučkov. – M.: Prospekt, 2014. – 132 str.
33. Romanova, M.V. Bankarska djelatnost: porezni aspekt / M.V. Romanova. - M.: Poslovni centar banke, 2012. - 97 str.
34. Rumas, S. Sredstva stanovništva u resursnoj bazi banaka / S. Rumas // Bank Bulletin. - 2014. - br. 7. – Str.12–19.
35. Semenjuta, O.G. Novac, kredit, banke u Ruskoj Federaciji / O. G. Semenjuta. – M.: Kontur, 2012. – 302 str.
36. Serebryakov, SV Financijska ekologija: hoće li biti sigurno držati novac u Rusiji / SV Serebryakov // Bankarstvo. - 2014. - br. 5. - S. 15-20.
37. Solntsev, O.M. Izvori rasta financijskih sredstava / O. M. Solntsev // Expert. - 2015. - br. 38. - S. 41.
38. Tavasiev, A.M. Bankarstvo: menadžment i tehnologija / A. M. Tavasiev. - M.: UNITI-DANA, 2013. - 46 str.
39. Tomkovich, R.R. Bankovno poslovanje: pravna regulativa i praksa pružanja usluga klijentima / R.R. Tomkovich. – M.: Amalfeya, 2012. – 18 str.
40. Chelnokov, V.A. Novac, kredit, banke / V.A. Čelnokov. – M.: UNI-TI, 2010. – 70 str.
41. Shmyreva, A.I. Novac. Kreditna. banke. / A. I. Shmyreva. – M.: Novosibirsk, 2011. – 280 str.
42. Analiza tržišta depozita stanovništva u 2015. godini od 10. veljače 2016.: Agencija za osiguranje depozita. – URL: http://asv.org.ru/agency/for_press/pr/311771/?sphrase_id=567173 (datum pristupa: 10.02.2016.)
43. Analiza politike depozita fizičkih osoba za 2015.: Središnja banka Ruske Federacije. – URL: http://www.cbr.ru/statistics/?prtid=macro_sub (datum pristupa: 11.03.2016.)
44. Službena web stranica JSCB "TKPB" (OJSC). URL: http://www.tkpb.ru/
45. Službena web stranica Središnje banke Ruske Federacije. URL: www.cbr.ru

Diplomski rad na temu “Procjena organizacije depozitnog poslovanja i depozitne politike poslovne banke” ažurirano: 25. svibnja 2018. od strane: Znanstveni članci.Ru