DIPLOMSKI RAD

Depozitna politika poslovne banke

(na primjeru JSC "Bank" Petrovsky ")

Izradio student grupe 23FB-61

učenje na daljinu

Kordesova Elena Jurijevna

Znanstveni savjetnik: dr. sc.

docent I.G.Zaitseva

_____________________(potpis)

Recenzent:

Voditelj poslovnog centra Vyborg

OJSC Bank Petrovsky I.G. Barkovskaja

_____________________(potpis)

Sankt Peterburg 2009

Uvod

Poglavlje 1. Teorijske osnove za oblikovanje politike depozita poslovnih banaka

1.2 Klasifikacija depozitnih poslova poslovnih banaka

1.3 Analiza ruskog tržišta depozitnih usluga

Poglavlje 2 Politika depozita poslovne banke (na primjeru JSC "Bank" Petrovsky ")

2.1 Mjesto JSC "Bank" Petrovsky "na tržištu bankarskih usluga

2.2 Vrste depozita Banke Petrovsky OJSC

2.3 Analiza portfelja depozita OJSC Bank Petrovsky

2.4 Organizacija oblikovanja i provođenja depozitne politike

Poglavlje 3 Poboljšanje politike depozita

3.1 Alati za poboljšanje politike depozita banke Petrovsky OJSC

3.2 Sustav osiguranja depozita u Ruskoj Federaciji i njegovo poboljšanje

Zaključak

Bibliografija

Prilog 1

Prilog 2

Dodatak 3

UVOD

Specifičnost bankarske institucije kao jedne od vrsta komercijalnih poduzeća je u tome što se velika većina njezinih sredstava formira ne na račun vlastitih, već na račun posuđenih sredstava. Mogućnosti banaka u prikupljanju sredstava nisu neograničene i regulirane su od strane središnje banke svake države.

Glavninu sredstava banaka čine posuđena sredstva, koja pokrivaju do 90% ukupnih potreba za sredstvima za aktivno bankovno poslovanje. Poslovna banka ima mogućnost privlačenja sredstava od poduzeća, organizacija, ustanova, pojedinaca i drugih banaka u obliku depozita (depozita) i otvaranja odgovarajućih računa.

Sredstva koja privlače banke raznolika su po sastavu. Njihove glavne vrste su sredstva koja banke prikupljaju u procesu rada s klijentima (depoziti), sredstva akumulirana izdavanjem vlastitih dužničkih obveza (depozitni i štedni certifikati).

Navedena tema diplomskog rada usko je povezana s najakutnijim, po mom mišljenju, trenutno problemom ruskog bankarskog sustava - problemom bankarske likvidnosti.

Relevantnost odabrana tema istraživanja je da nestabilna situacija na financijskim tržištima u trenutnoj krizi, rastuća inflacija, konkurencija i drugi čimbenici - sve to ima ogroman utjecaj na komercijalnu banku. Stoga jasna i promišljena depozitna politika poslovnoj banci omogućuje zadržavanje pozicije i razvoj.

cilj diplomsko istraživanje je izrada prijedloga za unapređenje depozitne politike poslovne banke u sustavu jačanja njezine ekonomske stabilnosti.

Na temelju ove ciljne postavke bilo ih je sljedeće zadatke :

Razmotrite teorijske temelje formiranja politike depozita poslovne banke.

Analizirajte depozitni portfelj banke Petrovsky OJSC.

Razmotriti stanje i dinamiku privlačenja depozita;

Analizirati politiku depozita poslovne banke na primjeru Banke Petrovsky OJSC.

Predmet proučavanja ove teze je JSC "Banka" Petrovsky ".

Predmet diplomski rad su privučena sredstva fizičkih i pravnih osoba i njihov plasman kroz depozitne operacije i politiku depozita u OJSC "Bank" Petrovsky "

praktični značaj Ova teza se može koristiti kao dodatni materijal za detaljnije proučavanje ove teme.

Metodološke osnove djela su: metoda sinteze, analiza, metoda generalizacije, dijalektička metoda.

teorijska osnova istraživanje je prikupilo zakonodavne akte Banke Rusije, uključujući Savezni zakon br. 177 od 23. prosinca 2003. „O osiguranju depozita pojedinaca u bankama na teritoriju Ruske Federacije“, obrazovnu literaturu, statističke zbirke, periodiku, reference i informacijski sustavi.

Informacijska baza Teza je bila podaci tromjesečnih izvješća i internih propisa JSC "Bank" Petrovsky "g. St. Petersburg.

Ovaj rad ima sljedeću strukturu: uvod, tri poglavlja, zaključak, popis literature, prijave.

Poglavlje 1. Teorijske osnove za formiranje politike depozita poslovnih banaka

U suvremenim uvjetima, za učinkovito funkcioniranje, razvoj i postizanje svojih ciljeva, svaka poslovna banka mora razviti vlastitu depozitnu politiku, odnosno praktičnu strategiju upravljanja. Kao što znate, privlačenje financijskih sredstava i njihov naknadni plasman glavni su oblici aktivnosti poslovne banke.

Fond sredstava formiran na plaćeni način koristi se za ulaganje u aktivne instrumente. Pasivni poslovi su, dakle, primarni u odnosu na većinu bankarskih poslova koji imaju za cilj ostvarivanje prihoda. S tim u vezi, privučena sredstva treba promatrati kao samostalan predmet politike.

Stoga je upravljanje privučenim sredstvima važna sastavnica poslovne politike banke. Međutim, pitanja vezana uz proučavanje teorijskih temelja ovog područja djelatnosti nisu dovoljno razrađena u znanstvenoj literaturi. To se posebno odnosi na koncept depozitne politike poslovne banke kao sastavnog elementa strategije upravljanja pasivom.

Određenju suštine depozitne politike banke ne može se pristupiti jednoznačno, budući da ona varira ovisno o svom predmetu. Depozitna politika je strategija i taktika poslovne banke za privlačenje sredstava klijenata na povratnoj osnovi.

Depozitna politika banke treba uključivati:

Izrada strategije provedbe aktivnosti banke na prikupljanju sredstava u depozite, temeljena na sveobuhvatnom istraživanju tržišta, odnosno analizi financijskog okruženja, mjesta i uloge banke u području prikupljanja sredstava, dijagnostike i predviđanje;

Formiranje taktike poslovne banke za razvoj, ponudu i promicanje novih bankovnih depozitnih proizvoda za klijente (u području robne, cjenovne, marketinške i komunikacijske politike);

Provedba razvijene strategije i taktike;

Praćenje provedbe politike i njezine učinkovitosti;

Praćenje aktivnosti poslovne banke na prikupljanju sredstava.

Glavni dokument koji u poslovnim bankama regulira proces privlačenja privremeno slobodnih sredstava poduzeća, organizacija i stanovništva na bankovne račune u raznim vrstama depozita (depozita) je politika depozita banke. Riječ je o dokumentu koji izrađuje svaka banka samostalno na temelju strateškog plana banke, analize strukture, stanja i dinamike resursne baze banke te na temelju perspektive njezina razvoja. Osim toga, koriste se i dokumenti koji određuju glavne pravce i uvjete plasmana privučenih sredstava, kao što su Kreditna politika Banke i Investicijska politika Banke.

Dokument "Depozitna politika banke" treba definirati njezinu strategiju prikupljanja sredstava za ispunjavanje statutarnih uvjeta, ciljeva i zadataka definiranih memorandumima o kreditnoj i investicijskoj politici, s fokusom na održavanje likvidnosti banke i osiguranje profitabilnog poslovanja. Konkretno, banka pruža:

Izgledi za rast vlastitih sredstava (kapitala), a time i odnosa vlastitih i posuđenih sredstava;

Struktura privučenih i posuđenih sredstava (depoziti, depoziti, međubankarski zajmovi, uključujući zajmove Središnje banke Ruske Federacije);

Preferirane vrste depozita i depozita, uvjeti njihove privlačnosti; omjer između oročenih depozita (depozita) i na rok "po viđenju";

Glavni kontingent depozita i depozita, odnosno kategorija deponenata;

Geografija privlačenja i posuđivanja sredstava;

Poželjne banke kreditori za međubankarske kredite, uvjeti za privlačenje potonjih; uvjete za privlačenje depozita (depozita) i međubankarskih kredita;

Načini privlačenja depozita (temeljem bankovnog računa, korespondentnog računa, ugovora o bankovnom depozitu (depozitu), izdavanjem vlastitih potvrda, mjenica);

Omjer između rublja i depozita u stranoj valuti (depoziti);

Novi oblici privlačenja sredstava u depozite;

Posebni uvjeti za otvaranje pojedinih vrsta depozita (depozita);

Mjere za usklađivanje sa standardima rizika banke za posuđena sredstva.

Politika depozita prije svega mora ispunjavati sljedeće zahtjeve:

- ekonomska svrhovitost;

– konkurentnost;

– unutarnja dosljednost.

Klasifikacija subjekata i objekata depozitne politike banke sažeta je na (Sl. 1).

Slika 1. Sastav subjekata i objekata depozitne politike banke

Formiranje depozitne politike poslovne banke temelji se kako na općim tako i na specifičnim načelima, što se jasno odražava na (Sl. 2).

Slika 2 - Načela formiranja politike depozita

Niz strukturnih odjela banke (riznica, odjel financija, odjel poslovnog razvoja, odjel kreditiranja, odjel vrijednosnih papira), kao i tijela upravljanja banke uključeni su u razvoj i provedbu depozitne politike banke u bliskoj međusobnoj povezanosti. : obveze.

Riža. 3. Povećana tipična struktura banaka

Tako odbor banke utvrđuje i odobrava glavne smjernice politike depozita, odobrava postupak i uvjete privlačenja depozita i vrši opći nadzor nad provedbom politike depozita.

Odbor za upravljanje aktivom i pasivom donosi temeljne odluke o formiranju depozitnog portfelja, analizira strukturu i dinamiku sredstava, njihovu nepredviđenu pojam i iznose s imovinom banke kako bi po potrebi izradio odluke za prilagodbu depozitne politike banke. ; vrši tekući nadzor nad provođenjem depozitne politike po pojedinim strukturnim dijelovima banke.

Financijska uprava banke, zajedno s riznicom, utvrđuje ukupne potrebe banke za depozitnim sredstvima (za godinu dana, uključujući i tromjesečja): utvrđuje kamatne stope za svaku vrstu sredstava (depoziti (uloge), mjenice). , međubankarski krediti); određuje iznos rezervacije privučenih sredstava u Banci Rusije; kontrolira usklađenost banke s omjerima rizika za posuđena sredstva koje je utvrdila Banka Rusije itd.

Posebni odjeli banke izravno su uključeni u privlačenje depozita u različitim oblicima: odjel depozita stanovništva, odjel vrijednosnih papira (izdavanje vlastitih zapisa, depozitnih i štednih potvrda), kreditni odjel ili odjel aktive i pasive (depoziti pravne osobe) i druge službe u skladu s unutarnjom organizacijskom strukturom svake banke.

Za provedbu praktičnih aktivnosti prikupljanja sredstava banke izrađuju Pravilnik o depozitnom (depozitnom) poslovanju ( posebno za depozite stanovništva i depozite pravnih osoba), koji propisuju:

Pravila i uvjeti za primanje depozita (depozita);

Pravni položaj subjekata ugovornih odnosa;

Postupak sklapanja ugovora o bankovnom depozitu;

Načini prihvaćanja i izdavanja depozita (depozita);

Popis dokumentacije potrebne za otvaranje i korištenje depozita (depozita), te zahtjeve za njih;

Prava deponenata i obveze banke;

Načini obračuna i plaćanja kamata na depozite (depozite).

Unutarbankarske upute o postupku obavljanja posebnih depozitnih (depozitnih) poslova, koje je banka izradila u razvoju Pravilnika o depozitima (depozitima), sadrže organizaciju rada podružnice (pododjela) banke s različitim kategorije štediša; postupak izdavanja dokumenata koji odgovaraju izvršenju ovih operacija, shema njihovog protoka dokumenata; odraz u računovodstvu operacija za prihvaćanje i izdavanje depozita, obračunavanje i plaćanje kamata na njih.

Obim sredstava koje banka privlači u depozite (depozite) ovisi o stanju ponude i potražnje za novčanim sredstvima, manjku ili višku sredstava banke, stanju tržišta depozita.

Kako bi privukle novčana sredstva poslovnih subjekata i građana u svoj optjecaj, banke razvijaju i provode čitav niz aktivnosti. Dakle, prije svega, važno sredstvo natjecanja između banaka za privlačenje sredstava je politika kamatnih stopa, jer iznos prihoda na uložena sredstva služi kao značajan poticaj klijentima da svoja privremeno slobodna sredstva stave u depozite (depozite).

Visinu kamatnih stopa na depozite (depozite) postavlja svaka komercijalna banka samostalno s fokusom na stopu refinanciranja Banke Rusije i stanje na tržištu novca, kao i na temelju odredbi vlastite politike depozita. Prije svega, visina kamatne stope na depozitne (depozitne) poslove banaka ovisi o vrsti depozita (depozita). U pravilu, na depozite po viđenju, koje karakterizira nestabilnost ravnoteže, visoka pokretljivost i pokretljivost, postavljaju se minimalne kamatne stope.

Kako bi potaknule klijente da održavaju stabilna, a ne opadajuća stanja na računima po viđenju, što u pravilu ima značajan utjecaj na isplativost kreditnog poslovanja, banke im određuju povećane kamate ili na iznos salda ne niži od minimalnog iznosa obračunatog od strane banke. banke i dogovoreno s klijentom (što je navedeno na bankovnom računu).

Pri određivanju kamatne stope na oročene depozite (depozite) odlučujuće je razdoblje na koje se sredstva polažu: što je razdoblje dulje, to je kamata viša. Jednako važan čimbenik je i visina depozita, pa je, prema tome, što je veći iznos depozita i što je dulji rok njegovog čuvanja, to je u pravilu viša kamatna stopa na njega. Bitna točka je učestalost isplate prihoda po depozitima (depozitima). Kamatna stopa na depozit obrnuto je proporcionalna učestalosti isplate prihoda, odnosno što se one rjeđe isplaćuju, to je viša visina kamatne stope na depozit (depozit) koju određuje banka. Treba napomenuti da plaćanje kamata bankama po stopama znatno višim od ekonomski opravdane razine nije protuzakonito. U tom slučaju, materijalna korist dobivena od razlike između stope refinanciranja Središnje banke Ruske Federacije i stope kreditne institucije na određene depozite treba podlijegati porezu na dohodak.

Isplata kamata na depozit (depozit) može se izvršiti:

· jednom mjesečno;

jednom u četvrtini;

nakon isteka ugovora.

Kako bi se potaknulo privlačenje sredstava klijenata na oročene račune u banci, uvjeti depozita (depozita) mogu predvidjeti kapitalizaciju kamata. Moguće je ako banka pri obračunu prihoda koristi tehniku složenih kamata.

Tradicionalni način obračuna prihoda je obična kamata, kada se kao osnovica za obračun uzima stvarno stanje depozita, a na temelju kamatne stope utvrđene ugovorom, obračun i isplata prihoda po depozitu odvija se uz utvrđenu frekvenciju. Druga vrsta obračuna prihoda je složena kamata (kamata na kamatu). U tom slučaju, nakon isteka razdoblja namire, kamata se obračunava na iznos depozita, a dobiveni iznos se dodaje iznosu depozita. Tako se u sljedećem obračunskom razdoblju kamata primjenjuje na novi iznos depozita koji je uvećan za iznos prethodno obračunatog prihoda.

Za prikupljanje sredstava za depozite, poslovne banke su počele naširoko koristiti strana iskustva, posebice provode:

· Razvoj različitih programa za privlačenje sredstava od stanovništva;

· pružanje različitih vrsta usluga štedišama, uključujući i one nebankarske prirode (primjerice, elementi medicinske skrbi; pretplata na periodičnu ekonomsku literaturu; pretplata na izletničke usluge u muzejima itd.);

Korištenje visoke kamatne stope na depozite investicijske prirode;

program "Bonus postotak".

Osim fleksibilne kamatne politike radi privlačenja sredstava, banke moraju štedišama dati jamstva za pouzdanost polaganja sredstava u depozite. Kako bi zaštitile ulagače i deponente i osigurale im jamstva naknade sredstava u slučaju bankrota, banke bi trebale formirati posebne fondove za osiguranje depozita centralizirano i decentralizirano.

Uz osiguranje depozita, štedišama je važno imati pristup informacijama o poslovanju poslovnih banaka i jamstvima koje mogu dati. Pri odlučivanju o plasmanu raspoloživih slobodnih sredstava svaki vjerovnik mora biti dovoljno informiran o financijskom stanju banke kako bi mogao procijeniti rizik budućih ulaganja. U tom pogledu neprocjenjivu pomoć štedišama i ulagačima mogu pružiti ocjene rejtinga poslovanja banaka od strane posebnih agencija i biroa.

Pritom treba napomenuti da banke svojim vjerovnicima i štedišama također moraju pružiti cjelovite podatke o sebi (o visini temeljnog kapitala, temeljnom kapitalu, osnivačima, perspektivi razvoja, rezultatima poslovanja i sl.). To se posebno odnosi na pojedince koji odabiru banke za polaganje svojih sredstava. Dakle, u prostorijama banke (podružnice, podružnice, dopune) koja prima depozite građana, radi informiranja štediša, potrebno je predočiti:

· licenca Banke Rusije, koja određenoj banci daje pravo da prima depozite od pojedinaca u rubljama ili u rubljama iu stranoj valuti;

· izvješće revizora o godišnjem izvješću banke;

· bilancu banke na zadnji izvještajni datum i račun dobiti i gubitka prema obrascima za objavu u tiskanom obliku;

· stav banke o depozitima stanovništva;

Popis vrsta depozita koje banka prihvaća od pojedinaca. osobe;

uvjeti za svaku vrstu depozita;

· podatke o uvjetima davanja i jamstva depozita od strane banke;

Obrasci dokumenata potrebnih za registraciju depozita i transakcija s njima;

· obavijesti uprave banke (ili drugih organa upravljanja banke) o promjeni kamatne stope za pojedine vrste depozita (s naznakom razloga i rokova za promjenu uvjeta depozita).

Posao kreditnih institucija na privlačenju sredstava vjerovnika u svoj optjecaj povezan je s određenim rizicima koje one moraju uzeti u obzir u svom poslovanju i znati njima upravljati kako bi izbjegle negativne posljedice po likvidnost i stabilnost.

Banka Rusije uspostavlja za banke i prati njihovu usklađenost s određenim ograničenjima na iznos prikupljenih sredstava. U skladu s najnovijim uputama Banke Rusije, uspostavlja se postupak za određivanje stanja na računima po viđenju i oročenim računima fizičkih i pravnih osoba (osim kreditnih institucija) za njihovo uključivanje u izračun (isključenje iz izračuna ) trenutne (H2), tekuće (H3) i dugoročne likvidnosti (H4) banke.

Pristup predložen Pravilnikom implementira metodu koja se koristi u međunarodnoj praksi za procjenu rizika likvidnosti banaka, uzimajući u obzir tzv. "ponašajne" prilagodbe, odnosno pokazatelje koji karakteriziraju stanje imovine i obveza na temelju akumuliranih statističkih podataka.

Pravilnikom je utvrđeno da banke samostalno utvrđuju primjerenost korištenja vrijednosti minimalnih agregatnih stanja za izračun koeficijenata likvidnosti.

Treba napomenuti da ne može cjelokupni iznos sredstava koje je banka privukla od svojih klijenata služiti kao resurs za svoje aktivno poslovanje. Dio prikupljenih sredstava u iznosu koji je utvrdio Upravni odbor Banke Rusije podliježe obveznom polaganju na poseban račun kod Banke Rusije. Banka Rusije formira obvezni rezervni fond kreditnog i bankarskog sustava države. Može se koristiti za pružanje kreditne pomoći komercijalnim bankama od strane Banke Rusije na različite načine, za nagodbe s deponentima i vjerovnicima u slučaju bankrota kreditne institucije.

Promjenom normi obvezne rezerve Banka Rusije utječe na kreditnu politiku poslovnih banaka, a time i na stanje novčane mase u optjecaju. Na primjer, smanjenje obvezne pričuve na sredstva koja privlače banke omogućuje im da u većoj mjeri koriste generirana sredstva u svom prometu, tj. povećati kreditna ulaganja u nacionalno gospodarstvo, i obrnuto. Obvezna rezerva (obvezna rezerva) je mehanizam za regulaciju ukupne likvidnosti bankovnog sustava, kojim se kontroliraju monetarni agregati smanjenjem novčanog multiplikatora.

Obveza ispunjavanja obvezne rezerve nastaje za komercijalnu banku od trenutka kada od Banke Rusije dobije dozvolu za obavljanje odgovarajućih bankarskih poslova.

