MUNCĂ DE LICENȚĂ
Politica de depozit a unei bănci comerciale
(pe exemplul SA "Bank" Petrovsky ")
Realizat de un elev din grupa 23FB-61
învățământ la distanță
Kordesova Elena Iurievna
Consilier științific: dr.,
asistent universitar I.G.Zaitseva
_____________________(semnătură)
Referent:
Șeful centrului de afaceri Vyborg
OJSC Bank Petrovsky I.G. Barkovskaya
_____________________(semnătură)
Sankt Petersburg 2009
Introducere
Capitolul 1 Fundamente teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale
1.2 Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale
1.3 Analiza pieței ruse a serviciilor de depozit
Capitolul 2 Politica de depozit a unei bănci comerciale (pe exemplul SA „Băncii” Petrovsky „)
2.1 Locul SA „Băncii” Petrovsky „pe piața serviciilor bancare
2.2 Tipuri de depozite ale Băncii Petrovsky OJSC
2.3 Analiza portofoliului de depozite al OJSC Bank Petrovsky
2.4 Organizarea formării și implementării politicii de depozit
Capitolul 3 Îmbunătățirea politicii de depozit
3.1 Instrumente pentru îmbunătățirea politicii de depozit a Băncii Petrovsky OJSC
3.2 Sistemul de asigurare a depozitelor în Federația Rusă și îmbunătățirea acestuia
Concluzie
Bibliografie
Anexa 1
Anexa 2
Anexa 3
INTRODUCERE
Specificul unei instituții bancare ca unul dintre tipurile de întreprindere comercială este că marea majoritate a resurselor sale sunt formate nu pe cheltuiala proprie, ci în detrimentul fondurilor împrumutate. Posibilitățile băncilor de a strânge fonduri nu sunt nelimitate și sunt reglementate de banca centrală din orice stat.
Cea mai mare parte a resurselor băncilor este formată din fonduri împrumutate, care acoperă până la 90% din necesarul total de fonduri pentru operațiunile bancare active. O bancă comercială are capacitatea de a atrage fonduri de la întreprinderi, organizații, instituții, persoane fizice și alte bănci sub formă de depozite (depozite) și de a deschide conturi adecvate.
Fondurile atrase de bănci sunt diverse ca compoziție. Principalele lor tipuri sunt fondurile strânse de bănci în procesul de lucru cu clienții (depozite), fondurile acumulate prin emiterea propriilor obligații de datorie (certificate de depozit și de economii).
Subiectul declarat al tezei este strâns legat de cea mai acută, în opinia mea, problema actuală a sistemului bancar rus - problema lichidității bancare.
Relevanţă tema de cercetare aleasă este că situația instabilă de pe piețele financiare în criza actuală, creșterea inflației, concurența și alți factori - toate acestea au un impact uriaș asupra unei bănci comerciale. Prin urmare, o politică de depozit clară și atentă permite unei bănci comerciale să își mențină poziția și să se dezvolte.
scop cercetarea de absolvire este elaborarea de propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a unei bănci comerciale în sistemul de consolidare a stabilității sale economice.
Pe baza acestei setari țintă, au existat următoarele sarcini :
Luați în considerare bazele teoretice ale formării politicii de depozit a unei bănci comerciale.
Analizați portofoliul de depozite al Băncii Petrovsky OJSC.
Luați în considerare starea și dinamica atragerii depozitelor;
Pentru a analiza politica de depozit a unei bănci comerciale pe exemplul Băncii Petrovsky OJSC.
Obiect de studiu a acestei teze este SA „Bank” Petrovsky”.
Subiect tezei sunt atrase fonduri ale persoanelor fizice și juridice și plasarea acestora prin operațiuni de depozit și politica de depozit în OJSC „Banca” Petrovsky „
semnificație practică Această teză este că poate fi folosită ca material suplimentar pentru un studiu mai detaliat al acestui subiect.
Baza metodologică lucrările sunt: metoda sintezei, analiza, metoda generalizării, metoda dialectică.
baza teoretica Cercetarea a compilat actele legislative ale Băncii Rusiei, inclusiv Legea federală nr. 177 din 23 decembrie 2003 „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile de pe teritoriul Federației Ruse”, literatură educațională, colecții statistice, periodice, referințe și sisteme de informare.
Baza de informatii teza a fost datele rapoartelor trimestriale și regulamentele interne ale SA „Băncii” Petrovsky „g. Sankt Petersburg.
Această teză are următoarea structură: introducere, trei capitole, concluzie, bibliografie, aplicații.
Capitolul 1. Bazele teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale
În condiții moderne, pentru funcționarea eficientă, dezvoltarea și atingerea obiectivelor sale, fiecare bancă comercială trebuie să își dezvolte propria politică de depozit, adică o strategie practică de management. După cum știți, atragerea resurselor financiare și plasarea lor ulterioară sunt principalele forme de activitate ale unei bănci comerciale.
Un fond de fonduri format pe o bază plătită este utilizat pentru a investi în instrumente active. Prin urmare, operațiunile pasive sunt primare în raport cu majoritatea operațiunilor bancare care vizează generarea de venituri. În acest sens, fondurile atrase ar trebui considerate ca un obiect independent de politică.
Astfel, gestionarea fondurilor atrase este o componentă importantă a politicii de afaceri a băncii. Problemele legate de studiul fundamentelor teoretice ale acestui domeniu de activitate nu au fost însă suficient dezvoltate în literatura științifică. Acest lucru este valabil mai ales în ceea ce privește conceptul de politică de depozit a unei bănci comerciale ca element integral al strategiei de gestionare a pasivelor.
Definiția esenței politicii de depozit a băncii nu poate fi abordată fără ambiguitate, deoarece variază în funcție de subiectul său. Politica de depozit este o strategie și o tactică a unei bănci comerciale de a atrage fonduri ale clienților pe bază de rambursare.
Politica de depozit a băncii ar trebui să includă:
Elaborarea unei strategii de implementare a activităților băncii de strângere de fonduri în depozite, pe baza unei cercetări de piață cuprinzătoare, adică a unei analize a mediului financiar, a locului și rolului băncii în domeniul strângerii de fonduri, diagnosticare și prognoza;
Formarea tacticilor băncilor comerciale pentru dezvoltarea, oferta și promovarea de noi produse de depozit bancar pentru clienți (în domeniul mărfurilor, prețurilor, marketingului și politicii de comunicare);
Implementarea strategiei și tacticii dezvoltate;
Monitorizarea implementării politicii și a eficacității acesteia;
Monitorizarea activităților unei bănci comerciale pentru a strânge fonduri.
Principalul document care reglementează în băncile comerciale procesul de atragere temporară a fondurilor gratuite ale întreprinderilor, organizațiilor și populației în conturile bancare în diferite tipuri de depozite (depozite) este politica de depozit a băncii. Acesta este un document care este elaborat de fiecare bancă în mod independent pe baza planului strategic al băncii, a analizei structurii, stării și dinamicii bazei de resurse a băncii și pe baza perspectivelor de dezvoltare a acesteia. În plus, sunt utilizate astfel de documente care determină principalele direcții și condiții pentru plasarea fondurilor atrase, precum Politica de credit a Băncii și Politica de investiții a Băncii.
Documentul „Politica de depozit a băncii” ar trebui să definească strategia acesteia de strângere de fonduri pentru a îndeplini cerințele statutare, scopurile și obiectivele definite de memorandumurile privind politica de credit și investiții, cu accent pe menținerea lichidității băncii și asigurarea unei munci profitabile. Mai exact, banca oferă:
Perspectivele de creștere a fondurilor proprii (capitalului) ale băncii, și de aici raportul dintre fondurile proprii și cele împrumutate;
Structura fondurilor atrase și împrumutate (depozite, depozite, împrumuturi interbancare, inclusiv împrumuturi de la Banca Centrală a Federației Ruse);
Tipuri preferate de depozite și depozite, condițiile de atragere a acestora; raportul dintre depozitele la termen (depozitele) și pentru perioada „la cerere”;
Principalul contingent de depozite și depozite, adică categoria deponenților;
Geografia atracției și împrumutului de fonduri;
Bănci creditoare de dorit pentru împrumuturi interbancare, condiții pentru atragerea acestora din urmă; condiţiile de atragere a depozitelor (depozitelor) şi a creditelor interbancare;
Modalitati de atragere a depozitelor (pe baza de cont bancar, cont de corespondent, acorduri de depozit bancar (depozit), prin emiterea de certificate proprii, cambii);
Raportul dintre ruble și depozitele în valută (depozite);
Noi forme de atragere de fonduri în depozite;
Condiții speciale pentru deschiderea anumitor tipuri de depozite (depozite);
Măsuri de respectare a standardelor de risc ale băncii pentru fondurile împrumutate.
Politica de depozit trebuie să îndeplinească în primul rând următoarele cerințe:
- oportunitatea economică;
– competitivitate;
- Consistenta interna.
Clasificarea subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii este rezumată în (Fig. 1).
Figura 1 Compoziția subiectelor și obiectelor politicii de depozit a băncii
Formarea politicii de depozit a unei bănci comerciale se bazează atât pe principii generale, cât și pe cele specifice, ceea ce se reflectă clar în (Fig. 2).
Figura 2 - Principiile de formare a politicii de depozit
O serie de subdiviziuni structurale ale băncii (trezoreria, departamentul financiar, departamentul de dezvoltare a afacerilor, departamentul de credit, departamentul de valori mobiliare), precum și organele de conducere ale băncii sunt angajate în dezvoltarea și implementarea politicii de depozit a băncii în strânsă interconexiune între ele. : pasive.
Orez. 3. Structura tipică extinsă a băncii
Astfel, consiliul de administrație al băncii stabilește și aprobă direcțiile principale ale politicii de depozit, aprobă procedura și condițiile de atragere a depozitelor și exercită controlul general asupra implementării politicii de depozit.
Comitetul de management al activelor și pasivelor ia decizii fundamentale privind formarea unui portofoliu de depozite, analizează structura și dinamica resurselor, contingența acestora în termeni și sume cu activele băncii pentru a elabora, dacă este cazul, decizii de ajustare a politicii de depozit a băncii. ; exercită controlul curent asupra implementării politicii de depozit de către diviziile structurale individuale ale băncii.
Conducerea financiară a băncii, împreună cu trezoreria, determină necesarul total al băncii de fonduri de depozit (pe un an, inclusiv o defalcare pe trimestre): stabilește ratele dobânzii pentru fiecare tip de resursă (depozite (depozite), facturi , împrumuturi interbancare); determină suma rezervei fondurilor atrase în Banca Rusiei; controlează respectarea de către bancă a ratelor de risc pentru fondurile împrumutate stabilite de Banca Rusiei etc.
Departamentele speciale ale băncii sunt direct implicate în atragerea de depozite sub diferite forme: departamentul de depozite ale cetățenilor, departamentul de valori mobiliare (emiterea de bonuri proprii, certificate de depozit și de economii), departamentul de credit sau departamentul de active și pasive (depozite de persoane juridice) și alte departamente în conformitate cu structura organizatorică internă a fiecărei bănci.
Pentru a desfășura activități practice de strângere de fonduri, băncile elaborează Regulamente privind operațiunile de depozit (depozit). ( separat pentru depozitele persoanelor fizice și depozitele persoanelor juridice), care prevăd:
Reguli și condiții de acceptare a depozitelor (depozite);
Statutul juridic al subiecților raporturilor contractuale;
Procedura de încheiere a unui contract de depozit bancar;
Modalitati de acceptare si emitere a unui depozit (depozit);
Lista documentației necesare pentru deschiderea și utilizarea unui depozit (depozit) și cerințele pentru acestea;
Drepturile deponenților și obligațiile băncii;
Modalitati de acumulare si plata dobanzii la depozite (depozite).
Instrucțiunile intrabancare privind procedura de efectuare a operațiunilor specifice de depozit (depozit), care sunt elaborate de bancă în elaborarea Regulamentului privind depozitele (depozite), conțin organizarea activității unei sucursale (subdiviziune) a băncii cu diverse categorii de deponenți; procedura de emitere a documentelor corespunzătoare săvârșirii acestor operațiuni, schema fluxului documentelor acestora; reflectarea în contabilitate a operațiunilor de acceptare și eliberare a depozitelor, acumularea și plata dobânzilor asupra acestora.
Volumul fondurilor atrase de bancă în depozite (depozite) depinde de starea cererii și ofertei de resurse monetare, de deficitul sau excesul de fonduri de la bancă, de starea pieței depozitelor.
Pentru a atrage în circulația acestora fonduri de la entitățile de afaceri și de la cetățeni, băncile dezvoltă și implementează o întreagă gamă de activități. Deci, în primul rând, un mijloc important de concurență între bănci pentru atragerea resurselor este politica dobânzii, deoarece suma veniturilor din fondurile investite servește ca un stimulent semnificativ pentru clienți să-și plaseze fondurile temporar gratuite în depozite (depozite).
Nivelul ratelor dobânzilor la depozite (depozite) este stabilit de fiecare bancă comercială în mod independent, cu accent pe rata de refinanțare a Băncii Rusiei și starea pieței monetare, precum și pe baza prevederilor politicii proprii de depozit. În primul rând, nivelul ratei dobânzii la operațiunile de depozit (depozit) ale băncilor depinde de tipul depozitelor (depozitelor). De regulă, la depozitele la vedere, caracterizate prin instabilitatea echilibrului, mobilitate și mobilitate ridicată, sunt stabilite rate minime ale dobânzii.
Pentru a încuraja clienții să mențină solduri stabile, nedegradante pe conturile la vedere, ceea ce are în general un impact semnificativ asupra rentabilității operațiunilor de credit, băncile stabilesc dobânzi majorate asupra acestora sau asupra sumei soldului nu mai mică decât minimul calculat de către banca si agreat cu clientul (care este stipulat in contul bancar).
La stabilirea ratei dobânzii la depozitele (depozitele) la termen, factorul determinant este perioada pentru care sunt plasate fondurile: cu cât perioada este mai lungă, cu atât rata dobânzii este mai mare. Un factor la fel de important este și suma depozitului și, prin urmare, cu cât este mai mare suma depozitului și cu cât este mai lungă perioada de păstrare a acestuia, cu atât este mai mare rata dobânzii la acesta, de regulă. Un punct esențial este frecvența plății veniturilor din depozite (depozite). Rata dobânzii la depozit este invers legată de frecvența plății veniturilor, adică cu cât acestea sunt efectuate mai rar, cu atât este mai mare nivelul ratei dobânzii la depozitul (depozitul) stabilit de bancă. Trebuie menționat că plata dobânzilor către bănci la rate semnificativ mai mari decât nivelul justificat economic nu este ilegală. În acest caz, beneficiul material primit din diferența dintre rata de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse și rata instituției de credit la anumite depozite ar trebui să fie supus impozitului pe venit.
Plata dobânzii la un depozit (depozit) se poate face:
· o data pe luna;
o dată pe trimestru;
după expirarea contractului.
Pentru a stimula atragerea fondurilor clienților către conturile de timp din bancă, condițiile de depozitare (depozite) pot prevedea capitalizarea dobânzii. Este posibil dacă banca utilizează tehnica dobânzii compuse atunci când calculează venitul.
Tipul tradițional de calcul al venitului este dobânda simplă, atunci când soldul efectiv al depozitului este utilizat ca bază de calcul, iar, pe baza ratei dobânzii stipulate prin contract, calcularea și plata venitului din depozit au loc cu frecvența stabilită. Un alt tip de calcul al venitului este dobânda compusă (dobânda la dobândă). În acest caz, după expirarea perioadei de decontare, se acumulează dobândă la suma depozitului, iar suma rezultată se adaugă la suma depozitului. Astfel, în următoarea perioadă de facturare, se aplică dobânda noului depozit, care a crescut cu suma veniturilor acumulate anterior.
Pentru a strânge fonduri pentru depozite, băncile comerciale au început să folosească pe scară largă experiența străină, în special, efectuează:
· Dezvoltarea diverselor programe de atragere de fonduri de la populație;
· furnizarea de diverse tipuri de servicii clienților deponenți, inclusiv cele cu caracter nebancar (de exemplu, elemente de îngrijire medicală; abonament la periodice de literatură economică; abonamente la servicii de excursii în muzee etc.);
Utilizarea unei rate ridicate a dobânzii la depozitele de natură investițională;
programul „Procentul bonus”.
Pe lângă o politică flexibilă a ratei dobânzii pentru a atrage fonduri, băncile trebuie să ofere deponenților garanții pentru fiabilitatea plasării fondurilor în depozite. Pentru a proteja investitorii și deponenții și pentru a le oferi garanții de compensare a fondurilor în caz de faliment, băncile ar trebui să creeze fonduri speciale de asigurare a depozitelor atât la nivel central, cât și descentralizat.
Alături de asigurarea depozitelor, este important ca deponenții să aibă acces la informații despre activitățile băncilor comerciale și garanțiile pe care le pot oferi. Atunci când se decide cu privire la plasarea fondurilor gratuite disponibile, fiecare creditor trebuie să fie suficient informat cu privire la situația financiară a băncii pentru a evalua riscul investițiilor viitoare. În acest sens, asistență neprețuită deponenților și investitorilor poate fi oferită prin evaluările de rating ale activităților băncilor de către agenții și birouri speciale.
În același timp, trebuie remarcat faptul că băncile trebuie să ofere și informații cuprinzătoare despre ele însele (cu privire la valoarea capitalului autorizat, capitaluri proprii, fondatori, perspective de dezvoltare, rezultate de performanță etc.) creditorilor și deponenților lor. Acest lucru este valabil mai ales pentru persoanele care aleg băncile pentru a-și depune fondurile. Prin urmare, în sediul unei bănci (sucursală, sucursală, birou suplimentar) care acceptă depozite de la cetățeni, pentru informarea deponenților, trebuie prezentate următoarele:
· o licență de la Banca Rusiei, care dă unei anumite bănci dreptul de a accepta depozite de la persoane fie în ruble, fie în ruble și în valută;
· raportul auditorului asupra raportului anual al băncii;
· bilantul bancii la ultima data de raportare si contul de profit si pierdere conform formularelor de publicare tiparite;
· poziția băncii asupra depozitelor persoanelor fizice;
Lista tipurilor de depozite acceptate de bancă de la persoane fizice. persoane;
conditii pentru fiecare tip de depozit;
· informatii despre conditiile de acordare si garantare a depozitelor de catre banca;
Forme de documente necesare pentru înregistrarea depozitelor și tranzacțiilor cu acestea;
· informarea consiliului de administrație al băncii (sau a altor organe de conducere ale băncii) cu privire la modificările ratei dobânzii pentru anumite tipuri de depozite (indicând motivele și termenele pentru efectuarea modificărilor condițiilor de depozitare).
Munca instituțiilor de credit de a atrage fondurile creditorilor în circulația lor este asociată cu anumite riscuri, pe care trebuie să le țină seama în activitățile lor și să le poată gestiona pentru a evita consecințele negative asupra lichidității și stabilității.
Banca Rusiei stabilește pentru bănci și monitorizează respectarea anumitor restricții privind suma fondurilor strânse. În conformitate cu cele mai recente instrucțiuni ale Băncii Rusiei, se stabilește o procedură pentru determinarea soldurilor conturilor la vedere și a conturilor la termen ale persoanelor fizice și juridice (cu excepția instituțiilor de credit) pentru includerea acestora în calcul (excluderea din calcul). ) a momentului (H2), curent (H3) și lichidității pe termen lung (H4) a băncii.
Abordarea propusă de Ordonanță implementează metoda utilizată în practica internațională pentru evaluarea riscurilor de lichiditate bancară, ținând cont de așa-numitele ajustări „comportamentale”, adică de indicatori care caracterizează starea activelor și pasivelor pe baza datelor statistice acumulate.
Ordonanța stabilește că băncile stabilesc în mod independent oportunitatea utilizării valorilor soldurilor minime agregate pentru calcularea ratelor de lichiditate.
De menționat că nu întreaga sumă de fonduri atrase de bancă de la clienții săi poate acționa ca resurse pentru operațiunile sale active. O parte din fondurile strânse în suma stabilită de Consiliul de Administrație al Băncii Rusiei este supusă depunerii obligatorii într-un cont separat la Banca Rusiei. Banca Rusiei formează fondul de rezervă obligatoriu al sistemului de credit și bancar al statului. Poate fi folosit pentru a oferi asistență de credit băncilor comerciale de către Banca Rusiei în diferite moduri, pentru decontări cu deponenții și creditorii în cazul falimentului unei instituții de credit.
Schimbând normele rezervelor obligatorii, Banca Rusiei influențează politica de creditare a băncilor comerciale și, în consecință, starea masei monetare în circulație. De exemplu, o reducere a rezervelor obligatorii obligatorii pentru fondurile atrase de bănci le permite acestora să utilizeze într-o mai mare măsură resursele generate în cifra de afaceri, adică. creșterea investițiilor de credit în economia națională și invers. Rezervele obligatorii (rezervele obligatorii) sunt un mecanism de reglementare a lichidității globale a sistemului bancar, utilizat pentru a controla agregatele monetare prin reducerea multiplicatorului monetar.
