Fjalë kyçe

POLITIKA E DEPOZITAVE/ POLITIKA E DEPOZITAVE / SISTEMI I VLERËSIMIT/SISTEMI I VLERËSIMIT TË VLERËSIMIT/ ANALIZA KOEFICIENTE/ ANALIZA E RAPORTIT / TREGUESIT FINANCIARE/TREGUESIT FINANCIAR/ METODA E VLERËSIMIT ME PIKË-PESHË / METODA E VLERËSIMIT TË PIKËVE DHE E VLERËSIMIT TË PESHAVE

shënim artikull shkencor për ekonominë dhe biznesin, autor i punës shkencore - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

Artikulli. Një nga problemet urgjente në fushën e analizës bankare është mungesa e mjeteve efektive për të vlerësuar efektivitetin e politika e depozitave organizatat e kreditit. Metodat e përdorura janë fokusuar në analizën e situatës ekonomike të institucioneve bankare, e cila nuk bën të mundur vlerësimin e efektivitetit të masave të marra në kuadër të fushave të caktuara të veprimtarisë bankare, duke përfshirë politika e depozitave organizatat e kreditit. Golat. Zhvillimi i një metodologjie vlerësimi politika e depozitave banka tregtare, analiza e metodave ekzistuese, arsyetimi duke marrë parasysh kufizimet e identifikuara të qasjes së autorit; miratimi i metodologjisë së autorit në shembullin e një institucioni krediti. Metodologjia. Përdoret një qasje sistematike, analiza dhe sinteza, metoda e krahasimit dhe krahasimit, si dhe metoda ekonomike dhe statistikore. Rezultatet. Një metodologji për vlerësimin politika e depozitave kavanoz. Zona e aplikimit. Gjatë vlerësimit politika e depozitave institucionet bankare. konkluzione. Gradë politika e depozitaveështë një nga detyrat kryesore në veprimtarinë e një institucioni krediti. Metodat aktuale ose nuk lejojnë vlerësimin e efektivitetit politika e depozitave banka e ndarë nga një vlerësim gjithëpërfshirës i efektivitetit të aktiviteteve të saj në tërësi, ose e fokusuar në disa aspekte kyçe të këtij procesi. Autorët propozuan një metodologji për vlerësimin e efektivitetit të politika e depozitave, bazuar në analizën e tre grupeve të treguesve dhe duke lejuar studimin e këtyre të fundit në kuadër të ndikimit të tij në stabilitetin e një institucioni krediti.

Tema të ngjashme punime shkencore për ekonominë dhe biznesin, autor i punës shkencore - Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V.

• Mbështetja kontabël dhe analitike e proceseve të biznesit të bankës: operacionet e depozitave

  2017 / Baeva Elena Alexandrovna, Cheremisina Natalia Valentinovna

• Karakteristikat e vlerësimit të potencialit investues të një banke tregtare

  2018 / Chugunov Victor Ivanovich, Loginov Dmitry Valerievich
• 2016 / Litvinova A.V., Parfenova M.V., Litvinov E.O.

• Grupimi i rajoneve të Federatës Ruse sipas nivelit të rrezikut të depozitave

  2018 / Lunyakova Natalya Avtandilovna, Lavrushin Oleg Ivanovich, Lunyakov Oleg Vladimirovich

• Përmirësimi i politikës së depozitave në shembullin e bankës VTB24 (PJSC)

  2017 / Kharlamova E.S.

• Metodologjia për ndërtimin e matricës së depozitave të një banke tregtare

  2014 / Balabanova Natalya Vladimirovna, Valinurova Anna Aleksandrovna, Goryunova Yulia Leonidovna

• Një metodologji gjithëpërfshirëse për ndërtimin e një politike të balancuar të normave të interesit të një banke tregtare në fushën e marrëdhënieve kreditore

  2014 / Smulov A.M., Abdyukova E.I.

• Analiza e rezultateve financiare të institucioneve të kreditit në Republikën e Mordovisë

  2015 / Kolesnik N.F., Golovanova V.S.

• Ndikimi i politikës së depozitave në stabilitetin financiar të një banke tregtare

  2016 / Zhilan Oksana Dmitrievna, Danilova Maria Romanovna

• Formimi i një politike depozitash nga një bankë tregtare

  2019 / K. O. Kotlyarov

Një metodologji për vlerësimin e efikasitetit të politikës së depozitave të bankës tregtare

Rëndësia Ky punim përqendrohet në çështjet e politikës së depozitave të institucioneve të kreditit duke përfshirë organizimin dhe menaxhimin e proceseve të depozitimit. Objektivat Punimi synon të zhvillojë një metodologji për vlerësimin e politikës së depozitave të një banke tregtare. Metodat Si bazë metodologjike e studimit, kemi përdorur qasjen sistemore, metodën e krahasimit dhe metodat ekonomike dhe statistikore. Rezultatet Punimi paraqet një teknikë të sapo zhvilluar të vlerësimit të politikës së depozitave të bankës tregtare Përfundime dhe rëndësia Metodologjia e propozuar për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të bankës bazohet në tre grupe treguesish dhe lejon që ajo të hulumtohet në kontekstin e ndikim në qëndrueshmërinë e organizatës së kreditit. Rezultatet e paraqitura mund të përdoren për të vlerësuar politikën e depozitave të institucioneve bankare.