Stope obveznih rezervi postavlja Banka Rusije za određeno vremensko razdoblje i mogu se povremeno preispitivati, ali ne smiju premašiti 20% obveza kreditne institucije. Treba napomenuti da se norme obvezne rezerve mogu razlikovati ovisno o vremenu prikupljanja sredstava, njihovoj vrsti (gotovina pravnih ili fizičkih osoba), valuti depozita (depozita). Obično je najviši omjer pričuve postavljen za račune po viđenju, budući da klijent može povući svoja sredstva s njih u bilo kojem trenutku.

Faze formiranja politike štednje prikazane su na slici 4.

Monitoring je neophodan alat za procjenu i upravljanje kvalitetom bankovnih aktivnosti na tržištu štednje. Upravo zahvaljujući monitoringu poslovna banka i nadzorna tijela mogu ocijeniti rezultate depozitne politike koju banka vodi, što je iznimno važno u razvoju monetarne politike i drugih instrumenata regulacije tržišta, kao i za sprječavanje kriznih situacija u bankarski sustav povezan s gubitkom povjerenja klijenata u financijske i komercijalne institucije.

Zatim razmatramo faze formiranja politike depozita poslovne banke. Vrlo je važno proučiti formiranje i provedbu mehanizma depozitne politike poslovne banke, budući da uspješno ispunjavanje ciljeva i zadataka koji su postavljeni pred banku u procesu razvoja i provedbe depozitne politike uvelike ovisi o učinkovitosti. njegovog funkcioniranja.

Slika 4. Faze formiranja politike štednje

Na temelju analize dosadašnje prakse ponašanja banaka u depozitnom poslovanju predložena je shema oblikovanja depozitne politike poslovne banke koja je prikazana na slici 5.

Slika 5. Shema formiranja depozitne politike poslovne banke

Svaka od faza formiranja depozitne politike poslovne banke usko je povezana s ostalima i obvezna je za formiranje optimalne depozitne politike i pravilnu organizaciju procesa depozita. S tim u vezi, mogu se razlikovati sljedeća područja depozitne politike poslovne banke:

Analiza tržišta depozita;

Određivanje ciljnih tržišta za smanjenje depozitnog rizika;

Minimizacija troškova u procesu prikupljanja sredstava;

Optimizacija upravljanja depozitnim i kreditnim portfeljem;

Održavanje likvidnosti banke i povećanje njezine stabilnosti.

Analiza dosadašnje prakse pokazuje da je formiranje depozitne baze svake poslovne banke, kao složen i dugotrajan proces, povezan s velikim brojem problema, kako subjektivnih tako i objektivnih.

Subjektivni problemi uključuju:

1) opseg aktivnosti i slaba kapitalna baza ruskih poslovnih banaka;

2) nezainteresiranost menadžmenta banke za privlačenje sredstava komitenata, posebice stanovništva, što je diktirano taktičkim i strateškim ciljevima i ciljevima banke;

3) nedovoljna razina i kvaliteta najvišeg i srednjeg menadžmenta;

4) nedostatak znanstveno utemeljenog koncepta vođenja depozitne politike u većini ruskih banaka;

5) nedostaci u organizaciji procesa depozita: nepostojanje odgovarajućeg odjela u banci, ili niska razina marketinškog istraživanja tržišta depozita, ograničen raspon ponuđenih depozitnih usluga i sl.

Među objektivnim čimbenicima su sljedeći:

1) neposredni i neizravni utjecaj države i državnih tijela;

2) utjecaj makroekonomije, utjecaj globalnih financijskih tržišta na stanje ruskog tržišta novca;

3) međubankarska konkurencija;

4) stanje novčanog i financijskog tržišta u Rusiji;

Uloga Središnje banke Ruske Federacije kao regulatornog tijela u posljednjih nekoliko godina posebno je izražena u pitanjima određivanja stope refinanciranja i obvezne rezerve za poslovne banke. Promjene u stopi refinanciranja ne dopuštaju poslovnim bankama precizno predviđanje i dugoročno planiranje aktivnosti u području upravljanja imovinom i pasivom te čine poslovanje s dugoročnim obvezama prilično rizičnim.

Negativan utjecaj na strukturu resursne baze poslovne banke ima sve veća ovisnost o velikim međubankarskim kreditima, budući da međubankarski kredit ne doprinosi diverzifikaciji rizika u depozitnom poslovanju.

Za rješavanje postojećih problema, pri izradi politike depozita, poslovna banka mora se rukovoditi određenim kriterijima za njezinu optimizaciju. Optimizacija depozitne politike banke složen je višefaktorski zadatak, čije bi se rješenje trebalo temeljiti na razmatranju gospodarstva zemlje u cjelini. Očito se ti interesi ne poklapaju uvijek. Stoga optimalna politika depozita uključuje najprije usklađivanje njihovih interesa.

Dakle, kriteriji optimizacije su sljedeći:

a) odnos depozitnih, kreditnih i drugih poslova banke radi održavanja njene stabilnosti, pouzdanosti i financijske stabilnosti;

b) diverzifikaciju sredstava banke u cilju minimiziranja rizika;

c) segmentacija depozitnog portfelja (prema klijentima, proizvodima, rizicima);

d) diferenciran pristup različitim skupinama klijenata;

e) konkurentnost bankarskih proizvoda i usluga;

f) potreba za učinkovitom kombinacijom resursa, osiguravajući optimalnu kombinaciju stabilnih i "nestalnih" resursa uz povećanje udjela stabilnih resursa u depozitnom portfelju poslovne banke u uvjetima povećanih rizika (uključujući depozitno poslovanje);

g) uzimanje u obzir koncepta životnog ciklusa u procesu formiranja raspona depozita i depozitnog portfelja u cjelini.

Za poboljšanje depozitne politike poslovne banke potrebno je:

Svaka poslovna banka mora imati vlastitu politiku depozita, razvijenu uzimajući u obzir specifičnosti njezine djelatnosti i kriterije za optimizaciju ovog procesa;

Potrebno je proširiti ponudu depozitnih računa pravnih i fizičkih osoba terminom “na zahtjev”, što će omogućiti, čak iu uvjetima neznatnih financijskih ušteda, polje za zadovoljenje potreba klijenata banaka i povećanje interesa ulagača. u polaganju svojih sredstava na bankovne račune;

Kao jedan od načina poboljšanja organizacije depozitnog poslovanja moguće je korištenje različitih vrsta računa za sve kategorije deponenata i poboljšanje kvalitete njihove usluge;

Individualni pristup (želja banke da klijentu pruži posebne pogodnosti).

Ovo su neki od mogućih načina za poboljšanje depozitne politike poslovne banke i povećanje njezine uloge u osiguranju njezine održivosti.

Odnos štedne i depozitne politike poslovne banke je sljedeći: s jedne strane, glavni pravci depozitne politike su elementi formiranja štedne djelatnosti banke (primjerice, raspon depozita, kamata). tečajna politika, promicanje proizvoda na tržištu, organizacija rada nadležnih odjela poslovne banke). S druge strane, politiku depozita nemoguće je nazvati sastavnim elementom politike štednje banke. Depozitna politika banke je širi pojam, koji osim strategije i taktike privlačenja sredstava na povratnoj osnovi uključuje i organizaciju i upravljanje procesom depozita.

Općenito, svaka poslovna banka razvija vlastitu politiku depozita. Također, menadžment banke samostalno određuje stupanj važnosti ovih područja, prioritet jedne ili druge vrste politike banke. Prije svega, to će ovisiti o području djelovanja pojedine banke, njezinoj specijalizaciji i univerzalizaciji.

1.2 Klasifikacija depozita poslovnih banaka

Pasivno poslovanje poslovne banke karakterizira izvore sredstava i prirodu odnosa banke. Oni su ti koji u velikoj mjeri unaprijed određuju uvjete, oblike i smjerove korištenja bankovnih sredstava, tj. sastav i struktura aktivnih operacija.

Depozitni (depozitni) poslovi poslovne banke su poslovi privlačenja sredstava pravnih i fizičkih osoba u depozite na određeno razdoblje ili na zahtjev, uklj. stanja sredstava na računima za namiru klijenata za njihovo korištenje kao kreditna sredstva iu investicijskim aktivnostima. Doprinos ( depozit ) - to su novčana sredstva (u gotovinskom i bezgotovinskom obliku, u domaćoj ili stranoj valuti) koja njihov vlasnik prenosi u banku na čuvanje pod određenim uvjetima.

Depozitni poslovi su širok pojam, jer obuhvaćaju sve poslove banke vezane uz prikupljanje sredstava u depozite. Značajka ove skupine pasivnih poslova je da banka ima relativno slabu kontrolu nad obujmom takvih poslova, budući da inicijativa za polaganje sredstava u depozite dolazi od deponenata. Istodobno, kao što praksa pokazuje, deponenta zanimaju ne samo kamate koje plaća banka, već i pouzdanost štednje sredstava povjerenih banci.

Organizacija depozitnih operacija trebala bi se provoditi u skladu s nizom načela:

– primanje tekuće dobiti od strane banke i stvaranje uvjeta za njezino primanje u budućnosti;

– fleksibilna politika u vođenju depozitnog poslovanja radi održavanja operativne likvidnosti banke;

– dosljednost politike depozita i povrata na imovinu;

– razvoj bankarskih usluga radi privlačenja klijenata.

Razmotrite detaljno depozitne račune i njihove karakteristike.

Depozitni računi mogu biti vrlo raznoliki, a njihova se klasifikacija temelji na kriterijima kao što su izvori depozita (slobodna gotovina organizacija, štednja pojedinaca, mirovine), njihova namjena (primanje prihoda od oročenih depozita nakon isteka njihove valjanosti, mjesečni prihod u oblik kamate na iznos depozita), stupanj isplativosti (ovisi o visini, roku i dodatnim uvjetima depozita) itd.

Međutim, najčešće je kriterij kategorija deponenta i oblik podizanja depozita.Depozitni poslovi se dijele na:

– depoziti pravnih osoba (poduzeća, organizacija);

- depoziti stanovništva.

- depoziti drugih banaka.

2) Po ekonomskom sadržaju:

- prema redoslijedu korištenja pohranjenih sredstava. Oni. primitak prihoda u obliku kamata na privučena sredstva na depozit mjesečno, tromjesečno, na kraju ugovora.

3) Prema obliku povlačenja sredstava:

– oročeni depoziti;

– depoziti po viđenju;

- štedni depoziti stanovništva

- uvjetni depoziti podložni povlačenju nakon nastupanja unaprijed određenih uvjeta.

Klasifikacija depozita prema obliku povlačenja shematski se može detaljnije prikazati na slici 6.

U praksi zapadnih banaka depoziti se, ako je moguće, dijele u sljedeće kategorije:

- "vrući novac", za koji postoji velika vjerojatnost da će biti povučen (primjerice, depoziti koji su osjetljivi na promjene kamatnih stopa, koje su uzrokovane ekonomskom nestabilnošću, inflacijom, oštrim fluktuacijama tečaja). Vrući novac je novac čiji vlasnici hitno sele iz jedne banke u drugu kako bi ostvarili veću zaradu. Kao rezultat toga dolazi do migracije kapitala.

- nepouzdani, koji se mogu povući unutar 25-30% njihove veličine. Nepouzdani depoziti uključuju depozite s prijevremenom otplatom;

- stabilna sredstva (glavni depoziti), čija je vjerojatnost povlačenja minimalna. To uključuje oročene depozite bez prijevremene otplate.

Ipak, vratimo se ruskim bankama i detaljnije razmotrimo klasifikaciju depozita prikazanu na slici 6.

Slika 6 Klasifikacija naslaga (prema O.I. Lavrushinu)

Krenimo od depozita po viđenju, jer oni zauzimaju najveći udio u strukturi privučenih sredstava banaka - oko - 50%.

Dakle, depoziti po viđenju su sredstva koja klijent može tražiti u bilo kojem trenutku bez prethodne obavijesti banci. To uključuje sredstva na tekućim, obračunskim i korespondentnim računima koja se odnose na obračune ili namjensko korištenje sredstava. Na takvim računima postoji stalno kretanje sredstava (potvrda i otpisi). Zbog velike mobilnosti sredstava, stanje na računima po viđenju nije konstantno, ponekad izrazito volatilno. No, unatoč visokoj mobilnosti sredstava na računima po viđenju, moguće je utvrditi njihov minimalni, neopadajući saldo i koristiti ga kao stabilno kreditno sredstvo.

Izračun udjela sredstava na računima po viđenju koji se mogu prenijeti na račune oročenih depozita (radi povećanja prihoda klijenata od sredstava položenih u banci i formiranja stabilnog kreditnog izvora za banke) vrši se prema formuli:

D \u003d Prosj.: K sv. x 100%,

gdje je D udio sredstava koji se drže tijekom godine na različitim tekućim računima koji se mogu prenijeti na depozitne račune.
Osr - prosječno stanje sredstava na obračunskom ili tekućem računu za godinu.
K oko. - kreditni promet po obračunskom ili tekućem računu za godinu.
Kako bi se proširilo aktivno poslovanje i ostvarila dobit za banku, najbolji način upravljanja obvezama je rast i diversifikacija glavnih vrsta depozita, a to su depoziti po viđenju i oročeni depoziti. Uz pomoć depozita po viđenju rješava se problem ostvarivanja dobiti banke, jer su oni najjeftiniji resurs, a troškovi servisiranja obračunskih i tekućih računa klijenata su minimalni.

Depoziti po viđenju sami po sebi su nestabilni, što ograničava njihovu upotrebu od strane poslovnih banaka. Zbog toga se vlasnicima depozita isplaćuje niska kamata (na depozit po viđenju fizičke osobe trenutno 0,01%) ili se ona uopće ne isplaćuje (npr. na obračunske i tekuće račune pravnih osoba, kao i na korespondentni račun poslovnih banaka). U uvjetima pojačane konkurencije u privlačenju depozita, poslovne banke nastoje privući klijente i potaknuti rast depozita po viđenju pružanjem dodatnih usluga vlasnicima računa, kao i poboljšanjem kvalitete svoje usluge.

Kamate na depozite po viđenju deponentu se obračunavaju u pravilu jednom godišnje na početku nove kalendarske godine.

Najlikvidniji su depoziti po viđenju. Njihovi vlasnici u svakom trenutku mogu koristiti novac na računima po viđenju. Novac se na ovaj račun polaže ili pripisuje, kao i podiže ili otpisuje u dijelovima iu cijelosti bez ograničenja, a dopušteno je i podizanje gotovine s ovog računa. Prednost štednih računa za njihove vlasnike je visoka likvidnost, a za banke uspostavljanje niske kamatne stope ili je uopće nema. Glavni nedostaci depozita po viđenju za njihove vlasnike je uspostavljanje niske kamatne stope na računu, a za banku - potreba za većom operativnom rezervom. Dakle, značajke računa depozita po viđenju mogu se okarakterizirati na sljedeći način:

– uplata i isplata novca vrši se u bilo koje vrijeme i u bilo kojem iznosu bez ikakvih ograničenja;

– vlasnik računa plaća banci naknadu za korištenje računa u obliku fiksne mjesečne rate (za pravne osobe);

- banka plaća niske kamate (za fizičke osobe) ili uopće ne plaća (za pravne osobe) držanje sredstava na računima po viđenju, čime se povećava dobit banke.

Oročeni depoziti općenito se dijele prema oročenju: depoziti oročeni do 3 mjeseca; od 3 do 6 mjeseci; 6 do 9 mjeseci; od 9 do 12 mjeseci; preko 12 mjeseci.

Prednost oročenih depozita za klijenta je utvrđivanje veće kamatne stope u odnosu na depozit po viđenju, a za banku mogućnost održavanja likvidnosti uz manju operativnu rezervu. Nedostatak računa oročenih depozita za klijente je niska likvidnost. Za banku je nedostatak potreba plaćanja povećanih kamata na depozite i samim time smanjenje dobiti.

Postoje dvije vrste oročenih depozita:

– oročenje na oročenje;

– oročenje uz prethodnu najavu povlačenja.

Naime, oročenje podrazumijeva prijenos sredstava na potpuno raspolaganje banci na vrijeme i uvjete iz ugovora, a nakon tog roka vlasnik oročenja može podići u bilo kojem trenutku. Visina naknade koja se plaća klijentu na oročeni depozit ovisi o roku, visini depozita i ispunjavanju uvjeta ugovora od strane deponenta. Što su rokovi duži i (ili) što je veći iznos depozita, to je u pravilu veći iznos naknade. Takva detaljna gradacija potiče deponente da racionalno organiziraju vlastita sredstva i plasiraju ih u depozite, a također stvara uvjete bankama za upravljanje svojom likvidnošću. Na primjer, u JSC "Bank" Petrovsky "učestalost isplate prihoda varira od 1 mjeseca do trenutka isplate iznosa cijelog depozita u cjelini.

Depoziti uz prethodnu najavu povlačenja sredstava podrazumijevaju da klijent mora unaprijed obavijestiti banku o povlačenju depozita u roku određenom ugovorom. Ovisno o otkaznom roku utvrđuje se i kamatna stopa na depozite.

Ako deponent želi promijeniti iznos depozita - smanjiti ili povećati, tada može raskinuti trenutni ugovor, povući se i ponovno registrirati svoj depozit pod novim uvjetima. Međutim, u slučaju prijevremenog povlačenja sredstava na depozitu od strane deponenta, on može izgubiti kamate predviđene ugovorom djelomično ili u cijelosti. U pravilu se u tim slučajevima kamata umanjuje na iznos kamate plaćene na depozite po viđenju. Trenutna stopa potražnje je 0,15%. Mnoge poslovne banke primjenjuju produljenje depozita i do nekoliko puta (1-3 ili više). Kod produljenja tekućeg depozita u slučaju promjene kamatne stope primjenjuje se novoutvrđena kamatna stopa.

Privlačenjem oročenih depozita rješava se problem osiguranja likvidnosti bilance banke.

Najvažniji instrumenti depozitne politike poslovnih banaka su depozitni i štedni certifikati. U Ruskoj Federaciji cirkulacija certifikata odvija se na zakonodavnoj osnovi.

Potvrda je pisana obveza banke izdavatelja da položi sredstva, kojom se potvrđuje pravo deponenta ili njegovo pravo primatelja da primi iznos depozita i kamate na njega nakon isteka utvrđenog roka. Depozitni i štedni certifikati vrsta su osiguranja prihoda, stoga ne mogu služiti kao instrument obračuna ili plaćanja za prodanu robu ili obavljenu uslugu. Također postoje ograničenja za njihov prijenos s jednog vlasnika na drugog. Obrazac imenske potvrde mora imati mjesto za prijenosne natpise.
Certifikati koje izdaje banka moraju biti tiskani i ispunjavati uvjete za takve vrijednosne papire.

Komercijalne banke imaju pravo započeti s izdavanjem certifikata tek nakon što glavni teritorijalni odjeli Središnje banke Ruske Federacije odobre uvjete za njihovo izdavanje i promet. Uvjeti moraju sadržavati potpuni postupak za izdavanje i optjecaj certifikata, opis izgleda i uzorak certifikata. Potvrda mora sadržavati sljedeće obvezne podatke: naziv "depozitne" (ili "štedne") potvrde; razlog izdavanja potvrde (polaganje uloga ili štednog uloga); datum polaganja, iznos (slovima i brojevima); bezuvjetna obveza banke da vrati položeni ili položeni iznos; datum potraživanja iznosa potvrde; kamatne stope i iznos dospjelih kamata; naziv i adresa banke izdavatelja; za osobni certifikat - vlasnik; potpise dviju osoba ovlaštenih za potpisivanje te obveze, ovjerene pečatom banke.

Osim podjele certifikata na depozitne i štedne, ovisno o kategoriji deponenata, certifikate je moguće razvrstati i prema drugim kriterijima:

1) Prema načinu otpuštanja:

- izdaje se jednokratno, tj. potvrda određenog broja i apoena izdaje se jednom;

- proizvedeno u seriji, tj. izdaje se serija potvrda, jedna serija i jedan naziv, ali pod različitim brojevima

2) Prema metodi projektiranja:

Nominalna - sklapanjem ugovora o ustupanju prava tražbine (cesija);

- na donositelja - jednostavnom predajom prenose se na novog vlasnika.

Gotovinski obračuni za kupnju i prodaju potvrda o depozitu i isplata iznosa na njima obavljaju se samo na bezgotovinski način.

Potvrda ne podliježe izvozu na područje države koja ne koristi rublju kao službenu valutu. Pravo na potraživanje potvrde o depozitu može se prenijeti samo na pravne osobe registrirane na području Ruske Federacije ili druge države koja koristi rublju kao službenu valutu.