Obligația de a îndeplini cerințele de rezervă apare pentru o bancă comercială din momentul în care primește licența de la Banca Rusiei pentru dreptul de a efectua operațiunile bancare relevante.
Ratele rezervelor obligatorii sunt stabilite de Banca Rusiei pentru o anumită perioadă de timp și pot fi revizuite periodic, dar nu pot depăși 20% din pasivele unei instituții de credit. Trebuie menționat că normele rezervelor obligatorii pot fi diferențiate în funcție de momentul strângerii fondurilor, tipurile acestora (numerar persoanelor juridice sau persoane fizice), moneda depozitului (depozit). De obicei, cea mai mare rată a rezervelor este stabilită pentru conturile la vedere, deoarece clientul își poate retrage fondurile din acestea în orice moment.
Etapele formării unei politici de economii sunt prezentate în Figura 4.
Monitorizarea este un instrument necesar pentru evaluarea și gestionarea calității activităților bancare de pe piața de economii. Datorită monitorizării, banca comercială și autoritățile de supraveghere pot evalua rezultatele politicii de depozit urmate de bancă, care este extrem de importantă în dezvoltarea politicii monetare și a altor instrumente de reglementare a pieței, precum și pentru prevenirea situațiilor de criză în sistemul bancar asociat cu pierderea încrederii clienților în instituțiile financiare și comerciale.
În continuare, luăm în considerare etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale. Este foarte important să se studieze formarea și implementarea mecanismului politicii de depozit al unei bănci comerciale, deoarece îndeplinirea cu succes a scopurilor și obiectivelor care sunt stabilite pentru bancă în procesul de elaborare și implementare a unei politici de depozit depinde în mare măsură de eficacitate. a functionarii acestuia.
Figura 4 Etapele formării unei politici de economii
Pe baza analizei practicii curente a comportamentului băncilor în operațiunile de depozit, se propune o schemă de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale, care este prezentată în Figura 5.
Figura 5 Schema de formare a politicii de depozit a unei bănci comerciale
Fiecare dintre etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale este strâns legată de celelalte și este obligatorie pentru formarea unei politici optime de depozit și organizarea corectă a procesului de depozit. În acest sens, se pot distinge următoarele domenii ale politicii de depozit a unei bănci comerciale:
Analiza pietei depozitelor;
Determinarea piețelor țintă pentru a minimiza riscul depozitelor;
Minimizarea costurilor în procesul de strângere de fonduri;
Optimizarea managementului portofoliului de depozite si credite;
Mentinerea lichiditatii bancii si cresterea stabilitatii acesteia.
O analiză a practicii actuale arată că formarea bazei de depozit a oricărei bănci comerciale, ca proces complex și consumator de timp, este asociată cu un număr mare de probleme, atât subiective, cât și obiective.
Problemele subiective includ:
1) amploarea activității și baza de capital slabă a băncilor comerciale rusești;
2) lipsa de interes a conducerii băncii pentru atragerea de fonduri de la clienți, în special de la populație, care este dictată de scopurile și obiectivele tactice și strategice ale băncii;
3) nivelul insuficient și calitatea managementului de vârf și mediu;
4) lipsa unui concept bazat pe știință pentru realizarea unei politici de depozit în majoritatea băncilor rusești;
5) deficiențe în organizarea procesului de depozit: absența unui departament adecvat în bancă, sau un nivel scăzut de cercetare de marketing pe piața depozitelor, o gamă limitată de servicii de depozit oferite etc.
Printre factorii obiectivi se numără următorii:
1) impactul direct și indirect al statului și organelor statului;
2) impactul macroeconomiei, impactul piețelor financiare globale asupra stării pieței monetare rusești;
3) concurenţa interbancară;
4) starea pieței monetare și financiare din Rusia;
Rolul Băncii Centrale a Federației Ruse ca organism de reglementare în ultimii ani a fost deosebit de pronunțat în materie de stabilire a ratei de refinanțare și a rezervelor obligatorii pentru băncile comerciale. Modificările ratei de refinanțare nu permit băncilor comerciale să prezică și să își planifice cu acuratețe activitățile în domeniul managementului activelor și pasivelor pe termen lung și să facă operațiunile cu datorii pe termen lung mai degrabă riscante.
Un impact negativ asupra structurii bazei de resurse a unei bănci comerciale are o dependență tot mai mare de împrumuturile interbancare mari, întrucât un împrumut interbancar nu contribuie la diversificarea riscurilor în operațiunile de depozit.
Pentru a rezolva problemele existente, la elaborarea unei politici de depozit, o bancă comercială trebuie să se ghideze după anumite criterii de optimizare a acesteia. Optimizarea politicii de depozit a băncii este o sarcină multifactorială complexă, a cărei soluție ar trebui să se bazeze pe luarea în considerare a economiei țării în ansamblu. Evident, aceste interese nu coincid întotdeauna. Prin urmare, politica optimă de depozit presupune mai întâi coordonarea intereselor acestora.
Deci, criteriile de optimizare sunt următoarele:
a) relația de depozit, credit și alte operațiuni ale băncii pentru menținerea stabilității, fiabilității și stabilității financiare a acesteia;
b) diversificarea resurselor băncii în vederea minimizării riscului;
c) segmentarea portofoliului de depozite (în funcție de clienți, produse, riscuri);
d) abordare diferenţiată a diferitelor grupuri de clienţi;
e) competitivitatea produselor și serviciilor bancare;
f) necesitatea unei combinații eficiente de resurse, asigurând combinarea optimă a resurselor stabile și „volatile” în același timp cu creșterea ponderii resurselor stabile în portofoliul de depozite al unei bănci comerciale în condiții de risc crescut (inclusiv operațiuni de depozit);
g) luarea în considerare a conceptului de ciclu de viață în procesul de formare a gamei de depozite și a portofoliului de depozite în ansamblu.
Pentru a îmbunătăți politica de depozit a unei bănci comerciale, sunt necesare următoarele:
Fiecare bancă comercială trebuie să aibă o politică proprie de depozit, elaborată ținând cont de specificul activităților sale și de criteriile de optimizare a acestui proces;
Este necesară extinderea gamei de conturi de depozit ale persoanelor juridice și persoanelor fizice cu termenul „la cerere”, care să permită, chiar și în condiții de economii financiare nesemnificative, domeniul să satisfacă nevoile clienților băncilor și să crească interesul investitorilor. în plasarea fondurilor lor în conturi bancare;
Ca una dintre modalitățile de îmbunătățire a organizării operațiunilor de depozit, este posibilă utilizarea diferitelor tipuri de conturi pentru toate categoriile de deponenți și îmbunătățirea calității serviciului acestora;
Abordare individuală (dorința băncii de a oferi clientului beneficii speciale).
Acestea sunt câteva dintre modalitățile posibile de a îmbunătăți politica de depozit a unei bănci comerciale și de a crește rolul acesteia în asigurarea sustenabilității acesteia.
Relația dintre politica de economii și depozite a unei bănci comerciale este următoarea: pe de o parte, direcțiile principale ale politicii de depozit sunt elemente ale formării activității de economisire a băncii (de exemplu, gama de depozite, dobândă). politica tarifară, promovarea produsului pe piață, organizarea activității departamentelor relevante ale băncii comerciale). Pe de altă parte, este imposibil să numim politica de depozit un element integrant al politicii de economii a băncii. Politica de depozit a băncii este un concept mai larg, care include, pe lângă strategia și tactica de atragere a resurselor pe bază de rambursare, organizarea și managementul procesului de depozit.
În general, fiecare bancă comercială își dezvoltă propria politică de depozit. De asemenea, conducerea băncii determină în mod independent gradul de importanță al acestor domenii, prioritatea unuia sau altuia tip de politică bancară. În primul rând, va depinde de aria de operare a unei anumite bănci, de specializarea și universalizarea acesteia.
1.2 Clasificarea depozitelor bancare comerciale
Operațiunile pasive ale unei bănci comerciale caracterizează sursele de fonduri și natura relațiilor băncii. Ei sunt cei care predetermină în mare măsură condițiile, formele și direcțiile de utilizare a resurselor bancare, de exemplu. alcătuirea și structura operațiunilor active.
Operațiunile de depozit (depozit) ale unei bănci comerciale sunt operațiuni de atragere de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice în depozite pentru o anumită perioadă sau la cerere, inclusiv. soldurile fondurilor pe conturile de decontare ale clienților pentru utilizarea acestora ca resurse de credit și în activități de investiții. Contribuţie ( depozit ) - sunt fonduri (sub formă de numerar și fără numerar, în valută națională sau străină) transferate băncii de către proprietarul acestora pentru depozitare în anumite condiții.
Operațiunile de depozit sunt un concept larg, deoarece includ toate activitățile băncii legate de strângerea de fonduri în depozite. O caracteristică a acestui grup de operațiuni pasive este că banca are un control relativ slab asupra volumului acestor operațiuni, întrucât inițiativa de a plasa fonduri în depozite vine de la deponenți. În același timp, după cum arată practica, deponentul este interesat nu numai de dobânda plătită de bancă, ci și de fiabilitatea economisirii fondurilor încredințate băncii.
Organizarea operațiunilor de depozit ar trebui efectuată în conformitate cu o serie de principii:
– primirea de către banca a profitului curent și crearea condițiilor pentru încasarea acestuia în viitor;
– politica flexibila in managementul operatiunilor de depozit pentru mentinerea lichiditatii operationale a bancii;
– consecvența între politica de depozit și rentabilitatea activelor;
– dezvoltarea serviciilor bancare in vederea atragerii clientilor.
Luați în considerare în detaliu conturile de depozit și caracteristicile acestora.
Conturile de depozit pot fi foarte diverse și clasificarea lor se bazează pe criterii precum sursele de depozite (numerar liber al organizațiilor, economii de persoane fizice, pensii), scopul lor (primirea veniturilor din depozite la termen la expirarea valabilității acestora, venitul lunar în forma dobânzii asupra sumei depozitului), gradul de rentabilitate (depinde de suma, termenul și condițiile suplimentare ale depozitului) etc.
Cu toate acestea, cel mai adesea criteriul este categoria deponentului și forma de retragere a depozitului Operațiunile de depozit sunt clasificate:
– depozite de persoane juridice (întreprinderi, organizații);
- depozitele persoanelor fizice.
- depozite ale altor bănci.
2) După conținut economic:
- conform ordinii de utilizare a fondurilor stocate. Acestea. primirea veniturilor sub formă de dobândă la fondurile atrase la depozit lunar, trimestrial, la sfârșitul contractului.
3) După forma de retragere a fondurilor:
– depozite la termen;
– depozite la vedere;
- depozitele de economii ale populaţiei
- depozite condiționate supuse retragerii la apariția unor condiții predeterminate.
Clasificarea depozitelor după forma de retragere poate fi prezentată schematic în Figura 6 mai detaliat.
În practica băncilor occidentale, depozitele, dacă este posibil, sunt împărțite în următoarele categorii:
- „bani fierbinți”, care este foarte probabil să fie retrași (de exemplu, depozite care sunt sensibile la modificări ale ratelor dobânzii, care sunt cauzate de instabilitatea economică, inflație, fluctuațiile bruște ale cursurilor de schimb). Banii fierbinți sunt bani ai căror proprietari îi mută urgent de la o bancă la alta pentru a obține un profit mai mare. Ca urmare, are loc o migrare a capitalului.
- nesigure, care pot fi retrase în 25-30% din dimensiunea lor. Depozitele nesigure includ depozitele cu rambursare anticipată;
- fonduri stabile (depozite principale), a căror probabilitate de retragere este minimă. Acestea includ depozite la termen fără rambursare anticipată.
Cu toate acestea, să revenim la băncile rusești și să luăm în considerare mai detaliat clasificarea depozitelor prezentată în Figura 6.
Figura 6 Clasificarea depozitelor (conform O.I. Lavrushin)
Să începem cu depozitele la vedere, deoarece acestea ocupă cea mai mare pondere în structura fondurilor atrase ale băncilor - aproximativ - 50%.
Așadar, depozitele la vedere sunt fonduri care pot fi solicitate în orice moment fără notificare prealabilă a băncii de către client. Acestea includ fonduri din conturile curente, de decontare și de corespondent legate de decontări sau de utilizarea intenționată a fondurilor. În astfel de conturi există o mișcare constantă a fondurilor (credite și anulări). Datorită mobilității mari a fondurilor, soldul conturilor la vedere nu este constant, uneori extrem de volatil. Cu toate acestea, în ciuda mobilității mari a conturilor de fonduri la cerere, este posibil să se determine soldul minim, nedescrescător al acestora și să îl utilizeze ca resursă de credit stabilă.
Calculul ponderii fondurilor deținute la conturi la vedere care pot fi transferate în conturile de depozit la termen (pentru a crește veniturile clienților din fondurile plasate în bancă și a forma o resursă stabilă de creditare pentru bănci) se face după formula:
D \u003d Avg.: K vol. x 100%,
unde D este ponderea fondurilor deținute în cursul anului în diferite conturi curente care pot fi transferate în conturi de depozit.
Osr - soldul mediu al fondurilor pe decontarea sau contul curent pentru anul.
K despre. - cifra de afaceri a creditului pe decontare sau cont curent pentru anul.
Pentru a extinde operațiunile active și a obține profit pentru bancă, cea mai bună modalitate în ceea ce privește gestionarea pasivelor este creșterea și diversificarea principalelor tipuri de depozite, care includ depozitele la vedere și depozitele la termen. Cu ajutorul depozitelor la vedere, problema realizării unui profit de către bancă este rezolvată, deoarece acestea sunt cea mai ieftină resursă, iar costurile de decontare și conturile curente ale clienților sunt minime.
Depozitele la vedere sunt inerent instabile, ceea ce limitează utilizarea lor de către băncile comerciale. Din acest motiv, titularilor de cont de depozit li se plătește o dobândă scăzută (la un depozit la vedere pentru o persoană fizică, în prezent 0,01%) sau nu este plătită deloc (de exemplu, la decontare și conturile curente ale persoanelor juridice, precum și la un cont de corespondent al băncilor comerciale) . În fața concurenței sporite în atragerea de depozite, băncile comerciale urmăresc să atragă clienți și să stimuleze creșterea depozitelor la vedere prin furnizarea de servicii suplimentare titularilor de cont, precum și îmbunătățirea calității serviciului acestora.
Dobânda la depozitele la vedere este creditată deponentului, de regulă, o dată pe an, la începutul unui nou an calendaristic.
Depozitele la vedere sunt cele mai lichide. Proprietarii acestora pot folosi oricând conturile de bani la cerere. Banii sunt depuși sau creditați în acest cont, precum și retrași sau anulați atât parțial, cât și complet, fără restricții, și este, de asemenea, permisă retragerea numerarului din acest cont. Avantajul conturilor de depozit la vedere pentru proprietarii lor este lichiditatea ridicată a acestora, iar pentru bănci, stabilirea unei dobânzi scăzute sau deloc. Principalele dezavantaje ale depozitelor la vedere pentru proprietarii lor este stabilirea unei rate scăzute a dobânzii la cont, iar pentru bancă - necesitatea de a avea o rezervă de exploatare mai mare. Astfel, caracteristicile unui cont de depozit la vedere pot fi caracterizate după cum urmează:
– depunerea și retragerea banilor se efectuează în orice moment și în orice sumă, fără nicio restricție;
– titularul de cont plătește băncii o taxă pentru utilizarea contului sub forma unei rate lunare fixe (pentru persoane juridice);
- banca plătește dobânzi mici (pentru persoane fizice) sau nu plătește deloc (pentru persoane juridice) pentru ținerea de conturi de fonduri la vedere, ceea ce crește profitul băncii.
Depozitele la termen se clasifică în general în funcție de termen: depozite cu termen de până la 3 luni; de la 3 la 6 luni; 6 până la 9 luni; de la 9 la 12 luni; peste 12 luni.
Avantajul conturilor de depozit la termen pentru client este stabilirea unei rate a dobânzii mai mari comparativ cu un depozit la vedere, iar pentru bancă - capacitatea de a menține lichiditatea cu o rezervă operațională mai mică. Dezavantajul conturilor de depozit la termen pentru clienți este lichiditatea scăzută. Pentru bancă, dezavantajul este nevoia de a plăti dobândă sporită la depozite și, astfel, de a reduce profiturile.
Există două tipuri de depozite la termen:
– depozit la termen cu termen determinat;
– depozit la termen cu notificare prealabilă de retragere.
De fapt, depozitele la termen presupun transferul de fonduri aflate la dispoziția deplină a băncii pentru termenul și condițiile prevăzute în contract, iar după această perioadă depozitul la termen poate fi retras de către proprietar în orice moment. Valoarea remunerației plătite clientului pentru un depozit la termen depinde de termenul, valoarea depozitului și de îndeplinirea de către deponent a termenilor contractului. Cu cât termenele sunt mai lungi și (sau) cu cât valoarea depozitului este mai mare, cu atât valoarea remunerației este mai mare, de regulă. O astfel de gradare detaliată încurajează deponenții să își organizeze rațional fondurile proprii și să le plaseze în depozite și, de asemenea, creează condiții pentru ca băncile să își gestioneze lichiditatea. De exemplu, în SA „Bank” Petrovsky „frecvența plății venitului variază de la 1 lună până la momentul plății sumei întregului depozit în ansamblu.
Depozitele cu notificare prealabilă de retragere a fondurilor înseamnă că clientul trebuie să notifice banca în prealabil cu privire la retragerea depozitului în termenul specificat în contract. În funcție de perioada de preaviz se determină și rata dobânzii la depozite.
Dacă deponentul dorește să modifice suma depozitului - pentru a reduce sau a crește, atunci el poate rezilia acordul actual, poate retrage și reînregistra depozitul în noi condiții. Cu toate acestea, în cazul retragerii anticipate de către deponentul fondurilor din depozit, acesta poate pierde parțial sau integral dobânda prevăzută de acord. De regulă, în aceste cazuri, dobânda este redusă la valoarea dobânzii plătite la depozitele la vedere. Rata actuală a cererii este de 0,15%. Multe bănci comerciale aplică prelungirea depozitelor de până la mai multe ori (1-3 sau mai mult). La prelungirea depozitului curent în cazul modificării ratei dobânzii se aplică dobânda nou stabilită.
Prin atragerea de depozite la termen se rezolva problema asigurarii lichiditatii bilantului bancii.
Cele mai importante instrumente ale politicii de depozit a băncilor comerciale sunt certificatele de depozit și de economii. În Federația Rusă, circulația certificatelor are loc pe bază legislativă.
Un certificat este o obligație scrisă a băncii emitente de a depune fonduri, care atestă dreptul deponentului sau dreptul său al beneficiarului de a primi suma depozitului și dobânda asupra acestuia după expirarea perioadei stabilite. Certificatele de depozit și de economii sunt un tip de garanție a venitului, prin urmare nu pot servi ca instrument de decontare sau de plată pentru bunurile vândute sau serviciile prestate. Există, de asemenea, restricții privind transferul lor de la un proprietar la altul. Formularul certificatului nominal trebuie să aibă loc pentru înscrierile de transfer.
Certificatele emise de bancă trebuie să fie tipărite și să îndeplinească cerințele pentru astfel de titluri.
Băncile comerciale au dreptul de a începe eliberarea certificatelor numai după aprobarea condițiilor de emitere și circulație a acestora de către principalele departamente teritoriale ale Băncii Centrale a Federației Ruse. Condițiile trebuie să conțină procedura completă de eliberare și circulație a certificatelor, o descriere a aspectului și un eșantion de certificat. Certificatul trebuie să conțină următoarele detalii obligatorii: denumire certificat „depozit” (sau „economii”); motivul emiterii certificatului (efectuarea unui depozit sau depozit de economii); data depunerii, suma (în cuvinte și cifre); o obligație necondiționată a băncii de a returna suma depusă sau depusă; data revendicarii sumei certificatului; ratele dobânzii și valoarea dobânzii datorate; numele și adresa băncii emitente; pentru un certificat personal - proprietarul; semnăturile a două persoane autorizate să semneze astfel de obligații, sigilate de bancă.
Pe lângă împărțirea certificatelor în depozit și economii, în funcție de categoria deponenților, certificatele pot fi clasificate după alte criterii:
1) Conform metodei de eliberare:
- emisă o singură dată, de ex. un certificat de un anumit număr și denumire se eliberează o singură dată;
- produs in serie, i.e. se eliberează un lot de certificate, o serie și o denumire, dar sub numere diferite
2) Conform metodei de proiectare:
Nominal - prin încheierea unui acord privind cesiunea dreptului de creanță (cesiunea);
- la purtător - sunt transferate noului proprietar prin simpla livrare.
Decontările în numerar pentru cumpărarea și vânzarea certificatelor de depozit și plata sumelor pe acestea se efectuează numai în mod non-numerar.
Certificatul nu este supus exportului pe teritoriul unui stat care nu folosește rubla ca monedă oficială. Dreptul de a solicita un certificat de depozit poate fi transferat numai persoanelor juridice înregistrate pe teritoriul Federației Ruse sau altui stat care utilizează rubla ca monedă oficială.