Teksti i punës shkencore me temën "Metodologjia për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të një banke tregtare"

pISSN 2071-4688 Bankare

METODOLOGJIA E VLERËSIMIT TË EFIÇENCËS SË POLITIKAVE TË DEPOZITAVE TË NJË BANKE TREGTARE

Vladimir Vladimirovich MITROKHINA% Alexey Vladimirovich GRIBANOV, Maria Viktorovna VILKOVAs

një Kandidat i Shkencave Ekonomike, Profesor i Departamentit të Financës dhe Kreditit, Universiteti Shtetëror Mordovian i Kërkimeve Kombëtare. N.P. Ogaryova, Saransk, Federata Ruse [email i mbrojtur]

ь student pasuniversitar i Departamentit të Financave dhe Kredive, Kërkimet Kombëtare të Shtetit Mordovian

universiteti. N.P. Ogaryova, Saransk, Federata Ruse

[email i mbrojtur]

me ekonomist të Departamentit të Vlerësimit të Riskut të AKSSB KS BANK (PJSC), Saransk, Federata Ruse [email i mbrojtur]

Historia e artikullit:

Marrë 10/04/2017 Marrë në formë të rishikuar 11/06/2017 Miratuar 11/20/2017 E disponueshme në internet 22/12/2017

UDC 336.717.3 JEL: G21

Fjalë kyçe:

© Shtëpia botuese FINANCA dhe KREDI, 2017

shënim

Artikulli. Një nga problemet urgjente në fushën e analizës së aktiviteteve bankare është mungesa e mjeteve efektive për të vlerësuar efektivitetin e politikës së depozitave të institucioneve të kreditit. Metodat e përdorura janë fokusuar në analizën e situatës ekonomike të institucioneve bankare, gjë që nuk bën të mundur vlerësimin e efektivitetit të masave të marra në kuadër të fushave të caktuara të veprimtarisë bankare, përfshirë politikën e depozitave të organizatave të kreditit.

Golat. Zhvillimi i një metodologjie për vlerësimin e politikës së depozitave të një banke tregtare, analiza e metodave ekzistuese, arsyetimi, duke marrë parasysh kufizimet e identifikuara të qasjes së autorit; miratimi i metodologjisë së autorit në shembullin e një institucioni krediti.

Metodologjia. Përdoret një qasje sistematike, analiza dhe sinteza, metoda e krahasimit dhe krahasimit, si dhe metoda ekonomike dhe statistikore. Rezultatet. Është zhvilluar një metodologji për vlerësimin e politikës së depozitave të bankës. Zona e aplikimit. Gjatë vlerësimit të politikës së depozitave të institucioneve bankare. konkluzione. Vlerësimi i politikës së depozitave është një nga detyrat kryesore në veprimtarinë e një institucioni krediti. Metodat aktuale ose nuk lejojnë vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të bankës, të veçuara nga një vlerësim gjithëpërfshirës i efektivitetit të aktiviteteve të saj në tërësi, ose janë të fokusuara në disa aspekte kyçe të këtij procesi. Autorët propozojnë një metodologji për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave, e cila bazohet në analizën e tre grupeve të treguesve dhe bën të mundur studimin e këtyre të fundit në kuadër të ndikimit të saj në stabilitetin e një institucioni krediti.

Për citim: Mitrokhin V.V., Gribanov A.V., Vilkova M.V. Metodologjia për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të një banke tregtare // Financë dhe kredi. - 2017. - V. 23, nr 48. - S. 2888 - 2902. https://doi.org/10.24891/fc.23.48.2888

Aktualisht, tregu i brendshëm financiar operon në një mjedis shumë konkurrues, gjë që e bën zhvillimin dhe qëndrueshmërinë e tij një prioritet kryesor dhe një nga prioritetet e Bankës së Rusisë. Zgjidhja e saj është e pamundur pa

disponueshmëria e mjeteve efektive për vlerësimin e gjendjes financiare të një institucioni krediti, si dhe fusha kryesore të veprimtarisë së tij. Një nga këto fusha, zbatimi cilësor i së cilës përcakton stabilitetin e funksionimit të institucioneve të kreditit, është

politika e depozitave. Kjo nënkupton një nevojë të drejtpërdrejtë për të përcaktuar termin "politikë depozitash" në kontekstin e zhvillimit të qëndrueshëm të një banke tregtare.