Certifikati moraju biti aktualni. Ako je rok za primitak depozita ili depozita po potvrdi istekao, tada se takva potvrda smatra ispravom potraživanja, prema kojoj je banka dužna isplatiti depozit na prvi zahtjev vlasnika (korisnika). Banka može omogućiti rano podnošenje hitne potvrde za plaćanje. U tom slučaju banka vlasniku takve potvrde isplaćuje iznos potvrde i kamatu po sniženoj stopi koju utvrđuje banka prilikom izdavanja potvrde. Kamata na certifikate utvrđuje se prilikom izdavanja i iskazuje na obrascima u postotnom i novčanom obliku. Istodobno, plaćanja kamata vlasniku nakon isteka potvrde ne ovise o vremenu kupnje. Potvrdu možete dobiti samo u poslovnoj banci u kojoj je izdana ili u nekoj od njezinih poslovnica.

Obrazac certifikata mora sadržavati sve uvjete za izdavanje, plaćanje i promet certifikata (uvjete i postupak prijenosa prava, zahtjev za certifikatom. Ako je s certifikatom izvršena operacija koja nije predviđena uvjete sadržane na svom obrascu, takva se operacija smatra nevažećom.Izradu depozitnih i štednih potvrda, nominalnih i na donositelja, izrađuju samo tiskare koje imaju dozvolu za izdavanje vrijednosnih papira.Banka samostalno izrađuje uvjete za izdavanje i optjecaj certifikat.

Uvjete za izdavanje i cirkulaciju potvrda, opis izgleda i uzorak potvrde odobrava odbor banke izdavatelja i šalje ih u 3 primjerka na pregled Glavnoj teritorijalnoj upravi Centralne banke u sjedištu korespondentni račun, koji daje mišljenje o poštivanju postojećih pravila za izdavanje potvrde od strane banke izdavatelja iu nedostatku kršenja, jedan primjerak uvjeta šalje se Odjelu za vrijednosne papire CBR-a. Certifikati, kao vrijednosni papiri, ne podliježu registraciji i za njihovo izdavanje nije potrebna posebna odluka HRB-a. Istodobno, teritorijalna uprava može zabraniti izdavanje potvrda, kao i poništiti one izdane iz sljedećih razloga:

Uvjeti izdavanja su u suprotnosti s važećim zakonodavstvom ili pravilima CBR-a;

Banka izdavatelj nije na vrijeme dostavila uvjete izdanja Glavnom teritorijalnom odjelu HBK-a;

Banka krši važeće zakone i pravila CBR-a o postupku izdavanja i optjecaja certifikata.

Vlasnik certifikata može pravo potraživanja certifikata prenijeti na drugu osobu. Za potvrdu na donositelja ovaj se ustup vrši jednostavnom predajom, za nominalnu se sastavlja na poleđini potvrde dvostranim ugovorom (cesijom). Po isteku roka za reklamaciju, vlasnik certifikata dužan ga je dostaviti banci uz zahtjev s naznakom načina otkupa certifikata.

Za evidentiranje prodanih certifikata poslovne banke vode posebne dnevnike upisa ili osiguravaju izdavanje certifikata s posebnim otpremnicama s istim podacima o registraciji.

Potvrde se izdaju na rokove od 1 mjeseca do 3 godine, a za iznos potvrda o depozitu - od 5 tisuća do 10 milijuna rubalja, potvrde o štednji od 1 tisuće i više od 1 milijuna rubalja. Kamatne stope ovise o veličini i roku depozita, neke banke provode indeksaciju i mjesečnu isplatu prihoda.

Razmotrite značajke depozitnih certifikata. Potvrda o depozitu može se prenositi samo s pravne osobe na pravnu osobu. Potvrda o depozitu može se izdati samo organizaciji koja je pravna osoba registrirana na području Ruske Federacije ili na području druge države koja koristi rublju kao službenu valutu. Potvrda o depozitu ima dvije prednosti. Prvo, za razliku od drugih instrumenata depozitne politike, on je predmet igre razmjene, pa stoga njegov vlasnik može računati na izvlačenje dodatne dobiti kao rezultat povoljnih promjena tržišnih uvjeta. Drugo, ako Vlada provede svoje namjere da zamrzne depozite poduzeća, kupnja certifikata koji slobodno cirkulira na tržištu dat će njihovim vlasnicima određenu manevarsku slobodu. U ovoj situaciji certifikat postaje alternativno sredstvo plaćanja.

Rok optjecaja za potvrde o depozitu (od datuma izdavanja do datuma kada vlasnik potvrde dobije pravo zahtijevati polog ili depozit po potvrdi) ograničen je na godinu dana.

U međunarodnoj praksi kamatonosne potvrde o depozitu, skontu, t.j. prodan po cijeni ispod nominalne vrijednosti i potvrde s "promjenjivom" stopom. Valjanost posljednje potvrde je od 3 do 5 godina, a kamatna stopa se utvrđuje svakih 6 mjeseci sljedećih šest mjeseci. Potvrde o depozitu moguće je kupiti u bilo kojem trenutku tijekom njihovog roka valjanosti - kamata se obračunava od datuma kupnje.

Neke komercijalne banke izdaju potvrde o depozitu koje su prenosive (ili neprenosive) na druge vlasnike indosamentom u apoenima od 500 000 rubalja do 10 milijuna rubalja. do godinu dana, namijenjen velikim investitorima. Prenosivi certifikati o depozitu obično se prodaju državnim agencijama, mirovinskim fondovima, korporacijama. Oni ostvaruju prihod veći od kamatne stope na kratkoročne trezorske zapise kraćeg roka (tri mjeseca i dr.) i njima se može trgovati na sekundarnom tržištu vrijednosnih papira.

Razmotrite značajke potvrda o štednji. Potvrda o štednji može se prenositi s fizičke osobe na fizičku osobu. Potvrda o štednji može se izdati samo državljaninu Ruske Federacije ili druge države koja koristi rublju kao službenu valutu. Pravo na traženje potvrde o štednji prenosi se samo na državljane Ruske Federacije ili druge države koja koristi rublju kao službenu jedinicu plaćanja.

Kako ne bi izgubile najstabilniji izvor kreditnih sredstava, poslovne banke su prisiljene u uvjetima inflacije vršiti indeksaciju štednih certifikata podizanjem kamatne stope, što je poticaj stanovništvu na kupnju.

Certifikati imaju značajne prednosti u odnosu na oročene depozite izdane jednostavnim ugovorom o depozitu: zbog većeg broja mogućih financijskih posrednika u distribuciji i prometu certifikata, širi se krug potencijalnih ulagatelja; zahvaljujući sekundarnom tržištu, vlasnik certifikat može prije vremena prodati drugoj osobi s određenim prihodom za vrijeme čuvanja i bez promjene obujma sredstava banke, dok prijevremeno povlačenje vlasnika oročenog depozita znači za njega gubitak prihoda, a za banku gubitak dijela sredstava .

Nedostaci certifikata su: povećani troškovi banke vezani uz izdavanje certifikata, kao i činjenica da prihodi od njih podliježu oporezivanju, za razliku od računa po viđenju i oročenih depozita. O potonjoj značajki banke vode računa, pa su kamate na certifikate obično veće od kamata na oročene depozite sličnih rokova i iznosa.

Dakle, izvlačeći zaključak iz gornjeg teorijskog materijala, možemo reći da su za poslovne banke depoziti glavna i ujedno najprofitabilnija vrsta resursa. Povećanje udjela ovog elementa u bazi resursa omogućuje plasiranje većeg obujma privučenih sredstava, čime se povećava likvidnost banke.

Zaoštravanje konkurencije između banaka i drugih financijskih struktura za depozite fizičkih i pravnih osoba dovelo je do pojave velike raznolikosti depozita, njihovih cijena i načina opsluživanja. Prema nekim stranim stručnjacima, trenutno postoji više od 30 vrsta bankovnih depozita u razvijenim zemljama. Istovremeno, svaki od njih ima svoje karakteristike, što korisnicima omogućuje odabir najprikladnijeg i mogućeg oblika uštede novca i plaćanja dobara i usluga koji odgovara njihovim interesima.

Iz navedenog se vidi da su depoziti među privučenim sredstvima banke važan izvor sredstava. Međutim, takav izvor formiranja bankovnih resursa kao što su depoziti također ima neke nedostatke. Prije svega, govorimo o značajnim materijalnim i monetarnim troškovima banke pri privlačenju sredstava u depozite, ograničenoj dostupnosti sredstava unutar određene regije. Ipak, konkurencija između banaka na tržištu kreditnih sredstava prisiljava ih da poduzmu mjere za razvoj usluga koje pomažu privući depozite.

1.3 Analiza ruskog tržišta depozitnih usluga

Proces formiranja politike depozita usko je povezan s politikom kamatnih stopa banke, budući da je kamata na depozite učinkovit alat u području privlačenja sredstava. U vrijeme državnog uređenja zakonom su utvrđene granične kamate prema ročnosti depozita. Trenutno banke mogu samostalno postavljati konkurentne kamatne stope na temelju diskontne stope Središnje banke Ruske Federacije (10,00% od 30. rujna 2009.), kao i stanja na tržištu novca te na temelju vlastite politike depozita.

Značajka tržišta depozita stanovništva je značajan utjecaj visine kamatnih stopa na formiranje potražnje za depozitima – odnosno kamatne stope na depozite koje određuju banke uvelike određuju stopu rasta njihove resursne baze. Štoviše, za različite skupine banaka taj se utjecaj očituje u različitim stupnjevima. Takva heterogenost tržišta može dovesti do značajne preraspodjele tržišnih udjela među bankama, što može biti popraćeno pojavom novih velikih igrača. Pokušajmo razumjeti te procese.

Analiza troškova bankovnih sredstava pokazuje da ruske kreditne institucije aktivno koriste faktor manipulacije kamatnim stopama u svojoj politici depozita kako bi osigurale priljev novih deponenata. Naravno, visina kamatnih stopa nije jedini čimbenik koji određuje fluktuacije u bazi depozita, ali s praktičnog stajališta, zadatak utvrđivanja utjecaja troška depozita na fluktuacije u bazi klijenata "ceteris paribus" vrlo je relevantan.

Povećanje kamatnih stopa na depozite dovodi do povećanja stope rasta ukupne depozitne baze banke. Primjerice, ako je u 2006. godini prosječna razina kamatnih stopa u poslovnim bankama bila približno 10% (istodobno je došlo do povećanja bankovnih depozita po stopi ekvivalentnoj 40% godišnje), tada je odstupanje stopa od privlačenje banaka na prosječno 11% omogućilo im je povećanje stope rasta depozita do 50%.

Dinamika privlačenja depozita stanovništva u bankovni sustav od 2006. do druge polovice 2008. godine imala je pozitivan trend. Tome je pridonio rast prihoda stanovništva i povećanje razine povjerenja u bankarski sustav (Slika 8). Trenutno je rast obujma privučenih sredstava usporen zbog financijske krize. Najviše stope na tržištu bankovnih depozita stanovništva pokazuju kreditne institucije iz skupine „ostalo“. Ove banke srednje veličine su najaktivnije u privlačenju novih klijenata, a visina kamata im postaje glavni argument koji im stoji na raspolaganju pri privlačenju novih štediša (pouzdanost ovih kreditnih institucija još uvijek nije u stanju sama po sebi značajno utjecati na njihovu politiku depozita). ).

Slika 8. Dinamika depozita stanovništva za razdoblje (2006.-2008.)

Sustav osiguranja depozita koji se pojavio u Rusiji, osim očitih prednosti, može donijeti i određene opasnosti - prema mišljenju stanovništva, dolazi do postupnog izglađivanja procjena rizika različitih banaka koje se razlikuju u stvarnoj razini financijske stabilnosti. Kao rezultat toga, za te je banke faktor cijene glavni alat u konkurentskoj borbi. Nije slučajno da je u ovoj skupini banaka potražnja za depozitima najosjetljivija na promjene kamatnih stopa. I to objašnjava najveće stope rasta depozita stanovništva u ovoj skupini banaka.

Trošak odgovarajućih sredstava u skupini najvećih ruskih privatnih banaka neznatno premašuje razine troška depozita u komercijalnim bankama. Ova je skupina u početku uživala veće povjerenje među stanovništvom (u usporedbi s bankama iz „mlađih” skupina), što im je omogućilo da dosta dugo osiguravaju umjerene troškove privlačenja depozita. Međutim, posljednjih godina konkurentske prednosti ove grupe banaka u očima stanovništva sve su manje, što se, s jedne strane, objašnjava pojavom sustava osiguranja depozita, as druge strane, iskustvo bankarske krize u ljeto 2004., kada je nekoliko najvećih ruskih banaka bilo na rubu gubitka solventnosti. Time se status velikih banaka postupno izjednačava u odnosu na manje kreditne institucije. A posljedično i ovdje, kao i kod banaka iz skupine "ostalo", značajnu ulogu igra faktor cijene - osjetljivost na promjene kamatnih stopa. Istodobno, visoka osjetljivost u kombinaciji s prilično visokim stopama ne jamči im iste stope rasta njihove depozitne baze. Razlog tome je posebna "nelojalnost" njihove klijentele koja je, razumno ne videći značajnu razliku u rizicima, radije prenijela depozite na manje kreditne institucije s očito višim kamatama.

Najznačajniji je trošak sredstava grupe banaka sa sudjelovanjem stranog kapitala. Njihova politika depozita temelji se na visokom kreditnom rejtingu matičnih struktura, koji je nedostižan za ruske poslovne banke. Ovaj čimbenik omogućuje bankama sa sudjelovanjem stranog kapitala da prilično jeftino privuku sredstva od stanovništva po niskim stopama. Istodobno, od proljeća 2005. grupa banaka sa stranim kapitalom ostaje jedina kategorija banaka koja dosljedno poskupljuje depozite. Čini se da je ovaj učinak posljedica dva čimbenika.

Prvo, u početku su glavna klijentela banaka sa stranim kapitalom bili bogati slojevi stanovništva, koji cijene pouzdanost bankovnih depozita i spremni su podnijeti niske kamatne stope. Međutim, namjerno mala skupina štediša danas više ne može osigurati značajno povećanje volumena privlačnosti. To znači da su banke prisiljene obratiti pozornost na druge potencijalne štediše koji su više usmjereni na ostvarivanje kamata. Srećom, sadašnje niske razine kamatnih stopa na depozite banaka sa stranim kapitalom omogućuju njihovo povećanje bez značajnog smanjenja marži banaka.

Drugo, nedavni porast troškova zaduživanja na inozemnim tržištima učinio je rusko tržište depozita zaista zanimljivim za banke sa stranim kapitalom, te su one spremne aktivno se boriti za mjesto na njemu, posebno u trenutnoj financijskoj krizi.

Ako donedavno nije bilo osjetljivosti stopa rasta depozita banaka sa sudjelovanjem stranog kapitala na vrijednost depozita, sada se već može konstatirati njihova spremnost da privuku nove deponente.

Ako pogledate dinamiku depozita u stranoj valuti i rubljama, možete vidjeti da je u posljednjih pet godina stopa rasta depozita stanovništva u rubljama gotovo neprestano nadmašivala stopu rasta depozita u stranoj valuti, što je uzrokovano padom u popularnosti dolara.

Slika 9. Stope rasta depozita u rubljama i stranoj valuti

Na dan 1. srpnja 2008. devizni depoziti činili su 13,6% ukupnog iznosa depozita. Danas, prema Banci Rusije, volumen depozita u stranoj valuti iznosi oko 30% ukupnog iznosa.

Govoreći o kamatnim stopama, valja istaknuti sljedeće: za pojedine vrste depozitnih računa visina prihoda određena je rokom depozita, iznosom, specifičnostima poslovanja računa, opsegom i prirodom povezanih usluga, , a ovisi o klijentovoj usklađenosti s uvjetima depozita.

Sustav kamatnih stopa na depozite trebao bi biti orijentiran na tržišne uvjete, uz neizostavno uvažavanje novonastale hijerarhije pouzdanosti usporedivih instrumenata. Dakle, banka koja drži stope na nižoj razini od konkurenata koji su joj bliski u smislu pouzdanosti, riskira gubitak dijela svoje klijentele.

Obračun kamata na depozite od strane banke glavni je dio poslovnih rashoda. Dakle, banka s jedne strane nije zainteresirana za visoku razinu kamatnih stopa, a s druge strane prisiljena je održavati takvu razinu kamata na depozite koja bi bila primamljiva klijentima. Nastojeći privući depozite, osobito velike i na duge rokove, poslovne banke svojim klijentima nude visoke kamatne stope, unatoč rastu troškova kamata. Međutim, privlačenje sredstava od stanovništva od strane banaka nije neograničeno. Od 01. siječnja 2009 prosječna kamatna stopa na privučena sredstva je 12% godišnje (prema statistici Centralne banke). Ako pratimo dinamiku postotnih stopa u komercijalnim bankama sjeverozapada u posljednje 3 godine, možemo zaključiti da je prosječna kamatna stopa na depozite porasla za približno + - (3-4)%. Kamatne stope na depozite posebno su se osjetno promijenile u kontekstu krize koja je zahvatila svijet. Samo za 1. tromjesečje 2009. porasli su za približno (3-5)% u gotovo svim poslovnim bankama.

Poglavlje 2 Politika depozita poslovne banke (na primjeru JSC "Bank" Petrovsky ")

2.1 Mjesto JSC "Bank" Petrovsky "na tržištu bankarskih usluga

Prije analize određenog područja djelatnosti bilo kojeg subjekta gospodarstva, potrebno ga je ukratko opisati.

Banku Petrovsky registrirala je Centralna banka RSFSR-a 12. studenog 1990. godine. Godine 1991. počelo je s radom prvih 5 podružnica u St. Petersburgu, kao i prvi ured izvan grada.

Godine 1992. potpisan je sporazum o suradnji između Banke i Odjela savezne poštanske službe. Već iduće godine, zajedno sa Federalnom zatvorskom službom i Petrogradskom podružnicom Mirovinskog fonda Ruske Federacije, Petrovsky je započeo s uvođenjem tehnologije isplate mirovina s tekućih mirovinskih računa u poštanskim uredima grada. Godine 1997. "Petrovsky" je počeo uvoditi svoju mirovinsku tehnologiju u Lenjingradskoj regiji.

Godine 1997. Banka je dobila status ovlaštene banke Vlade Ruske Federacije kategorije "C", kao i ovlaštene banke Vlade Lenjingradske oblasti.

Godine 2000. uprava Banke odlučila je preimenovati Banku u OJSC "Petrovsky People's Bank".

2002. godine, zbog promjene dioničara Banke, Petrovsky Narodny Bank je preimenovana u MDM-Bank St. Petersburg.

U svibnju 2006. godine kontrolni udio u Banci preuzeo je East European Financial Corporation. U skladu s odlukom glavne skupštine dioničara Banke, odobren je novi naziv Banke: Otvoreno dioničko društvo "Banka istočnoeuropske financijske korporacije" (skraćeni naziv - JSC "VEFK Bank").

Dana 29. listopada 2008. Agencija za osiguranje depozita (DIA), na temelju zahtjeva Saveznog zakona „O dodatnim mjerama za jačanje stabilnosti bankovnog sustava u razdoblju do 31. prosinca 2011.“, preuzela je funkcije privremena uprava za upravljanje EEFC bankom. U veljači 2009. godine postignuti su sporazumi o sudjelovanju NOMOS-BANK i FC OTKRITIE kao suinvestitora u kapitalu VEFK banke.

U sklopu mjera financijskog oporavka Banke, investitori koje predstavljaju NOMOS-BANK i OTKRITIE Financial Corporation otkupili su 25% dodatne emisije dionica VEFC banke. Preostalih 50% dopunskog izdanja kupila je DIA.

U rujnu 2009. Banka se vratila na svoj izvorni naziv - Petrovsky Bank.

JSC "Bank" Petrovsky "pruža širok spektar usluga za pravne i fizičke osobe. Banka nudi privatnim osobama takve usluge kao što su depoziti u rubljama i stranoj valuti, prijenosi novca, isplata mirovina, prijenosi s računa u rubljama i stranim valutama, sefovi, gotovinske transakcije, otvaranje i održavanje plastičnih kartica. Popis usluga za organizacije prilično je opsežan. Navedimo one koji su najpopularniji: kreditiranje, otvaranje i održavanje računa u rubljama i stranoj valuti, projekti obračuna plaća.

Prioritetni smjer aktivnosti Banke Petrovsky OJSC je rad sa stanovništvom u području privlačenja depozita. Štediše Banke Petrovsky OJSC mogu odabrati najprikladniju shemu za štednju i povećanje svoje ušteđevine. Banka svojim klijentima nudi fleksibilan sustav depozita u rubljama i stranoj valuti na razdoblje od 1 mjeseca do 3 godine; razne vrste depozita, omogućujući vam da odaberete depozit koji odgovara potrebama klijenta. JSC Bank Petrovsky izdaje vlastite međunarodne plastične kartice VISA INTERNATIONAL i MASTER CARD INTERNATIONAL . JSC "Bank" Petrovsky "ima opsežnu korespondentsku mrežu, koja se sastoji od velikih banaka u Rusiji i CIS-u. Banka Petrovsky OJSC ima široko razgranatu (drugu po veličini nakon Sberbank) mrežu poslovnica - 170 poslovnica u Sankt Peterburgu i poslovnica u ruskim gradovima. Svrhovit rad na poboljšanju bankarskih usluga i proširenju njihovog asortimana postao je osnova za značajno povećanje broja klijenata Banke Petrovsky OJSC.