Certificatele trebuie să fie la zi. În cazul în care termenul limită de primire a unui depozit sau a unui depozit în baza unui certificat este depășit, atunci un astfel de certificat este considerat un document de cerere, conform căruia banca este obligată să plătească depozitul la prima cerere a proprietarului (beneficiarului). Banca poate prevedea posibilitatea de prezentare anticipată pentru plata unui certificat urgent. În acest caz, banca plătește proprietarului unui astfel de certificat suma certificatului și dobânda la o rată redusă stabilită de bancă la emiterea certificatului. Dobânda la certificate se stabilește la eliberare și este indicată pe formulare în formă procentuală și bănească. În același timp, plățile de dobânzi datorate proprietarului după expirarea certificatului nu depind de momentul achiziției. Puteți obține un certificat doar în banca comercială în care a fost emis sau în oricare dintre sucursalele acesteia.
Formularul de certificat trebuie să conțină toate condițiile pentru eliberarea, plata și circulația certificatului (condițiile și procedura de cesiune a drepturilor, cerința unui certificat. Dacă o operațiune a fost efectuată cu un certificat care nu a fost prevăzut de condițiile cuprinse în forma sa, o astfel de operațiune este considerată invalidă.Producerea certificatelor de depozit și de economii, atât nominale, cât și la purtător, sunt produse numai de companiile tipografice care dețin licență de emitere a valorilor mobiliare.Banca elaborează în mod independent condițiile pentru emiterea și circulația certificatul.
Condițiile de eliberare și circulație a certificatelor, o descriere a aspectului și un eșantion al certificatului se aprobă de către consiliul băncii emitente și se transmit în 3 exemplare spre examinare la Direcția Teritorială Principală a Băncii Centrale de la sediul Băncii Centrale. cont de corespondent, care dă aviz cu privire la respectarea de către banca emitentă a regulilor existente pentru eliberarea certificatului și în absența încălcărilor, o copie a condițiilor se transmite Departamentului Valori Mobiliare al CBR. Certificatele, fiind valori mobiliare, nu fac obiectul înregistrării și nu necesită o decizie specială cu privire la emiterea lor de către CRB. Totodată, administrația teritorială poate interzice eliberarea certificatelor, precum și anularea celor eliberate din următoarele motive:
Condițiile de emitere sunt contrare legislației în vigoare sau regulilor CBR;
Banca emitentă nu a depus termenii emisiunii la Direcția Teritorială Principală a CBR;
Banca încalcă legislația în vigoare și regulile CBR privind procesul de emitere și circulație a certificatului.
Proprietarul certificatului poate ceda dreptul de a revendica certificatul unei alte persoane. Pentru un certificat la purtător, această cesiune se realizează prin livrare simplă, pentru unul nominal, se întocmește pe versoul certificatului printr-un acord bilateral (cesiune). La expirarea perioadei de revendicare, deținătorul certificatului trebuie să îl depună băncii împreună cu o cerere care conține o indicație a modului de răscumpărare a certificatului.
Pentru a contabiliza certificatele vândute, băncile comerciale țin jurnale speciale de înregistrare sau prevăd eliberarea unui certificat cu taloane speciale de expediere care conțin aceleași detalii de înregistrare.
Certificatele sunt emise pentru termene de la 1 lună la 3 ani, iar pentru suma certificatelor de depozit - de la 5 mii la 10 milioane de ruble, certificate de economii de la 1 mie și mai mult de 1 milion de ruble. Ratele dobânzilor depind de mărimea și termenul depozitului, unele bănci efectuează indexarea și plata lunară a veniturilor.
Luați în considerare caracteristicile certificatelor de depozit. Un certificat de depozit poate fi transferat doar de la o entitate juridică la o entitate juridică. Un certificat de depozit poate fi eliberat numai unei organizații care este o entitate juridică înregistrată pe teritoriul Federației Ruse sau pe teritoriul altui stat care utilizează rubla ca monedă oficială. Un certificat de depozit are două avantaje. În primul rând, spre deosebire de alte instrumente de politică de depozit, acesta face obiectul unui joc de schimb și, prin urmare, proprietarul său poate conta pe extragerea de profit suplimentar ca urmare a schimbărilor favorabile ale condițiilor pieței. În al doilea rând, dacă guvernul își pune în aplicare intențiile de a îngheța depozitele întreprinderilor, achiziționarea unui certificat care circulă liber pe piață va oferi proprietarilor acestora o oarecare libertate de manevră. În această situație, certificatul devine un mijloc alternativ de plată.
Termenul de circulație al certificatelor de depozit (de la data emiterii până la data la care titularul certificatului primește dreptul de a cere un depozit sau un depozit în baza certificatului) este limitat la un an.
În practica internațională, certificatele purtătoare de dobândă de depozit, discount, i.e. vândute la un preț sub normal și certificate cu o rată „variabilă”. Valabilitatea ultimului certificat este de la 3 la 5 ani, iar rata dobânzii se stabilește la fiecare 6 luni pentru următoarele șase luni. Certificatele de depozit pot fi achiziționate în orice moment în perioada de valabilitate a acestora - dobânda se acumulează de la data cumpărării.
Unele bănci comerciale eliberează certificate de depozit care sunt transferabile (sau netransferabile) altor proprietari prin aprobare în valori de la 500.000 de ruble la 10 milioane de ruble. până la un an, conceput pentru marii investitori. Certificatele de depozit transferabile sunt de obicei vândute agențiilor guvernamentale, fondurilor de pensii, corporațiilor. Acestea generează venituri peste rata dobânzii la bonurile de trezorerie pe termen scurt pe termen mai scurt (trei luni și altele) și pot fi tranzacționate pe piața secundară a valorilor mobiliare.
Luați în considerare caracteristicile certificatelor de economii. Un certificat de economii poate fi transferat de la o persoană la o persoană. Un certificat de economii poate fi eliberat numai unui cetățean al Federației Ruse sau altui stat care utilizează rubla ca monedă oficială. Dreptul de a solicita un certificat de economii este transferat numai cetățenilor Federației Ruse sau altui stat care utilizează rubla ca unitate oficială de plată.
Pentru a nu pierde cea mai stabilă sursă de resurse de credit, băncile comerciale sunt nevoite să efectueze indexarea certificatelor de economii în condiții de inflație prin creșterea ratei dobânzii, ceea ce reprezintă un stimulent pentru populație la cumpărare.
Certificatele au avantaje semnificative față de depozitele la termen emise prin simple contracte de depozit: datorită numărului mai mare de posibili intermediari financiari în distribuția și circulația certificatelor, cercul potențialilor investitori se extinde; datorită pieței secundare, certificatul poate fi vândut din timp de către proprietar unei alte persoane cu un anumit venit pentru timpul depozitării și fără modificarea volumului resurselor băncii, în timp ce retragerea anticipată de către proprietarul unui depozit la termen înseamnă o pierderea de venit pentru el, iar pentru bancă pierderea unei părți din resurse .
Dezavantajele certificatelor sunt: costurile crescute ale băncii asociate cu emiterea certificatelor, precum și faptul că veniturile din acestea sunt supuse impozitării, spre deosebire de conturile la vedere și depozitele la termen. Această ultimă caracteristică este luată în considerare de bănci, astfel încât dobânda la certificate este de obicei mai mare decât dobânda la depozitele la termen cu termene și sume similare.
Deci, trăgând o concluzie din materialul teoretic de mai sus, putem spune că pentru băncile comerciale, depozitele sunt principalul și în același timp cel mai profitabil tip de resurse. O creștere a ponderii acestui element în baza de resurse face posibilă plasarea unui volum mai mare de fonduri atrase, crescând astfel lichiditatea băncii.
Intensificarea concurenței dintre bănci și alte structuri financiare pentru depozitele persoanelor fizice și juridice a condus la apariția unei varietăți uriașe de depozite, prețurile acestora și metodele de deservire. Potrivit unor experți străini, în prezent există peste 30 de tipuri de depozite bancare în țările dezvoltate. În același timp, fiecare dintre ele are propriile caracteristici, ceea ce permite clienților să aleagă cea mai potrivită și posibilă formă de economisire a banilor și de plată pentru bunuri și servicii care se potrivește intereselor lor.
Din cele de mai sus se poate observa că depozitele dintre fondurile atrase ale băncii reprezintă o sursă importantă de resurse. Cu toate acestea, o astfel de sursă de formare a resurselor bancare precum depozitele are și unele dezavantaje. În primul rând, vorbim despre costurile materiale și monetare semnificative ale băncii atunci când atrage fonduri către depozite, disponibilitatea limitată a fondurilor într-o anumită regiune. Cu toate acestea, concurența dintre bănci pe piața resurselor de credit le obligă să ia măsuri pentru dezvoltarea serviciilor care să contribuie la atragerea depozitelor.
1.3 Analiza pieței ruse a serviciilor de depozit
Procesul de formare a unei politici de depozit este strâns legat de politica băncii privind rata dobânzii, întrucât dobânda de depozit este un instrument eficient în domeniul atragerii resurselor. La momentul reglementării de stat, ratele marginale ale dobânzilor erau stabilite prin lege în funcție de scadența depozitului. În prezent, băncile pot stabili în mod independent rate ale dobânzii competitive pe baza ratei de actualizare a Băncii Centrale a Federației Ruse (10,00% din 30 septembrie 2009), precum și a stării pieței monetare și pe baza propriei politici de depozit.
O caracteristică a pieței depozitelor de uz casnic este influența semnificativă a nivelurilor ratelor dobânzii asupra formării cererii de depozite - adică ratele dobânzilor la depozite stabilite de bănci determină în mare măsură rata de creștere a bazei lor de resurse. Mai mult, pentru diferite grupuri de bănci, această influență se manifestă în diferite grade. O astfel de eterogenitate a pieței poate duce la o redistribuire semnificativă a cotelor de piață între bănci, care poate fi însoțită de apariția de noi jucători majori. Să încercăm să înțelegem aceste procese.
O analiză a costului resurselor bancare indică faptul că instituțiile de credit rusești folosesc în mod activ factorul manipulării ratelor dobânzii în politica lor de depozit pentru a asigura afluxul de noi deponenți. Desigur, nivelul ratelor dobânzilor nu este singurul factor care determină fluctuațiile bazei de depozit, ci, din punct de vedere practic, sarcina de a determina impactul costului depozitelor asupra fluctuațiilor bazei de clienți „ceteris paribus” este foarte relevant.
Creșterea ratelor de depozit duce la o creștere a ratei de creștere a bazei totale de depozite a băncii. De exemplu, dacă în 2006 nivelul mediu al dobânzilor la băncile comerciale era de aproximativ 10% (în același timp, s-a înregistrat o creștere a depozitelor bancare la o rată echivalentă cu 40% pe an), atunci abaterea ratelor de atragerea băncilor la 11% în medie le-a asigurat o creștere a ratei de creștere a depozitelor de până la 50%.
Dinamica depozitelor atrase ale populaţiei în sistemul bancar, din 2006 până în a doua jumătate a anului 2008, a avut un trend pozitiv. Acest lucru sa datorat creșterii veniturilor gospodăriilor și creșterii nivelului de încredere în sistemul bancar (Figura 8). În prezent, creșterea volumului fondurilor atrase a încetinit din cauza crizei financiare. Cele mai mari rate de pe piața depozitelor bancare ale persoanelor fizice sunt demonstrate de instituțiile de credit din grupa „alte”. Aceste bănci mijlocii sunt cele mai active în atragerea de noi clienți, iar mărimea plăților dobânzilor devine principalul argument de care dispun atunci când atrage noi deponenți (fiabilitatea acestor instituții de credit nu este încă capabilă să le influențeze în mod semnificativ politica de depozit de la sine. ).
Figura 8. Dinamica depozitelor gospodăriilor populației pentru perioada (2006-2008)
Sistemul de asigurare a depozitelor care a apărut în Rusia, pe lângă avantajele evidente, poate aduce și anumite pericole - în opinia populației, există o netezire treptată a evaluărilor riscurilor diferitelor bănci care diferă în niveluri reale de stabilitate financiară. Drept urmare, factorul preț este pentru aceste bănci principalul instrument în lupta competitivă. Nu întâmplător, în acest grup de bănci cererea de depozite este cea mai sensibilă la modificările ratelor dobânzilor. Și asta explică cele mai mari rate de creștere a depozitelor gospodăriilor din acest grup de bănci.
Costul resurselor corespunzătoare din grupul celor mai mari bănci private rusești depășește ușor nivelurile costului depozitelor în băncile comerciale. Acest grup s-a bucurat inițial de o încredere mai mare în rândul populației (comparativ cu băncile din grupurile „junior”), ceea ce le-a permis să asigure un cost moderat de atragere a depozitelor pentru o perioadă destul de lungă. Cu toate acestea, în ultimii ani, avantajele competitive ale acestui grup de bănci au fost în scădere în ochii populației, ceea ce, pe de o parte, se explică prin apariția unui sistem de asigurare a depozitelor și, pe de altă parte, prin experiența crizei bancare din vara anului 2004, când câteva mari bănci rusești erau pe punctul de a-și pierde solvabilitatea. Ca urmare, statutul băncilor mari se stabilizează treptat în raport cu instituțiile de credit mai mici. Și, ca urmare, factorul preț, precum și pentru băncile din grupul „alte” joacă un rol important aici - sensibilitatea la modificările ratelor dobânzilor. În același timp, sensibilitatea ridicată combinată cu rate destul de ridicate nu le garantează aceleași rate de creștere ale bazei lor de depozite. Acest lucru se datorează „neloialității” deosebite a clientelei lor, care, în mod rezonabil, nevăzând o diferență semnificativă de riscuri, a preferat să transfere depozite către instituții de credit mai mici care oferă dobânzi evident mai mari.
Cel mai semnificativ este costul resurselor grupului de bănci cu participarea capitalului străin. Politica lor de depozit se bazează pe ratinguri de credit ridicate ale structurilor-mamă, care sunt de neatins pentru băncile comerciale rusești. Acest factor permite băncilor cu participarea capitalului străin să atragă fonduri de la populație la rate scăzute destul de ieftin. Totodată, din primăvara anului 2005, grupul băncilor cu capital străin rămâne singura categorie de bănci care cresc constant costul depozitelor. Acest efect pare să se datoreze a doi factori.
În primul rând, inițial, principala clientelă a băncilor cu capital străin erau segmente bogate ale populației, care prețuiesc fiabilitatea depozitelor bancare și sunt gata să suporte dobânzi scăzute. Cu toate acestea, un grup în mod deliberat mic de deponenți astăzi nu mai poate oferi o creștere semnificativă a volumului de atracție. Aceasta înseamnă că băncile sunt forțate să acorde atenție altor potențiali deponenți care sunt mai concentrați pe obținerea de venituri din dobânzi. Din fericire, nivelurile scăzute actuale ale ratelor de depozit ale băncilor cu capital străin permit creșterea acestora fără o reducere semnificativă a marjelor bancare.
În al doilea rând, creșterea recentă a costului împrumuturilor pe piețele externe a făcut ca piața rusă a depozitelor să fie cu adevărat interesantă pentru băncile cu capital străin și sunt gata să lupte activ pentru un loc pe ea, mai ales în actuala criză financiară.
Dacă până de curând sensibilitatea ratelor de creștere a depozitelor pentru băncile cu participarea capitalului străin la valoarea depozitelor era efectiv absentă, acum putem deja declara disponibilitatea acestora de a atrage noi deponenți.
Dacă te uiți la dinamica depozitelor în valută străină și în ruble, poți vedea că în ultimii cinci ani, rata de creștere a depozitelor persoanelor fizice în ruble a depășit aproape constant rata de creștere a depozitelor în valută străină, care a fost cauzată de scăderea în popularitatea dolarului.
Figura 9 Ratele de creștere a rublei și a depozitelor în valută
La 1 iulie 2008, depozitele în valută reprezentau 13,6% din volumul total al depozitelor. Astăzi, conform Băncii Rusiei, volumul depozitelor în valută este de aproximativ 30% din total.
Vorbind despre ratele dobânzilor, trebuie menționat următoarele: pentru anumite tipuri de conturi de depozit, valoarea veniturilor este determinată de termenul depozitului, suma, specificul funcționării contului, volumul și natura serviciilor aferente. , și depinde de respectarea de către client a condițiilor de depozit.
Sistemul ratelor dobânzilor la depozite ar trebui să fie orientat către condițiile pieței, având în vedere indispensabilă ierarhia emergentă a fiabilității instrumentelor comparabile. Astfel, o bancă care menține ratele la un nivel mai scăzut decât concurenții apropiați din punct de vedere al fiabilității riscă să-și piardă o parte din clientelă.
Acumularea dobânzii la depozitele băncii reprezintă partea principală a cheltuielilor de exploatare. Prin urmare, banca, pe de o parte, nu este interesată de un nivel ridicat al dobânzilor, iar pe de altă parte, este nevoită să mențină un astfel de nivel al dobânzilor la depozite care ar fi atractiv pentru clienți. Încercând să atragă depozite, în special de dimensiuni mari și pe o perioadă lungă de timp, băncile comerciale oferă dobânzi mari clienților lor, în ciuda creșterii costurilor cu dobânzile. Cu toate acestea, atragerea de fonduri de la populație de către bănci nu este nelimitată. Începând cu 01 ianuarie 2009 rata medie a dobânzii la fondurile atrase este de 12% pe an (conform statisticilor Băncii Centrale). Dacă urmărim dinamica ratelor % în băncile comerciale din Nord-Vest în ultimii 3 ani, putem concluziona că rata medie a dobânzii la depozite a crescut cu aproximativ + - (3-4)%. Ratele dobânzilor la depozite s-au schimbat semnificativ mai ales în contextul crizei care s-a dezvoltat în lume. Doar pentru trimestrul I 2009 au crescut cu aproximativ (3-5)% în aproape toate băncile comerciale.
Capitolul 2 Politica de depozit a unei bănci comerciale (pe exemplul SA „Băncii” Petrovsky „)
2.1 Locul SA „Băncii” Petrovsky „pe piața serviciilor bancare
Înainte de a analiza o anumită zonă de activitate a oricărui subiect al economiei, este necesar să facem o scurtă descriere a acesteia.
Banca Petrovsky a fost înregistrată de Banca Centrală a RSFSR la 12 noiembrie 1990. În 1991, au început să lucreze primele 5 sucursale din Sankt Petersburg, precum și primul birou din afara orașului.
În 1992, a fost semnat un acord de cooperare între bancă și Departamentul Serviciului Poștal Federal. Încă de anul viitor, împreună cu Serviciul Federal de Penitenciare și filiala din Sankt Petersburg a Fondului de Pensii al Federației Ruse, Petrovsky a început să introducă o tehnologie pentru plata pensiilor din conturile curente de pensii la oficiile poștale ale orașului. În 1997, „Petrovsky” a început să-și introducă tehnologia pensiilor în regiunea Leningrad.
În 1997, Banca a primit statutul de bancă autorizată a Guvernului Federației Ruse categoria „C”, precum și de bancă autorizată a guvernului regiunii Leningrad.
În 2000, conducerea Băncii a decis să redenumească Banca în OJSC „Petrovsky People’s Bank”.
În 2002, din cauza schimbării acționarilor Băncii, Petrovsky Narodny Bank a fost redenumită în MDM-Bank St. Petersburg.
În mai 2006, pachetul de control al Băncii a fost achiziționat de East European Financial Corporation. În conformitate cu hotărârea adunării generale a acționarilor Băncii, a fost aprobată o nouă denumire a Băncii: Societatea pe acțiuni deschise „Bank of the Eastern European Financial Corporation” (denumire prescurtată - SA „VEFK Bank”).
La 29 octombrie 2008, Agenția de Asigurare a Depozitelor (DIA), în baza cerințelor Legii federale „Cu privire la măsurile suplimentare pentru consolidarea stabilității sistemului bancar în perioada de până la 31 decembrie 2011”, și-a asumat funcțiile de administrație interimară pentru a gestiona Banca EEFC. În februarie 2009 s-au ajuns la acorduri privind participarea NOMOS-BANK și FC OTKRITIE ca co-investitori în capitalul VEFK Bank.
În cadrul măsurilor de redresare financiară ale Băncii, investitorii reprezentați de NOMOS-BANK și OTKRITIE Financial Corporation au răscumpărat 25% din emisiunea suplimentară de acțiuni VEFC Bank. Restul de 50% din emisiunea suplimentară a fost achiziționat de DIA.
În septembrie 2009, Banca a revenit la numele său original - Petrovsky Bank.
SA „Banca” Petrovsky „oferă o gamă largă de servicii atât pentru persoane juridice, cât și pentru persoane fizice. Banca oferă persoanelor fizice servicii precum depozite în ruble și valută străină, transferuri de bani, plata pensiilor, transferuri din conturi în ruble și valută, depozit de valori, tranzacții cu numerar, deschiderea și întreținerea cardurilor de plastic. Lista de servicii pentru organizații este destul de extinsă. Să le numim pe cele mai populare: împrumutul, deschiderea și menținerea conturilor în ruble și valută, proiecte de salarizare.