Sipas mendimit tonë, koncepti i "zhvillimit të qëndrueshëm" në lidhje me një bankë tregtare duhet të përcaktohet nga këndvështrimi i një qasjeje sinergjike: një institucion krediti në zhvillim të qëndrueshëm duhet të karakterizohet nga aftësia për të ruajtur dhe rivendosur stabilitetin financiar gjatë rrjedhës së tij. operimi, megjithë ndikimin negativ të faktorëve të jashtëm dhe të brendshëm të mjedisit, falë mekanizmave të zhvilluar zgjidhin konfliktet (kontradiktat) që lindin vazhdimisht dhe në procesin e stabilizimit për të kaluar në një nivel të ri të vetë-zhvillimit; zhvillimi i një banke tregtare arrihet nëpërmjet një analize kritike të të dhënave të marra rishtazi mbi faktorët që e nxjerrin sistemin jashtë ekuilibrit, strategjive dhe taktikave të përditësuara të organizatës, që përmbajnë një vlerësim rreziku dhe një sistem masash parandaluese, të zhvilluara dhe në vazhdimësi. bazë përmes një analize kritike.

Nga ana tjetër, koncepti i "politikës së depozitave" duhet të shpaloset në një kuptim të gjerë dhe të ngushtë: në një kuptim të gjerë, një politikë depozitash kuptohet si një element integral i politikës bankare, e cila është pjesë e procesit të transformimit të fondeve të tërhequra nga një. institucioni kreditor në burimet e investimeve dhe sigurimin, nëpërmjet një planifikimi strategjik gjithëpërfshirës dhe një kombinimi veprimesh, metodash dhe metodash të menaxhimit të lidhura në vazhdimësi; formimi i një strukture efektive të bazës së burimeve, e cila bën të mundur sigurimin e një niveli të caktuar të përfitimit dhe likuiditetit të një institucion krediti me financim të pandërprerë të depozitave të aktiviteteve të tij tregtare; në një kuptim të ngushtë, politika e depozitave kuptohet drejtpërdrejt si procesi i mbledhjes së fondeve, i fokusuar në sigurimin e stabilitetit të bankës (para të gjata, një shumëllojshmëri mjetesh tërheqëse, një politikë e pranueshme e normave të interesit, etj.).

Ne besojmë se nëse politika e depozitave të një banke tregtare siguron zhvillimin e qëndrueshëm të saj, ajo duhet të njihet si efektive. Vini re se përcaktimi i shkallës së efektivitetit të politikës së depozitave të një institucioni të caktuar krediti është një nevojë urgjente në praktikën e analizës bankare. Duke marrë parasysh këtë, le të përcaktojmë kërkesat kritike, sipas mendimit tonë, për metodologjinë për vlerësimin e saj.

Së pari, metodologjia duhet të ofrojë një mundësi për të vlerësuar efektivitetin e politikës së depozitave të një banke tregtare të ndarë nga vlerësimi i aktiviteteve të saj në tërësi. Kjo për faktin se një vlerësim gjithëpërfshirës i aktiviteteve të një institucioni krediti është jashtëzakonisht kompleks dhe përdorimi i tij zvogëlon besueshmërinë e rezultateve të marra.

Së dyti, vlerësimi i efektivitetit të politikës së depozitave të një banke tregtare duhet të bëhet në kuadrin e zhvillimit të qëndrueshëm të saj, pra për një sërë periudhash raportimi. Kështu, metodologjia duhet t'i japë analistit mundësinë e analizës horizontale për të identifikuar tendencat kryesore në zhvillimin e institucioneve të kreditit. Metodologjia duhet të përmbajë edhe elemente të një analize vertikale të bilancit të institucionit të kreditit, në veçanti, grupimin e fondeve të tërhequra sipas burimeve të tërheqjes dhe sipas maturimit.

Së treti, metodologjia duhet të sigurojë objektivitetin e rezultateve të marra, si rezultat i së cilës ne preferojmë analizën e raportit dhe një qasje të bazuar në caktimin e një vlerësimi për institucionet e kreditit. Kjo, nga ana tjetër, do t'i japë analistit mundësinë për të krahasuar efektivitetin e politikës së depozitave të disa institucioneve të kreditit.

Së katërti, metodologjia duhet të përfshijë sistemin e nevojshëm dhe të mjaftueshëm të treguesve financiarë.

Së pesti, metodologjia duhet të ofrojë një mundësi për të vlerësuar efektivitetin e politikës së depozitave të një banke tregtare, të brendshme dhe të jashtme.

vëzhgues, që nënkupton akses të lirë në të gjithë informacionin e nevojshëm.