Promjena dioničara i top menadžmenta VEFC banke, koja se dogodila krajem travnja 2009. godine, kao i dobivanje statusa kreditne institucije s državnim sudjelovanjem u kapitalu, pozitivno su utjecali na odnos prema Banci. od strane fizičkih osoba preokrenuti trend pada glavnih pokazatelja koji karakteriziraju obujam poslovanja za opsluživanje stanovništva, uočen u prethodnom razdoblju, vidjeti sliku 10. Istodobno, obujam oročenih depozita porastao je za 6,6%, stanja na mirovinskim računima u poslovnicama Banke - za 15,5%, stanja na računima bankovnih kartica - za 14,1%.

Slika 10. Dinamika depozita stanovništva za razdoblje od 10.08.-09.2009.

Značajno su porasli i prosječni mjesečni prihodi banke od transakcija s fizičkim osobama (transferi novca, režije, sef i sl.). Ako je, za usporedbu, u veljači-ožujku ove godine. u prosjeku su iznosili 7,5 milijuna rubalja, a zatim su u lipnju prihodi banke porasli na 8,3 milijuna, u srpnju - na 8,6 milijuna.

Broj novčanih transfera koje Banka provodi, a koji je, primjerice, u proljeće ove godine iznosio 15-16 tisuća jedinica tjedno, sada je dosegao 20 tisuća.

Zasebno bih želio napomenuti ozbiljno povećanje stanja na računima umirovljenika koji primaju mirovine izravno u uredima Banke Petrovsky OJSC. Kao što znate, umirovljenici koji primaju mirovinu u Banci mogu se usluživati kako u poštanskim uredima tako iu dodatnim uredima Banke. Istodobno, popis usluga koje se pružaju ovoj kategoriji klijenata u dodatnim uredima širi je nego u poštanskim uredima. Tu činjenicu shvaćaju i sami umirovljenici, jer od srpnja 2009. banka opslužuje oko 1,2 milijuna umirovljenika. Stanja na računima umirovljenika za prvu polovicu godine porasla su za milijardu rubalja (53%).

Govoreći o pravnim osobama, treba napomenuti da su od svibnja 2009. stanja na računima porasla za 20% - do 7,5 milijardi rubalja. Ako su početkom godine korporativni klijenti otvarali oko 150 računa tjedno u Bank Petrovsky OJSC, tada se do kraja rujna 2009. tjedno otvara 250-270 novih računa. Ukupan broj računa pravnih osoba sada iznosi 67 tisuća. jedinice.

Prema časopisu Expert, banka Petrovsky je rangirana na 41. mjesto u ocjeni 100 najvećih banaka u Rusiji u 2008. od 01.01.2009. Banka je među 30 vodećih banaka u privlačenju depozita stanovništva u 2008. godini na 26. mjestu.

2.2 Vrste depozita Banke Petrovsky OJSC

Depoziti stanovništva od velike su važnosti u bazi resursa Banke Petrovsky OJSC. Tako su na dan 1. rujna 2009. depoziti stanovništva iznosili 80,0% ukupnih sredstava. To je sasvim prirodno, budući da Petrovsky stalno obraća posebnu pozornost na depozite stanovništva.

Razmotrite trenutnu od 01.09.2009. vrste depozita i uvjeti za njih. Mogu se podijeliti u tri glavne skupine: oročeni depoziti, mirovinski depoziti i depoziti po viđenju.

Tablica broj 1. Vrste depozita na dan 01.10.2009

Vrste depozita	Oročenje depozita, produljenje	Iznos kapare i dodatnih doprinosa	Bilješka	Godišnji %
Poste restante	bilo koji	Najmanje 10 rubalja. Dodati. Doprinosi su neograničeni	0,15
Jesen	preko 1 godine do 3 godine	Od 1000 rubalja Od 100 dolara Već od 100 eura		4.35-14.70
Jesen-mirovina	preko 1 godine do 3 godine	Od 1000 rubalja Od 100 dolara Već od 100 eura	Dodati. doprinosi / uplate kapitalizacija, produljenje nisu predviđeni	4.55-14.90
Petrovski-klasik	preko 1 godine do 3 godine	Od 1000 rubalja Od 100 dolara Već od 100 eura.		4.10-14.70
Petrovsky-classic s mjesečnom uplatom od %	preko 1 godine do 3 godine	Od 1000 rubalja Od 100 dolara Već od 100 eura	Dodati. doprinosi / uplate nisu predviđeni. % plaćanja mjesečno	3.10-13.70
Petrovski-kumulativno	preko 1 godine do 3 godine	Od 1000 rubalja Od 300 dolara Već od 300 eura Prilozi od 500 rubalja, 50 dolara, eura	Dodati. isplate kapitalizacije nisu predviđene	5.10-13.70
Petrovsky-složena kamata	preko 1 godine do 3 godine	Od 1000 rubalja Od 100 dolara Već od 100 eura	Dodati. doprinosi / uplate, nisu predviđeni	3.60-14.20
Petrovsky-multivalutni	preko 1 godine do 3 godine	Od 30 000 rub Od 1000 dolara Od 1000 eura Doprinosi su neograničeni	Dodati. isplate kapitalizacije, produljenje nisu predviđene	6.35-13.70
Petrovski-univerzalni	preko 1 godine do 3 godine	Od 10 000 rub Od 300 dolara Već od 300 eura Prilozi od 1000 rubalja, 50 dolara, eura	kapitalizacija nije navedena	4.60-13.95
Petrovsky-VIP	preko 1 godine do 3 godine	Od 300 000 rub Od 10000 dolara Od 10000 eura	Dodati. kapitalizacija doprinosa/uplata nije navedena	5.55-15.20
Mirovinski štedni ulog	2 godine	Doprinosi su neograničeni	Nije navedeno proširenje	12.50
Tekući račun umirovljenika	bilo koji	5-7

Tablica br. 1. pokazuje da su najskuplji depoziti za pojedinačne klijente depoziti Jesen-mirovina, Jesen, Petrovski-klasik i Petrovski-VIP. To je zbog uvjeta ovih vrsta depozita, odnosno nepostojanja mjesečne kapitalizacije kamata ili velikog iznosa depozita, kao, na primjer, u Petrovsky-VIP.

Vidljivo je da posebno mjesto u nizu depozita zauzimaju depoziti namijenjeni umirovljenicima. Stoga možemo zaključiti da Bank Petrovsky OJSC nudi širok raspon depozita koji su usmjereni na različite segmente tržišta. Istodobno, posebna se pozornost posvećuje umirovljenicima, za koje je osigurana linija depozita koja im omogućuje da uzmu u obzir svoje interese. Posebno izdvajanje depozita za umirovljenike je zbog činjenice da su oni važan segment štediša za Bank Petrovsky OJSC.

Ako uzmemo u obzir dodatne uvjete za depozite, dane za svaki depozit posebno u Dodatku br. 1, možemo pratiti sljedeći trend u korištenju takvog kriterija kao što je produljenje. Ako je u uvjetima ugovora predviđeno produženje depozita, onda je kamata znatno niža nego za depozite bez produženja.

Analizirajući doprinose (depozite) JSC Bank Petrovsky, možete obratiti pozornost na sljedeće:

Banka pri određivanju kamatnih stopa uvijek veže depozite (uloge) uz razdoblje ulaganja. Tako je npr. kamatna stopa depozita “Na viđenje” 0,15%, a kamata “Mirovinskog štednog uloga” na 2 godine 12,5%;

iznos depozita također je vezan uz kamatnu stopu. Tako, na primjer, Petrovsky-akumulativni depozit za 1 godinu i 1 dan) u iznosu od 1 do 700 tr. prihvaćeno na 13,25% godišnje, a isti depoziti u iznosu od 700 tr. a iznad već ispod 13,70%;

kamatna stopa na depozite u rubljama nije niža od stope inflacije, što štiti depozite od amortizacije;

polazeći od činjenice da dohodak u obliku kamata koje porezni obveznik primi na depozite u bankama nije predmet oporezivanja ako:

kamate na depozite u rubljama plaćaju se unutar iznosa izračunatih na temelju trenutne stope refinanciranja Banke Rusije (10%), uvećane za pet postotnih bodova ,

utvrđena stopa ne prelazi 9 posto godišnje za depozite u stranoj valuti;

može se primijetiti da svi predloženi depoziti ne podliježu oporezivanju (iznimka je Petrovsky - VIP).

Za pravne osobe Banka Petrovsky OJSC nudi svojim klijentima različite mogućnosti stavljanja privremeno slobodnih sredstava za različita razdoblja:

· oročeni depoziti u ruskim rubljama i stranoj valuti;

· Zadužnice banke "Petrovsky" u ruskim rubljama i stranoj valuti.

Banka pravnim osobama nudi srednjoročni financijski instrument - bankovni depozit.

Ugovorom o depozitu potvrđuje se iznos depozita koji je položen Banci i pravo deponenta da nakon isteka utvrđenog roka primi iznos depozita i kamate utvrđene ugovorom. Isplata kamata na depozit vrši se mjesečno ili jednokratno nakon isteka ugovora. Određena je fiksna kamata za cijelo vrijeme oročenja. Banka ne može jednostrano smanjiti ili povećati kamatnu stopu ugovorenu ugovorom. Kamatne stope se određuju ovisno o uvjetima plasmana sredstava. Sukladno tome, stopa ovisi o iznosu i roku depozita. Ukoliko deponent zahtijeva povrat iznosa depozita prije isteka ugovora, plaća se kamata po stopi od 0,01% godišnje.

2.3. Analiza depozitnog portfelja

Glavni cilj politike depozita Banke Petrovsky OJSC je privući optimalan iznos sredstava (po uvjetima i valutama) koji je potreban i dovoljan za poslovanje na financijskim tržištima, pod uvjetom da je osigurana minimalna razina troškova.

Privlačenje sredstava provodi se tijekom posebnih poslova predviđenih važećim bankarskim dozvolama. U isto vrijeme, glavni instrumenti koje Banka Petrovsky OJSC koristi za privlačenje resursa su:

o otvaranje i vođenje računa pravnih i fizičkih osoba, uključujući primanje sredstava na te račune;

o otvaranje i vođenje računa drugih banaka, uključujući primanje sredstava na te račune.

Popis instrumenata za prikupljanje sredstava može se proširiti tijekom daljnjih bankarskih aktivnosti. Tijekom obavljanja depozitnih poslova, odjeli Banke vode se zakonodavstvom Ruske Federacije, propisima Središnje banke Ruske Federacije, Poveljom Banke, ovim Dokumentom i internim dokumentima koji uređuju tehnički postupak i uvjete za obavljanje specifičnih vrsta bankovnih poslova. Ako pratimo dinamiku kroz nekoliko godina, uočavamo stalni porast stanja na računima pravnih osoba (Slika 11.):

Slika 11. Dinamika stanja računa pravnih osoba Banke Petrovsky OJSC

Analizirat ćemo depozite fizičkih osoba pomoću tablice br. 2:

Analiza depozitnog portfelja JSC "Bank" Petrovsky "u 2008. godini (prema dospijeću ulaganja)

Br. p / str	Naziv članka PDS-a	Stanje računa	Vrijednost MPS-a, tis. trljati.		PDS struktura, u %		Promjene tijekom razdoblja (+/-)
Br. p / str	Naziv članka PDS-a	Stanje računa	dana 01.01 8 G.	dana 01.01 9 G.	dana 01.01 8 G.	dana 01.01 9 G.	u tisućama rubalja	V%
Depoziti (D), ukupno uključujući:	Σ stavka 1 - 7	19270123.00	18033769.00	100.00	100.00		-7%
ja	Depozitni novac (Dvostr), ukupno	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609		290832.00	1	2	40013	15.9
II.	Oročeni depoziti (Ds), ukupno		17742937.00	99	98		-6.8
1.	do 30 dana	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.	na period od 30-90 dana	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	445687	1109708	2	6		148
3.	u trajanju od 91-180 dana	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	2247860	3590845	12	20	1342985	59.7
4.	u trajanju od 181 dana do 1 godine	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	5946184	5155936	31	29	-790248	-13.3
5.	na period od 1 do 3 godine	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	10379573	7886448	54	43	-2493125	-24.1
6.	na razdoblje dulje od 3 godine	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

Takva analiza omogućuje prepoznavanje značajki depozitne politike banke i općenito određivanje približnih uvjeta za plasiranje sredstava banke. Konkretno, rezultati analize omogućuju nam da izvučemo zaključak o privlačnosti resursa u smislu njihove cijene („skupo” / „jeftino”): oročeni depoziti mnogo su skuplji od stanja na računima po viđenju.

Dodatno, za formuliranje konačnog zaključka o analizi depozita po ročnosti, preporučljivo je izračunati sljedeće pokazatelje:

Koeficijent hitnosti strukture depozita (d u D):

d u D = Ds/D, gdje je Ds volumen oročenih depozita; D je ukupni volumen depozita.

Od 01.01.2008 98%

Od 01.01.2009 98%

Visoka stopa dospijeća strukture depozita karakterizira stupanj postojanosti i stabilnosti resursne baze.

Općenito, rast udjela oročenih depozita u ukupnom iznosu bankovnih depozita treba ocijeniti pozitivno, jer. oročeni depoziti kao najstabilnija komponenta depozitnog portfelja osiguravaju na prihvatljivoj razini i omogućuju povećanje likvidnosti banke te obavljanje poslova plasmana sredstava na duža razdoblja.

Udio oročenih depozita (Ds) u ukupnom iznosu pasive (P): d = Ds/P.

Od 01.01.2008. 38,5%

Od 01.01.2009 21,4%

Omjer strukture obveza (KSO): KSO = Dvostr./Ds.

Od 01.01.2008. 1,3%

Od 01.01.2009 0,1%

Pokazatelj karakterizira stabilnost financijskih sredstava banke. Što je vrijednost pokazatelja niža, to je manja relativna potreba banke za likvidnim sredstvima, zbog strukture pasive.

Slika 12. pokazuje da najveći obujam privučenih sredstava otpada na depozite oročene duže od 181 dan i više od godinu dana.

Slika 12. Struktura depozita JSC "Bank "Petrovsky" prema rokovima od 01.01.2009.

Počevši od 2005. JSC Bank Petrovsky stalno povećava svoj depozitni portfelj, kao što se može vidjeti na slici 13.

Slika 13. Dinamika stanja na računima fizičkih osoba

Bankarska kriza iz listopada 2008. uzdrmala je stabilnost banke, no danas se sve stabiliziralo

2.4 Organizacija oblikovanja i provođenja depozitne politike

Depozitna politika JSC Bank Petrovsky usko je povezana s kreditnom i kamatnom politikom banke, što je jedan od elemenata bankarske politike u cjelini.

Politika depozita formira se izdvajanjem sljedećeg

Postavljanje ciljeva i definiranje ciljeva depozitne politike;

Raspodjela relevantnih odjela uključenih u provedbu depozitne politike, raspodjela ovlasti zaposlenika;

Razvoj potrebnih procedura i tehničkih procedura za obavljanje bankarskih poslova koji osiguravaju privlačenje resursa;

Organizacija kontrole i upravljanja u procesu bankovnog poslovanja u cilju privlačenja sredstava.

Prilikom oblikovanja depozitne politike uzimaju se u obzir sljedeća specifična načela:

Načela za osiguranje optimalne (uzimajući u obzir naknadni primitak prihoda od raspodjele resursa) razine troškova;

Načelo sigurnosti obavljanja depozitnih poslova i očuvanja pouzdanosti banke.

Usklađenost s gore navedenim načelima omogućuje Banci da oblikuje kako strateške tako i taktičke pravce u organizaciji procesa depozita, čime se osigurava učinkovitost i optimizacija politike depozita.

Politika depozita JSC Bank Petrovsky temelji se na:

Subjekti depozitnih odnosa (u odnosu na fizička i pravna lica);

Bankarski instrumenti koji se koriste za privlačenje izvora;

Uvjeti privlačenja sredstava (kratkoročna, srednjoročna i dugoročna politika depozita);

Svrhe privlačenja (za ulaganje, kreditiranje, održavanje tekuće likvidnosti);

Agresivnost u pitanjima privlačenja resursa i povezane politike cijena i stupnja rizika tekućih operacija.

Depozitna politika JSC Bank Petrovsky predviđa:

analiza tržišta depozita;

o identificiranje ciljnih tržišta kako bi se rizik depozita sveo na minimum;

o minimiziranje troškova u procesu privlačenja sredstava;

o optimizacija upravljanja depozitnim portfeljem radi održavanja potrebne razine likvidnosti banke i povećanja njezine stabilnosti.

JSC Bank Petrovsky, kada provodi svoju politiku depozita, uzima u obzir sljedeće čimbenike:

Promjene poreznog zakonodavstva;

Trenutačno stanje i trendovi na financijskom tržištu, kako u pogledu privlačenja tako iu alokaciji sredstava;

Promjene u obračunu bankarskih standarda;

Promjena stope refinanciranja Središnje banke Ruske Federacije;

Limiti, kontrolne brojke koje sama Banka postavlja za tekuće bankovne operacije.

Provedba depozitne politike Banke provodi se u okviru specifičnih bankovnih poslova koji omogućuju prikupljanje sredstava. U isto vrijeme, JSC "Bank" Petrovsky "obavlja depozitne operacije, odnosno privlači sredstva pod uvjetima:

o recidiv;

o hitnost;

o plaćanje (kada je to predviđeno odgovarajućim ugovorima);

o javnost (u pogledu uvjeta prikupljanja sredstava).

Osnovno načelo rada Banke u okviru depozitnog poslovanja je osiguranje iznosa sredstava potrebnih za normalno funkcioniranje Banke, postignutih uz minimalne troškove za njihovu kupnju.

Osnovno načelo postiže se diversifikacijom portfelja privučenih financijskih sredstava prema izvorima njihova privlačenja i strukturi, povezivanjem obujma i strukture tih sredstava (po valuti i ročnosti) s obujmom i strukturom imovine.

Obvezni uvjet pri utvrđivanju mogućih uvjeta za privlačenje sredstava je prethodna analiza mogućih smjerova trošenja privučenih sredstava s procjenom financijskih rezultata i strukturnih promjena kao rezultat predloženih bankarskih poslova.

Glavni smjer politike depozita "Banke" Petrovsky "je otvaranje i održavanje računa pojedinaca.

Stanja sredstava na računima fizičkih osoba - klijenata banke čine veliki dio ukupnog volumena privučenih sredstava banke. Ipak, pitanju intenziviranja rada s pojedincima trebalo bi posvetiti veću pozornost.

Politika Banke u radu s fizičkim osobama temelji se prvenstveno na radu sa širokim krugom osoba, što je omogućeno razvijenom mrežom poslovnica. Drugi blok klijenata su zaposlenici organizacija i poduzeća koji su klijenti Banke. Banka otvara i vodi račune fizičkih osoba u rubljama i stranoj valuti na temelju postojećih ugovora koji se razlikuju ovisno o hitnosti računa.

Cjenovna politika Banke u radu s klijentima – fizičkim osobama predviđa:

Bez naknade za stanje sredstava na tekućim računima fizičkih osoba.

Dostupnost naknade za stanje sredstava na oročenim (depozitnim) računima fizičkih osoba čija se visina utvrđuje temeljem temeljnih uvjeta za prikupljanje sredstava koje odobrava Uprava Banke.

Banka poduzima mjere usmjerene na povećanje udjela oročenih sredstava u ukupnom iznosu sredstava na računima fizičkih osoba, čemu služi politika kamatnih stopa Banke, koja predviđa stvaranje konkurentnih uvjeta za privlačenje sredstava fizičkih osoba. Na taj način banka provodi bonus program "Premium Interest" za redovite štediše.

Priljev sredstava od fizičkih osoba izravno ili neizravno je omogućen dodatnim uslugama koje Banka pruža fizičkim osobama. Među tim uslugama je izdavanje i održavanje plastičnih kartica, prijenos novca, plaćanje režija, najam sefova.

Drugi važan smjer politike depozita JSC "Bank" Petrovsky "je otvaranje i održavanje računa za pravne osobe.

Osnovni izvor formiranja resursne baze Banke je stanje sredstava na računima pravnih osoba – klijenata Banke.

Politika Banke u poslovanju s pravnim osobama prvenstveno se temelji na radu s postojećim klijentima Banke, kao i na privlačenju novih.

Poboljšanje održivosti baze resursa Banke (u smislu obujma i vremena) trebalo bi olakšati:

Razvoj poslovanja postojećih klijenata Banke;

Otvaranje računa u Banci od strane organizacija i poduzeća - ugovornih strana i partnera postojećih klijenata Banke;

Akumulacija financijskih tokova povezanih s provedbom programa i projekata koji se provode uz sudjelovanje klijenata Banke.