Direcția prioritară de activitate a Băncii Petrovsky OJSC este munca cu populația în zona atragerii depozitelor. Deponenții Băncii Petrovsky OJSC pot alege cea mai convenabilă schemă pentru economisirea și creșterea economiilor. Banca oferă clienților săi un sistem flexibil de depozite în ruble și valută străină pentru o perioadă de la 1 lună la 3 ani; diverse tipuri de depozite, permițându-vă să alegeți un depozit care să răspundă nevoilor clientului. JSC Bank Petrovsky emite propriile carduri internaționale de plastic VISA INTERNATIONAL și MASTER CARD INTERNATIONAL . SA „Banca” Petrovsky „are o rețea extinsă de corespondenți, formată din bănci importante din Rusia și CSI. Bank Petrovsky OJSC are o rețea de sucursale larg ramificată (a doua ca mărime după Sberbank) - 170 de sucursale în Sankt Petersburg și sucursale în orașele rusești. Munca intenționată pentru îmbunătățirea serviciilor bancare și extinderea gamei acestora a devenit baza unei creșteri semnificative a numărului de clienți ai Băncii Petrovsky OJSC.
Schimbarea acționarilor și a conducerii de vârf a VEFC Bank, care a avut loc la sfârșitul lunii aprilie 2009, precum și obținerea de către Bancă a statutului de instituție de credit cu participare de stat la capital, au avut un impact pozitiv asupra atitudinii față de Bancă. din partea persoanelor fizice.inversarea trendului descendent al principalilor indicatori care caracterizează volumul operațiunilor de deservire a persoanelor fizice, observat în perioada anterioară.vezi Figura 10. În același timp, volumul depozitelor la termen a crescut cu 6,6%, solduri pe conturile de pensii din sediile suplimentare ale Băncii - cu 15,5%, soldurile pe conturile de card bancar - cu 14,1%.
Figura 10 Dinamica depozitelor persoanelor fizice pentru perioada 10.08-09.2009
Venitul mediu lunar al băncii din tranzacții cu persoane fizice (transferuri de bani, facturi de utilități, depozit de valori etc.) a crescut semnificativ și el. Dacă, spre comparație, în februarie-martie anul acesta. au avut o medie de 7,5 milioane de ruble, apoi în iunie venitul Băncii a crescut la 8,3 milioane, în iulie - la 8,6 milioane.
Numărul transferurilor de bani efectuate de Bancă, care, de exemplu, în primăvara acestui an, a fost de 15-16 mii de unități pe săptămână, a ajuns acum la 20 de mii.
Separat, aș dori să constat o creștere serioasă a soldurilor din conturile pensionarilor care primesc pensii direct la birourile Băncii Petrovsky OJSC. După cum știți, pensionarii care primesc pensie la Bancă pot fi deserviți atât în oficiile poștale, cât și în oficiile suplimentare ale Băncii. Totodată, lista serviciilor oferite acestei categorii de clienți în oficii suplimentare este mai largă decât în oficiile poștale. Acest fapt este înțeles și de pensionarii înșiși, din iulie 2009 banca deservește aproximativ 1,2 milioane de pensionari. Soldurile din conturile pensionarilor pentru prima jumătate a anului au crescut cu 1 miliard de ruble (53%).
Vorbind despre persoanele juridice, trebuie menționat că din mai 2009 soldurile conturilor au crescut cu 20% - până la 7,5 miliarde de ruble. Dacă la începutul anului clienții corporativi au deschis aproximativ 150 de conturi pe săptămână în Bank Petrovsky OJSC, atunci până la sfârșitul lunii septembrie 2009 sunt deschise 250-270 de conturi noi pe săptămână.Numărul total de conturi ale persoanelor juridice este acum de 67 mii. unitati.
Potrivit revistei Expert, Bank Petrovsky se află pe locul 41 în clasamentul celor mai mari 100 de bănci din Rusia în 2008, începând cu 01.01.2009. Banca se numără printre primele 30 de bănci lider în atragerea de depozite de la persoane fizice în 2008, pe locul 26.
2.2 Tipuri de depozite ale Băncii Petrovsky OJSC
Depozitele gospodăriilor sunt de mare importanță în baza de resurse a Băncii Petrovsky OJSC. Astfel, la 1 septembrie 2009, depozitele gospodăriilor populaţiei constituiau 80,0% din totalul resurselor. Acest lucru este destul de natural, deoarece Petrovsky acordă în mod constant o atenție deosebită depozitelor populației.
Luați în considerare actualul din 01.09.2009. tipuri de depozite și condiții pentru acestea. Acestea pot fi împărțite în trei grupe principale: depozite la termen, depozite pentru pensii și depozite la vedere.
Tabel nr. 1 Tipuri de depozite la 01.10.2009
| Tipuri de depozite | Termen de depozit, prelungire | Valoarea avansului și a contribuțiilor suplimentare | Notă | % anual |
| Post Restant | orice | Cel puțin 10 ruble. Adăuga. Contribuțiile sunt nelimitate | 0,15 | |
| Toamnă |
peste 1 an pana la 3 ani |
De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro |
4.35-14.70 | |
| Toamna-pensie |
peste 1 an pana la 3 ani |
De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro |
Adăuga. nu sunt prevăzute contribuții/plăți capitalizarea, prelungirea | 4.55-14.90 |
| Petrovsky-clasic |
peste 1 an pana la 3 ani |
De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro. |
4.10-14.70 | |
| Petrovsky-clasic cu o plată lunară de % |
peste 1 an pana la 3 ani |
De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro |
Adăuga. contribuțiile/plățile nu sunt furnizate. % plata lunara |
3.10-13.70 |
| Petrovsky-cumulativ |
peste 1 an pana la 3 ani |
De la 1000 de ruble De la 300 de dolari De la 300 de euro Contribuții de la 500 de ruble, 50 de dolari, euro |
Adăuga. plățile de capitalizare nu sunt furnizate | 5.10-13.70 |
| Petrovsky-dobândă compusă |
peste 1 an pana la 3 ani |
De la 1000 de ruble De la 100 de dolari De la 100 de euro |
Adăuga. contribuții / plăți, nefurnizate | 3.60-14.20 |
| Petrovsky-multivalută |
peste 1 an pana la 3 ani |
De la 30000 de ruble De la 1000 de dolari De la 1000 de euro Contribuțiile sunt nelimitate |
Adăuga. nu sunt prevăzute plăți de capitalizare, prelungire | 6.35-13.70 |
| Petrovsky-universal |
peste 1 an pana la 3 ani |
De la 10000 de ruble De la 300 de dolari De la 300 de euro Contribuții de la 1000 de ruble, 50 de dolari, euro |
scrierea cu majuscule nu este furnizată | 4.60-13.95 |
| Petrovsky-VIP |
peste 1 an pana la 3 ani |
De la 300000 de ruble De la 10000 de dolari De la 10000 euro |
Adăuga. capitalizarea contributiilor / platilor, neprevazute | 5.55-15.20 |
| Depozit de economii de pensie | 2 ani |
Contribuțiile sunt nelimitate |
Nu este furnizată nicio extensie | 12.50 |
| Contul curent al pensionarului | orice | 5-7 |
Tabelul nr. 1 arată că cele mai scumpe depozite pentru clienții individuali sunt depozitele de toamnă-pensie, toamnă, Petrovsky-clasic și Petrovsky-VIP. Acest lucru se datorează condițiilor acestor tipuri de depozite, și anume absența capitalizării lunare a dobânzii sau o sumă mare a depozitului, ca, de exemplu, în Petrovsky-VIP.
Se poate observa că un loc aparte în linia depozitelor îl ocupă depozitele destinate pensionarilor. Astfel, putem concluziona că Bank Petrovsky OJSC oferă o gamă largă de depozite care vizează diverse segmente de piață. Totodată, o atenție deosebită se acordă pensionarilor, cărora le este prevăzută o linie de depozite care le permite să țină cont de interesele lor. O alocare specială a depozitelor pentru pensionari se datorează faptului că aceștia reprezintă un segment important de deponenți pentru Bank Petrovsky OJSC.
Dacă luăm în considerare condițiile suplimentare pentru depozite, date pentru fiecare depozit separat în Anexa nr. 1, putem urmări următoarea tendință în utilizarea unui astfel de criteriu precum prelungirea. Dacă există o prelungire a depozitului în termenii acordului, atunci există o rată a dobânzii semnificativ mai mică decât pentru depozitele fără prelungire.
Analizând contribuțiile (depozitele) JSC Bank Petrovsky, puteți fi atenți la următoarele:
la stabilirea ratelor dobânzilor, banca leagă întotdeauna depozitele (depozitele) de perioada de investiție. Deci, de exemplu, dobânda depozitului „La cerere” este de 0,15%, iar rata dobânzii a „Depozitului de economii pentru pensie” pentru 2 ani este de 12,5%;
suma depozitului este, de asemenea, legată de rata dobânzii. Deci, de exemplu, depozitul Petrovsky acumulat timp de 1 an și 1 zi) în valoare de 1 până la 700 tr. acceptate la 13,25% pe an, si aceleasi depozite in valoare de 700 tr. și peste deja sub 13,70%;
rata dobânzii la depozitele de ruble nu este mai mică decât rata inflației, ceea ce salvează depozitele de depreciere;
pornind din faptul că veniturile sub formă de dobândă primite de contribuabili din depozitele la bănci nu sunt supuse impozitării dacă:
dobânda la depozitele în ruble se plătește în limitele sumelor calculate pe baza ratei actuale de refinanțare a Băncii Rusiei (10%), majorată cu cinci puncte procentuale ,
rata stabilită nu depășește 9 la sută pe an pentru depozitele în valută;
se poate observa că toate depozitele propuse nu sunt supuse impozitării (excepția este Petrovsky - VIP).
Pentru persoanele juridice Bank Petrovsky OJSC oferă clienților săi diverse opțiuni de plasare temporară de fonduri gratuite pentru diferite perioade:
· depozite la termen în ruble rusești și valută;
· Billete la ordin ale Băncii „Petrovsky” în ruble rusești și valută străină.
Banca oferă persoanelor juridice un instrument financiar pe termen mediu - un depozit bancar.
Contractul de depozit atestă cuantumul depozitului constituit Băncii și dreptul deponentului de a primi, după expirarea termenului stabilit, suma depozitului și dobânda stipulată în contract. Plata dobânzii la avans se face lunar sau în sumă forfetară după expirarea contractului. Se stabilește o rată fixă a dobânzii pentru întreaga durată a depozitului. Banca nu poate reduce sau majora unilateral rata dobânzii stipulată în contract. Ratele dobânzilor sunt stabilite în funcție de condițiile de plasare a fondurilor. În consecință, rata depinde de suma și termenul depozitului. Dacă deponentul solicită restituirea sumei depozitului înainte de expirarea contractului, dobânda este plătită la o rată de 0,01% pe an.
2.3 Analiza portofoliului de depozite
Scopul principal al politicii de depozit a Băncii Petrovsky OJSC este atragerea cantității optime de fonduri (pe termene și valute) necesare și suficiente pentru a funcționa pe piețele financiare, cu condiția să fie asigurat nivelul minim al costurilor.
Atragerea resurselor se realizează în cadrul unor operațiuni specifice prevăzute de actualele licențe bancare. În același timp, principalele instrumente utilizate de Bank Petrovsky OJSC pentru a atrage resurse sunt:
o deschiderea și menținerea conturilor persoanelor juridice și fizice, implicând primirea de fonduri pe aceste conturi;
o deschiderea și menținerea conturilor altor bănci, implicând primirea de fonduri în aceste conturi.
Lista instrumentelor de strângere de fonduri poate fi extinsă în cursul activităților bancare ulterioare. În timpul desfășurării operațiunilor de depozit, diviziile Băncii sunt ghidate de legislația Federației Ruse, reglementările Băncii Centrale a Federației Ruse, Carta Băncii, prezentul document și documentele interne care reglementează procedura și condițiile tehnice pentru efectuarea unor tipuri specifice de operațiuni bancare. Dacă urmărim dinamica pe mai mulți ani, putem observa o creștere constantă a soldurilor din conturile persoanelor juridice (Figura 11):
Figura 11 Dinamica soldurilor conturilor persoanelor juridice ale Băncii Petrovsky OJSC
Vom analiza depozitele persoanelor fizice folosind tabelul nr. 2:
Analiza portofoliului de depozite al SA „Bank” Petrovsky „în 2008 (în funcție de scadența investițiilor)
| Nu. p / p | Denumirea articolului din PDS | Contul de sold | Valoarea MPS, mii. freca. | Structura PDS, în % | Modificări de-a lungul perioadei (+/-) | |||
| la 1.01.0 8 G. | la 1.01.0 9 G. | la 1.01.0 8 G. | la 1.01.0 9 G. | în mii de ruble | V% | |||
Depozite (D), total inclusiv: |
Σ elementul 1 - 7 | 19270123.00 | 18033769.00 | 100.00 | 100.00 | -7% | ||
| eu. | Depozite la vedere (Dvostr), total | 410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609 | 290832.00 | 1 | 2 | 40013 | 15.9 | |
| II. | Depozite la termen (Ds), total | 17742937.00 | 99 | 98 | -6.8 | |||
| 1. | timp de până la 30 de zile | 410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2. | pe o perioadă de 30-90 de zile | 410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611 | 445687 | 1109708 | 2 | 6 | 148 | |
| 3. | pe o perioadă de 91-180 de zile | 410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612 | 2247860 | 3590845 | 12 | 20 | 1342985 | 59.7 |
| 4. | pe o perioadă de la 181 de zile până la 1 an | 410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613 | 5946184 | 5155936 | 31 | 29 | -790248 | -13.3 |
| 5. | pe o perioadă de la 1 la 3 ani | 410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614 | 10379573 | 7886448 | 54 | 43 | -2493125 | -24.1 |
| 6. | pe o perioadă mai mare de 3 ani | 410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
O astfel de analiză face posibilă identificarea trăsăturilor politicii de depozit a băncii și determinarea în general a termenilor aproximativi de plasare a resurselor băncii. În special, rezultatele analizei ne permit să tragem o concluzie despre atragerea resurselor în ceea ce privește costul acestora („scump” / „ieftin”): depozitele la termen sunt mult mai scumpe decât soldurile la conturi la vedere.
În plus, pentru a formula concluzia finală privind analiza depozitelor pe scadență, este recomandabil să se calculeze următorii indicatori:
Coeficientul de urgență al structurii depozitelor (d în D):
d în D = Ds/D, unde Ds este volumul depozitelor la termen; D este volumul total al depozitelor.
Din 01.01.2008 98%
Din 01.01.2009 98%
O rată ridicată de maturitate a structurii depozitelor caracterizează gradul de constanță și stabilitate a bazei de resurse.
În general, creșterea ponderii depozitelor la termen în suma totală a depozitelor bancare trebuie apreciată pozitiv, deoarece. depozitele la termen ca cea mai stabilă componentă a portofoliului de depozite asigură la un nivel acceptabil și permite creșterea lichidității băncii și efectuarea operațiunilor de plasare a resurselor pe perioade mai lungi.
Ponderea depozitelor la termen (Ds) în valoarea totală a pasivelor (P): d = Ds/P.
Din 01.01.2008 38,5%
Din 01.01.2009 21,4%
Raportul structurii angajamentului (KSO): KSO = Dvostr./Ds.
Din 01.01.2008 1,3%
Din 01.01.2009 0,1%
Indicatorul caracterizează stabilitatea resurselor financiare ale băncii. Cu cât valoarea indicatorului este mai mică, cu atât necesarul relativ al băncii de active lichide este mai mic, datorită structurii pasivelor.
Figura 12 arată că cel mai mare volum de fonduri atrase revine depozitelor cu termen mai mare de 181 de zile și mai mult de un an.
Figura 12 Structura depozitelor SA „Băncii „Petrovsky” pe termene începând cu 01.01.2009
Începând cu 2005, JSC Bank Petrovsky și-a crescut constant portofoliul de depozite, așa cum se poate observa în Figura 13. 
Figura 13 Dinamica soldurilor pe conturile persoanelor fizice
Criza bancară din octombrie 2008 a zguduit stabilitatea băncii, dar astăzi totul s-a stabilizat
2.4 Organizarea formării și implementării politicii de depozit
Politica de depozit a JSC Bank Petrovsky este strâns legată de politica de credit și de dobândă a băncii, fiind unul dintre elementele politicii bancare în ansamblu.
Politica de depozit se formează cu alocarea următoarelor
Stabilirea scopurilor și definirea obiectivelor politicii de depozit;
Alocarea departamentelor relevante implicate în implementarea politicii de depozit, repartizarea atribuțiilor angajaților;
Elaborarea procedurilor și procedurilor tehnice necesare pentru efectuarea operațiunilor bancare care să asigure atragerea de resurse;
Organizarea controlului și managementului în procesul operațiunilor bancare care vizează atragerea de resurse.
La formarea politicii de depozit se iau în considerare următoarele principii specifice:
Principii pentru asigurarea nivelului optim al costurilor (ținând cont de încasarea ulterioară a veniturilor din alocarea resurselor);
Principiul securității efectuării operațiunilor de depozit și menținerea fiabilității băncii.
Respectarea principiilor de mai sus permite Băncii să formeze atât direcții strategice, cât și tactice în organizarea procesului de depozit, asigurând astfel eficiența și optimizarea politicii de depozit.
Politica de depozit a JSC Bank Petrovsky se bazează pe:
Subiectele raporturilor de depozit (in raport cu persoane fizice si juridice);
Instrumente bancare utilizate pentru atragerea de resurse;
Condiții de atragere a resurselor (politica de depozit pe termen scurt, mediu și lung);
Scopuri de atragere (pentru investiții, împrumuturi, menținerea lichidității curente);
Agresivitatea în materie de atragere de resurse și politica de prețuri aferentă și gradul de risc al operațiunilor în derulare.
Politica de depozit a JSC Bank Petrovsky prevede:
analiza pietei depozitelor;
o identificarea piețelor țintă pentru a minimiza riscul depozitelor;
o minimizarea cheltuielilor în procesul de atragere a fondurilor;
o optimizarea managementului portofoliului de depozite pentru a menține nivelul necesar al lichidității băncii și a crește stabilitatea acesteia.
JSC Bank Petrovsky, atunci când își desfășoară politica de depozit, ia în considerare următorii factori:
Modificări în legislația fiscală;
Starea actuală și tendințele pieței financiare, atât în ceea ce privește atragerea, cât și alocarea resurselor;
Modificări aduse calculului standardelor bancare;
Modificarea ratei de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse;
Limite, cifre de control stabilite de Banca însăși pentru operațiunile bancare în derulare.
Implementarea politicii de depozit a Băncii se realizează în cursul operațiunilor bancare specifice, permițând strângerea de fonduri. În același timp, SA „Bank” Petrovsky „desfășoară operațiuni de depozit, adică atrage fonduri în condițiile:
o recidiva;
o urgență;
o plata (când este prevăzută de acordurile relevante);
o publicitate (privind condițiile de strângere de fonduri).
Principiul principal al activității Băncii în cursul operațiunilor de depozit este asigurarea cantității de resurse necesare pentru funcționarea normală a Băncii, realizată la un cost minim pentru achiziționarea acestora.
Principiul de bază se realizează prin diversificarea portofoliului de resurse financiare atrase în funcție de sursele de atragere și structura acestora, legând volumul și structura acestor resurse (pe monedă și scadență) de volumul și structura activelor.
O cerință obligatorie în stabilirea condițiilor posibile de atragere a resurselor este o analiză preliminară a posibilelor direcții de cheltuire a resurselor atrase cu o evaluare a rezultatelor financiare și a modificărilor structurale ca urmare a operațiunilor bancare propuse.
Direcția principală a politicii de depozit a „Băncii” Petrovsky „este deschiderea și menținerea conturilor persoanelor fizice.
Soldurile de fonduri pe conturile persoanelor fizice - clienti ale bancii constituie o mare parte din volumul total de fonduri atrase de banca. Cu toate acestea, problema intensificării muncii cu indivizi ar trebui să i se acorde o atenție sporită.
Politica băncii în lucrul cu persoanele fizice se bazează în primul rând pe lucrul cu o gamă largă de persoane, care este facilitată de o rețea dezvoltată de sucursale. Un alt bloc de clienți sunt angajații organizațiilor și întreprinderilor care sunt clienții Băncii. Banca deschide și menține conturi ale persoanelor fizice în ruble și valută pe baza acordurilor existente, care diferă în funcție de urgența conturilor.
Politica de prețuri a Băncii în lucrul cu clienții - persoane fizice prevede:
Fără comision pentru soldurile de fonduri deținute în conturile curente ale persoanelor fizice.
Disponibilitatea unei comisioane pentru soldurile de fonduri deținute la conturi la termen (de depozit) ale persoanelor fizice, al cărei cuantum este determinat pe baza condițiilor de bază pentru strângerea de fonduri aprobate de Consiliul de Administrație al Băncii.
Banca ia măsuri care vizează creșterea ponderii resurselor pe termen în suma totală a fondurilor din conturile persoanelor fizice, lucru care este deservit de politica Băncii de rate a dobânzii, care prevede crearea condițiilor competitive pentru atragerea de fonduri de la persoane fizice. Așa desfășoară banca programul de bonus „Premium Interest” pentru deponenții obișnuiți.