Ne kemi analizuar metodat ekzistuese për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të bankave tregtare. Ato mund të ndahen me kusht në tre grupe:

1) metodat e bazuara në sistemin e klasifikimit të vlerësimeve të bankave tregtare. Me ndihmën e këtyre metodave kryhet një analizë e një grupi të caktuar institucionesh krediti, zgjedhja e të cilave përcaktohet nga qëllimi dhe objektivat e studimit përkatës. Në të njëjtën kohë, në varësi të organizimit të procedurës së vlerësimit, metodat e vlerësimit ndahen në metoda të kryera në bazë të pasqyrave financiare ose në bazë të vlerësimeve të ekspertëve. Metodat e vlerësimit kontabël bazohen në një sistem të ngurtë të formalizuar të raporteve financiare (i cili shpesh imponon kufizime të caktuara për analistin, pasi jo të gjitha informacionet rreth objektit të vlerësimit mund të shprehen në paraqitje numerike), ndërsa vlerësimet e ekspertëve bazohen në një sasi të caktuar subjektiviteti. (gjykimi profesional, përvoja dhe kualifikimet e specialistit që kryen studimin);

2) metodat e bazuara në analizën e koeficientit të bankave tregtare. Ky grup teknikash është jashtëzakonisht i popullarizuar në mesin e analistëve për shkak të thjeshtësisë së tij. Përveç kësaj, këto metoda kanë një sërë avantazhesh të tjera të rëndësishme: së pari, ato i mundësojnë analistit të operojë me vlera relative dhe, në përputhje me rrethanat, të krahasojë bankat me parametra të ndryshëm; së dyti, njohja e vlerave normative (ose gamës së vlerave normative) i lejon analistit të identifikojë institucionet joefikase të kreditit; së treti, ato janë objektive dhe të standardizuara. Megjithatë, ky grup

metodat nuk mund të konsiderohen plotësisht të përsosura. Në veçanti, një nga mangësitë e tyre është vështirësia e interpretimit të rezultateve të marra: një sistem i detajuar i raporteve financiare, nga njëra anë, lejon një vlerësim gjithëpërfshirës të veprimtarisë së bankës tregtare të analizuar, por nga ana tjetër, e ndërlikon ndjeshëm. sistemimi dhe strukturimi i informacionit të marrë. Për më tepër, pavarësisht nga ekzistenca e vlerave normative, duhet të udhëhiqet prej tyre me kujdes ekstrem, pasi ato varen në mënyrë të konsiderueshme nga kushtet që institucioni i kreditit të kryejë aktivitetet e tij tregtare;

3) metodat e bazuara në analizën financiare të bankave komerciale. Vini re se metodat e këtij grupi të veçantë përdoren më shpesh për të vlerësuar efektivitetin e politikës së depozitave të bankave tregtare të veçuara nga vlerësimi i efektivitetit të aktiviteteve të tyre në tërësi. Gjithashtu vëmë re se treguesit absolutë, si të ardhurat apo fitimi neto, luajnë një rol dominues në analizën financiare, gjë që e vështirëson krahasimin e institucioneve të kreditit, shkalla e veprimtarisë së të cilave ndryshon ndjeshëm nga njëra-tjetra. Është e rëndësishme t'i kushtohet vëmendje faktit se në kuadrin e kësaj fushe, procedura e vlerësimit kryhet në mënyrë shumëfazore dhe komplekse, duke përfshirë: a) një analizë horizontale (kohore), përmes së cilës jepet informacion mbi dinamika e treguesve financiarë që karakterizojnë efikasitetin e një banke tregtare për një sërë periudhash raportuese; b) analiza e trendit, e cila është vazhdim logjik i analizës horizontale dhe nëpërmjet së cilës përcaktohen prirjet kryesore në dinamikën e treguesve financiarë të studiuar; c) analiza vertikale (strukturore), në të cilën struktura e treguesve absolut financiarë që karakterizojnë efikasitetin e një banke tregtare,

zbulohet nëpërmjet peshës specifike të elementeve individuale që e përbëjnë atë; d) analiza e raportit, përmes së cilës krahasohen vlerat e raporteve financiare që karakterizojnë efikasitetin e një banke tregtare me normat ose me vlerat e raporteve financiare të institucioneve të kreditit të krahasuara.

Është vërtetuar se asnjë nga metodat e studiuara nuk plotëson plotësisht sistemin e kërkesave të paraqitura më parë nga ne:

1) shumica dërrmuese e metodave ekzistuese aktualisht nuk lejojnë vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të një banke tregtare të veçuar nga një vlerësim gjithëpërfshirës i efektivitetit të aktiviteteve të saj në tërësi, dhe për këtë arsye nuk lejon që t'i jepet një vlerësim shterues ;

2) të njëjtat pak punime në të cilat vlerësimi i efektivitetit të politikës së depozitave të një banke tregtare kryhet të ndara nga ajo komplekse, shpesh janë të natyrës teorike dhe nuk zbatohen në praktikë. Në të njëjtat punime në të cilat studiuesit përdorin raportet financiare për të vlerësuar efektivitetin e politikës së depozitave të një banke tregtare, këto të fundit, si rregull, ose nuk lejojnë vlerësimin e politikës së depozitave në kontekstin e stabilitetit të një institucioni krediti, ose zgjedhja e tyre përcaktohet nga përvoja subjektive e analistëve, të cilët formojnë bazën e tyre të vlerësimit bazuar në preferencat e tyre.