Banka otvara i vodi račune pravnih osoba u rubljama i stranoj valuti na temelju postojećih ugovora Cjenovna politika Banke u radu s klijentima - pravnim osobama predviđa odsutnost plaćanja za salda sredstava koja se drže na računima za namirenje pravnih osoba, osim u slučajevima utvrđivanja pojedinačne naknade za stanja na računima poduzeća i organizacija.

S obzirom na sve veće zahtjeve Središnje banke Ruske Federacije u vezi
povećavajući razinu likvidnosti, izraženu u potrebi svakodnevnog pridržavanja bankarskih standarda, kao i nastojeći uskladiti sredstva sa imovinom po ročnosti, Banka poduzima mjere usmjerene na povećanje udjela oročenih sredstava u ukupnom iznosu sredstava na računima pravnih osoba. Ove aktivnosti uključuju osobni rad s određenim klijentima, uključujući:

Praćenje kretanja novčanih sredstava na računima klijenata – pravnih osoba, odabir na temelju dobivenih informacija najperspektivnijih klijenata u smislu formiranja urgentne resursne baze na temelju baze podataka klijenata;

Stvaranje uvjeta za klijente - pravne osobe, poticanje prijenosa dijela sredstava s tekućih računa na hitne račune;

Pravodobno informiranje klijenata – pravnih osoba o novim uvjetima pružanja usluga korisnicima.

U sklopu rješavanja zadataka proširenja kruga pravnih osoba koje Banka opslužuje, povećanja resursne baze Banke na račun sredstava akumuliranih na računima pravnih osoba, prioritet se daje stvaranju uvjeta za klijente koji olakšavaju priljev financijskih sredstava. sredstava Banci. Takvi uvjeti mogu uključivati konkurentsku tarifnu politiku Banke u usporedbi s drugim bankama, fleksibilnost Banke u određivanju naknada za pozajmljena sredstva, povoljne uvjete usluge za klijente, uključujući dobivanje kredita, mogućnost daljinske usluge klijentima putem sustava Klijent-Banka, itd. Nadalje .

Poglavlje 3. Poboljšanje depozitne politike

3.1 Alati za poboljšanje politike depozita banke Petrovsky OJSC

2008. bila je teška godina za bankarski sustav u cijelom svijetu. Unatoč pretpostavkama i prognozama brojnih stručnjaka, financijska kriza pogodila je i Banku Petrovsky OJSC. Unatoč problematičnoj situaciji na bankarskom tržištu, OJSC Bank Petrovsky nastavio je svoj razvoj. Prema rezultatima iz rujna 2009. banka je u potpunosti prebrodila sve poteškoće i ostvarila visoke financijske rezultate.

Jedan od problema s kojim se poslovne banke trenutno suočavaju je formiranje baze resursa. Resursna baza ima izravan utjecaj na likvidnost i solventnost poslovne banke. Sam opseg poslovanja poslovne banke, a time i visina prihoda koje ona ostvaruje, strogo ovisi o veličini sredstava koje banka stječe na tržištu različitih sredstava, a posebice depozita. Stoga postoji konkurentska borba između banaka za privlačenje resursa.

Sastavni dio fleksibilnog upravljanja aktivom i pasivom poslovne banke je formiranje resursne baze, koja uključuje ne samo privlačenje novih klijenata, već i stalnu promjenu strukture izvora za privlačenje sredstava. Učinkovito upravljanje obvezama uključuje provedbu kompetentne politike depozita. Specifičnost ovog područja djelovanja je u tome što je u pogledu pasivnog poslovanja izbor banke najčešće ograničen na određenu skupinu klijentele, za koju je vezana mnogo jače nego za zajmoprimce.

Ograničeni resursi povezani s razvojem bankarske konkurencije dovode do bliske vezanosti za određene klijente. Ako je krug tih klijenata uzak, onda je ovisnost banke o njima vrlo velika. Stoga, po našem mišljenju, za jačanje resursne baze bankama je potrebna uravnotežena politika depozita, koja se temelji na održavanju potrebne razine diversifikacije, osiguravanju mogućnosti privlačenja sredstava iz drugih izvora i održavanju ravnoteže s imovinom u smislu uvjete, količine i kamatne stope.

Kako bi se proširio resursni potencijal Banke Petrovsky OJSC, potrebno je intenzivirati politiku depozita. U tom smislu, jedno od prioritetnih područja rada banke trebalo bi biti postupno povećanje portfelja depozita kroz kompetentnu politiku depozita usmjerenu, posebice, na proširenje popisa depozita dostupnih klijentima, uvođenje novih vrsta usluga za njihovu pogodnost. .

Politika depozita JSC Bank Petrovsky trebala bi uzeti u obzir potrebe svih društvenih i dobnih skupina građana - zaposlenih i umirovljenika, mladih i ljudi srednje dobi, a također bi trebala biti dizajnirana za ljude s različitim razinama prihoda.

Sa svakim klijentom, OJSC Bank Petrovsky treba nastojati uspostaviti dugoročna partnerstva. U tu svrhu banka mora predvidjeti razvoj potreba klijenata, razviti i ponuditi cjelokupnu ponudu bankovnih proizvoda i usluga.

Tako bi Banka Petrovsky OJSC mogla ponuditi novu vrstu depozita za akumuliranje sredstava za obrazovanje ili dar djetetu. Minimalni početni depozit je 10.000 rubalja. Depozit se otvara na godinu dana, s obračunom od 13% godišnje u rubljama i s mogućnošću dodatnog ulaganja. Ako na kraju oročenja iznos depozita i dospjela kamata ostanu za sljedeći rok na istu vrstu depozita, tada će klijent imati priliku dobiti bonus od 0,5% na kamatnu stopu koja je na snazi u trenutku oročenja. produljenje za ovu vrstu depozita. Moguće je provoditi promocije i davati nagrade aktivnim ulagačima.

Kako bi privukla mlađu generaciju svojih klijenata, banka Petrovsky mogla bi dodati nove vrste depozita na popis depozita namijenjenih ovoj skupini stanovništva, na primjer, ponuditi depozit za studente. Predlaže se uvođenje sljedećih uvjeta za ovaj depozit: rok depozita - 1 godina (četverostruko produljenje), otvaranje samo studentskom iskaznicom, za depozit se otvara plastična kartica i kamata se na nju prenosi mjesečno, povećanje stipendije dobiva se. Kako bi se osigurao priljev štediša na ovu vrstu depozita, smatramo da je uputno uvesti neke poticaje koji su privlačni potencijalnim klijentima među mladom populacijom (primjerice diskontne kartice trgovina).

Za najveći interes klijenata i priljev depozita, Banka Petrovsky OJSC može ponuditi isplatu kamata na depozite položene unaprijed kako bi nadoknadili inflatorne gubitke. U ovom slučaju, ulagač, kada plasira sredstva na određeno razdoblje, odmah prima prihod koji mu pripada. No, ako se ugovor raskine prije roka, banka će ponovno obračunati kamate na depozit, a preplaćeni iznos odbiti od iznosa depozita. Osim proširenja ponude depozita, u cilju unaprjeđenja depozitne politike, banka se poziva na ovladavanje izdavanjem vrijednosnih papira, odnosno štednih potvrda. Pravne osobe i samostalni poduzetnici moći će kupiti potvrdu o depozitu. Minimalni iznos depozita izdanog potvrdom o depozitu je 100.000 rubalja. Najduže razdoblje na koje se izdaje potvrda o depozitu je 2 godine. Potvrda o depozitu se izdaje na temelju ugovora o depozitu u banci.Kamata na potvrdu plaća se istovremeno s njezinim otkupom.

Isplatu potvrde banka obavlja na dan potraživanja iznosa na njoj na temelju zahtjeva za isplatu i uz predočenje potvrde o depozitu.

Potvrda o depozitu može se predočiti na isplatu prije roka. U slučaju prijevremenog podnošenja potvrde na isplatu, banka isplaćuje iznos depozita i kamate plaćene na depozit po viđenju, važeće u trenutku podnošenja potvrde na isplatu.

Stoga se banka pri izradi depozitne politike treba rukovoditi određenim kriterijima za njezino poboljšanje, među kojima su:

- odnos depozitnih, kreditnih i drugih poslova banke radi održavanja njezine stabilnosti, pouzdanosti i financijske stabilnosti;

– diversifikacija sredstava banke u cilju minimiziranja rizika;

– segmentacija depozitnog portfelja (po klijentima);

– diferenciran pristup različitim skupinama kupaca;

– konkurentnost bankovnih proizvoda i usluga.

Ovo su neki od mogućih načina za poboljšanje depozitne politike JSC "Bank" Petrovsky "i povećanje njezine uloge u osiguravanju njezine održivosti. Zaključno, možemo reći da svaka banka razvija vlastitu politiku depozita, određujući vrste depozita, njihove rokove i kamate na njih, uvjete za obavljanje depozitnih poslova, oslanjajući se pritom na specifičnosti svoje djelatnosti i uzimajući u obzir čimbenik konkurencija drugih banaka i inflatorni procesi koji se događaju u gospodarstvu.

3.2 Sustav osiguranja depozita u Ruskoj Federaciji i njegovo poboljšanje

Privlačenje sredstava pravnih i fizičkih osoba, poslovanje na depozitnim računima jedna je od glavnih aktivnosti banaka. Istodobno, propadanje banaka dovodi do toga da deponenti gube svoj novac. Jamstvo sigurnosti bankovnog depozita u takvim slučajevima može se osigurati kroz mehanizam osiguranja depozita.

Jedna od manifestacija stabilizacije ruskog gospodarstva je izražen trend rasta realnih dohodaka stanovništva, odnosno njegovog potencijala štednje. Novčana štednja građana važna je rezerva za povećanje resursne baze bankarskog sektora, koja je prijeko potrebna za širenje njegovih investicijskih mogućnosti. Stoga je zadatak intenziviranja procesa mobilizacije financijskih sredstava stanovništva u depozite od makroekonomskog značaja za našu zemlju.

Prema mišljenju vodećih domaćih i inozemnih stručnjaka, glavni čimbenik koji koči uspješno rješavanje problematike je nizak stupanj povjerenja javnosti u poslovne banke. Kako bi promijenili ovu situaciju, Vlada Ruske Federacije i Banka Rusije donijele su čitav niz mjera. Među najvažnije od njih legitimno je uvrstiti uvođenje zakonodavnog okvira za osiguranje depozita. Ovim federalnim zakonom daje se potreban pravni okvir za centraliziranu zaštitu interesa deponenata, uspostavlja organizacijske osnove za sustav osiguranja depozita i uređuju pravni i financijski odnosi koji nastaju u njegovom djelovanju.

Neovisni stručnjaci i predstavnici bankarske zajednice jednoglasno ističu njegov pozitivan utjecaj na razvoj štednog poslovanja u modernoj Rusiji. Istodobno, analiza rezultata funkcioniranja sustava omogućila je konstataciju postojanja niza neriješenih i kontroverznih pitanja. Tiču se pojmovnog aparata, opće metodologije obveznog osiguranja depozita, mehanizama njegove primjene, te konačno, funkcija i ovlasti Agencije koja upravlja tim sustavom.

Sustav osiguranja depozita je skup mjera usmjerenih na zaštitu depozita i osiguranje njihovog zajamčenog povrata u cijelosti (ili djelomično) u slučaju stečaja financijske institucije. Sustav osiguranja temelji se na sljedećim načelima:

Obavezno sudjelovanje u sustavu osiguranja depozita;

Smanjenje rizika štetnih posljedica za deponente u slučaju neispunjavanja obveza banaka;

Transparentnost sustava osiguranja depozita;

Akumulativna priroda formiranja obveznog fonda za osiguranje depozita na teret redovnih doprinosa banaka koje sudjeluju u sustavu osiguranja depozita.

Ipak, glavni čimbenik koji određuje vrstu sustava zaštite depozita je ekonomski stupanj razvijenosti zemlje: stupanj razvijenosti monetarnog sustava, udio državnog vlasništva u bankarskom sektoru, kao i mogućnost bankarske krize, što je važan poticaj za uvođenje učinkovitijeg mehanizma zaštite depozita.

Najvažniji čimbenik preraspodjele sredstava između banaka, naravno, je kamatna politika banaka. Uvođenje bilo kakvih poboljšanih novih jamstava dovest će do smanjenja kamatnih stopa na depozite u poslovnim bankama, a visoke kamate ostat će samo u najrizičnijim i najagresivnijim bankama kojima su potrebna dodatna sredstva, čije poticanje nikako ne spada među zadaci stvaranja novog sustava.

Izvršene su izmjene i dopune važećeg saveznog zakona o osiguranju depozita kako bi se poboljšala učinkovitost sustava osiguranja depozita građana i povećalo povjerenje javnosti u banke. Razmotrimo poboljšanje kriterija i mehanizama za praćenje usklađenosti banaka sa zahtjevima za sudjelovanje u sustavu osiguranja depozita nakon izmjena i dopuna iz 2008. godine:

Otklonjena je netočnost, prema kojoj su se utvrđeni zahtjevi za banke koje sudjeluju u sustavu osiguranja depozita odnosili samo na banke koje su na dan stupanja na snagu ovog saveznog zakona imale dopuštenje za privlačenje sredstava od fizičkih lica kao depozite te za otvaranje i održavanje. bankovni računi pojedinaca. Prema novom tekstu, ne samo banke koje imaju odgovarajuće dopuštenje Banke Rusije, već i podnositelji zahtjeva za njegovo izdavanje, moraju zadovoljiti.

Osim toga, pojašnjeni su zahtjevi za banke koje sudjeluju u sustavu osiguranja depozita, a ranije je bilo predviđeno da banka može postati sudionikom sustava osiguranja depozita ako istovremeno ispunjava sljedeće uvjete:

Računovodstvo i izvješćivanje banke Banka Rusije priznaje kao pouzdana;

Banka se pridržava obveznih pokazatelja koje je utvrdila Banka Rusije;

Banka Rusije smatra dovoljnom financijsku stabilnost banke;

Na banku se ne primjenjuju mjere predviđene bankarskim zakonodavstvom, te nema osnove za njihovu primjenu (uključujući izricanje zabrane obavljanja određenih bankovnih poslova, naplatu kazni od kreditne institucije, provedbu mjera za sprječavanje stečaja). ).

Dodan je još jedan zahtjev: usklađenost banke s utvrđenom procedurom za otkrivanje neograničenom krugu osoba podataka o osobama koje imaju značajan (izravan ili neizravan) utjecaj na odluke njezinih organa upravljanja. Istodobno, Banka Rusije dužna je donijeti odluku o uvođenju zabrane primanja depozita sredstava od fizičkih osoba ako banka u određenom roku ne ispuni propisane zahtjeve. Tako je, posebice, utvrđeno da banka ne ispunjava uvjete za sudjelovanje u sustavu osiguranja depozita u slučajevima kada:

Banka Rusije prepoznaje računovodstvo i izvješćivanje banke kao nepouzdana tri uzastopna mjeseca;

Banka šest mjeseci za redom ne poštuje jedan te isti obvezni omjer između onih koje je utvrdila Banka Rusije. Nepoštivanje obveznog omjera u izvještajnom mjesecu je njegovo kršenje ukupno za šest ili više radnih dana tijekom ovog mjeseca;

Osim toga, Banka Rusije ima pravo donijeti odluku o uvođenju zabrane uzimanja depozita od pojedinaca u slučajevima kada:

1) računovodstvo i izvješćivanje banke Banka Rusije smatra nepouzdanim;

2) banka dva uzastopna mjeseca ne poštuje isti obvezni omjer između onih koje je utvrdila Banka Rusije;

3) banka dva mjeseca uzastopno ima ocjenu "ne zadovoljava" za istu skupinu pokazatelja (ocjene kapitala, imovine, likvidnosti, te ocjene kvalitete upravljanja bankom, njezinog poslovanja i rizika).

4) ako banka ima ocjenu "ne zadovoljava" za istu skupinu pokazatelja (procjena kapitala, imovine i likvidnosti) šest izvještajnih mjesečnih datuma uzastopno ili dva izvještajna tromjesečna datuma uzastopno;

5) ako banka ima ocjenu "ne zadovoljava" za skupinu pokazatelja za ocjenu kvalitete upravljanja bankom, njezinog poslovanja i rizika, kao i u pogledu postupka otkrivanja informacija neograničenom krugu osoba o osobama koje su značajan (izravan ili neizravan) utjecaj na odluke organa upravljanja, tri uzastopna mjeseca;

6) ako banka ima ocjenu "ne zadovoljava" za skupinu pokazatelja za ocjenu profitabilnosti dva izvještajna kvartala zaredom.

Također, banke su dužne voditi evidenciju ne samo o obvezama banke prema štedišama, već i o protupotraživanjima banke prema štedišama. Vođenje takve evidencije osigurava spremnost banke da formira, po nastanku osiguranog slučaja, kao i na bilo koji dan na zahtjev Banke Rusije (u roku od sedam kalendarskih dana od dana primitka navedenog zahtjeva od strane banke) , registar obveza banke prema štedišama. Registar se formira na način iu obliku koji utvrđuje Banka Rusije na prijedlog Agencije. Određen je sastav depozita koji podliježu obveznom osiguranju. Dakle, ovaj sastav isključuje sredstva položena na bankovne račune (depozite) odvjetnika, javnih bilježnika i drugih osoba, ako su ti računi otvoreni za profesionalnu djelatnost.

Proširen je krug osoba koje imaju pravo na naknadu po ulozima nakon nastupanja osiguranog slučaja i to na nasljednike deponenata. Nasljednik ima pravo ostvarivati prava umrlog uplatitelja doprinosa od trenutka kada mu se izda odgovarajuća potvrda o pravu na nasljedstvo ili druga isprava kojom se potvrđuje njegovo pravo na nasljedstvo ili pravo korištenja ostaviteljevim sredstvima.

Osim toga, uvedeno je novo pravilo u pogledu dodatnih sredstava primljenih na depozit (na račun) nakon što je Banka Rusije uvela zabranu privlačenja sredstava fizičkih osoba na depozite. Takva sredstva (osim kamata obračunatih u skladu s uvjetima ugovora) ne knjiže se u depozit (na račun), već podliježu ili povratu osobama koje su dale instrukcije da knjiže sredstva u depozit (na račun) ili se, na zahtjev fizičke osobe, prenose na račun iste fizičke osobe otvoren kod druge banke registrirane u sustavu osiguranja depozita.

Izvršenim izmjenama i dopunama Agenciji su povjerene funkcije stečajnog upravitelja (likvidatora) u slučaju stečaja kreditne institucije. Osim toga, predviđeno je da Agencija bude ovlaštena za obavljanje transakcija prodaje imovine (kolaterala), koja je osiguranje za ispunjenje obveza kreditnih institucija - ugovornih strana Banke Rusije.

Iz navedenog možemo zaključiti da je glavni razlog poboljšanja mehanizma osiguranja depozita u Ruskoj Federaciji financijska nepouzdanost većine postojećih financijskih institucija i enormni gubici stanovništva od kolapsa najvećih privatnih banaka tijekom nestabilnog razdoblja. financijsko stanje gospodarstva zemlje.

Kao što je poznato, najteža posljedica bankarskih kriza u raznim zemljama bila je totalna kriza nepovjerenja građana u bankarski sustav. Sasvim je očito da nikakve administrativne mjere ne mogu natjerati stanovništvo da slobodan novac drži u bankama. Potrebne su nam ekonomske mjere i stvaranje odgovarajuće regulatorne i zakonske potpore za funkcioniranje sustava zaštite bankovnih depozita. U takvim uvjetima u provođenju mjera za vraćanje povjerenja građana u banke u prvi plan dolazi pitanje stvaranja sustava zaštite depozita građana od rizika gubitka. Politička i ekonomska nestabilnost rezultat je:

Smanjenje štedne aktivnosti i povećanje potrošnje na teret sredstava štednje, uz pad kamata na prihode od depozita u obliku kamata;

Smanjena aktivnost stanovništva u ulaganju u vrijednosne papire;

Prijenos sredstava iz zone rublje u valutnu zonu.

Stoga, po našem mišljenju, suvremena ruska država suočava se s važnim zadacima poboljšanja sustava osiguranja, koji se tiču, prvo, poticanja gospodarskog rasta i, drugo, povećanja razine zaštite prava i legitimnih interesa osobe i građanina.

Dakle, vrijedno je napomenuti da je za našu zemlju, u uvjetima opće ekonomske nestabilnosti, inflacija, ogroman proračunski deficit, stvaranje velikog broja banaka, reorganizacija bankarskog sustava itd. sa svom oštrinom postavlja se pitanje poboljšanja osiguranja bankarskih aktivnosti, osiguravajući interese klijenata banaka.