Intrarea de fonduri de la persoane fizice este facilitată direct sau indirect de serviciile suplimentare oferite de către Bancă persoanelor fizice. Printre aceste servicii se numără eliberarea și întreținerea cardurilor de plastic, transferurile de bani, plata utilităților, închirierea seifurilor.
O altă direcție importantă a politicii de depozit a SA „Băncii” Petrovsky „este deschiderea și menținerea conturilor pentru persoanele juridice.
Principala sursă de formare a bazei de resurse a Băncii este soldul fondurilor din conturile persoanelor juridice - clienții Băncii.
Politica Băncii în relațiile cu persoanele juridice se bazează în primul rând pe colaborarea cu clienții existenți ai Băncii, precum și pe atragerea de noi.
Îmbunătățirea sustenabilității bazei de resurse a Băncii (din punct de vedere al volumului și al timpului) ar trebui să fie facilitată de:
Dezvoltarea afacerii de către clienții existenți ai Băncii;
Deschiderea conturilor la Banca de catre organizatii si intreprinderi - contrapartide si parteneri ai clientilor existenti ai Bancii;
Acumularea fluxurilor financiare legate de implementarea programelor și proiectelor implementate cu participarea clienților Băncii.
Banca deschide și menține conturi ale persoanelor juridice în ruble și valută străină pe baza acordurilor existente.Politica de prețuri a Băncii în colaborarea cu clienții - persoane juridice, prevede lipsa plății pentru soldurile fondurilor deținute în conturile de decontare. persoanelor juridice, cu excepția cazurilor de stabilire a unei taxe individuale pentru soldurile din conturile întreprinderilor și organizațiilor.
Având în vedere cererile tot mai mari din partea Băncii Centrale a Federației Ruse cu privire la
creșterea nivelului de lichiditate, exprimată în necesitatea respectării zilnice a standardelor bancare, precum și străduința de a echilibra resursele cu activele pe scadență, Banca ia măsuri care vizează creșterea ponderii resurselor pe termen în suma totală a fondurilor aflate în conturi. a persoanelor juridice. Aceste activități implică lucru personal cu clienți anumiți, implicând:
Urmărirea mișcării fondurilor pe conturile clienților - persoane juridice, selectând, pe baza informațiilor primite, cei mai promițători clienți în ceea ce privește formarea unei baze de resurse urgente pe baza bazei de date a clienților;
Crearea de conditii pentru clienti - persoane juridice, stimularea transferului unei parti din fonduri din conturile curente in conturile urgente;
Informarea în timp util a clienților - persoane juridice despre noile condiții de serviciu pentru clienți.
Ca parte a soluționării sarcinilor de extindere a cercului persoanelor juridice deservite de Bancă, creșterea bazei de resurse a Băncii în detrimentul fondurilor acumulate în conturile persoanelor juridice, se acordă prioritate creării de condiții pentru clienți care să faciliteze fluxul de resurse financiare. resurse către Bancă. Astfel de condiții pot include politica tarifară competitivă a Băncii în comparație cu alte bănci, flexibilitatea Băncii în stabilirea comisioanelor pentru fondurile împrumutate, condiții favorabile de servicii pentru clienți, inclusiv obținerea de împrumuturi, posibilitatea de deservire a clienților de la distanță prin sistemul Client-Bank etc. .
Capitolul 3. Îmbunătățirea politicii de depozit
3.1 Instrumente pentru îmbunătățirea politicii de depozit a Băncii Petrovsky OJSC
2008 a fost un an dificil pentru sistemul bancar din întreaga lume. În ciuda ipotezelor și previziunilor unui număr de experți, criza financiară a afectat și Bank Petrovsky OJSC. În ciuda situației problematice de pe piața bancară, OJSC Bank Petrovsky și-a continuat dezvoltarea. Conform rezultatelor din septembrie 2009, banca a depășit complet toate dificultățile și a obținut rezultate financiare ridicate.
Una dintre problemele cu care se confruntă în prezent băncile comerciale este formarea unei baze de resurse. Baza de resurse are un impact direct asupra lichidității și solvabilității unei bănci comerciale. Însăși amploarea activității unei bănci comerciale și, în consecință, suma veniturilor pe care aceasta le primește, depinde strict de mărimea resurselor pe care banca le dobândește pe piața diverselor resurse și, în special, a depozitelor. Prin urmare, există o luptă competitivă între bănci pentru atragerea de resurse.
Formarea unei baze de resurse, care include nu numai atragerea de noi clienți, ci și o schimbare constantă a structurii surselor de atragere a resurselor, este o parte integrantă a gestionării flexibile a activelor și pasivelor unei bănci comerciale. Gestionarea eficientă a răspunderii implică implementarea unei politici competente de depozit. Specificul acestui domeniu de activitate este că în ceea ce privește operațiunile pasive, alegerea unei bănci este de obicei limitată la un anumit grup de clientelă, de care este atașată mult mai puternic decât debitorilor.
Resursele limitate asociate dezvoltării concurenței bancare duce la un atașament strâns față de anumiți clienți. Dacă cercul acestor clienți este restrâns, atunci dependența băncii de aceștia este foarte mare. Așadar, în opinia noastră, pentru a consolida baza de resurse, băncile au nevoie de o politică echilibrată a depozitelor, care să se bazeze pe menținerea nivelului necesar de diversificare, asigurarea posibilității de a atrage fonduri din alte surse și menținerea unui echilibru cu activele în ceea ce privește termeni, volume și rate ale dobânzii.
Pentru a extinde potențialul de resurse al Băncii Petrovsky OJSC, este necesar să se intensifice politica de depozit. În acest sens, unul dintre domeniile prioritare de activitate ale băncii ar trebui să fie creșterea treptată a portofoliului de depozite printr-o politică competentă a depozitelor care vizează, în special, extinderea listei de depozite disponibile clienților, introducerea de noi tipuri de servicii pentru confortul acestora. .
Politica de depozit a JSC Bank Petrovsky ar trebui să țină cont de nevoile tuturor categoriilor sociale și de vârstă ale cetățenilor - lucrători și pensionari, tineri și persoane de vârstă mijlocie și ar trebui, de asemenea, să fie concepută pentru persoanele cu niveluri diferite de venit.
Cu fiecare client, OJSC Bank Petrovsky ar trebui să depună eforturi pentru a stabili parteneriate pe termen lung. În acest scop, banca trebuie să anticipeze evoluția nevoilor clienților, să dezvolte și să ofere o gamă completă de produse și servicii bancare.
Astfel, Bank Petrovsky OJSC ar putea oferi un nou tip de depozit pentru acumularea de fonduri pentru educație sau un cadou unui copil. Depozitul minim inițial este de 10.000 de ruble. Depozitul este deschis pentru un an, cu acumularea de 13% pe an în ruble și cu posibilitatea de investiție suplimentară. Dacă la sfârșitul termenului suma depozitului și dobânda datorată rămân pentru următorul termen la același tip de depozit, atunci clientul va avea posibilitatea de a primi un bonus de 0,5% la rata dobânzii în vigoare la momentul prelungire pentru acest tip de depozit. Este posibil să se efectueze promoții și să se acorde premii investitorilor activi.
Pentru a atrage generația mai tânără a clienților săi, Bank Petrovsky ar putea adăuga noi tipuri de depozite la lista de depozite care vizează acest grup de populație, de exemplu, oferind un depozit pentru studenți. Se propune introducerea următoarelor condiții pentru acest depozit: termenul de depozit - 1 an (prelungire de patru ori), deschiderea numai cu carnet de student, se deschide un card de plastic pentru depozit și se transferă lunar dobânda acestuia, o majorare la bursă. este obținut. Pentru a asigura afluxul deponenților către acest tip de depozit, este indicat, în opinia noastră, introducerea unor stimulente care să fie atractive pentru potențialii clienți în rândul populației tinere (de exemplu, cardurile de reduceri ale magazinelor).
Pentru cel mai mare interes al clienților și afluxul de depozite, Bank Petrovsky OJSC poate oferi plata dobânzii la depozitele plasate în avans pentru a compensa pierderile inflaționiste. În acest caz, investitorul, atunci când plasează fonduri pentru o anumită perioadă, primește imediat venitul care i se cuvine. Cu toate acestea, dacă acordul este reziliat înainte de termen, banca va recalcula dobânda la depozit, iar sumele plătite în plus vor fi deduse din suma depozitului. Pe lângă extinderea gamei de depozite, în vederea îmbunătățirii politicii de depozit, banca este invitată să stăpânească emisiunea de titluri, și anume, certificatele de economii. Persoanele juridice și antreprenorii individuali vor putea achiziționa un certificat de depozit. Suma minimă a unui depozit eliberat printr-un certificat de depozit este de 100.000 de ruble. Perioada maximă pentru care se emite un certificat de depozit este de 2 ani.Un certificat de depozit se eliberează pe baza unui contract de depozit bancar.Dobânda la certificat se plătește concomitent cu răscumpărarea acestuia.
Plata certificatului se efectuează de către bancă la data solicitării sumei pe acesta pe baza unei cereri de plată și la prezentarea unui certificat de depozit.
Certificatul de depozit poate fi prezentat pentru plată înainte de termen. In cazul prezentarii anticipate a certificatului la plata, banca achita suma depozitului si dobanda platita la depozitul la vedere, valabile la momentul prezentarii certificatului la plata.
Astfel, atunci când elaborează o politică de depozit, o bancă ar trebui să se ghideze după anumite criterii pentru îmbunătățirea acesteia, printre care se numără următoarele:
- relația de depozit, credit și alte operațiuni ale băncii pentru a-și menține stabilitatea, fiabilitatea și stabilitatea financiară;
– diversificarea resurselor bancare pentru a minimiza riscul;
– segmentarea portofoliului de depozite (pe clienți);
– abordare diferențiată a diferitelor grupuri de clienți;
– competitivitatea produselor și serviciilor bancare.
Acestea sunt câteva dintre modalitățile posibile de a îmbunătăți politica de depozit a SA „Băncii” Petrovsky „și de a crește rolul acesteia în asigurarea sustenabilității sale. În concluzie, putem spune că fiecare bancă își dezvoltă propria politică de depozit, determinând tipurile de depozite, termenele și dobânda acestora asupra acestora, condițiile de desfășurare a operațiunilor de depozit, mizând totodată pe specificul activităților sale și ținând cont de factorul concurența din partea altor bănci și procesele inflaționiste care au loc în economie.
3.2 Sistemul de asigurare a depozitelor în Federația Rusă și îmbunătățirea acesteia
Atragerea de fonduri de la persoane juridice și persoane fizice, operațiunile pe conturile de depozit reprezintă una dintre activitățile principale ale băncilor. În același timp, falimentele băncilor duc la pierderea banilor deponenților. Garanția siguranței depozitului bancar în astfel de cazuri poate fi asigurată prin mecanismul asigurării depozitului.
Una dintre manifestările stabilizării economiei ruse este o tendință de creștere pronunțată a veniturilor reale ale populației, respectiv, potențialul de economisire a acesteia. Economiile monetare ale cetățenilor reprezintă o rezervă importantă pentru creșterea bazei de resurse a sectorului bancar, atât de necesar pentru a-și extinde oportunitățile de investiții. Prin urmare, sarcina intensificării procesului de mobilizare a resurselor financiare ale persoanelor fizice în depozite este de importanță macroeconomică pentru țara noastră.
Potrivit experților de top din țară și din străinătate, principalul factor care împiedică soluționarea cu succes a problemei luate în considerare este nivelul scăzut de încredere a publicului în băncile comerciale. Pentru a schimba această situație, Guvernul Federației Ruse și Banca Rusiei au adoptat o serie întreagă de măsuri. Printre cele mai importante dintre ele, este legitimă includerea introducerii unui cadru legislativ pentru asigurarea depozitelor. Această lege federală oferă cadrul legal necesar pentru protecția centralizată a intereselor deponenților, stabilește baza organizatorică pentru sistemul de asigurare a depozitelor și reglementează relațiile juridice și financiare care apar în cursul funcționării acestuia.
Experții independenți și reprezentanții comunității bancare notează în unanimitate impactul său pozitiv asupra dezvoltării afacerii de economii în Rusia modernă. În același timp, analiza rezultatelor funcționării sistemului a făcut posibilă constatarea prezenței unui număr de probleme nerezolvate și controversate. Acestea privesc aparatul conceptual, metodologia generală a asigurării obligatorii a depozitelor, mecanismele de aplicare a acestuia și, în final, funcțiile și atribuțiile Agenției care gestionează acest sistem.
Sistemul de asigurare a depozitelor este un ansamblu de măsuri menite să protejeze depozitele și să asigure rentabilitatea garantată a acestora integral (sau parțial) în cazul falimentului unei instituții financiare. Sistemul de asigurare se bazează pe următoarele principii:
Participarea obligatorie la sistemul de asigurare a depozitelor;
Reducerea riscurilor de consecințe negative pentru deponenți în cazul în care băncile nu își îndeplinesc obligațiile;
Transparența sistemului de asigurare a depozitelor;
Caracterul acumulativ al formării fondului de asigurare obligatorie a depozitelor în detrimentul contribuțiilor regulate din partea băncilor care participă la sistemul de asigurare a depozitelor.
Cu toate acestea, principalul factor care determină tipul sistemului de protecție a depozitelor este nivelul economic al dezvoltării țării: gradul de dezvoltare a sistemului monetar, ponderea proprietății statului în sectorul bancar, precum și posibilitatea unei crize bancare, care este un stimulent important pentru introducerea unui mecanism mai eficient de protecție a depozitelor.
Cel mai important factor în redistribuirea fondurilor între bănci este, desigur, politica de dobândă a băncilor. Introducerea oricăror noi garanții îmbunătățite va duce la scăderea ratelor dobânzilor la depozitele la băncile comerciale, iar dobânzile ridicate vor rămâne doar la cele mai riscante și agresive bănci care au nevoie de fonduri suplimentare, a căror stimulare nu se numără în niciun caz printre sarcini de creare a unui nou sistem.
Au fost aduse modificări la actuala lege federală privind asigurarea depozitelor pentru a îmbunătăți eficiența sistemului de asigurare a depozitelor pentru persoane fizice și pentru a crește încrederea publicului în bănci. Să luăm în considerare îmbunătățirea criteriilor și mecanismelor de monitorizare a conformității băncilor cu cerințele de participare la sistemul de asigurare a depozitelor după modificările aduse în 2008:
A fost eliminată o inexactitate, conform căreia cerințele stabilite pentru băncile care participă la sistemul de asigurare a depozitelor se aplicau numai băncilor care, la data intrării în vigoare a prezentei legi federale, aveau permisiunea de a atrage fonduri de la persoane fizice sub formă de depozite și de a deschide și menține conturile bancare ale persoanelor fizice. Potrivit noii formulări, nu numai băncile care au permisiunea corespunzătoare din partea Băncii Rusiei, ci și solicitanții pentru emiterea acesteia, trebuie să satisfacă.
În plus, au fost clarificate cerințele pentru băncile care participă la sistemul de asigurare a depozitelor, anterior se prevedea ca o bancă să devină participantă la sistemul de asigurare a depozitelor dacă îndeplinea simultan următoarele condiții:
Contabilitatea și raportarea băncii sunt recunoscute de Banca Rusiei ca fiind fiabile;
Banca respectă ratele obligatorii stabilite de Banca Rusiei;
Stabilitatea financiară a băncii este recunoscută de Banca Rusiei ca fiind suficientă;
Banca nu este supusă măsurilor prevăzute de legislația bancară și nu există temeiuri pentru aplicarea acestora (inclusiv impunerea unei interdicții asupra anumitor operațiuni bancare, încasarea amenzilor de la o instituție de credit, implementarea măsurilor de prevenire a falimentului). ).
S-a adăugat o altă cerință: respectarea de către bancă a procedurii stabilite pentru dezvăluirea unui cerc nelimitat de persoane a informațiilor despre persoane care au o influență semnificativă (directă sau indirectă) asupra deciziilor luate de organele sale de conducere. În același timp, Banca Rusiei este obligată să ia o decizie cu privire la introducerea unei interdicții de acceptare a depozitelor de fonduri de la persoane fizice dacă banca nu îndeplinește cerințele stipulate într-o anumită perioadă. Astfel, în special, s-a stabilit că banca nu îndeplinește cerințele de participare la sistemul de asigurare a depozitelor în cazurile în care:
Contabilitatea și raportarea băncii sunt recunoscute de Banca Rusiei ca fiind nesigure timp de trei luni consecutive;
Banca nu respectă unul și același raport obligatoriu dintre cele stabilite de Banca Rusiei timp de șase luni la rând. Nerespectarea ratei obligatorii în luna de raportare reprezintă încălcarea acestuia în total timp de șase sau mai multe zile lucrătoare în cursul acestei luni;
În plus, Banca Rusiei are dreptul de a lua o decizie de a interzice preluarea de depozite de la persoane fizice în cazurile în care:
1) contabilitatea și raportarea băncii sunt recunoscute de Banca Rusiei ca fiind nesigure;
2) banca nu respectă același raport obligatoriu dintre cele stabilite de Banca Rusiei timp de două luni consecutive;
3) banca a fost evaluată „nesatisfăcător” timp de două luni la rând pentru același grup de indicatori (evaluări ale capitalului, activelor, lichidității, precum și evaluărilor calității managementului băncii, operațiunilor și riscurilor acesteia).
4) dacă banca are un rating „nesatisfăcător” pentru același grup de indicatori (evaluări ale capitalului, activelor și lichidității) pentru șase date lunare de raportare la rând sau pentru două date de raportare trimestrială la rând;
5) dacă banca are un rating „nesatisfăcător” pentru un grup de indicatori pentru evaluarea calității managementului băncii, a operațiunilor și a riscurilor acesteia, precum și în ceea ce privește procedura de dezvăluire a informațiilor unui cerc nelimitat de persoane despre persoane care au o influență semnificativă (directă sau indirectă) asupra deciziilor luate de organele sale de conducere, trei luni consecutive;
6) dacă banca are un rating „nesatisfăcător” pentru un grup de indicatori pentru evaluarea profitabilității pentru două date trimestriale de raportare la rând.
De asemenea, băncile sunt obligate să țină evidența nu numai a obligațiilor băncii față de deponenți, ci și a creanțelor reconvenționale ale băncii față de deponent. Menținerea unor astfel de înregistrări asigură disponibilitatea băncii de a se forma, la apariția unui eveniment asigurat, precum și în orice zi la solicitarea Băncii Rusiei (în termen de șapte zile calendaristice de la data primirii cererii specificate de către bancă) , un registru al obligațiilor băncii față de deponenți. Registrul se întocmește în modul și în forma stabilite de Banca Rusiei la propunerea agenției. A fost precizată componența depozitelor care fac obiectul asigurării obligatorii. Astfel, din această compoziție sunt excluse fondurile plasate pe conturile bancare (depozitele) ale avocaților, notarilor și altor persoane, dacă astfel de conturi sunt deschise pentru activități profesionale.
S-a extins cercul persoanelor îndreptățite să primească despăgubiri la depozite după producerea unui eveniment asigurat, și anume, moștenitorii deponentului. Moștenitorul are dreptul de a exercita drepturile contribuabilului decedat din momentul în care moștenitorului i se eliberează un certificat corespunzător de drept la moștenire sau un alt document care confirmă dreptul său la moștenire sau dreptul de folosință a fondurilor testatorului.
În plus, a fost introdusă o nouă regulă cu privire la fondurile suplimentare primite într-un depozit (într-un cont) după ce Banca Rusiei a introdus o interdicție de a atrage fonduri de la persoane fizice către depozite. Astfel de fonduri (cu excepția dobânzii acumulate în conformitate cu termenii acordului) nu sunt creditate în depozit (în cont), dar sunt supuse fie returnării persoanelor care au instruit să crediteze fonduri în depozit (la cont), sau, la cererea unei persoane fizice, sunt transferate într-un cont al aceleiași persoane deschis la o altă bancă înregistrată în sistemul de asigurare a depozitelor.
Conform modificărilor aduse, Agenției i-au fost încredințate funcțiile de administrator (lichidator) în caz de faliment al instituțiilor de credit. În plus, se preconizează că Agenția va fi împuternicită să efectueze tranzacții de vânzare a proprietății (garanții), care este o garanție pentru îndeplinirea obligațiilor instituțiilor de credit - contrapărți ale Băncii Rusiei.
Din cele de mai sus, putem concluziona că principalul motiv pentru îmbunătățirea mecanismului de asigurare a depozitelor în Federația Rusă este nesiguranța financiară a majorității instituțiilor financiare existente și pierderile enorme ale populației din prăbușirea celor mai mari bănci private în perioada instabilă. situația financiară a economiei țării.