Kjo është arsyeja pse ne propozojmë metodologjinë e autorit për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të bankave të nivelit të dytë, të veçuar nga vlerësimi i aktiviteteve të saj në tërësi, të zhvilluar në përputhje të plotë me kërkesat e parashtruara më parë. Për të testuar metodologjinë e zhvilluar, u vlerësua efektiviteti i politikës së depozitave të AKSSB "KS BANK" (PJSC), efektiviteti i saj u lidh me

tregun rajonal në tërësi. Vini re se plotësia e analizës në këtë rast dhe në përputhje me kërkesat për metodologjinë mund të sigurohet nga të dhënat e marra nga burime të disponueshme publikisht. Në veçanti, këto janë raporte zyrtare të zbuluara nga institucionet e kreditit në faqen e internetit të Bankës së Rusisë (formularët nr. 0409101, nr. 0409102, nr. 0409123). Gjithashtu, vëmendje e veçantë duhet t'i kushtohet faktit që metodologjia e zhvilluar bazohet në metodën pikë-peshë, si dhe metodën për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të një banke tregtare nëpërmjet analizës së një sistemi treguesish. gjë që bën të mundur sigurimin e objektivitetit të rezultateve të marra si dhe konsiderimin e tyre në dinamikë në kohë.një sërë periudhash raportuese. Metoda e propozuar kryhet në disa faza.

Faza 1. Llogaritja e koeficientëve që karakterizojnë efektivitetin e politikës së depozitave. Sipas mendimit tonë, është e nevojshme ta vlerësojmë atë përmes një analize sistem-vektoriale të tre drejtimeve kryesore të zhvillimit të tij. Së pari, ky është formimi i strukturës më efikase të bazës së burimeve të një institucioni krediti; së dyti, është formimi i potencialit aktiv-pasiv më efektiv të një institucioni krediti; dhe së treti, ky është formimi i bazës më të qëndrueshme të burimeve të një institucioni krediti. Duke përcaktuar shkallën në të cilën realizohet potenciali individual i secilit prej këtyre vektorëve, ne kryejmë një vlerësim gjithëpërfshirës të efektivitetit të politikës së depozitave. Në përputhje me sa më sipër, për vlerësimin në distancë të efektivitetit të politikës së depozitave të bankave tregtare, ne propozojmë përdorimin e një sistemi raportesh financiare, i cili, nga ana tjetër, përbëhet nga tre nënsisteme (Tabela 1).

Në nënsistemin e parë, ne propozojmë të përfshijmë një grup koeficientësh,

1 Sektori bankar rajonal i Republikës së Mordovisë përfaqësohet nga tre institucione krediti: AKSSB KS BANK (PJSC) (numri i regjistrimit 1752), JSCB AKTIV BANK (PJSC) (numri i regjistrimit 2529), PJSC CB MPSB (numri i regjistrimit 752).

duke karakterizuar strukturën e bazës së burimeve të një banke tregtare, e cila do të fusë elemente të një analize vertikale të bazës së burimeve të saj në metodologjinë për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të një banke tregtare. Në veçanti, ky nënsistem do të përfshijë koeficientët tregues që bëjnë të mundur lidhjen e peshës së depozitave me afat (K1), depozitave pa afat dhe fondeve në llogaritë e shlyerjes dhe rrjedhës (K2), kredive ndërbankare (K3) me vlerat e tyre standarde.

Propozohet të përfshihet në nënsistemin e dytë një grup koeficientësh që karakterizojnë efektivitetin e përdorimit nga një institucion krediti i fondeve të mbledhura në bazën e tij burimore. Në këtë rast, ne po flasim për koeficientët-tregues që karakterizojnë shkallën e konsistencës së politikës së normës së interesit të një banke tregtare në operacionet e saj aktive dhe pasive (përndryshe - SPRED neto e një institucioni krediti) (K4), aftësinë e saj për të gjeneron të ardhura neto nga interesi (përndryshe - marzhi i interesit të një institucioni krediti) ( K5), si dhe fitimi që ai merr nga çdo rubla e bazës së burimeve të avancuara për formimin e aktiveve të bankës (me fjalë të tjera, përfitimi i aktiveve i një institucioni krediti) (K6) .

Dhe, së fundi, në nënsistemin e tretë, sipas mendimit tonë, është e nevojshme të përfshihen koeficientët që karakterizojnë qëndrueshmërinë e bazës së burimeve të një institucioni krediti. Këto përfshijnë koeficientët-tregues që na lejojnë të vlerësojmë afatin mesatar tremujor të mbajtjes së një rubla depozite në llogaritë e depozitave të personave juridikë dhe individë (përkatësisht K7 dhe K8), pjesën e shumës totale të fondeve të tërhequra për tremujorin në llogaritë e depozitave. të personave juridikë dhe fizikë, të mbetur në bazën e burimeve të bankës (përkatësisht K9 dhe K10), si dhe pjesa e fondeve të tërhequra në llogaritë e kërkesës dhe llogaritë e shlyerjes dhe rrjedhës, të cilat mund të përdoren nga banka si një burim i qëndrueshëm ( K11 dhe K12, përkatësisht).