U zaključku ovog broja valja reći da je pouzdanost poslovnih banaka jedan od odlučujućih elemenata njihovog djelovanja, a jedna od važnih mjera za osiguranje pouzdanosti je osiguranje depozita, koje se koristi u svim zemljama s visoko razvijenim bankarskim sustavom. . S tim u vezi, bankovni sustav treba značajno povećati povjerenje potencijalnih štediša u potpuni i pravovremeni povrat sredstava povjerenih banci. To će pridonijeti rješavanju važnog zadatka uključivanja financijskih sredstava u gospodarstvo kojima stanovništvo trenutno raspolaže u obliku gotovine u rubljama i stranoj valuti vrijedne više desetaka milijardi dolara.

Zaključak

Danas su poslovne banke u mogućnosti klijentima ponuditi niz bankarskih proizvoda i usluga. Sve banke u Ruskoj Federaciji su univerzalne u svojim specifičnostima. Postoji određeni osnovni set bez kojeg banka ne može postojati i normalno funkcionirati. Među njima prednost se daje privlačenju i stavljanju privremeno slobodnih sredstava klijenata u depozite.

Depoziti su važan izvor sredstava za poslovne banke. Depozitni računi mogu biti vrlo raznoliki i u osnovi se njihova klasifikacija može temeljiti na kriterijima kao što su izvori depozita, njihova namjena, stupanj profitabilnosti itd.

Privučena sredstva su važna za banke, jer njima banke pokrivaju najveći dio svojih potreba za sredstvima, što u prosjeku iznosi 40% ukupnih sredstava poslovne banke.

U isto vrijeme, ne može se reći da takav izvor formiranja bankarskih resursa kao što su depoziti ima neke nedostatke. Govorimo o značajnim materijalnim i monetarnim troškovima banke pri privlačenju sredstava u depozite, ograničenoj slobodnoj gotovini. Osim toga, mobilizacija sredstava za depozite u velikoj mjeri ovisi o klijentima, a ne o samoj banci. Stoga ih konkurencija između banaka na tržištu kreditnih sredstava prisiljava na poduzimanje mjera za razvoj usluga koje pomažu privlačenju depozita. U tu je svrhu važno da poslovne banke razviju strategiju depozitne politike koja se temelji na njihovim ciljevima i ciljevima. Za banke je vrlo važno jačanje depozitne baze. Povećanjem ukupnog volumena depozita i širenjem kruga deponenata pravnih i fizičkih osoba, moguće je unaprijediti organizaciju depozitnog poslovanja i sustav poticanja privlačenja depozita.

Tijekom pisanja rada proučavane su aktivnosti specifičnog subjekta bankarskog sustava - Bank Petrovsky OJSC u području depozitnih operacija.

Analizirajući tržište depozita, moguće je uočiti trend rasta udjela depozita pravnih i fizičkih osoba u ukupnim obvezama bankarskog sektora, njihov udio je u stalnom porastu tijekom 2005.-2008.

Što se tiče aktivnosti Banke Petrovsky OJSC, ovdje se mogu primijetiti i pozitivni i negativni trendovi. Pozitivne strane u radu banke su sve veća baza klijenata, kapital i posuđena sredstva. Međutim, u strukturi privučenih sredstava potrebno je više pozornosti posvetiti sredstvima prikupljenim od pravnih osoba, budući da su upravo depoziti trenutno najperspektivnija obveza i prioritet rasta bankarstva.

Na dan 1. siječnja 2009. depoziti pravnih osoba činili su oko 24,2% ukupnog volumena depozita, što je tri reda veličine manje od depozita stanovništva. To je zbog osobitosti politike depozita JSC "Bank" Petrovsky ": ne uključiti se u uslugu mogućeg plasmana sredstava s tekućeg ili tekućeg računa klijenta u banci na oročeni depozit, mnogo je prikladnije i isplativo da sredstva budu besplatna na tekućem računu, ili u krajnjem slučaju - mjesečno obračunavanje kamata na prosječno dnevno stanje na računu. A ako uzmemo u obzir da postoji nešto poput sveobuhvatne korisničke usluge (prisutnost tekućeg računa, sustava banka-klijent, platni projekt, poslovni račun i druge usluge), što podrazumijeva povećanje kamata stopu za nekoliko bodova pri korištenju usluge oročenja zajedno s drugom uslužnom bankom, možemo zaključiti da su šanse štedionice da privuče ovog klijenta praktički ravne nuli.

Obim sredstava privučenih u depozite od organizacija ima pozitivan trend tijekom proteklih godina. To je zbog rasta prihoda poduzeća i razvoja poslovanja s kupcima.

Politika kamatnih stopa sastavni je dio oblikovanja politike depozita poslovne banke. To se sastoji u poštivanju niza načela na kojima se treba temeljiti optimalna kamatna politika banke. Među njima je prije svega potrebno navesti načelo diferencijacije kamata ovisno o razdoblju pohranjivanja i veličini štednje, načelo "socijalne" diferencijacije kamata na uloge, načelo osiguranja profitabilnosti bankarskog poslovanja. djelatnosti i načelo očuvanja i zaštite štednje štediša. Pri oblikovanju efektivne kamatne i depozitne politike banke potrebna je kombinacija svih ovih načela.

Politiku u području privlačenja slobodnog novca u depozite za pravne i fizičke osobe u Bank Petrovsky OJSC, unatoč ravnomjernom rastu iz godine u godinu, treba stalno poboljšavati.

Proučavanje teorijskih osnova politike depozita i procjena postojećeg stanja u području privlačenja sredstava u uvjetima trenutne financijske krize u depozitima omogućili su izradu niza prijedloga i preporuka za poboljšanje politike depozita.

Dakle, u cilju jačanja depozitne baze i proširenja potencijala resursa, banci se nudi:

1) Proširite popis postojećih depozita, fokusirajući se na različite segmente stanovništva s različitim razinama prihoda. U tom smislu predložen je niz novih doprinosa.

2) Poduzeti mjere za minimiziranje negativnog utjecaja nepredviđenog povlačenja oročenih depozita od strane stanovništva.

3) Plaćati kamatu na položene depozite po stopi koja odgovara razdoblju držanja sredstava na računu kako bi klijentu nadoknadili inflatorne gubitke.

Pouzdanost poslovnih banaka jedan je od odlučujućih elemenata njihovog djelovanja, a jedna od važnih mjera za osiguranje pouzdanosti je osiguranje depozita, koje se primjenjuje u svim zemljama s visoko razvijenim bankovnim sustavima. S tim u vezi, bankovni sustav treba značajno povećati povjerenje potencijalnih štediša u potpuni i pravovremeni povrat sredstava povjerenih banci.

Za našu zemlju, u uvjetima opće ekonomske nestabilnosti, inflacije, ogromnog proračunskog deficita, stvaranja velikog broja banaka, reorganizacije bankarskog sustava itd. sa svom oštrinom postavlja se pitanje poboljšanja osiguranja bankarskih aktivnosti, osiguravajući interese klijenata banaka.

Ukratko, valja napomenuti da svaka banka sama razvija svoju politiku depozita, određujući vrste depozita, njihove uvjete i kamate na njih, uvjete za obavljanje depozitnih poslova, oslanjajući se na specifičnosti svoje djelatnosti i uzimajući u obzir čimbenik konkurencije drugih banaka i inflatorni procesi koji se događaju u ekonomiji.

Bibliografija

1. "O bankama i bankarskim aktivnostima u Ruskoj Federaciji" Savezni zakon Ruske Federacije od 02.12.1990 br. 395-1

2. Građanski zakonik Ruske Federacije

3. "O obveznim omjerima banaka": Uputa Banke Rusije od 16. siječnja 2004. br. 110-I

4. "O obveznim rezervama kreditnih institucija": Uredba Banke Rusije od 29. ožujka 2004. br. 255-P

5. „O postupku izračunavanja kamata na operacije povezane s prikupljanjem i plasmanom sredstava i evidentiranjem ovih operacija na računima”: Uredba Banke Rusije br. 39-P od 26. lipnja 1998.

6. "O potvrdama o depozitima i štednji kreditnih institucija": Propisi Banke Rusije od 10.02.1992. Broj 14-3-20 od 10. veljače 1992. Broj 14-3-20 s izmjenama i dopunama. pisma Središnje banke Ruske Federacije od 18.12.92. #23

7. „O metodologiji za izračun vlasničkog kapitala (kapitala) kreditnih institucija”: pismo Banke Rusije od 16.12.1998. broj 363-T.

8. Savezni zakon br. 395-1-FZ od 2. prosinca 1990. "O bankama i bankarskim poslovima" (s izmjenama i dopunama)

10. Savezni zakon br. 86-FZ od 10. srpnja 2002. "O Središnjoj banci Ruske Federacije10 (Banka Rusije)" (s izmjenama i dopunama)

11. Savezni zakon broj 177-FZ od 23. prosinca 2003 "O osiguranju depozita pojedinaca u bankama Ruske Federacije"

12. Savezni zakon br. 158-FZ od 22. srpnja 2008. „O izmjenama i dopunama poglavlja 21, 23, 24, 25 i 26 drugog dijela Poreznog zakona Ruske Federacije i nekih drugih akata zakonodavstva Ruske Federacije o porezima i naknadama”

13. Savezni zakon br. 48-FZ od 11. ožujka 1997. "O prenosivoj i zadužnici"

14. Uredba Banke Rusije br. 255-P od 20. ožujka 2004. "O obveznim rezervama kreditnih institucija" (s izmjenama i dopunama)

15. Bankarstvo: Udžbenik / ur. G. N. Beloglazova, L. P. Krolivetskaya, 5. izdanje revidirano i prošireno, Moskva, “Financije i statistika”, 2008.- 478 str.

16. Bankarski poslovi / uredio Yu.I. Korobov.-M.: Master, 2007.-446s.

17. Bankarski poslovi: Udžbenik / uredili A. V. Pechnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moskva, 2009.- 284 str.

18. Bankarsko poslovanje: udžbenik / tim autora; pod uredništvom O.I. Lavrushin.-M.: KNORUS, 2007.-384p.

19. Bankarstvo: Udžbenik. - 2. izdanje, revidirano. i dodatni / Ed. O.I. Lavrushina.-M.: Financije i statistika, 2005. - 576 str.

20. Bankarstvo: udžbenik / uredila dr. ekonom., prof. G. G. Korobova.

21. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. Bankarstvo. Organizacija aktivnosti poslovne banke: udžbenik.-M .: Visoko obrazovanje, 2008.- 422p.

22. Velieva I., Volkov S. "Vrijeme za prikupljanje novca" // Stručnjak br. 11 (650) od 23.03.2009.

23. Gluškova N.B. Bankarstvo: Udžbenik - M., Akademski projekt, 2005.-210s.

24. Zharkovskaya E.P. Bankarstvo: udžbenik za studente sveučilišnih studija.- M., Omega-L, 2008.-480 str.

25. Sheremet A.D., Saifulin R.S.. Metode financijske analize - M., INFRA-Moskva, 2007.-376p.

26. Internetska stranica DIA-e: http//www.asv.org.ru/guide (odjeljak "Vodič za suradnike")

27. Internet stranica: http://www.rbcdaily.ru

28. Internet stranica: http://www.petrovskiybank.ru/

29. Internet stranica: http :// www . konzultant . hr

30. Internet stranica: http://bankrange.ru/

Primjena br. 1

UGOVOR br. ______________

O DEPOZITU "PO POTRAŽIVANJU"

Sankt Peterburg "_________" _______________ 200___

1. PREDMET UGOVORA

1.1. Predmet ugovora je odnos ugovornih strana u vezi s primanjem novčanih sredstava na depozit, isplatom kamata i povratom depozita pod uvjetima i na način propisan ovim ugovorom.

2. POSTUPAK OBRAČUNA I PLAĆANJA KAMATA

2.1. BANKA otvara račun ŠTEDIŠU __________________

2.2. Za korištenje sredstava BANKA plaća DEPOSITORU __________________% godišnje. Rok uplate: na zahtjev.

2.3. Kamata na iznos depozita se obračunava od narednog dana od dana kada je depozit primljen u BANKU, do dana koji prethodi njegovom vraćanju DEPOSITORU, odnosno njegovom terećenju računa deponenta iz drugih razloga. U ovom slučaju, stvarni broj kalendarskih dana u godini (365, odnosno 366 dana) uzima se kao osnova za izračun.

2.4. Kamate obračunate tijekom kalendarske godine pribrajaju se stanju depozita, povećavajući njegov iznos, zadnjeg radnog dana tekuće godine.

2.5. Prilikom plaćanja u gotovini iz depozita u stranoj valuti, iznosi manji od minimalne denominacije novčanica odgovarajuće valute isplaćuju se DEPOSTERU u valuti Ruske Federacije po tečaju koji je utvrdila Središnja banka Rusije na dan uplate. .

3. PRAVA I OBVEZE STRANAKA

3.1. INVESTITOR ima pravo:

3.1.1. Obavljajte kreditne i debitne transakcije po depozitu, gotovinske i bezgotovinske. Moguće je nadopuniti depozit od strane trećih osoba.

3.1.2. Jednostrano raskinuti ugovor i tražiti iznos depozita s pripadajućim kamatama.

3.1.3. Izdati punomoć trećoj osobi za raspolaganje depozitom i sastaviti oporučno raspolaganje pravima na sredstvima u BANCI.

3.2. INVESTITOR je dužan:

3.2.1. Uplatite depozit u gotovini ili bankovnim transferom u iznosu od najmanje 10 (deset) rubalja ili protuvrijednosti u stranoj valuti, ne manje od minimalne denominacije novčanica.

3.2.2. Polog "Na viđenje" nemojte koristiti za obračune vezane uz poduzetničke aktivnosti.

3.2.3. Naknaditi BANCI troškove koji proizlaze iz izvršavanja instrukcija INVESTITORA od strane BANKE u skladu sa stopama provizije koje je odobrila BANKA.

3.2.4. Obavijestite BANKU dva radna dana unaprijed o namjeri da iz depozita potražite iznos veći od 10.000 rubalja ili protuvrijednost u stranoj valuti od datuma obavijesti.

3.3.BANKA ima pravo:

3.3.1. Tijekom trajanja depozita mijenjajte kamatnu stopu na depozit. Nova kamatna stopa stupa na snagu istekom 10 dana od dana postavljanja odgovarajuće obavijesti na reklamne stalke u prostorijama BANKE.

3.3.2. Otpisati u trenutku operacije s računa DEPOZITORA bez akcepta dospjelu naknadu za usluge BANKE u skladu sa stopama provizije odobrenim od strane BANKE.

3.4. BANKA je dužna:

3.4.1. Osigurati DEPOSITORU izvod s računa koji odražava kretanje sredstava na računu prilikom obavljanja transakcija prihoda i rashoda.

3.4.2. Poštujte tajnost depozita u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

4. POSEBNI UVJETI

4.1. Ako INVESTITOR ima nulto stanje na računu unutar 12 (dvanaest) mjeseci od datuma zadnje transakcije, BANKA ima pravo ovu okolnost smatrati izravnim nalogom INVESTITORA za zatvaranje depozitnog računa.

4.2. Štedna knjižica na ulog se ne izdaje.

VRIJEME UGOVORA

5.1. Ovaj ugovor stupa na snagu od trenutka njegovog sklapanja i uplate sredstava i vrijedi do zatvaranja računa na zahtjev INVESTITORA ili dok ne nastupe okolnosti navedene u točki 4.1. ovog sporazuma.

5.2. Ovaj ugovor je sastavljen u dva primjerka, po jedan za svaku od stranaka, koji imaju istu pravnu snagu.

5. PODACI, ADRESE I POTPISI STRANAKA

BANKA : OJSC Bank Petrovsky:

191186 Sankt Peterburg, Nevsky pr., 26, c/c 30101810600000000809 u Centralnoj banci Banke Rusije za Sankt Peterburg, BIC 044030809,

TIN 7831000179, KPP 783501001, OKONKh 96120, OKPO 09801859, PSRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P

INVESTITOR: PUNI NAZIV ______________________ KIM

Datum rođenja ___________________________

Poštanski broj, adresa _____________________ Telefon __________

Putovnica: serija ________ broj _______________ tko i kada izdao _________________________________________________________________

Potpis ___________________

Primjena br. 2

Depozit "PETROVSKY-UNIVERZAL"

Polog prihvaća dodatne priloge u gotovini ili bankovnom doznakom. Učestalost davanja i iznos dodatnih priloga nisu ograničeni.

Depozit omogućuje djelomične uplate iznosa unutar 20% iznosa sredstava na računu 1. dana u mjesecu u kojem se vrši uplata.

Depozit podliježe 3-strukom automatskom produljenju roka depozita bez osobne prisutnosti deponenta.

Kamata na depozit isplaćuje se na dan povrata oročenog ili produženog uloga pribrajanjem iznosu depozita. Pri podizanju iznosa depozita prije isteka glavnog ili produženog roka, zaračunava se kamata za razdoblje od početka oročenja (glavnog ili produženog) do datuma poziva po stopi od 0,05% godišnje.

O depozitu možete sastaviti punomoć i oporučno raspolaganje pravima na novčanim sredstvima koje je deponent uložio u depozit.

Depozit "PETROVSKI - UNIVERZALNI"

	91-180	181-1 godina	preko 1 godine do 3 godine
iznos, utrljati.
od 10.000 ekstra rata od 1000kn	11,25	12,25	12,75
od 500.000 dodatnih doprinos od 25 000	12,25	13,25	13,70
od 1.000.000 dodatnih doprinos od 50 000 kn	12,50	13,50	13,95
iznos, američki dolari
od 300 ekstra rata od 50	5,00	6,00	6,15
od 15.000 ekstra rata od 500kn	5,90	6,90	7,05
	6,05	7,05	7,25
iznos, euro
od 300 ekstra rata od 50	4,60	5,60	5,75
od 15.000 ekstra rata od 500kn	5,50	6,50	6,65
od 30.000 ekstra rata od 1000kn	5,65	6,75	6,80

Depozit "PETROVSKY - CLASSIC"

S kamatama koje se plaćaju mjesečno ili na kraju oročenja

Ugovor o oročenom depozitu sklapa u pisanom obliku deponent ili njegov zastupnik prema javnobilježnički ovjerenoj punomoći, kojom se utvrđuje to pravo zastupnika deponenta.

Depoziti se prihvaćaju u rubljama, američkim dolarima ili eurima. Iznos i rok depozita može biti bilo koji od predloženih raspona postavki. Kamatna stopa na depozit ovisi o iznosu i roku oročenja i nije podložna promjenama tijekom glavnog i produženog roka.

Dodatni doprinosi doprinosu se ne prihvaćaju. Nije dopuštena isplata dijela depozita uz očuvanje kamatne stope. Depozit podliježe 3-strukom automatskom produljenju roka bez osobne prisutnosti deponenta uz mjesečnu isplatu kamate.

Kamata na depozit isplaćuje se na tekući račun deponenta svakog 1. u mjesecu i zadnjeg dana oročenja glavnog ili produženog roka oročenja.

- uz isplatu kamate na kraju oročenja

Kamata na depozit isplaćuje se na dan povrata oročenog ili produženog uloga pribrajanjem iznosu depozita.
Pri podizanju iznosa depozita prije isteka glavnog ili produženog roka, zaračunava se kamata za razdoblje od početka oročenja (glavnog ili produženog) do datuma poziva po stopi od 0,05% godišnje. Na depozitu možete sastaviti punomoć i oporučno raspolaganje pravima na novčanim sredstvima koje je deponent uložio u depozit.

Depozit "PETROVSKY-CLASSICAL"

O osiguranju depozita pojedinaca u bankama Ruske Federacije: Savezni zakon od 23. prosinca 2003. N 177-FZ

O izmjenama i dopunama Saveznog zakona o osiguranju depozita: Savezni zakon od 22. prosinca 2008. br. broj 270-FZ

O procjeni financijske stabilnosti banke kako bi se priznala kao dovoljna za sudjelovanje u sustavu osiguranja depozita: Direktiva Središnje banke Ruske Federacije od 16.01.2004. Broj 1379-U.//www.consultant.ru

rok depozita (uključujući), dani	31-90	91-180	181-1 godina	preko 1 godine do 3 godine
kamatne stope na depozite (% godišnje) s otplatom kamata:
rubalja	na kraju mandata
1 000-100 000	9,20	12,75	13,75	14,25
100 000- 700 000	9,40	13,00	14,00	14,45
od 700 000	9,60	13,25	14,25	14,70
Američki dolari
100-3 000	4,50	6,50	7,50	7,65
3 000-15 000	4,65	6,65	7,65	7,80
od 15 000	4,80	6,80	7,80	7,95
Euro
100-3 000	4,10	6,10	7,10	7,25
3 000-15 000	4,25	6,25	7,25	7,40
od 15 000	4,40	6,40	7,50	7,55
rubalja	mjesečno
1 000-100 000	8,20	11,75	12,75	13,25
100 000- 700 000	8,40	12,00	13,00	13,45
od 700 000	8,60	12,25	13,25	13,70
Američki dolari
100-3 000	3,50	5,50	6,50	6,65
3 000-15 000	3,65	5,65	6,65	6,80
od 15 000	3,80	5,80	6,80	6,95
Euro
100-3 000	3,10	5,10	6,10	6,25
3 000-15 000	3,25	5,25	6,25	6,40

Privučena depozitna sredstva (PDF) banke predstavljaju njenu "klijentsku" bazu u smislu formiranja depozitne baze. U domaćim bankama upravo ova komponenta zauzima značajan dio ukupno prikupljenih sredstava. Stoga je analiza portfelja depozita banke prilično relevantna tema u situaciji globalne gospodarske krize, budući da će rezultati njezine provedbe omogućiti poduzimanje pravovremenih mjera za stabilizaciju aktivnosti određene banke i izbjegavanje neispunjavanja obveza.