După cum se știe, cea mai gravă consecință a crizelor bancare din diferite țări a fost o criză totală de neîncredere publică în sistemul bancar. Este destul de evident că nicio măsură administrativă nu poate obliga populația să păstreze bani gratuit în bănci. Avem nevoie de măsuri economice și de crearea unui suport normativ și legal adecvat pentru funcționarea sistemului de protecție a depozitelor bancare. În aceste condiții, problema creării unui sistem care să protejeze depozitele cetățenilor de riscul pierderii iese în prim-plan în implementarea măsurilor de restabilire a încrederii publicului în bănci. Instabilitatea politică și economică este rezultatul:
Scăderea activității de economisire și creșterea consumului în detrimentul fondurilor de economii, cu scăderea dobânzii la veniturile primite din depozite sub formă de dobândă;
Scăderea activității populației în investiții în valori mobiliare;
Transferul de fonduri din zona rublei în zona valutară.
Prin urmare, în opinia noastră, statul rus modern se confruntă cu sarcini importante de îmbunătățire a sistemului de asigurări, privind, în primul rând, stimularea creșterii economice și, în al doilea rând, creșterea nivelului de protecție a drepturilor și intereselor legitime ale unei persoane și ale unui cetățean.
Astfel, este de remarcat faptul că pentru țara noastră, în condițiile instabilității economice generale, inflației, deficitului bugetar uriaș, înființarea multor bănci, reorganizarea sistemului bancar etc. cu toată acuitatea se pune problema îmbunătățirii asigurării activităților bancare, asigurând interesele clienților băncilor.
În concluzia acestei probleme, trebuie spus că fiabilitatea băncilor comerciale este unul dintre elementele decisive ale activității acestora, iar una dintre măsurile importante pentru asigurarea fiabilității este asigurarea depozitelor, care este utilizată în toate țările cu sisteme bancare foarte dezvoltate. . În acest sens, sistemul bancar trebuie să crească semnificativ încrederea potențialilor deponenți în restituirea integrală și la timp a fondurilor încredințate băncii. Acest lucru va contribui la rezolvarea sarcinii importante de implicare a resurselor financiare în economie pe care populația o are în prezent sub formă de ruble și numerar în valută în valoare de multe zeci de miliarde de dolari.
Concluzie
Astăzi, băncile comerciale sunt capabile să ofere clienților o varietate de produse și servicii bancare. Toate băncile din Federația Rusă sunt universale în specificul lor. Există un anumit set de bază, fără de care banca nu poate exista și nu poate funcționa normal. Printre acestea, se preferă atragerea și plasarea temporară a fondurilor clienților gratuite în depozite.
Depozitele reprezintă o sursă importantă de resurse pentru băncile comerciale. Conturile de depozit pot fi foarte diverse și, practic, clasificarea lor se poate baza pe criterii precum sursele depozitelor, scopul vizat al acestora, gradul de rentabilitate etc.
Resursele atrase sunt importante pentru bănci, deoarece prin ele băncile acoperă cea mai mare parte din nevoile lor de fonduri, ceea ce reprezintă în medie 40% din totalul resurselor unei bănci comerciale.
În același timp, nu se poate decât să spună că o astfel de sursă de formare a resurselor bancare precum depozitele prezintă unele dezavantaje. Vorbim despre costurile materiale și monetare semnificative ale băncii atunci când atrage fonduri la depozite, numerar gratuit limitat. În plus, mobilizarea fondurilor pentru depozite depinde în mare măsură de clienți, și nu de bancă în sine. Așadar, concurența dintre bănci pe piața resurselor de credit le obligă să ia măsuri pentru dezvoltarea serviciilor care ajută la atragerea depozitelor. În aceste scopuri, este important ca băncile comerciale să dezvolte o strategie de politică a depozitelor bazată pe scopurile și obiectivele lor. Întărirea bazei de depozit este foarte importantă pentru bănci. Prin creșterea volumului total al depozitelor și extinderea cercului deponenților persoanelor juridice și persoanelor fizice, este posibilă îmbunătățirea organizării operațiunilor de depozit și a sistemului de stimulare a atragerii depozitelor.
În timpul redactării lucrării, au fost studiate activitățile unui subiect specific al sistemului bancar - Bank Petrovsky OJSC în domeniul operațiunilor de depozit.
Analizând piaţa depozitelor, se poate identifica o tendinţă de creştere a ponderii depozitelor persoanelor juridice şi persoanelor fizice în totalul pasivului sectorului bancar, ponderea acestora fiind în continuă creştere în perioada 2005-2008.
În ceea ce privește activitățile Băncii Petrovsky OJSC, aici pot fi remarcate tendințe atât pozitive, cât și negative. Aspectele pozitive ale activității băncii includ baza de clienți în continuă expansiune, capitalul și fondurile împrumutate. Cu toate acestea, în structura fondurilor atrase, este necesar să se acorde mai multă atenție fondurilor strânse de la persoane juridice, deoarece depozitele sunt în prezent cele mai promițătoare obligații și o prioritate pentru creșterea bancară.
La 1 ianuarie 2009, depozitele persoanelor juridice reprezentau aproximativ 24,2% din volumul total al depozitelor, ceea ce este cu trei ordine de mărime mai mic decât depozitele persoanelor fizice. Acest lucru se datorează particularității politicii de depozit a SA „Băncii” Petrovsky „: să nu se implice în serviciul posibilei plasări de fonduri din contul curent sau curent al clientului în bancă într-un depozit la termen, este mult mai convenabil. și profitabil ca fondurile să fie gratuite în contul curent sau, în ultimă instanță - acumularea lunară a dobânzii la soldurile medii zilnice ale contului. Și dacă ținem cont că există un serviciu cuprinzător pentru clienți (prezența unui cont curent, sistemul Bancă-Client, un proiect salarial, un cont de afaceri și alte servicii), ceea ce presupune o creștere a dobânzii rata cu mai multe puncte la utilizarea serviciului de depozit la termen impreuna cu o alta banca de servicii, putem concluziona ca sansele unei case de economii de a atrage acest client sunt practic zero.
Volumul fondurilor atrase în depozite de la organizații are o tendință pozitivă în ultimii ani. Acest lucru se datorează creșterii veniturilor întreprinderilor și dezvoltării afacerii clienților.
Politica ratei dobânzii este parte integrantă a formării politicii de depozit a unei bănci comerciale. Aceasta constă în respectarea unui număr de principii pe care ar trebui să se bazeze politica optimă a ratei dobânzii a băncii. Printre acestea, în primul rând, este necesar să se numească principiul diferențierii dobânzii în funcție de perioada de depozitare și mărimea economiilor, principiul diferențierii „sociale” a dobânzii la depozite, principiul asigurării rentabilității activității bancare. activități și principiul conservării și protejării economiilor deponenților. Atunci când se formează o politică eficientă de dobândă și depozit a unei bănci, este necesară o combinație a tuturor acestor principii.
Politica în domeniul atragerii de numerar gratuit în depozite atât pentru persoanele juridice, cât și pentru persoanele fizice din Bank Petrovsky OJSC, în ciuda creșterii uniforme de la an la an, ar trebui îmbunătățită constant.
Un studiu al fundamentelor teoretice ale politicii de depozit și o evaluare a situației actuale în domeniul atragerii de fonduri în condițiile actualei crize financiare a depozitelor au făcut posibilă elaborarea unui număr de propuneri și recomandări pentru îmbunătățirea politicii de depozit.
Astfel, pentru consolidarea bazei de depozit și extinderea potențialului de resurse, băncii i se oferă:
1) Extindeți lista depozitelor existente, concentrându-vă pe diferite segmente ale populației cu niveluri de venit diferite. În acest sens, au fost propuse o serie de noi contribuții.
2) Luați măsuri pentru a minimiza impactul negativ al retragerii neprevăzute a depozitelor la termen de către populație.
3) Să plătească dobânzi la depozitele plasate la o rată corespunzătoare perioadei de păstrare a fondurilor în cont pentru a compensa pierderile inflaționiste pentru client
Fiabilitatea băncilor comerciale este unul dintre elementele decisive ale activității acestora, iar una dintre măsurile importante pentru asigurarea fiabilității este asigurarea depozitelor, care este utilizată în toate țările cu sisteme bancare foarte dezvoltate. În acest sens, sistemul bancar trebuie să crească semnificativ încrederea potențialilor deponenți în restituirea integrală și la timp a fondurilor încredințate băncii.
Pentru țara noastră, în condiții de instabilitate economică generală, inflație, un deficit bugetar uriaș, crearea multor bănci, reorganizarea sistemului bancar etc. cu toată acuitatea se pune problema îmbunătățirii asigurării activităților bancare, asigurând interesele clienților băncilor.
Rezumând, trebuie remarcat faptul că fiecare bancă își dezvoltă singură politica de depozit, determinând tipurile de depozite, termenii și dobânzile acestora, condițiile de desfășurare a operațiunilor de depozit, bazându-se totodată pe specificul activităților sale și ținând cont factorul concurenței din partea altor bănci și procesele inflaționiste care apar în economie.
Bibliografie
1. „Cu privire la băncile și activitățile bancare din Federația Rusă” Legea federală a Federației Ruse din 02.12.1990 nr. 395-1
2. Codul civil al Federației Ruse
3. „Cu privire la ratele obligatorii ale băncilor”: Instrucțiunea Băncii Rusiei din 16 ianuarie 2004 nr. 110-I
4. „Cu privire la rezervele obligatorii ale instituțiilor de credit”: Regulamentul Băncii Rusiei din 29 martie 2004 nr. 255-P
5. „Cu privire la procedura de calcul a dobânzii la operațiunile asociate cu strângerea și plasarea de fonduri și înregistrarea acestor operațiuni în conturi”: Regulamentul Băncii Rusiei nr. 39-P din 26 iunie 1998
6. „Cu privire la certificatele de depozit și de economii ale instituțiilor de credit”: Regulamente ale Băncii Rusiei din 10.02.1992. Nr. 14-3-20 din 10 februarie 1992 Nr. 14-3-20 cu modificările ulterioare. scrisorile Băncii Centrale a Federației Ruse din 18.12.92. #23
7. „Cu privire la metodologia de calcul a capitalurilor proprii (capitalului) instituțiilor de credit”: Scrisoarea Băncii Rusiei din 16.12.1998. Nr. 363-T.
8. Legea federală nr. 395-1-FZ din 2 decembrie 1990 „Cu privire la bănci și activități bancare” (modificată)
10. Legea federală nr. 86-FZ din 10 iulie 2002 „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse10 (Banca Rusiei)” (modificată)
11. Legea federală nr. 177-FZ din 23 decembrie 2003 „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile Federației Ruse”
12. Legea federală nr. 158-FZ din 22 iulie 2008 „Cu privire la modificările la capitolele 21, 23, 24, 25 și 26 din partea a doua a Codului fiscal al Federației Ruse și anumite alte acte ale legislației Federației Ruse privind impozitele și taxele”
13. Legea federală nr. 48-FZ din 11 martie 1997 „Cu privire la bilet transferabil și la ordin”
14. Regulamentul Băncii Rusiei nr. 255-P din 20 martie 2004 „Cu privire la rezervele obligatorii ale instituțiilor de credit” (acum modificat)
15. Bancar: Manual / ed. G. N. Beloglazova, L. P. Krolivetskaya, ediția a 5-a revizuită și mărită, Moscova, „Finanțe și statistică”, 2008.- 478p.
16. Operațiuni bancare / editat de Yu.I.Korobov.-M.: Master, 2007.-446s.
17. Operațiuni bancare: Manual / editat de A. V. Pechnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moscova, 2009.- 284p.
18. Operațiuni bancare: manual / echipa de autori; sub redacţia O.I.Lavrushin.-M.: KNORUS, 2007.-384p.
19. Bancar: manual. - Ed. a II-a, revizuită. și suplimentare / Ed. O.I. Lavrushina.-M.: Finanţe şi statistică, 2005. - 576 p.
20. Bancar: manual / editat de doctor în economie, prof. G. G. Korobova.
21. Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P. Bancar. Organizarea activităților unei bănci comerciale: manual.-M.: Învățământ superior, 2008.- 422p.
22. Velieva I., Volkov S. „Timpul colectării banilor” // Expert nr. 11 (650) din 23.03.2009
23. Glushkova N.B. Bancar: Manual - M., Proiect academic, 2005.-210s.
24. Zharkovskaya E.P. Bancar: un manual pentru studenți.- M., Omega-L, 2008.-480 p.
25. Sheremet A.D., Saifulin R.S.. Metode de analiză financiară.- M., INFRA-Moscova, 2007.-376p.
26. Site-ul de internet al DIA: http//www.asv.org.ru/guide (secțiunea „Ghidul colaboratorului”)
27. Site de internet: http://www.rbcdaily.ru
28. Site de internet: http://www.petrovskiybank.ru/
29. Site internet: http :// www . consultant . ro
30. Site internet: http://bankrange.ru/
Cererea nr. 1
ACORD Nr. ______________
DESPRE DEPOZIT „CERERE”
Sankt Petersburg „_________” _______________ 200___
1. OBIECTUL CONTRACTULUI
1.1. Obiectul contractului îl constituie relația părților privind acceptarea fondurilor în depozit, plata dobânzii și restituirea depozitului în condițiile și în modul prevăzute de prezentul acord.
2. PROCEDURA DE CALCUL SI PLATA DOBANZIEI
2.1. BANCA deschide un cont pentru DEPOZATOR __________________
2.2. Pentru utilizarea fondurilor, BANCA plătește DEPOZATORULUI __________________% pe an. Termen de depozit: la cerere.
2.3. Dobânda la suma depozitului se acumulează din ziua următoare zilei primirii acesteia de către BANCĂ, până în ziua anterioară returnării acesteia la DEPOZANT, sau debitării acesteia din contul Deponentului din alte motive. În acest caz, numărul real de zile calendaristice dintr-un an (365 sau, respectiv, 366 de zile) este luat ca bază de calcul.
2.4. Dobânzile acumulate în cursul anului calendaristic se adaugă la soldul depozitului, majorându-se cuantumul acestuia, în ultima zi lucrătoare a anului curent.
2.5. Atunci când plătiți în numerar dintr-un depozit în valută străină, sumele mai mici decât valoarea nominală minimă a bancnotelor din moneda corespunzătoare sunt plătite DEPOZATORULUI în moneda Federației Ruse la rata stabilită de Banca Centrală a Rusiei la data plății. .
3. DREPTURILE ŞI OBLIGAŢIILE PĂRŢILOR
3.1. INVESTITORUL are dreptul:
3.1.1. Efectuați tranzacții de credit și debit pe depozit, atât în numerar, cât și fără numerar. Este posibilă completarea depozitului de către terți.
3.1.2. Rezilieți unilateral contractul și pretindeți suma depozitului cu dobânda datorată.
3.1.3. Emite o împuternicire unui terț pentru a dispune de depozit și întocmește o dispoziție testamentară a drepturilor la fonduri în BANCĂ.
3.2. INVESTITORUL este obligat:
3.2.1. Efectuați un depozit în numerar sau prin transfer bancar în valoare de cel puțin 10 (zece) ruble sau echivalentul în valută, nu mai puțin decât valoarea nominală minimă a bancnotelor.
3.2.2. Nu utilizați depozitul „La cerere” pentru efectuarea decontărilor legate de activități antreprenoriale.
3.2.3. Rambursează BANCĂ cheltuielile rezultate din executarea de către BANCĂ a instrucțiunilor INVESTITORULUI în conformitate cu ratele comisionului aprobate de BANCĂ.
3.2.4. Notificați BANCĂ cu două zile lucrătoare înainte de intenția de a pretinde din depozit o sumă care depășește 10.000 de ruble sau un echivalent în valută străină de la data notificării.
3.3.BANCA are dreptul:
3.3.1. Pe durata depozitului, modificați rata dobânzii la depozit. Noua rată a dobânzii va intra în vigoare la expirarea a 10 zile de la data plasării anunțului relevant pe standurile de publicitate în sediul Băncii.
3.3.2. Ștergeți la momentul operațiunii din contul DEPOZATORULUI fără acceptare comisionul datorat pentru serviciile BANCĂ în conformitate cu tarifele comisionului aprobate de BANCĂ.
3.4. BANCA este obligata:
3.4.1. Furnizați DEPOZATORULUI un extras de cont care reflectă mișcarea fondurilor în cont atunci când efectuează tranzacții de venituri și cheltuieli.
3.4.2. Respectați secretul depozitului în conformitate cu legislația Federației Ruse.
4. CONDITII SPECIALE
4.1. În cazul în care INVESTITORUL are un sold zero în cont în termen de 12 (douăsprezece) luni de la data ultimei tranzacții, BANCA are dreptul să considere această împrejurare ca fiind un ordin direct al INVESTITORULUI de a închide contul de depozit.
4.2. Carnetul de economii de la depozit nu este emis.
TIMPUL CONTRACTULUI
5.1. Prezentul acord intră în vigoare din momentul încheierii lui și al depunerii fondurilor și este valabil până la închiderea contului la solicitarea INVESTITORULUI sau până la intervenția circumstanțelor specificate în clauza 4.1. din acest acord.
5.2. Prezentul acord se încheie în două exemplare, câte unul pentru fiecare dintre părți, având aceeași forță juridică.
5. DETALII, ADRESE ȘI SEMĂTURI ALE PĂRȚILOR
BANCĂ : OJSC Bank Petrovsky:
191186 Saint-Petersburg, Nevsky pr., 26, c/c 30101810600000000809 la Banca Centrală a Băncii Rusiei pentru Saint-Petersburg, BIC 044030809,
TIN 7831000179, KPP 783501001, OKONKh 96120, OKPO 09801859, PSRN 1027800000568 SWIFT: PETR RU 2P
INVESTITOR: NUME COMPLET ______________________ TIN
Data nașterii ___________________________
Cod poștal, adresa _____________________ Telefon __________
Pașaport: seria ________ număr _______________ de către cine și când este eliberat _________________________________________________________________
Semnătură ___________________
Cererea nr. 2
Depozit „PETROVSKY-UNIVERSAL”
Depozitul acceptă contribuții suplimentare în numerar sau prin transfer bancar. Frecvența efectuării și valoarea contribuțiilor suplimentare nu sunt limitate.
Depozitul permite plăți parțiale de sume în limita a 20% din suma fondurilor din cont în prima zi a lunii în care se efectuează plata.
Depozitul face obiectul unei prelungiri automate de trei ori a perioadei de depozit fără prezența personală a deponentului.
Dobânda la depozit se plătește la data returnării depozitului pe termenul principal sau prelungit prin adăugarea acesteia la suma depozitului. La solicitarea sumei depozitului înainte de expirarea termenului principal sau prelungit, se percepe dobânda pentru perioada de la începutul termenului (principal sau prelungit) până la data cererii la o rată de 0,05% pe an.
Pe depozit, puteți întocmi o împuternicire și o dispoziție testamentară a drepturilor asupra fondurilor aduse de deponent la depozit.
Depozit „PETROVSKY - UNIVERSAL”
| 91-180 | 181-1 an | peste 1 an pana la 3 ani | |
| cantitate, frecare. | |||
| de la 10.000 in plus rate de la 1000 | 11,25 | 12,25 | 12,75 |
| de la 500.000 suplimentar contribuție de la 25 000 | 12,25 | 13,25 | 13,70 |
| de la 1.000.000 suplimentar contribuție de la 50 000 | 12,50 | 13,50 | 13,95 |
| suma, dolari SUA | |||
| de la 300 in plus rata de la 50 | 5,00 | 6,00 | 6,15 |
| de la 15.000 in plus Rata de la 500 | 5,90 | 6,90 | 7,05 |
| 6,05 | 7,05 | 7,25 | |
| suma, euro | |||
| de la 300 in plus rata de la 50 | 4,60 | 5,60 | 5,75 |
| de la 15.000 in plus Rata de la 500 | 5,50 | 6,50 | 6,65 |
| de la 30.000 in plus rate de la 1000 | 5,65 | 6,75 | 6,80 |
Depozit "PETROVSKY - CLASIC"
Cu dobândă plătită lunar sau la sfârșitul termenului de depozit
Un contract de depozit la termen se încheie în scris de către deponent sau reprezentantul acestuia în baza unei procuri notariale, care prevede acest drept al reprezentantului deponentului.
Se acceptă depozite în ruble, dolari americani sau euro. Suma și termenul depozitului pot fi oricare dintre intervalele de setare propuse. Rata dobânzii la depozit depinde de valoarea și termenul depozitului și nu poate fi modificată în perioada principală sau prelungită.
Contribuții suplimentare la contribuție nu sunt acceptate. Nu este permisă plata unei părți din depozit cu menținerea ratei dobânzii. Depozitul face obiectul unei prelungiri automate de trei ori a termenului fără prezența personală a deponentului cu dobândă plătită lunar.
Dobânda la depozit se plătește în contul curent al deponentului în prima zi a fiecărei luni și în ultima zi a perioadei principale sau prelungite de depozit.
- cu plata dobanzii la sfarsitul termenului de depozit
Dobânda la depozit se plătește la data returnării depozitului pe termenul principal sau prelungit prin adăugarea acesteia la suma depozitului.
La solicitarea sumei depozitului înainte de expirarea termenului principal sau prelungit, se percepe dobânda pentru perioada de la începutul termenului (principal sau prelungit) până la data cererii la o rată de 0,05% pe an. Pe depozit, puteți întocmi o împuternicire și o dispoziție testamentară a drepturilor asupra fondurilor aduse de deponent la depozit.