Për AKSSB "KS BANK" (PJSC) dhe sektorin bankar të Republikës së Mordovisë në tërësi ishin

janë analizuar të dhënat e nevojshme për llogaritjen e koeficientëve-treguesve, si dhe vlerat e këtyre të fundit në ditën e parë të çdo tremujori në dinamikë nga 01.07.2014 deri më 01.07.2017.

Faza 2. Dixhitalizimi i koeficientëve që karakterizojnë efektivitetin e politikës së depozitave në pikë. Për secilin prej treguesve të përdorur, shkallët e vlerave të tyre janë kalibruar në pika, gjë që lejon, së pari, të monitorojë dinamikën e ndryshimeve në efektivitetin e politikës së depozitave të një institucioni të caktuar krediti dhe sektorit bankar të rajonit. në tërësi gjatë intervalit kohor të kërkuar; së dyti, të krahasohet efektiviteti i politikës së depozitave të një institucioni të caktuar krediti me efektivitetin e politikës së depozitave të konkurrentëve të tij më të afërt ose, si në rastin tonë, me efikasitetin e tregut rajonal në tërësi; së treti, të bëhet një vlerësim gjithëpërfshirës i efektivitetit të politikës së depozitave të një banke tregtare duke përdorur një analizë sistem-vektoriale të një sërë treguesish financiarë të një natyre të ndryshme, duke përjashtuar a priori mundësinë e përmbledhjes automatike të tyre. Kështu, është dixhitalizimi i koeficientëve të treguesve në pika që bën të mundur plotësimin e kërkesave të parashtruara më parë për metodologjinë për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave.

Vini re se kur dixhitalizoni vlerat e koeficientëve të treguesve në pika, shkallëzimi i tyre duhet të bëhet në mënyrë të pavarur nga njëri-tjetri. Në të njëjtën kohë, përparësi duhet t'i jepet ekskluzivisht shkallëzimit linear, pasi diapazoni i ndryshimeve në variablat e hyrjes përcaktohet qartë duke analizuar të dhënat tremujore duke përdorur koeficientët që karakterizojnë efektivitetin e politikës së depozitave. Si pika kriteri për dixhitalizimin, ne propozojmë të përdorim vlerën minimale të ndryshores hyrëse, vlerën mesatare dhe maksimale të saj. Le të theksojmë se ne

ishte mediana ajo që u zgjodh dhe jo vlera mesatare e ndryshores hyrëse, pasi ajo ka një rrallësi të lartë (pandjeshmëri ndaj gabimeve dhe heterogjeniteteve të mostrës). Kështu, pikat e kritereve do të përcaktojnë kufijtë për dy vargje:

1) në intervalin e parë, vlera e ndryshores, e matur në pikë, është në intervalin , me diapazonin e vlerave të variablave hyrëse [xme;xmax]. Dixhitalizimi në pika në këtë rast kryhet sipas formulës së mëposhtme:

v_g 5" (Xi Xme)

Skema e mekanizmit të transformimit, në përputhje me të cilën vlerat e koeficientëve-treguesve dixhitalizohen në pika, është paraqitur në fig. 1.

Janë marrë në konsideratë vlerat e koeficientëve që karakterizojnë efektivitetin e politikës së depozitave të AKSSB "KS BANK" (PJSC) dhe të sektorit bankar të rajonit në tërësi, të dixhitalizuara në pikë.

Faza 3. Vlerësimi i efektivitetit të politikës së depozitave. Në këtë fazë po kryejmë një vlerësim sistem-vektorial gjithëpërfshirës të efektivitetit të politikës së depozitave të AKSSB "KS BANK" (PJSC), si dhe krahasimin e saj me efektivitetin e politikës së depozitave të institucioneve të kreditit në rajon si e tërë, e cila na lejon të demonstrojmë më plotësisht aftësitë e metodologjisë së zhvilluar.

Në veçanti, një analizë horizontale e efektivitetit të politikës së depozitave në sektorin bankar të Republikës së Mordovisë në

Në tërësi, tregon se nuk mund të njihet si shumë efektiv në intervalin kohor të studiuar (Fig. 2). Për shembull, që nga data 01.07.2017, efektiviteti i politikës së depozitave të zbatuar nga institucionet e kreditit në rajon vlerësohet në 53.18 pikë nga 120 të mundshme.