U ovom radu predmet analize bit će pokazatelji uspješnosti PrivatBank-a. Glavna područja analize depozitnog portfelja banke mogu se predstaviti na sljedeći način:

1) utvrđivanje i analiza ukupne vrijednosti PDV-a, utvrđivanje njegovog udjela u prikupljenim sredstvima, ocjena dinamike za analizirani period.

Od 01.04.2008., udio PDS-a u ukupnom iznosu privučenih sredstava iznosio je 78,299% (41.818,472 milijuna UAH). Uspoređujući ovu brojku s onom od 01.04.2007., može se uočiti uzlazni trend od 9,46% (za 3.956,91 milijuna UAH).

Rast udjela sredstava privučenih od klijenata može se smatrati pozitivnim pomakom jer pridonosi rastu profitabilnosti bankovnog poslovanja.

2) grupiranje i naknadna analiza PDS strukture.

Analiza MPS-a provodi se prema skupinama koje karakteriziraju glavne izvore privlačenja sredstava banaka. Ove skupine formirane su prema hitnosti ulaganja i prema kategorijama investitora.

Za analizu MPD-a u smislu hitnosti ulaganja preporučljivo je formirati analitičku tablicu 1.

Stol 1.

Analiza depozitnog portfelja (po ročnosti ulaganja)

Naziv artikla

Iznos, u milijunima UAH

Struktura, u %

Ukupni depoziti (D), uključujući:

Depoziti po viđenju

Oročeni depoziti

PDS/obveze

Ovakva analiza PDS-a pokazuje da oročeni depoziti čine glavninu depozitnog portfelja. Međutim, postoji tendencija smanjenja njegovog udjela u ukupnoj vrijednosti PDV-a: sa 01. 04. 2007. oročeni depoziti iznose 66,815% u ukupnoj strukturi depozita, a do 01. 04. 2007. smanjeni su za 2,205%. Što se tiče troškova privlačenja resursa, možemo reći da je 65% tih resursa “skupo”.

Općenito, u apsolutnom iznosu, postoji povećanje za navedeno razdoblje za 1.721,281 milijuna UAH. Pozitivan trenutak u sastavu oročenih depozita bit će rast dugoročnih izvora, što će povećati uvjete njihovog plasmana. Međutim, iznos dugotrajne imovine i dalje bi trebao biti manji od dugoročnih obveza. To je zbog činjenice da je prilično lako povećati uvjete izdanih kredita i prosječno dospijeće kreditnog portfelja. A smanjiti uvjete plasmana sredstava uz smanjenje uvjeta privlačenja sredstava gotovo je nerealno. Kao rezultat toga, banka može izgubiti likvidnost.

Za formuliranje konačnog zaključka o analizi depozita po ročnosti izračunati su sljedeći pokazatelji (Tablica 2).

tablica 2

PDS indikatori korištenja

Naziv indikatora

· faktor hitnosti strukture depozita (d u D). Definira se kao omjer količine oročenih depozita i ukupnog volumena depozita.

Smanjenje udjela oročenih depozita u ukupnom iznosu depozita banke treba ocijeniti negativno, jer oročeni depoziti osiguravaju likvidnost banke na prihvatljivoj razini i omogućuju njeno povećanje, dulje obavljanje poslova plasmana sredstava. razdoblja.

· udio oročenih depozita u ukupnim obvezama d.

Kao što je vidljivo iz izračuna, za banku je nastala nepovoljna situacija po ovom koeficijentu, ali postoji tendencija približavanja preporučenoj razini. U budućnosti će to dovesti do prihvatljive razine.

· Omjer strukture obveza (LSC): omjer depozita po viđenju i oročenih depozita.

Izračunati pokazatelji ovog omjera pokazuju da relativna potreba banke za likvidnim sredstvima, zbog strukture pasive, doseže prilično visoku razinu. Osim toga, tijekom analiziranog razdoblja ova potreba je porasla za 5,11%.

Analiza PDS-a po štedišama također omogućuje prepoznavanje specifičnosti politike privlačenja banke (Tablica 3).

Tablica 3

Analiza je pokazala da se u kontekstu kategorije deponenata depozitni portfelj banke formira uglavnom na teret depozita pravnih osoba. Prevladavanje takvih depozita u strukturi je pozitivan trend. Za većinu banaka depoziti pravnih osoba jeftiniji su od depozita građana. Osim toga, takvo privlačenje sredstava najmanje je dugotrajan oblik bankovnog poslovanja.

Treba istaknuti rast sredstava pojedinaca kako u apsolutnoj vrijednosti (za 1915,598 milijuna grivni), tako iu relativnoj (za 13,12%), uglavnom zbog povećanja njihovih prihoda.

Na temelju rezultata analize može se izvesti sljedeći zaključak. Rast privučenih sredstava općenito je pozitivan trend, jer ukazuje na širenje izvora za aktivno poslovanje; privlačenje jeftinih sredstava od strane banke; proširenje raspona izvora tih sredstava, uključujući korištenje oročenih depozita. Međutim, ova situacija može biti popraćena negativnim aspektima. Ovdje je potrebno istaknuti povećanje cijene privučenih sredstava zbog povećanja obima "skupih" sredstava, povećanja obima obveza prema dobavljačima i povećanja nepodmirenih obveza banke prema deponentima i vjerovnicima.

Književnost:

1. Sagitdinov M.Sh. O problematici analize poslovanja poslovne banke // Bankarstvo. - 2006, - br. 15

2. http://banker.ua

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja jednostavno je. Koristite obrazac u nastavku

Studenti, diplomanti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja u svom studiju i radu bit će vam vrlo zahvalni.

Slični dokumenti

diplomski rad, dodan 18.11.2009

Klasifikacija depozitnih poslova poslovnih banaka. Analiza formiranja depozitne politike poslovne banke u sustavu upravljanja bankovnim resursima, načini njezine optimizacije. Razvoj mjera usmjerenih na privlačenje depozitnih sredstava.

diplomski rad, dodan 21.04.2011

Formiranje depozitnih službi poslovnih banaka. Analiza marketinških aktivnosti banke za depozitne usluge. Otvaranje i vođenje računa pravnih osoba, privlačenje depozita od fizičkih osoba. Izdavanje vlastitih dužničkih obveza od strane banke.

diplomski rad, dodan 28.12.2015

Formiranje depozitne politike poslovnih banaka u sustavu upravljanja bankovnim resursima. Analiza strukture depozita u Ruskoj Federaciji. Klasifikacija depozitnih poslova poslovnih banaka. Prijedlozi za poboljšanje depozitne politike UbrIR OJSC.

seminarski rad, dodan 10.10.2011

Teorijske osnove za oblikovanje politike depozita poslovnih banaka. Analiza stanja tržišta depozitnih usluga. Izrada prijedloga za unaprjeđenje depozitne politike poslovnih banaka. Politika depozita OAO "Impexbank".

diplomski rad, dodan 28.01.2004

Teorijske osnove oblikovanja i klasifikacije depozitne politike poslovnih banaka. Analiza organizacije i računovodstvenog postupka za depozitne poslove na primjeru JSC "Rosselkhozbank". Značajke i načini poboljšanja sustava osiguranja depozita u Rusiji.

diplomski rad, dodan 28.02.2010

Teorijske osnove i suština depozitne politike. Problemi i izgledi za razvoj baze resursa banaka u Ruskoj Federaciji. Elementi depozitne politike. Glavne faze formiranja politike štednje. Proširena standardna struktura banke.

sažetak, dodan 07.07.2014

Pojam i mjesto depozita stanovništva u resursnoj bazi banke. Metodologija analize depozitnog portfelja. Doprinosi stanovništva: klasifikacija i karakteristike. Problemi i glavni izgledi za privlačenje depozita sredstava građana od strane ruskih banaka.

diplomski rad, dodan 28.08.2014

Prije nego što se pristupi formiranju glavnih pravaca politike depozita, potrebno je analizirati sastav i strukturu depozitnog portfelja banke. Kao analizirana banka odabrana je Belarusbank, gdje će se na primjeru jedne od podružnica razmotriti njezine aktivnosti na privlačenju slobodnog novca u depozite. Kao što znate, ova banka je pravni sljednik nekadašnje Štedionice i akumulira značajan dio depozita stanovništva. Stoga je najveći dio analize razmatranje depozita stanovništva.

Najprije razmotrimo strukturu depozita stanovništva s obzirom na način na koji su povučeni (vidi tablice 1. i 2.).

Ove tablice pružaju podatke o depozitnim portfeljima banke u rubljama i stranoj valuti na depozite stanovništva za tri godine. Kao što je prikazano, 1997. među depozitima u rubljama dominirali su depoziti po viđenju, koji su činili 58,5% ukupnog iznosa tih depozita. Velika većina ovih depozita su računi na koje se knjiže plaće stanovništva. Višak depozita po viđenju nad oročenim depozitima za 17,3% ukazuje na nisku atraktivnost potonjih, zbog čega je stanovništvo značajan dio sredstava ostavilo na tekućim računima.

U okviru oročenih depozita najveći udio zauzimaju depoziti oročeni na 6 mjeseci (12,97%) i 12 mjeseci i više (15,4%). To pokazuje sklonost stanovništva dugotrajnoj štednji. Tome su pridonijele prihvatljive kamatne stope, kao i relativna stabilnost gospodarstva. Privlačenje dugoročnih izvora od strane banke pomaže povećati stabilnost baze resursa, povećava mogućnosti dugoročnog kreditiranja. Zanimljiv je i udio jednomjesečnih depozita, koji je iznosio 7,23% svih depozita stanovništva u rubljama. Oni premašuju depozite na rok od 3 mjeseca, koji zauzimaju samo 5,57% privučenih sredstava stanovništva. Sve ovo ukazuje na to da neki deponenti radije preusmjeravaju svoja sredstva samo na mjesec dana, smatrajući druge, dugoročnije vrste depozita neatraktivnim, a možda i strahujući od promjena u gospodarstvu.

Treba napomenuti da se u privučenim sredstvima nalaze potvrde o štednji. Istina, njihov udio među depozitima je vrlo mali (samo 0,28%), što ukazuje na relativnu nerazvijenost ovog instrumenta u odnosu na tradicionalne depozite. No, sama prisutnost certifikata svjedoči o interesu banke za prikupljanje sredstava metodama različite kvalitete.

Nešto je drugačija situacija s portfeljem deviznih depozita banke na računima stanovništva. Ovdje dominiraju oročeni depoziti. Njihov udio u ukupnim deviznim depozitima iznosio je 57,8%, što ukazuje na sklonost stanovništva ka štednji u stranoj valuti. U sklopu oročenih depozita više od trećine zauzimaju depoziti na rok od 3 mjeseca, stoga je to najatraktivniji vid devizne štednje. Zanimljiv je i visok udio dugoročnih depozita (18,5%). To ukazuje na sposobnost stanovništva da značajna devizna sredstva preusmjeravaju na duži period, što im omogućuje davanje dugoročnih deviznih kredita ili njihovo korištenje u drugim aktivnim poslovima. Neznatno zaostatak udjela depozita na rok od 6 mjeseci daje zaključak da su i oni relativno atraktivni. Dapače, inače bi njihov udio bio puno manji.

Sada je potrebno razmotriti promjene u portfelju depozita od 1998. Ukupni rast depozita u rubljama iznosio je 32,8%. To je postignuto zahvaljujući rastu udjela oročenih depozita, koji je iznosio gotovo 54% svih depozita stanovništva u rubljama. Razlog tome može se smatrati povećanjem atraktivnosti ovih depozita zbog viših kamata, kao i relativnom stabilnošću gospodarstva. O tome svjedoči nagli pad udjela depozita oročenih na mjesec dana. Stanovništvo je počelo ulagati svoj novac na duža razdoblja. Kao i do sada, najatraktivniji su depoziti na rok od 12 mjeseci ili više. Udjeli depozita na 3 i 6 mjeseci neznatno su smanjeni, ali ih stanovništvo i dalje koristi, što potvrđuje njihov rast u apsolutnom iznosu za 107 milijuna odnosno 88,8 milijuna rubalja.

Drugačija je bila situacija s valutnim portfeljem. Porast depozita u godini iznosio je 17,7%. Udio depozita po viđenju gotovo se prepolovio. To se objašnjava činjenicom da su 1997. godine preko Belarusbank isplaćivane jednokratne naknade iz Fonda za međusobno razumijevanje i pomirenje, kao i tromjesečne naknade bivšim vojnicima poljske vojske iz Veleposlanstva Republike Poljske. U izvještajnoj godini bilo je manje klijenata koji primaju navedene isplate. Uz smanjenje udjela depozita po viđenju, značajno je porastao udio oročenih depozita (na 76,6%). Kao i kod depozita u rubljama, u njihovom sastavu povećan je udio dugoročno privučenih sredstava. Depoziti s dospijećem od 3 mjeseca smanjili su se na 15,5%, dok su 6-mjesečni depoziti porasli na 23%, a godišnji depoziti - na 37,5%.

To je vrlo povoljno za banku u smislu likvidnosti, ali istovremeno dolazi do povećanja troškova kamata na depozite.

Nemoguće je ne zadržati se na situaciji s certifikatima. Tijekom izvještajnog razdoblja njihov je udio pao na 0,01%. To signalizira neprivlačnost ovog alata među kupcima i potrebu da se preispitaju uvjeti za njihovu primjenu i cirkulaciju.

Početkom 1999. portfelj depozita u rubljama porastao je za gotovo 70%. Također je došlo do povećanja depozita po viđenju za 4979,8 milijuna rubalja i njihovog udjela u rubljanskom portfelju do 48,8%. To se može objasniti povećanjem minimalne plaće i, kao rezultat toga, povećanjem iznosa primljenih na bankovne račune kao plaće za zaposlenike poduzeća i organizacija. Paralelno je povećan iznos oročenih depozita (rast za 4463,8). To također ukazuje na povećanje prihoda stanovništva, što se odražava na štednju. U sklopu oročenih depozita, udio depozita na rok od 1 mjeseca smanjio se na minimum i iznosio je samo 0,53% svih depozita u rubljama. Ovo je živopisan primjer gubitka atraktivnosti ove vrste depozita. Da bi se situacija promijenila, potrebno je promijeniti uvjete za ovaj depozit, uključujući i kamatnu stopu. Depoziti na rok od 3 mjeseca također su smanjeni (smanjeni za 4 milijuna rubalja). Posljedično, oni također gube svoju atraktivnost i stanovništvo preferira druge uvjete ulaganja. Stanovništvo je ta sredstva preraspodijelilo u dugoročnija ulaganja, o čemu svjedoči trostruko povećanje iznosa depozita do 6 mjeseci i 3,5 puta povećanje depozita na godinu i više. Udio certifikata bio je tisućinki postotka, što ukazuje na manjak potražnje za ovim proizvodom.

Bilo je još nekih promjena u valutnom portfelju. Ukupno povećanje sredstava iznosilo je 15523,4 milijuna rubalja (povećanje od 3,5 puta). Istodobno su se stanja na računima po viđenju nastavila smanjivati, unatoč rastu službenog tečaja. Razlog tome je smanjenje stanja na računima klijenata koji primaju tromjesečne uplate od Veleposlanstva Republike Poljske. Rast oročenih depozita iznosio je 4,2 puta, a ostvaren je zahvaljujući rastu stanja na računima s ročnošću od 12 i više mjeseci. Iz toga proizlazi da je stanovništvo najzadovoljnije uvjetima držanja sredstava na ovim depozitima, te da ima mogućnost dugoročne štednje u stranoj valuti.

Sada razmotrite situaciju s brojem bankovnih računa koje je stanovništvo otvorilo (vidi tablicu 3).

Od početka 1997. godine u banci je otvoreno 40.076 računa za stanovništvo. Od toga su oko 42,5 bili depoziti po viđenju, a oko 57,5 bili su oročeni depoziti. Treba napomenuti da su 1996. godine konsolidirani tekući depoziti stanovništva, za koje dugo nije bilo pomaka. Od početka 1996. godine u banci je bilo otvoreno 34.546 računa po viđenju. A sada su spojeni i ostalo ih je samo 16841, što je uvelike olakšalo rad servisnog osoblja. Svi devizni depoziti činili su samo 0,7% ukupnih računa stanovništva, a depoziti po viđenju 0,5%. Stoga banka poslužuje uglavnom račune u rubljama. Po broju računa po viđenju može se procijeniti posao koji banka obavlja na servisiranju ovih radno intenzivnih računa. Visoki udio oročenih depozita ostvaruje se preko kompenzacijskih računa namijenjenih pokrivanju gubitaka stanovništva od obezvrjeđivanja njihovih depozita početkom 90-ih. Oni zauzimaju oko tri četvrtine svih hitnih računa.

Od 1998. godine ukupan broj računa smanjen je za 53. Razlog tome je smanjenje broja depozita po viđenju u stranoj valuti (za 93), što potvrđuju podaci u tablici 2, i oročenih depozita u rubljama ( prema 209). Što se tiče potonjeg, treba napomenuti da je, prema Tablici 1, došlo do povećanja sredstava na ovim računima za 1,5 puta. Posljedično, stanovništvo je počelo držati veće količine novca. Rast broja računa po viđenju u rubljama ukazuje na to da je banka privukla dodatne klijente za servisiranje.

Do 1999. godine razvila se sljedeća situacija. Nastavljeno je smanjenje ukupnog broja računa koji su smanjeni za 1843 računa. Razlog pada je smanjenje broja računa po viđenju. Početkom godine otvoreni su posebni štedni računi na koje su pripisivani saldi depozita s iznosima ne većim od 1000 rubalja. Također, primjetan je kontinuirani pad broja deviznih računa po viđenju i oročenih depozita u rubljama. Blago povećanje broja oročenih deviznih depozita i značajno povećanje sredstava po njima ukazuje na povećani iznos deviznih sredstava stanovništva. Povećanje iznosa sredstava priloženih oročenim depozitima i depozitima po viđenju u rubljama dokazuje smanjenje njihovog broja i povećanje iznosa sredstava za njih.

Dinamika kretanja broja računa vidljiva je na dijagramima u prilozima 1 i 2. Kao što vidite, depoziti po viđenju, oročeni depoziti općenito i oročeni depoziti na 12 mjeseci ponašaju se relativno stabilno. Razlog tome je njihov veliki broj, koji prikriva manje promjene u depozitnom portfelju. Drugačija je situacija s depozitima oročenim do 12 mjeseci. Kao što vidite, tijekom navedenog razdoblja došlo je do naglog pada broja depozita s rokom od 1 mjeseca zbog gubitka njihove atraktivnosti među stanovništvom. Paralelno se povećao broj računa s rokom od 6 mjeseci, što svjedoči o rastu njihove atraktivnosti.

Analizirajmo sada strukturu portfelja depozita ovisno o vrsti deponenta, odnosno razlikovat ćemo depozite pravnih i fizičkih osoba (vidi sliku 2.)

Na dijagramima je vidljiv trend rasta stanja na računima i pravnih i fizičkih osoba. Za potpuniju analizu koristit ćemo se podacima iz tablice 4.

Kao što vidimo, od početka 1997. godine u depozitnom portfelju banke značajno prevladavaju depoziti stanovništva. Njihov udio iznosio je 81,8 posto. Dakle, tada je ova banka više od tri četvrtine svojih kreditnih sredstava formirala na teret slobodnih sredstava stanovništva. Polovica svih privučenih sredstava su računi u rubljama, što proširuje mogućnosti provođenja aktivnih operacija u rubljama. Udio deviznih depozita stanovništva je gotovo 30% svih sredstava banaka. U tom kontekstu, udio depozita pravnih osoba ističe se neznatno - samo 18%, među kojima je 30% deviznih sredstava. Ukupni iznos privučenih sredstava banke iznosio je 19 088,46 milijuna rubalja.