Depozit „PETROVSKY-CLASSICAL”
| termen de depozit (inclusiv), zile | 31-90 | 91-180 | 181-1 an | peste 1 an pana la 3 ani |
| rate ale dobânzii la depozite (% pe an) cu plata dobânzii: | ||||
| ruble | la sfarsitul mandatului | |||
| 1 000-100 000 | 9,20 | 12,75 | 13,75 | 14,25 |
| 100 000- 700 000 | 9,40 | 13,00 | 14,00 | 14,45 |
| de la 700 000 | 9,60 | 13,25 | 14,25 | 14,70 |
| dolari americani | ||||
| 100-3 000 | 4,50 | 6,50 | 7,50 | 7,65 |
| 3 000-15 000 | 4,65 | 6,65 | 7,65 | 7,80 |
| de la 15 000 | 4,80 | 6,80 | 7,80 | 7,95 |
| Euro | ||||
| 100-3 000 | 4,10 | 6,10 | 7,10 | 7,25 |
| 3 000-15 000 | 4,25 | 6,25 | 7,25 | 7,40 |
| de la 15 000 | 4,40 | 6,40 | 7,50 | 7,55 |
| ruble | lunar | |||
| 1 000-100 000 | 8,20 | 11,75 | 12,75 | 13,25 |
| 100 000- 700 000 | 8,40 | 12,00 | 13,00 | 13,45 |
| de la 700 000 | 8,60 | 12,25 | 13,25 | 13,70 |
| dolari americani | ||||
| 100-3 000 | 3,50 | 5,50 | 6,50 | 6,65 |
| 3 000-15 000 | 3,65 | 5,65 | 6,65 | 6,80 |
| de la 15 000 | 3,80 | 5,80 | 6,80 | 6,95 |
| Euro | ||||
| 100-3 000 | 3,10 | 5,10 | 6,10 | 6,25 |
| 3 000-15 000 | 3,25 | 5,25 | 6,25 | 6,40 |
Fondurile de depozit atrase (PDF) ale băncii reprezintă baza sa „clientă” în ceea ce privește formarea bazei de depozit. În băncile autohtone, această componentă este cea care ocupă o parte semnificativă din totalul fondurilor strânse. Astfel, analiza portofoliului de depozite al băncii este un subiect destul de relevant în situația crizei economice globale, deoarece rezultatele implementării acesteia vor permite luarea în timp util a măsurilor pentru a stabiliza activitățile unei anumite bănci și pentru a evita incapacitatea.
În această lucrare, obiectul analizei îl vor constitui indicatorii de performanță ai PrivatBank. Principalele domenii de analiză a portofoliului de depozite al băncii pot fi reprezentate astfel:
1) determinarea și analiza valorii totale a TVA-ului, aflarea cotei acesteia în fondurile strânse, evaluarea dinamicii pentru perioada analizată.
La 01.04.2008, ponderea PDS în suma totală a fondurilor atrase era de 78,299% (41.818,472 milioane UAH). Comparând această cifră cu cea din 01.04.2007, se poate observa o tendință ascendentă de 9,46% (cu 3.956,91 milioane UAH).
Creșterea ponderii resurselor atrase de la clienți poate fi privită ca o evoluție pozitivă, deoarece contribuie la creșterea profitabilității operațiunilor bancare.
2) gruparea și analiza ulterioară a structurii PDS.
Analiza MPS este realizată de grupuri care caracterizează principalele surse de atragere a resurselor bancare. Aceste grupuri sunt formate din urgența investițiilor și pe categorii de investitori.
Pentru a analiza MPD în ceea ce privește urgența investițiilor, este recomandabil să se alcătuiască un tabel analitic 1.
Tabelul 1.
Analiza portofoliului de depozite (după scadența investițiilor)
|
Numele articolului |
Suma, în milioane UAH |
Structură, în % |
Total depozite (D), inclusiv: |
Depozite la vedere |
Depozite la termen |
PDS/angajamente |
O astfel de analiză a PDS arată că depozitele la termen constituie cea mai mare parte a portofoliului de depozite. Cu toate acestea, există o tendință de reducere a ponderii acesteia în valoarea totală a TVA: de la 01.04.2007, depozitele la termen se ridicau la 66,815% în structura totală a depozitelor, iar până la 01.04.2007 acestea au scăzut cu 2,205%. În ceea ce privește costul de atragere a resurselor, putem spune că 65% dintre aceste resurse sunt „scump”.
În general, în termeni absoluți, există o creștere pentru perioada specificată cu 1.721,281 milioane UAH. Un moment pozitiv în componența depozitelor la termen va fi creșterea resurselor pe termen lung, care va crește termenii de plasare a acestora. Cu toate acestea, valoarea activelor pe termen lung ar trebui să fie în continuare mai mică decât a pasivelor pe termen lung. Acest lucru se datorează faptului că este destul de ușor să crești termenii creditelor emise și scadența medie a portofoliului de credite. Și reducerea condițiilor de plasare a fondurilor, în același timp, reducerea condițiilor de atragere a resurselor este aproape nerealist. Ca urmare, banca poate pierde lichiditate.
Pentru a formula concluzia finală privind analiza depozitelor pe scadență, se calculează următorii indicatori (Tabelul 2).
masa 2
Indicatori de utilizare PDS
|
Numele indicatorului |
· factor de urgență al structurii depozitelor (d în D). Este definit ca raportul dintre volumul depozitelor la termen și volumul total al depozitelor.
Scăderea ponderii depozitelor la termen în suma totală a depozitelor băncii trebuie evaluată negativ, întrucât depozitele la termen asigură lichiditatea băncii la un nivel acceptabil și permit creșterea acesteia, pentru a efectua operațiuni de plasare a resurselor pe o perioadă mai lungă de timp. perioade.
· ponderea depozitelor la termen în totalul pasivului d.
După cum se poate observa din calcule, pentru bancă s-a dezvoltat o situație nefavorabilă în ceea ce privește acest coeficient, dar există o tendință de apropiere de nivelul recomandat. În viitor, acest lucru va duce la un nivel acceptabil.
· Liabilities Structure Ratio (LSC): raportul dintre depozitele la vedere și depozitele la termen.
Indicatorii calculați ai acestui raport indică faptul că nevoia relativă a băncii de active lichide, datorită structurii pasivelor, atinge un nivel destul de ridicat. În plus, în perioada analizată, această nevoie a crescut cu 5,11%.
Analiza PDS de către deponenți permite, de asemenea, identificarea specificului politicii de atragere a băncii (Tabelul 3).
Tabelul 3
Analiza a arătat că, în contextul categoriei deponenților, portofoliul de depozite al băncii se formează în principal în detrimentul depozitelor persoanelor juridice. Predominanța unor astfel de depozite în structură este o tendință pozitivă. Pentru majoritatea băncilor, depozitele persoanelor juridice sunt mai ieftine decât depozitele persoanelor fizice. În plus, o astfel de atragere de fonduri este tipul de operațiuni bancare care necesită cel mai puțin timp.
De remarcat creșterea fondurilor persoanelor fizice atât în valoare absolută (până la 1915,598 milioane grivne) cât și relativă (cu 13,12%), în principal datorită creșterii veniturilor acestora.
Pe baza rezultatelor analizei se poate trage următoarea concluzie. Creșterea fondurilor atrase este în general o tendință pozitivă, deoarece indică extinderea surselor pentru operațiuni active; atragerea de resurse ieftine de către bancă; extinderea gamei de surse ale acestor fonduri, inclusiv utilizarea depozitelor la termen. Cu toate acestea, această situație poate fi însoțită de aspecte negative. Aici este necesar să se evidențieze creșterea costului resurselor atrase ca urmare a creșterii volumului resurselor „scusitoare”, a creșterii volumului conturilor de plătit și a creșterii obligațiilor restante ale băncii față de deponenții și creditorii săi.
Literatură:
1. Sagitdinov M.Sh. Pe tema analizei activitatilor unei banci comerciale // Bancar. - 2006, - Nr. 15
2. http://banker.ua
Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos
Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.
Documente similare
teză, adăugată 18.11.2009
Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Analiza formării politicii de depozit a unei bănci comerciale în sistemul de management al resurselor bancare, modalități de optimizare a acesteia. Dezvoltarea măsurilor care vizează atragerea de fonduri de depozit.
teză, adăugată 21.04.2011
Formarea serviciilor de depozit ale băncilor comerciale. Analiza activitatilor de marketing ale bancii pentru servicii de depozit. Deschiderea si mentinerea conturilor persoanelor juridice, atragerea de depozite de la persoane fizice. Emiterea de către bancă a propriilor obligații de creanță.
teză, adăugată 28.12.2015
Formarea politicii de depozit a băncilor comerciale în sistemul de management al resurselor bancare. Analiza structurii depozitelor din Federația Rusă. Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale. Propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a UbrIR OJSC.
lucrare de termen, adăugată 10.10.2011
Fundamente teoretice pentru formarea politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza stării pieței serviciilor de depozit. Elaborarea de propuneri de îmbunătățire a politicii de depozit a băncilor comerciale. Politica de depozit a OAO „Impexbank”.
teză, adăugată 28.01.2004
Fundamente teoretice pentru formarea și clasificarea politicii de depozit a băncilor comerciale. Analiza procedurii de organizare și contabilitate a operațiunilor de depozit pe exemplul SA „Rosselkhozbank”. Caracteristici și modalități de îmbunătățire a sistemului de asigurare a depozitelor din Rusia.
teză, adăugată 28.02.2010
Fundamentele teoretice și esența politicii de depozit. Probleme și perspective pentru dezvoltarea bazei de resurse a băncilor din Federația Rusă. Elemente ale politicii de depozit. Principalele etape ale formării politicii de economisire. Structura standard extinsă a băncii.
rezumat, adăugat 07.07.2014
Conceptul și locul depozitelor populației în baza de resurse a băncii. Metodologia de analiză a portofoliului de depozite. Contribuții ale populației: clasificare și caracteristici. Probleme și perspective principale pentru atragerea de depozite de către băncile rusești din fondurile persoanelor fizice.
teză, adăugată 28.08.2014
Înainte de a începe formarea direcțiilor principale ale politicii de depozit, este necesar să se analizeze compoziția și structura portofoliului de depozite al băncii. Ca bancă analizată a fost aleasă Belarusbank, unde, folosind exemplul uneia dintre sucursale, vor fi luate în considerare activitățile sale de atragere de numerar gratuit în depozite. După cum știți, această bancă este succesorul legal al fostei Bănci de Economii și acumulează o parte semnificativă din depozitele populației. Prin urmare, cea mai mare parte a analizei este luarea în considerare a depozitelor populației.
În primul rând, să luăm în considerare structura depozitelor gospodăriilor din punct de vedere al modului în care sunt retrase (a se vedea tabelele 1 și 2).
Aceste tabele oferă date despre portofoliile de depozite în ruble și în valută ale băncii privind depozitele gospodăriilor timp de trei ani. După cum se arată, în 1997 depozitele în ruble erau dominate de depozitele la vedere, care reprezentau 58,5% din suma totală a acestor depozite. Marea majoritate a acestor depozite sunt conturi în care sunt creditate salariile populației. Excesul depozitelor la vedere față de depozitele la termen cu 17,3% indică atractivitatea scăzută a acestora din urmă, motiv pentru care populația a lăsat o parte semnificativă a fondurilor în conturile curente.
Ca parte a depozitelor la termen, cele mai mari cote sunt ocupate de depozite cu termene de 6 luni (12,97%) și 12 luni și mai mult (15,4%). Aceasta arată tendința populației de a economisi pentru perioade lungi de timp. Acest lucru a fost facilitat de ratele dobânzilor acceptabile, precum și de relativa stabilitate a economiei. Atragerea de resurse pe termen lung de către bancă ajută la creșterea stabilității bazei de resurse, crește posibilitățile de creditare pe termen lung. De asemenea, interesează și ponderea depozitelor pe o lună, care s-a ridicat la 7,23% din toate depozitele de ruble ale populației. Acestea depășesc depozitele pe o perioadă de 3 luni, care iau doar 5,57% din resursele atrase ale populației. Toate acestea indică faptul că unii deponenți preferă să-și devieze fondurile doar pentru o lună, considerând alte tipuri de depozite pe termen lung neatractive și eventual temându-se de schimbările din economie.
De menționat că în fondurile atrase există certificate de economii. Este adevărat, ponderea acestora în rândul depozitelor este foarte mică (doar 0,28%), ceea ce indică o relativă subdezvoltare a acestui instrument, comparativ cu depozitele tradiționale. Cu toate acestea, însăși prezența certificatelor mărturisește interesul băncii de a strânge fonduri folosind metode de diferite calități.
Situația cu portofoliul de depozite în valută al băncii pe conturile populației este oarecum diferită. Aici domină depozitele la termen. Ponderea acestora în totalul depozitelor în valută s-a ridicat la 57,8%, ceea ce indică tendința populației de a economisi bani în valută. Ca parte a depozitelor la termen, mai mult de o treime este ocupată de depozite pe o perioadă de 3 luni, prin urmare, acesta este cel mai atractiv tip de economisire valutară. De asemenea, interesează ponderea mare a depozitelor pe termen lung (18,5%). Aceasta indică capacitatea populației de a deturna fonduri valutare semnificative pentru perioade lungi, ceea ce le permite să emită împrumuturi în valută pe termen lung sau să le folosească în alte operațiuni active. O mică întârziere a ponderii depozitelor pe o perioadă de 6 luni ne permite să concluzionam că acestea sunt și relativ atractive. Într-adevăr, altfel cota lor ar fi mult mai mică.
Acum este necesar să se ia în considerare schimbările în portofoliile de depozite începând cu 1998. Creșterea totală a depozitelor de ruble a fost de 32,8%. Acest lucru a fost realizat datorită creșterii ponderii depozitelor la termen, care s-au ridicat la aproape 54% din toate depozitele de ruble ale populației. Motivul pentru ceea ce s-a întâmplat poate fi considerat o creștere a atractivității acestor depozite datorită ratelor mai mari ale dobânzilor, precum și stabilității relative în economie. Acest lucru este dovedit de scăderea bruscă a ponderii depozitelor la termen pe o perioadă de o lună. Populația a început să-și investească banii pentru perioade mai lungi. Ca și până acum, cele mai atractive sunt depozitele pe o perioadă de 12 luni sau mai mult. Cota depozitelor pentru 3 și 6 luni a scăzut ușor, dar acestea sunt încă folosite de populație, ceea ce este confirmat de creșterea lor în termeni absoluti cu 107 milioane, respectiv 88,8 milioane de ruble.
Situația cu portofoliul valutar era diferită. Creșterea depozitelor pentru anul a fost de 17,7%. Ponderea depozitelor la vedere sa redus aproape la jumătate. Acest lucru se explică prin faptul că în 1997, prin Belarusbank, au fost plătite beneficii forfetare din Fondul de înțelegere reciprocă și reconciliere, precum și prestații trimestriale foștilor militari ai armatei poloneze de la Ambasada Republicii Polone. În anul de raportare, au fost mai puțini clienți care au primit plățile de mai sus. Pe fondul scăderii ponderii depozitelor la vedere, ponderea depozitelor la termen a crescut semnificativ (la 76,6%). Ca și în cazul depozitelor de ruble, ponderea resurselor atrase pe termen lung a crescut în componența acestora. Depozitele cu scadența la 3 luni au scăzut la 15,5%, în timp ce depozitele la 6 luni au crescut la 23%, iar depozitele anuale - la 37,5%.
Acest lucru este foarte benefic pentru bancă din punct de vedere al lichidității, totuși, în același timp, există și o creștere a cheltuielilor cu dobânzile la depozite.
Este imposibil să nu te oprești asupra situației cu certificate. În perioada de raportare, ponderea acestora a scăzut la 0,01%. Acest lucru semnalează lipsa de atractivitate a acestui instrument în rândul clienților și necesitatea revizuirii condițiilor de implementare și circulație a acestora.
La începutul anului 1999, portofoliul de depozite în ruble a crescut cu aproape 70%. De asemenea, a existat o creștere a depozitelor la vedere cu 4979,8 milioane de ruble și ponderea acestora în portofoliul de ruble până la 48,8%. Acest lucru se poate explica prin creșterea salariului minim și, ca urmare, prin creșterea sumelor primite pe conturile bancare ca salarii pentru angajații întreprinderilor și organizațiilor. În paralel, volumul depozitelor la termen a crescut (creștere cu 4463,8). Acest lucru indică și o creștere a veniturilor populației, care se reflectă în economii. Ca parte a depozitelor la termen, ponderea depozitelor pentru o perioadă de 1 lună a scăzut la minimum și s-a ridicat la doar 0,53% din toate depozitele în ruble. Acesta este un exemplu viu al pierderii atractivității acestui tip de depozite. Pentru a schimba situația, este necesară modificarea condițiilor pentru acest depozit, inclusiv a ratei dobânzii. Depozitele pentru o perioadă de 3 luni au scăzut și ele (scăzut cu 4 milioane de ruble). În consecință, și ei își pierd atractivitatea și populația preferă alte condiții de investiție. Populația a redistribuit aceste fonduri în investiții pe termen mai lung, fapt dovedit de o creștere de trei ori a volumului depozitelor pentru până la 6 luni și o creștere de 3,5 ori a depozitelor pentru un an și mai mult. Ponderea certificatelor a fost de o miime de procent, ceea ce indică lipsa cererii pentru acest produs.
Au existat și alte modificări în portofoliul valutar. Creșterea totală a fondurilor s-a ridicat la 15523,4 milioane de ruble (o creștere de 3,5 ori). În același timp, soldurile pe conturile la vedere au continuat să scadă, în ciuda creșterii cursului valutar oficial. Motivul a fost scăderea soldurilor din conturile clienților care primesc plăți trimestriale de la Ambasada Republicii Polone. Creșterea depozitelor la termen a fost de 4,2 ori și a fost realizată datorită creșterii soldurilor cu conturi cu scadență de 12 luni sau mai mult. De aici rezultă că populația este cel mai mulțumită de condițiile de păstrare a fondurilor pe aceste depozite și, de asemenea, că are oportunități de economisire pe termen lung în valută.
Acum luați în considerare situația cu numărul de conturi bancare deschise de populație (vezi Tabelul 3).
La începutul anului 1997, în bancă au fost deschise 40.076 de conturi pentru populaţie. Dintre acestea, aproximativ 42,5 au fost depozite la vedere și aproximativ 57,5 au fost depozite la termen. De remarcat că în anul 1996 s-au consolidat actualele zăcăminte ale populației, pentru care nu a existat o mișcare mult timp. La începutul anului 1996 au fost deschise la bancă 34.546 de conturi la vedere. Și acum au fost combinate și au mai rămas doar 16841, ceea ce a facilitat foarte mult munca personalului de serviciu. Toate depozitele în valută au reprezentat doar 0,7% din conturile totale ale populației, depozitele la vedere reprezentând 0,5%. Prin urmare, banca deservește în principal conturi de ruble. După numărul de conturi la vedere, se poate judeca munca depusă de bancă pentru deservirea acestor conturi intensive în muncă. O proporție ridicată a depozitelor la termen se realizează prin conturi compensatorii menite să acopere pierderile populației din deprecierea depozitelor acestora la începutul anilor '90. Ele ocupă aproximativ trei sferturi din toate conturile urgente.
Începând cu 1998, numărul total de conturi a scăzut cu 53. Acest lucru s-a datorat scăderii numărului de depozite la vedere în valută străină (până la 93), ceea ce este confirmat de datele din tabelul 2 și a depozitelor pe termen fix în ruble ( până în 209). În ceea ce privește acestea din urmă, trebuie menționat că, conform Tabelului 1, s-a înregistrat o creștere a fondurilor în aceste conturi de 1,5 ori. În consecință, populația a început să păstreze sume mai mari de bani. Creșterea numărului de conturi la cerere în ruble indică faptul că clienții suplimentari au fost atrași de bancă pentru deservire.
Până în 1999, s-a dezvoltat următoarea situație. Scăderea numărului total de conturi a continuat, iar acestea au scăzut cu 1843 de conturi. Motivul scăderii a fost scăderea numărului de conturi la vedere. La începutul anului, au fost deschise conturi speciale de economii, la care au fost creditate soldurile depozitelor cu sume care nu depășesc 1.000 de ruble. De asemenea, se remarcă o scădere continuă a numărului de conturi la vedere în valută străină și a depozitelor pe termen fix în ruble. O ușoară creștere a numărului de depozite în valută la termen și o creștere semnificativă a fondurilor pentru acestea indică o creștere a cantității de fonduri în valută investite de populație. Creșterea cantității de fonduri contribuite la depozitele la termen în ruble și la depozitele la vedere se evidențiază printr-o scădere a numărului acestora și o creștere a cantității de fonduri pentru acestea.