Me 13,61 pikë nga 30 të mundshme, efikasiteti i institucioneve të kreditit në rajon vlerësohet në drejtim të formimit të strukturës së bazës së tyre burimore, gjë që bën të mundur vlerësimin e këtij vektori të zhvillimit të politikës së tyre depozituese si efektiv mesatar (Fig. . 3).

Në 22,47 pikë nga 30 të mundshme, efektiviteti i institucioneve të kreditit në rajon vlerësohet në drejtim të formimit të potencialit të tyre aktiv-pasiv, gjë që bën të mundur vlerësimin e këtij vektori të zhvillimit të politikës së tyre të depozitave si shumë efektiv (Fig. 4).

Në 17,11 pikë nga 60 të mundshme, efektiviteti i institucioneve të kreditit në rajon vlerësohet në drejtim të formimit të një baze burimore të qëndrueshme, e cila bën të mundur vlerësimin e këtij vektori të zhvillimit të politikës së tyre të depozitave si joefektiv (Fig. 5). .

Një analizë gjithëpërfshirëse e rezultateve të marra tregon se, që nga data e fundit e raportimit në intervalin kohor të analizuar, bankat tregtare të regjistruara në Republikën e Mordovisë realizuan potencialin e tyre individual në shkallën më të vogël në drejtim të formimit të një baze të qëndrueshme burimesh. Në të njëjtën kohë, dinamika e zhvillimit të politikës depozituese të AKSSB "KS BANK" (PJSC) në këtë drejtim, në tërësi, përsërit dinamikën e tregut rajonal, një dëshmi e qartë e së cilës është diagrami i paraqitur në fig. . 5. Megjithatë, bie në sy fakti se një rritje e lehtë e qëndrueshmërisë së bazës së burimeve, e vërejtur për institucionet e kreditit të Republikës së Mordovisë në tërësi, në periudhën 01.10.2015 deri më 01.04.2016 shoqërohet me ulje të stabiliteti i bazës burimore të AKSSB "KS BANK" (PJSC) në veçanti. Kjo është kryesisht për shkak

dinamikë të ndryshme të treguesit të koeficientit K7, i cili karakterizon periudhën mesatare të ruajtjes së rublës së depozitës në llogaritë e depozitave të personave juridikë për periudhën e analizuar. Në të vërtetë, pavarësisht se në rastin e AKKSB "KS BANK" (PJSC) shuma mesatare e mjeteve në llogaritë e depozitave të personave juridikë për tremujorin u rrit nga 01.10.2015 në 01.04.2016 me 1.25 herë, shuma e depozitave e personave juridikë të emetuar gjatë tremujorit, janë rritur me 10.87 herë. Kjo tregon qartë një rënie të mprehtë të stabilitetit të bazës së burimeve të bankës, e cila vlerësohet edhe më negativisht, pasi bie ndesh me tendencat e tregut rajonal, në të cilin shuma mesatare e fondeve në llogaritë e depozitave të personave juridikë për Tremujori ka shënuar rënie të lehtë në të njëjtën periudhë kohore me 1.03 herë, me një ulje të njëkohshme të depozitave të subjekteve juridike të emetuara gjatë tremujorit me 1.63 herë. Nga ana tjetër, duhet theksuar se, që nga data e fundit e raportimit të intervalit kohor të analizuar, KS BANK (PJSC) arriti të realizojë potencialin e saj individual në një masë më të madhe në drejtim të formimit të një baze të qëndrueshme burimesh sesa institucionet e kreditit në rajon. në tërësi: nëse nga 1 korriku 2017, efikasiteti i institucioneve të kreditit në rajon në drejtim të formimit të një baze burimesh të qëndrueshme vlerësohej si i ulët efikas, ndërsa efektiviteti i KS BANK (PJSC) në drejtim të formimi i një baze burimesh të qëndrueshme u vlerësua si me efikasitet mesatar. Kjo kryesisht për faktin se në tremujorin e II. Në vitin 2017, AKKSB KS BANK (PJSC) ishte më pak subjekt i daljes së fondeve nga llogaritë e depozitave të personave juridikë sesa bankat e tjera komerciale të regjistruara në Republikën e Mordovisë. Në të vërtetë, nëse në tregun rajonal shuma e depozitave të emetuara për tremujorin u rrit nga 01.04.2017 në 01.07.2017 për 1.2 herë, atëherë në rastin e KS BANK (PJSC) ajo u zvogëlua për 1.23 herë, që kishte një efekt pozitiv në dinamikën e treguesit të koeficientit K7 në veçanti dhe efektivitetit të depozitës

politikat në lidhje me formimin e një baze të qëndrueshme burimesh në tërësi.