Od sljedećeg izvještajnog datuma došlo je do povećanja privučenih sredstava za 14 062,9 milijuna rubalja (za 74%). Što se tiče vrsta deponenata, vidljivo je da je rast najvećim dijelom posljedica povećanja rublja sredstava pravnih osoba (5 puta), čime je njihov udio u sredstvima banke povećan na 36,7%. Ovako visoka stopa osigurana je prijenosom računa proračunskih organizacija u Belarusbank, kao i privlačenjem nekoliko novih klijenata. Blagi porast deviznih salda na računima poduzeća ukazuje na njihovu slabu potrošnju, nedovoljnu vanjskoekonomsku aktivnost. Što se tiče depozita stanovništva, treba napomenuti da je njihov udio blago smanjen u odnosu na povećanje sredstava na računima pravnih osoba. Međutim, u apsolutnom iznosu, njihova stanja u rubljama porasla su za 3360 milijuna rubalja (33%), u stranoj valuti - za 943,4 (17,6%).

Godine 1999. situacija je bila sljedeća: privučeni resursi banke porasli su za 48243,8 milijuna rubalja (2,5 puta). Udio sredstava pravnih osoba porastao je na 44,9% u ukupnom obimu sredstava, a porasla su i rublja (za 21129,2 milijuna rubalja) i devizna sredstva (za 2148,7 milijuna rubalja). To ukazuje na povećanje sredstava koja cirkuliraju na računima. Kod sredstava stanovništva najveći porast ostvarili su devizni računi koji su porasli 2,3 puta. To se dogodilo zbog rasta tečaja i povećanja sklonosti stanovništva štednji u stranoj valuti. Sredstva u rubljama porasla su samo 1,7 puta.

S obzirom na promjene udjela depozita u depozitnom portfelju kroz dva analizirana razdoblja, može se pretpostaviti da će u narednim razdobljima dominirati depoziti pravnih osoba.

U Prilogu 3 prikazana je dinamika raspoloživih depozita banke po kategorijama deponenata. Kao što vidite, u navedenom razdoblju dominiraju tekući računi fizičkih osoba, a njihov porast u posljednjem kvartalu objašnjava se činjenicom da su se na te račune, osim kredita, počela upisivati i sredstva kompenzacijskih državnih obveznica.

Sav = Osr / V * D (1)

SSR- prosječni rok pohrane depozita u rubljama u danima;

osr- prosječna dnevna stanja u rubljima;

U- promet po izdavanju depozita;

D- broj dana u razdoblju.

Ovaj pokazatelj odražava dinamiku stabilnosti depozita, što je posebno važno kada se bankovni depoziti ocjenjuju kao izvori kratkoročnog kreditiranja. Dobiveni rezultat pokazuje koliko vremena banka može koristiti sredstva prikupljena u depozite za aktivno poslovanje. Izračunajmo sada ovaj pokazatelj za prva tromjesečja 1997-98 (u milijardama rubalja).

SSR(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (dana),

uključujući: na depozite stanovništva SSR(1997)=73,5 dana,

na oročene depozite stanovništva SSR(1997) = 159,4 dana

o obveznim primjercima osobe SSR(1997) = 1,8 dana.

SSR(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 dana,

uključujući: depozite stanovništva Sr (1998)= 55,2 dana,

oročeni depoziti stanovništva SSR(1998) = 211 dana,

obvezni depoziti. osobe SSR(1998) = 4,7 dana.

Kao što možete vidjeti, prosječno razdoblje skladištenja depozita u rubljama za datum izvještavanja bilo je u prosjeku 15 dana. To znači da se sredstva uložena u cjelokupni depozitni portfelj banke talože na račune u prosjeku 15 dana, a najdulje se sredstva zadržavaju (211 dana ili 7 mjeseci); zatim slijede depoziti stanovništva po viđenju (55 dana ili 1,8 mjeseci); a potom i depoziti pravnih osoba (skoro 5 dana). Iz izračuna je vidljivo da se depoziti stanovništva dulje talože na bankovnim računima, odnosno da su stabilniji. To je zbog činjenice da je većina depozita po viđenju stanovništva namijenjena za isplatu plaća i mirovina te se stoga koriste jednom ili dva puta mjesečno. A prema računima pravnih osoba, kretanje sredstava provodi se nekoliko puta tjedno, što je povezano s njihovim proizvodnim aktivnostima. Kao rezultat toga, ispada da je razdoblje podmirivanja sredstava na njima mnogo manje.

U odnosu na isto razdoblje prethodne godine došlo je do povećanja veličine pokazatelja SSR, osim sredstava koja se drže u depozitima stanovništva. To ukazuje na to da ljudi radije ne drže velike količine novca na tim računima.

Drugi pokazatelj je razina namirenosti primljenih sredstava u depozite. Za izračun se koristi sljedeća formula:

Uo \u003d (U redu - On) / P * 100 (2)

Wo- stupanj namire sredstava primljenih u depozite;

u redu- stanja depozita na kraju razdoblja;

On- stanja depozita na početku razdoblja;

P- primici od depozita.

Ovaj pokazatelj odražava udio sredstava primljenih u depozite koje deponent ne potroši i taloži se na račun. Na temelju njega banke analiziraju rezultate politike depozita i mogućnosti vođenja kreditne politike. Izračunajmo razinu namirenosti sredstava za 1. kvartal 1997.-98.

Za 1. kvartal 1997. godine dobivamo sljedeće brojke:

Wo(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

Uključujući: depozite stanovništva po viđenju Wo(1997)= 23,2%,

na oročene depozite stanovništva Wo(1997) = 11,4%,

na depozite pravnih osoba Wo(1997) = 1.2%

Za 1. kvartal 1998. godine dobivamo sljedeće brojke:

Wo(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

uključujući: na depozite stanovništva Wo(1998) = 1,9%,

na oročene depozite stanovništva Wo(1998) = 27,6%

na depozite pravnih osoba Wo(1998) = 0,5%

Kako je vidljivo iz izračuna, u 1997. godini razina namirenosti sredstava primljenih kao depoziti u depozitnom portfelju banke smanjena je 3,6 puta i iznosila je 1,04%. To znači da je na račune leglo gotovo 4 puta manje novca nego na početku godine. Povećanje indikatora Wo javlja samo kod oročenih depozita stanovništva, jer su ti računi namijenjeni dugoročnom čuvanju novčanih sredstava. To također potvrđuje njegovu visoku specifičnu težinu u usporedbi s drugim doprinosima. Na računima po viđenju stanovništva i pravnih osoba zabilježen je pad vrijednosti pokazatelja Wo, a kod depozita stanovništva stopa pada bila je znatno veća. To ukazuje da deponenti na računima po viđenju gotovo u potpunosti povlače iznose koje su primili: stanovništvo - za tekuću potrošnju, poduzeća i organizacije - za provedbu svojih gospodarskih aktivnosti.

Sažmimo. Kao što se vidjelo, banka ima prilično opsežan depozitni portfelj, a tu su i rublja i devizni depoziti stanovništva i pravnih osoba, kao i čekovni depoziti. Od posljednjeg izvještajnog datuma, u kontekstu zajmoprimaca, prevladavaju depoziti stanovništva, ali su samo za 10% premašili depozite pravnih osoba. Što se tiče vrste deponovane valute, dominiraju depoziti u rubljama, čiji je udio oko 70% ukupnog depozitnog portfelja. Značajan udio sredstava u rubljama povećava sposobnost banke da kreditira stanovništvo i poslovne subjekte. Tijekom prošle godine stanje gotovine na svim depozitima poraslo je 2,5 puta. To je pozitivan čimbenik, jer kao rezultat rasta depozitne baze, banka ima priliku proširiti svoje aktivno poslovanje. Banka također ima koristi od visokog udjela sredstava na računima pravnih osoba, jer se na te račune plaća minimalna kamata. U sljedećem poglavlju govorit ćemo o mjerama kojima banke mogu povećati svoja posuđena sredstva.

Jedna od faza u formiranju depozitne politike poslovne banke je organizacija upravljanja i kontrole u procesu depozitnog poslovanja. Ova okolnost upućuje na procjenu depozitne politike poslovne banke.

U ekonomskoj literaturi pitanja ocjenjivanja depozitne politike poslovne banke spadaju među neistražena, te zahtijevaju njihovo teorijsko razumijevanje i razvoj praktičnih tehnika za ocjenu i analizu rezultata aktivnosti banke u formiranju depozitne baze, upravljanju depozitnim sredstvima i utvrđivanje učinkovitosti njihove uporabe, kao i izrada temeljnih preporuka za daljnje unapređenje politike depozita u cilju razvoja banke.

Po našem mišljenju, svaka kreditna institucija treba razviti i odobriti od strane upravnog tijela poseban dokument "Politika depozita".

Dodatak 2. Pravilnika sadrži popis glavnih pitanja vezanih uz provedbu interne kontrole, o kojima je kreditna institucija dužna donijeti interne akte, uključujući i „Politiku depozita“. Tako. Banka Rusije, shvaćajući važnost formiranja depozitne baze poslovnih banaka, zapravo obvezuje potonje da donesu dokument kojim se definira politika depozita.

Za poslovne banke koje su izradile i odobrile ovakav dokument predložena je autorska metodologija „Procjena depozitne politike poslovne banke“. Ova tehnika temelji se na teoretskom istraživanju autora u prvom poglavlju diplomskog rada o konceptu depozitne politike banke i čimbenicima koji je određuju, kao io postupku oblikovanja depozitne politike komercijalne banke. banka, predstavljen u drugom poglavlju.

Prilikom korištenja ove tehnike korisnik može biti

Metodologija predviđa procjenu depozitne politike poslovne banke uzastopnim prolaskom kroz nekoliko faza (slika 4.). Sadržaj svake etape prikazan je u tablici 2.1.

U prvoj fazi - "Procjena organizacijskih aspekata politike depozita poslovne banke" - procjenjuje se prisutnost u banci:

* dokument o politici depozita koji sadrži ciljeve i ciljeve politike depozita, strategiju banke i načine njezine provedbe;

* interne procedure i propisi koji prate proces privlačenja sredstava na depozitne račune i to: propisi o depozitima pravnih osoba, propisi o depozitima građana, upute o postupku sklapanja depozitnih poslova s pravnim osobama, upute o postupku sklapanja depozitnih poslova s pojedincima;

* pododsjeci i tijela upravljanja koja se bave analizom depozitnog portfelja i upravljanjem depozitnim sredstvima, vrše kontrolu i odgovorna su za provedbu odgovarajućih odluka;

* informacijska baza podataka, na temelju koje uprava banke i drugi rukovoditelji (voditelji odjela) mogu procijeniti posljedice donesenih odluka, njihovu primjerenost potrebama banke i zahtjevima tržišta.

Tablica 2.1

Obilježja pojedinih faza procjene depozitne politike poslovne banke


Umjetničko ime	Karakteristično
1. Ocjena organizacijskih aspekata depozitne politike poslovne banke
2. Analiza depozitnog portfelja poslovne banke
3. Procjena dostatnosti depozitnih sredstava koje privlači poslovna banka
4. Utvrđivanje učinkovitosti korištenja depozitnih sredstava poslovne banke
5. Donošenje motivirane prosudbe, ali procjena depozitne politike poslovne banke

Procjenom organizacijskih aspekata depozitne politike koju provodi poslovna banka moguće je dobiti informaciju o usklađenosti izrađene depozitne politike banke, predstavljene u obliku paketa dokumenata pod nazivom Vodič za depozitnu politiku, s stvarno stanje u praksi i zadaci koji se rješavaju.

Procjena organizacijskih aspekata provedene politike depozita poslovne banke provodi se godišnje pod vodstvom zamjenika predsjednika uprave banke odgovornog za prikupljanje sredstava i likvidnost uz imenovanje osoba (po mogućnosti uključenih u aktivu i odbor za upravljanje pasivom, stručnjaci iz službe interne kontrole) zaduženi za prikupljanje i sažimanje informacija, kao i za podnošenje izvješća o rezultatima provedene depozitne politike predsjedniku Uprave Banke (Uprava Banke).

Procjena organizacijskih aspekata provedene depozitne politike poslovne banke provodi se na temelju odgovora na sljedeća pitanja koja je autor razvio:

1. Ima li poslovna banka strategiju koju je odobrio predsjednik uprave (uprava) u području depozitne djelatnosti banke (u daljnjem tekstu: strategija) i odgovara li ona općim strateškim ciljevima banke i njezinog bankarstva politika?

2. Je li kreditna institucija prilikom izrade Strategije ocjenjivala njezinu

Provođenje SWOT - analize i izrada Strategije?

3. Definira li Strategija bankovne proizvode, poslovanje, područja djelovanja u kojima banka očekuje ostvarivanje prednosti u odnosu na konkurenciju, kao i redoslijed provedbe planiranih planova, vodeći računa o međusobnoj povezanosti strateških odluka u pogledu:

4. Definira li dokument o depozitnoj politici banke metode kojima kreditna institucija namjerava postići uspjeh (učinkovitije korištenje postojećih mogućnosti, rast kapitala, povećanje baze resursa, povećanje broja deponenata, razvoj teritorijalnu mrežu, uključujući stvaranje podružnica, dodatnih ureda, depozitnih blagajni (izvan blagajne), itd.)?

5. Uzima li dokument o depozitnoj politici banke u obzir specifičnosti funkcioniranja podružnica (dodatnih ureda) koje se nalaze izvan sjedišta glavne banke, a koje utječu na marketinšku strategiju?

6. Ima li kreditna institucija dokumentiran akcijski plan definiran depozitnom politikom?

7. Prati li kreditna institucija redovito stupanj ostvarenja ciljeva i zadataka postavljenih depozitnom politikom?

8. Provode li se planovi kreditne institucije za postizanje ciljeva definiranih politikom depozita?

9. Je li kreditna institucija izradila akcijske planove u slučaju nepredviđenih okolnosti koje bi mogle uzrokovati gubitak likvidnosti i solventnosti, imati značajan negativan utjecaj na kapital i/ili financijsku uspješnost?

10. Ima li kreditna institucija odjele (službenike) odgovorne za analizu depozitnog portfelja i procjenu depozitne politike banke?

11. Ima li kreditna institucija izvješća koja koristi organizacija o stanju kreditne institucije, omjeru imovine i obveza, preuzetim rizicima?

12. Ima li kreditna institucija interne akte o organizaciji procesa depozita, upravljanju rizicima koji su svojstveni depozitnim aktivnostima kreditne institucije (depozitni, kamatni, rizik likvidnosti, operativni), kao i postupak praćenja usklađenosti na dnevnoj razini. s obveznim standardima, internim ograničenjima depozitnog poslovanja?

13. Ima li kreditna institucija formalizirane postupke za procjenu mogućeg utjecaja niza specificiranih promjena faktora rizika koji odgovaraju iznimnim, ali vjerojatnim događajima (veliki odljev sredstava deponenata) na poslovanje depozitara kreditne institucije?

Pozitivni odgovori na navedena pitanja omogućuju nam govoriti o dobroj organizacijskoj potpori provedene depozitne politike.

Negativni odgovori na pojedina od navedenih pitanja temelj su da rukovodstvo banke (voditelji odjela) preuzmu kontrolu nad otklanjanjem uočenih nedostataka i/ili razmotre mogućnost korekcije depozitne politike banke.

Prva faza završava izvršenjem rezultata procjene organizacijskih aspekata politike depozita u obliku dokumenta koji sadrži nedostatke uočene tijekom procjene, kao i planirane mjere za otklanjanje tih nedostataka, s naznakom konkretnih rokova i osobe odgovorne za provedbu potrebnih radnji.

Prilikom formuliranja zaključka, posebnu pozornost treba posvetiti utvrđivanju razloga neusklađenosti između stvarno korištenih u praksi unutarbankarskih dokumenata o organizaciji procesa depozita, koje provode odjeli banke, i politike depozita koju je razvila banka .

Druga faza ocjenjivanja depozitne politike poslovne banke je analiza depozitnog portfelja poslovne banke.

Uspješno funkcioniranje i razvoj banke uvelike ovisi o donošenju svih upravljačkih odluka.

Treba napomenuti da u ruskoj praksi analize bankovnih aktivnosti ne postoje neovisne metode za analizu depozitnog portfelja banke. Postoje metode za analizu resursne baze koje banke samostalno razvijaju iu okviru njih mogu odrediti pravce analize depozitnog portfelja, uzimajući u obzir specifičnosti svoje djelatnosti i karakteristike svog poslovanja.

Kako analizirati portfelj depozita nije detaljno proučavano u ekonomskoj literaturi. Dakle, M.A. Pomorina se dotiče pitanja poslovanja. Niz autora ukazuje na potrebu analize pasivnog poslovanja (baze resursa banke) i nudi odgovarajuće metode. U sklopu analize resursa banke G.S. Panova i O.V. Kotin predlaže analizu depozitnog portfelja po subjektima privlačenja i hitnosti ulaganja sredstava od strane investitora. Većina autora, među njima S.Yu. Buevich, O.G. Koroljov, E.B. Shirinskaya, govoreći o analizi pasivnih ili depozitnih operacija, usredotočuje se isključivo na stabilnost i cijenu prikupljenih sredstava (depozita), kao i na učinkovitost korištenja resursa. Međutim, s obzirom na raznolikost depozita i specifičnosti ekonomskih odnosa koji se razvijaju tijekom depozitnog poslovanja, u proučavanju bankovnih aktivnosti općenito i pokazatelja koji omogućuju ocjenu kvalitete prikupljenih sredstava (obveza banaka), posebno, analiza depozita portfelj bi trebao zauzimati posebno mjesto. Potrebu za takvom analizom potvrđuje jedan od glavnih zaključaka izvedenih iz analize resursne baze i depozitnog poslovanja kreditnih institucija Ruske Federacije provedene u drugom poglavlju studije - udio depozita u ukupnom volumenu obveza bankarskog sektora raste.

U teoretskom smislu, autor se oslanja i na zaključke prvog poglavlja studije koji se odnose na predmetnu stranu provedbe depozitne politike banke, tj. utvrđivanje potrebne kombinacije depozita različitih vrsta (razina privučenih depozita). , vrijeme njihovog privlačenja, trošak depozita) u vezi s upravljanjem mobiliziranim resursima, au metodološkom planu - na prethodno provedenim istraživanjima stručnjaka iz područja bankarstva u vezi s procjenom resursne baze banke.

Metodologija analize depozitnog portfelja banke rezultat je potrage za najprikladnijim načinom ocjene točnosti ostvarenih strateških ciljeva i ciljeva depozitne politike banke.

Pri izradi metodologije za analizu depozitnog portfelja banke autor je pošao od sljedećih odredbi:

Analiza depozitnog portfelja banke provodi se kako bi se:

Analiza depozitnog portfelja, temeljena na osnovnim karakteristikama depozita i depozitnog poslovanja, provodi se u sljedećim područjima (slika 1.):

Analiza u navedenim područjima može se provoditi samo ako banka ima dobro funkcionirajući sustav analitičkih informacija.

Riža. 1. Glavni pravci analize depozitnog portfelja poslovne banke

10000sumok.ru

Ocjena učinkovitosti korištenja depozitnih sredstava. Analiza strukture depozitnog portfelja i depozita OJSC Sberbank of Russia Depozitni portfelj komercijalne banke

UGOVOR br. ______________

O DEPOZITU "PO POTRAŽIVANJU"

Depozit "PETROVSKY-UNIVERZAL"

Depozit "PETROVSKY - CLASSIC"

- uz isplatu kamate na kraju oročenja

Depozit "PETROVSKY-CLASSICAL"

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja jednostavno je. Koristite obrazac u nastavku

Slični dokumenti

Savjetujemo vam da pročitate

Ocjena učinkovitosti investicijske aktivnosti Pokazatelji i alati za ocjenu investicijske aktivnosti poduzeća

Analiza tržišta hipotekarnih kredita u Ruskoj Federaciji Analiza tržišta stambenih hipotekarnih kredita

Raspodjela dohotka i nejednakost

Analiza javnog sektora u suvremenom gospodarstvu Razmjer i dinamika javnog sektora u Rusiji

Naknada za učinak: pravni aspekti naplate

Temeljna istraživanja Kako ekologija utječe na gospodarstvo

Knjigovodstvo gotovih stočarskih proizvoda Primarna knjigovodstvena dokumentacija za evidentiranje kretanja stočarskih proizvoda

Upravljanje potraživanjima

Temeljna istraživanja

Izrada crteža Kako brojati crvene oznake na glavnom planu

Kako organizirati skladišno knjigovodstvo u poduzeću Protok dokumenata u procesu skladištenja u trgovini hranom

Rizični kapital

Faktorska analiza fonda plaća, primjeri izračuna

Predmet: Analiza financijskih izvještaja Analiza izvješća o financijskim rezultatima proračunske organizacije

UGOVOR br. ______________

O DEPOZITU "PO POTRAŽIVANJU"

Depozit "PETROVSKY-UNIVERZAL"

Depozit "PETROVSKY - CLASSIC"

- uz isplatu kamate na kraju oročenja

Depozit "PETROVSKY-CLASSICAL"

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja jednostavno je. Koristite obrazac u nastavku

Slični dokumenti

Savjetujemo vam da pročitate

Slični postovi