Dinamica numărului de conturi poate fi văzută în diagramele din anexele 1 și 2. După cum puteți vedea, depozitele la vedere, depozitele la termen în general și depozitele la termen pe 12 luni se comportă relativ stabil. Motivul pentru aceasta este numărul lor mare, care ascunde modificări minore în portofoliul de depozite. Situația este diferită în cazul depozitelor la termen de până la 12 luni. După cum puteți vedea, în perioada specificată s-a înregistrat o scădere bruscă a numărului de depozite cu termen de 1 lună din cauza pierderii atractivității acestora în rândul populației. În paralel, s-a înregistrat o creștere a numărului de conturi cu termen de 6 luni, dovadă a creșterii atractivității acestora.
Acum să analizăm structura portofoliului de depozite în funcție de tipul deponentului, adică se va face distincția pentru depozitele persoanelor juridice și ale persoanelor fizice (vezi Figura 2)
În diagrame, se poate observa o tendință ascendentă a soldurilor conturilor atât ale persoanelor juridice, cât și ale persoanelor fizice. Pentru o analiză mai completă, vom folosi datele din tabelul 4.
După cum putem observa, de la începutul anului 1997, în portofoliul de depozite al băncii predominau semnificativ depozitele populaţiei. Ponderea acestora a fost de 81,8%. În consecință, la acea vreme această bancă forma mai mult de trei sferturi din resursele sale de credit în detrimentul fondurilor gratuite ale populației. Jumătate din fondurile atrase sunt conturi de ruble, ceea ce extinde posibilitățile de a efectua operațiuni active în ruble. Ponderea depozitelor în valută ale populației este de aproape 30% din toate resursele băncii. În acest context, ponderea depozitelor persoanelor juridice iese în evidență nesemnificativă - doar 18%, dintre care 30% sunt fonduri în valută. Suma totală a resurselor atrase ale băncii s-a ridicat la 19.088,46 milioane de ruble.
Începând cu următoarea dată de raportare, a existat o creștere a resurselor atrase cu 14.062,9 milioane de ruble (cu 74%). În ceea ce privește tipurile de deponenți, se poate observa că creșterea s-a datorat în mare parte unei creșteri a fondurilor de ruble ale persoanelor juridice (de 5 ori), care a crescut ponderea acestora în resursele băncii la 36,7%. O rată atât de mare este asigurată de transferul conturilor organizațiilor bugetare către Belarusbank, precum și prin atragerea mai multor clienți noi. O ușoară creștere a soldurilor valutare în conturile întreprinderilor indică cheltuielile slabe ale acestora, activitatea economică externă insuficientă. În ceea ce privește depozitele gospodăriilor populației, trebuie menționat că ponderea acestora a scăzut ușor pe fondul creșterii fondurilor în conturile persoanelor juridice. Cu toate acestea, în termeni absoluti, soldurile lor de ruble au crescut cu 3360 milioane de ruble (33%), valută străină - cu 943,4 (17,6%).
În 1999, situația era următoarea: resursele atrase ale băncii au crescut cu 48243,8 milioane de ruble (de 2,5 ori). Ponderea fondurilor persoanelor juridice a crescut la 44,9% în volumul total al resurselor, iar atât fondurile de ruble (cu 21129,2 milioane de ruble), cât și fondurile în valută (cu 2148,7 milioane de ruble) au crescut. Aceasta indică o creștere a fondurilor care circulă în conturi. La resursele populaţiei, cea mai mare creştere a fost realizată de conturile în valută, care au crescut de 2,3 ori. Acest lucru s-a întâmplat din cauza creșterii cursului de schimb și a creșterii înclinației populației de a economisi în valută. Fondurile în ruble au crescut de numai 1,7 ori.
Având în vedere modificările ponderii depozitelor din portofoliul de depozite pe parcursul celor două perioade analizate, se poate presupune că depozitele persoanelor juridice vor domina în perioadele viitoare.
Anexa 3 prezintă dinamica depozitelor verificabile ale băncii pe categorii de deponenți. După cum puteți vedea, în perioada indicată, conturile curente ale persoanelor fizice au dominat, iar creșterea lor în ultimul trimestru se explică prin faptul că, pe lângă împrumuturi, în aceste conturi au început să fie creditate fonduri de obligațiuni guvernamentale compensatorii.
Sav = Osr / V * D (1)
SSR- termenul mediu de depozitare a rublei în zile;
osr- solduri medii zilnice în ruble;
ÎN- cifra de afaceri la emiterea de depozite;
D- numărul de zile din perioadă.
Acest indicator reflectă dinamica stabilității depozitelor, care este deosebit de importantă atunci când se evaluează depozitele bancare ca resurse de creditare pe termen scurt. Rezultatul obtinut arata perioada de timp in care banca poate folosi fondurile atrase in depozite pentru operatiuni active. Să calculăm acum acest indicator pentru primele trimestre din 1997-1998 (în miliarde de ruble).
SSR(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (zile),
inclusiv: depozite la vedere ale populaţiei SSR(1997)=73,5 zile,
asupra depozitelor la termen ale populaţiei SSR(1997) = 159,4 zile
asupra depozitelor legale persoane SSR(1997) = 1,8 zile.
SSR(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 zile,
inclusiv: depozite la vedere ale populației Ср (1998)= 55,2 zile,
depozitele la termen ale populaţiei SSR(1998) = 211 zile,
depozite legale. persoane SSR(1998) = 4,7 zile.
După cum puteți vedea, perioada medie de depozitare a rublei de depozit pentru data de raportare a fost în medie de 15 zile. Aceasta înseamnă că fondurile investite în întreg portofoliul de depozite al băncii decontează în conturi în medie 15 zile, fondurile rămânând cel mai lung timp (211 zile sau 7 luni); apoi vin depozitele populației la cerere (55 de zile sau 1,8 luni); iar apoi depozitele persoanelor juridice (aproape 5 zile). Din calcule se vede că depozitele populației se decontează în conturi bancare pe perioade mai lungi, adică sunt mai stabile. Acest lucru se datorează faptului că majoritatea depozitelor la vedere ale populației sunt destinate să le plătească salarii și pensii și, prin urmare, sunt utilizate o dată sau de două ori pe lună. Și conform conturilor persoanelor juridice, mișcarea fondurilor se efectuează de mai multe ori pe săptămână, ceea ce este asociat cu activitățile lor de producție. Ca urmare, se dovedește că perioada de decontare a fondurilor pe acestea este mult mai mică.
Față de aceeași perioadă a anului precedent, s-a înregistrat o creștere a mărimii indicatorului SSR, cu excepția fondurilor deținute în depozitele la vedere ale populației. Acest lucru indică faptul că oamenii preferă să nu păstreze sume mari de bani în aceste conturi.
Al doilea indicator este nivelul de decontare a fondurilor primite în depozite. Pentru a-l calcula se folosește următoarea formulă:
Uo \u003d (Ok - El) / P * 100 (2)
Wo- nivelul de decontare a fondurilor primite în depozite;
Bine- soldurile fondurilor la depozite la sfarsitul perioadei;
El- soldurile fondurilor la depozite la începutul perioadei;
P- chitante la depozite.
Acest indicator reflectă ponderea fondurilor primite în depozite care nu sunt cheltuite de deponent și se decontează în cont. Pe baza acesteia, băncile analizează rezultatele politicii de depozit și posibilitatea realizării unei politici de credit. Să calculăm nivelul de decontare a fondurilor pentru primul trimestru din 1997-1998.
Pentru primul trimestru al anului 1997 obținem următoarele cifre:
Wo(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %
Inclusiv: depozite la vedere ale populației Wo(1997)= 23,2%,
asupra depozitelor la termen ale populaţiei Wo(1997) = 11,4%,
asupra depozitelor persoanelor juridice Wo(1997) = 1.2%
Pentru primul trimestru al anului 1998 obținem următoarele cifre:
Wo(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%
inclusiv: depozite la vedere ale populaţiei Wo(1998) = 1,9%,
asupra depozitelor la termen ale populaţiei Wo(1998) = 27,6%
asupra depozitelor persoanelor juridice Wo(1998) = 0,5%
După cum se poate observa din calcule, în anul 1997 nivelul de decontare a fondurilor primite ca depozite în portofoliul de depozite al băncii a scăzut de 3,6 ori și a constituit 1,04%. Asta înseamnă că în conturi au fost depuși de aproape 4 ori mai puțini bani decât la începutul anului. Creșterea indicatorului Wo a avut loc numai cu depozitele la termen ale persoanelor fizice, deoarece aceste conturi sunt destinate stocării pe termen lung a fondurilor. Acest lucru confirmă și greutatea sa specifică ridicată în comparație cu alte contribuții. Pe conturile la vedere atât ale populației, cât și ale persoanelor juridice, sa înregistrat o scădere a valorii indicatorului Wo, iar în ceea ce privește depozitele gospodăriilor, ritmul de scădere a fost mult mai mare. Aceasta indică faptul că conturile deponenților la vedere retrag aproape în totalitate sumele primite de aceștia: populație - pentru consum curent, întreprinderi și organizații - pentru implementarea activităților lor economice.
Să rezumam. După cum s-a văzut, banca are un portofoliu de depozite destul de extins și există depozite în ruble și valută ale populației și ale persoanelor juridice, precum și depozite de verificare. La ultima dată de raportare, în contextul debitorilor, au predominat depozitele populației, acestea depășind însă depozitele persoanelor juridice cu doar 10%. În ceea ce privește tipul de monedă depozitată, domină depozitele în ruble, ponderea acestora este de aproximativ 70% din întregul portofoliu de depozite. O parte semnificativă a resurselor de ruble crește capacitatea băncii de a împrumuta populației și entităților de afaceri. În ultimul an, soldurile de numerar ale tuturor depozitelor au crescut de 2,5 ori. Acesta este un factor pozitiv, deoarece, ca urmare a creșterii bazei de depozit, banca are posibilitatea de a-și extinde operațiunile active. Banca beneficiază și de o pondere mare a fondurilor în conturile persoanelor juridice, deoarece aceste conturi plătesc o dobândă minimă. Următorul capitol va vorbi despre măsurile pe care băncile le pot folosi pentru a-și spori resursele împrumutate.
Una dintre etapele formării politicii de depozit a unei bănci comerciale este organizarea managementului și controlului în procesul operațiunilor de depozit. Această împrejurare sugerează o evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale.
În literatura economică, problemele evaluării politicii de depozit a unei bănci comerciale sunt printre cele neexplorate, necesitând înțelegerea lor teoretică și dezvoltarea unor tehnici practice de evaluare și analiză a rezultatelor activităților unei bănci în formarea unei baze de depozit, gestionarea resurselor de depozit și determinarea eficacității utilizării acestora, precum și elaborarea recomandărilor de bază pentru îmbunătățirea în continuare a politicii de depozit în vederea dezvoltării băncii.
În opinia noastră, fiecare instituție de credit ar trebui să elaboreze și să aprobe de către organul de conducere un document special „Politica de depozit”.
Anexa 2 la Regulament conține o listă a principalelor aspecte legate de implementarea controlului intern, asupra cărora instituția de credit trebuie să adopte documente interne, inclusiv „Politica de depozit”. Prin urmare. Banca Rusiei, realizând importanța formării bazei de depozite a băncilor comerciale, le obligă de fapt pe acestea din urmă să adopte un document de definire a politicii de depozit.
Pentru băncile comerciale care au elaborat și aprobat un astfel de document, se propune metodologia autorului „Evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale”. Această tehnică s-a bazat pe cercetările teoretice ale autorului din primul capitol al tezei privind conceptul de politică de depozit a băncii și factorii care o determină, precum și procedura de formare a politicii de depozit a unei companii comerciale. banca, prezentată în capitolul al doilea.
Când utilizați această tehnică, utilizatorul poate fi
Metodologia prevede evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale prin parcurgerea succesivă a unui număr de etape (Fig. 4). Conținutul fiecărei etape este prezentat în Tabelul 2.1.
În prima etapă - „Evaluarea aspectelor organizatorice ale politicii de depozit a unei bănci comerciale” - se evaluează prezența în bancă:
* un document privind politica de depozit care contine scopurile si obiectivele politicii de depozit, strategia bancii si mijloacele de implementare a acesteia;
* proceduri și reglementări interne care însoțesc procesul de atragere a fondurilor în conturile de depozit și anume: reglementări privind depozitele persoanelor juridice, reglementările privind depozitele persoanelor fizice, instrucțiuni privind procedura de efectuare a tranzacțiilor de depozit cu persoane juridice, instrucțiuni privind procedura de efectuare a tranzacțiilor de depozit cu persoane fizice;
* subdiviziunile și organele de conducere implicate în analiza portofoliului de depozite și gestionarea resurselor de depozit, care exercită controlul și răspund de implementarea deciziilor relevante;
* o bază de date cu informații, pe baza căreia conducerea băncii și alți manageri (șefii de departamente) pot evalua consecințele deciziilor luate, adecvarea acestora la nevoile băncii și cerințele pieței.
Tabelul 2.1
Caracteristicile etapelor individuale de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale
|
Nume de scena |
Caracteristică | |
|
1. Evaluarea aspectelor organizatorice ale politicii de depozit a unei banci comerciale | ||
|
2. Analiza portofoliului de depozite al unei bănci comerciale | ||
|
3. Evaluarea suficienței resurselor de depozit atrase de o bancă comercială | ||
|
4. Determinarea eficienţei utilizării resurselor de depozit ale unei bănci comerciale | ||
|
5. Emiterea unei judecăți motivate, dar evaluarea politicii de depozit a unei bănci comerciale | ||
O evaluare a aspectelor organizatorice ale politicii de depozit în implementare de către o bancă comercială face posibilă obținerea de informații cu privire la conformitatea politicii de depozit elaborate a băncii, prezentate sub forma unui pachet de documente denumit Ghidul politicii de depozit, cu situaţia reală în practică şi sarcinile în curs de rezolvare.
O evaluare a aspectelor organizatorice ale politicii de depozit implementate a unei bănci comerciale se realizează anual sub îndrumarea vicepreședintelui consiliului de administrație al băncii responsabilă cu strângerea de resurse și lichidități cu numirea unor persoane (de preferință incluse în activ și comitetul de management al răspunderii, specialiști din cadrul departamentului de control intern) responsabil cu colectarea și sinteza informațiilor, precum și cu furnizarea unui raport asupra rezultatelor politicii de depozit implementate Președintelui Consiliului Băncii (Consiliul Băncii).
Evaluarea aspectelor organizatorice ale politicii de depozit implementate a unei bănci comerciale se realizează pe baza răspunsurilor la următoarele întrebări elaborate de autor:
1. Are o bancă comercială o strategie aprobată de către Președintele Consiliului (Consiliul) în domeniul activităților de depozit ale băncii (denumită în continuare Strategia) și corespunde obiectivelor strategice generale ale băncii și ale activității sale bancare? politică?
2. La elaborarea Strategiei, instituția de credit și-a evaluat-o
Efectuarea SWOT - analiza și dezvoltarea Strategiei?
3. Definește Strategia produsele bancare, operațiunile, domeniile de activitate în care banca se așteaptă să obțină avantaje față de concurenți, precum și succesiunea de implementare a planurilor planificate, ținând cont de interconectarea deciziilor strategice privind:
4. Documentul privind politica de depozit a băncii definește metodele prin care instituția de credit intenționează să obțină succes (utilizarea mai eficientă a oportunităților existente, creșterea capitalului, creșterea bazei de resurse, creșterea numărului de deponenți, dezvoltarea rețeaua teritorială, inclusiv prin crearea de sucursale, birouri suplimentare, ghișee de depozit (în afara casieriei), etc.)?
5. Documentul privind politica de depozit a băncii ține cont de specificul funcționării sucursalelor (oficii suplimentare) situate în afara locației băncii principale, care afectează strategia de marketing?
6. Instituția de credit are un plan de acțiune documentat definit de politica de depozit?
7. Instituția de credit monitorizează în mod regulat gradul de realizare a scopurilor și obiectivelor stabilite în politica de depozit?
8. Sunt implementate planurile elaborate de instituția de credit pentru atingerea obiectivelor definite de politica de depozit?
9. Instituția de credit a elaborat planuri de acțiune în cazul unor circumstanțe neprevăzute care ar putea provoca o pierdere de lichiditate și solvabilitate, au un impact negativ semnificativ asupra capitalului și/sau performanței financiare?
10. Instituția de credit are divizii (funcționari) responsabile cu analiza portofoliului de depozite și evaluarea politicii de depozit a băncii?
11. Instituția de credit dispune de rapoartele utilizate de organizație privind starea instituției de credit, raportul dintre active și pasive, riscurile asumate?
12. Are instituția de credit documente interne privind organizarea procesului de depozitare, gestionarea riscurilor inerente activităților de depozit ale instituției de credit (depozit, dobândă, risc de lichiditate, operațional), precum și procedura de monitorizare zilnică a conformității? cu standarde obligatorii, restricții interne privind operațiunile de depozit?
13. Are instituția de credit proceduri oficializate pentru evaluarea impactului potențial asupra activității de depozitare a instituției de credit al unui număr de modificări specificate ale factorilor de risc care corespund unor evenimente excepționale, dar probabile (ieșire masivă de fonduri ale deponenților)?
Răspunsurile pozitive la întrebările de mai sus ne permit să vorbim despre suportul organizațional bun al politicii de depozit implementate.
Răspunsurile negative la unele dintre întrebările de mai sus stau la baza conducerii băncii (șefii de departamente) să preia controlul asupra eliminării deficiențelor identificate și/sau să ia în considerare posibilitatea de a face ajustări la politica de depozit a băncii.
Prima etapă se încheie cu executarea rezultatelor evaluării aspectelor organizatorice ale politicii de depozit sub forma unui document care să cuprindă neajunsurile identificate în cursul evaluării, precum și măsurile planificate pentru eliminarea acestor neajunsuri, cu indicarea termenelor specifice și persoanele responsabile cu implementarea acțiunilor necesare.
La formularea concluziei, o atenție deosebită trebuie acordată descoperirii motivelor discrepanței dintre documentele intra-bancare efectiv utilizate în practică privind organizarea procesului de depozit, efectuate de diviziile băncii, și politica de depozit elaborată de bancă. .
A doua etapă de evaluare a politicii de depozit a unei bănci comerciale este analiza portofoliului de depozite al unei bănci comerciale.
Funcționarea și dezvoltarea cu succes a băncii depind în mare măsură de după adoptarea tuturor deciziilor de management.
Trebuie remarcat faptul că în practica rusă de analiză a activităților bancare, nu există metode independente de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci. Există metode de analiză a bazei de resurse, pe care băncile le dezvoltă în mod independent, iar în cadrul lor pot determina direcțiile de analiză a portofoliului de depozite, ținând cont de specificul activităților lor și de caracteristicile operațiunilor lor.
Modul de analiză a portofoliului de depozite nu a fost studiat în detaliu în literatura economică. Deci, M.A. Pomorina abordează problemele operațiunilor. O serie de autori arată necesitatea unei analize a operațiunilor pasive (baza de resurse a băncii) și oferă metode adecvate. În cadrul analizei resurselor băncii, G.S. Panova și O.V. Kotin își propune să analizeze portofoliul de depozite pe subiecții de atragere și urgența investiției fondurilor de către investitori. Majoritatea autorilor, printre ei S.Yu. Buevici, O.G. Korolev, E.B. Shirinskaya, vorbind despre analiza operațiunilor pasive sau de depozit, se concentrează numai pe stabilitatea și costul fondurilor strânse (depozite), precum și pe eficiența utilizării resurselor. Cu toate acestea, având în vedere varietatea depozitelor și specificul relațiilor economice care se dezvoltă în timpul operațiunilor de depozit, în studiul activităților bancare în general și al indicatorilor care permit evaluarea calității fondurilor strânse (pasive bancare), în special, analiza depozitului portofoliul ar trebui să ocupe un loc special. Necesitatea unei astfel de analize este confirmată de una dintre principalele concluzii extrase din analiza bazei de resurse și a operațiunilor de depozit ale instituțiilor de credit din Federația Rusă efectuată în al doilea capitol al studiului - ponderea depozitelor în volumul total. a pasivelor sectorului bancar este în creștere.
În termeni teoretici, autorul se bazează și pe concluziile primului capitol al studiului referitoare la subiectul implementării politicii de depozit a băncii, adică la determinarea combinației necesare de depozite de diferite tipuri (nivelul depozitelor atrase). , timpul de atragere a acestora, costul depozitelor) în legătură cu gestionarea resurselor mobilizate, și în plan metodologic - pe cercetări efectuate anterior de specialiști în domeniul bancar cu privire la evaluarea bazei de resurse a băncii.
Metodologia de analiză a portofoliului de depozite al băncii este rezultatul căutării celei mai adecvate modalități de evaluare a acurateții țintelor și obiectivelor strategice implementate ale politicii de depozite a băncii.
La elaborarea unei metodologii de analiză a portofoliului de depozite al unei bănci, autorul a pornit de la următoarele prevederi:
Analiza portofoliului de depozite al băncii se realizează în scopul:
Analiza portofoliului de depozite, pe baza caracteristicilor de bază ale operațiunilor de depozit și depozit, se realizează în următoarele domenii (Fig. 1):
Analiza în domeniile de mai sus poate fi efectuată numai dacă banca dispune de un sistem de informații analitice funcțional.
Orez. 1. Principalele direcții ale analizei portofoliului de depozite al unei bănci comerciale