Nga ana tjetër, që nga data e fundit e raportimit në intervalin kohor të analizuar, bankat tregtare të regjistruara në Republikën e Mordovisë zbatuan më me sukses politikën e tyre të depozitave në drejtim të ndërtimit të potencialit të tyre aktiv-pasiv. Në të vërtetë, analiza e diagramit të paraqitur në fig. 4 tregon se që nga 1 janari 2017, efikasiteti i përdorimit të fondeve të mbledhura prej tyre është rritur në mënyrë të vazhdueshme. Kjo është kryesisht për shkak të rritjes së rentabilitetit të aktiveve bankare, e cila ndikoi drejtpërdrejt në vlerat e treguesit të koeficientit K5. Këtu është e nevojshme t'i kushtohet vëmendje e veçantë faktit se megjithëse dinamika e zhvillimit të politikës së depozitave të AKSSB "KS BANK" (PJSC) në drejtimin e analizuar, në tërësi përsërit dinamikën e tregut rajonal (një e qartë Dëshmi për këtë është diagrami i paraqitur në figurën 4), nga data 01.01.2017 për këtë bankë tregtare ka një rënie të efikasitetit të përdorimit të fondeve të tërhequra prej saj. Kjo vlerësohet edhe më negativisht, pasi bie ndesh me tendencat e tregut rajonal. Në fakt, kjo rrethanë është kryesisht për shkak të rënies së përfitueshmërisë së aktiveve bankare, e cila ndikoi drejtpërdrejt në vlerat e koeficientit të treguesit K6. Në të vërtetë, nëse në tremujorin e IV. 2016 AKKSB "KS BANK" (PJSC) mori një fitim neto prej 17 milion rubla, pastaj në tremujorin e II. Në vitin 2017, një bankë tregtare mori një humbje neto prej 1 milion rubla.

Analiza e diagramit të paraqitur në fig. 3 tregon se dinamika e zhvillimit të politikës së depozitave të AKSSB "KS BANK" në drejtim të formimit të një strukture efektive të bazës së burimeve të saj është në përputhje me dinamikën e tregut rajonal në tërësi. Megjithatë, në sfondin e përgjithshëm, bëhet e qartë se kjo bankë tregtare nuk e zbaton plotësisht individin e saj

potencial për këtë vektor të zhvillimit të politikës së depozitave. Kjo kryesisht për faktin se duke filluar nga data 01.04.2016 KS BANK (PJSC) ka tërhequr në mënyrë aktive kredi ndërbankare për financimin e aktiviteteve tregtare, gjë që ndikon negativisht në vlerat e koeficientit të treguesit K3. Në të vërtetë, nëse deri më 01.04.2016 pjesa e kredive afatshkurtra ndërbankare në shumën totale të mjeteve të tërhequra nga KS BANK (PJSC) nga institucionet e tjera kreditore ishte e barabartë me zero, ndërsa me 01.07.2016 ishte 0.69%, dhe me 01.07.2017 - 91.3%. Duhet të theksohet se natyra afatshkurtër e huadhënies ndërbankare është një shenjë indirekte e natyrës spekulative të operacioneve të tij depozituese: fondet e tërhequra për një periudhë të shkurtër nuk drejtohen nga një institucion krediti në sektorin real të ekonomisë.

Nga ana tjetër, analiza sistem-vektoriale e efektivitetit të politikës së depozitave të AKSSB "KS BANK" (PJSC) na lejon ta vlerësojmë atë si një mesatare efektive gjatë gjithë periudhës kohore të analizuar. Dinamika e zhvillimit të tij duhet të njihet si korresponduese me dinamikën e tregut rajonal në tërësi (Fig. 2). Në të njëjtën kohë, duhet theksuar veçanërisht se në gjysmën e parë të vitit 2017, KS BANK (PJSC) nuk arriti të realizojë plotësisht potencialin e saj. Në fakt, efektiviteti i politikës së depozitave të ndjekur nga ky institucion krediti ishte më i ulët se efektiviteti i politikës depozituese të sektorit bankar rajonal. Kjo tregon se efektiviteti i politikës së depozitave të AKSSB "KS BANK" (PJSC) mund dhe duhet të rritet. Analiza e kryer më parë duke përdorur metodologjinë e propozuar na lejon të veçojmë dy drejtime të zhvillimit të saj. Para së gjithash, është e nevojshme të rritet efektiviteti i politikës depozituese të kësaj banke tregtare në drejtim të formimit të potencialit të saj aktiv-pasiv; së dyti, është e nevojshme të rritet efikasiteti i politikës së depozitave të kësaj banke tregtare në drejtim të formimit të një strukture efektive të bazës së burimeve të saj.

(Nga diagramet e paraqitura përkatësisht në figurat 4 dhe 3, rezulton se sipas këtyre vektorëve të zhvillimit të një institucioni krediti, ka një tendencë që e dallon në mënyrë të pafavorshme atë nga sfondi i përgjithshëm rajonal).

Le të përmbledhim. Krahasimi i koncepteve të "efikasitetit" dhe "politikës së depozitave" kryhet nga autorët duke përcaktuar politikën e depozitave në kuadrin e zhvillimit të qëndrueshëm të një banke tregtare. Përcaktohen kërkesat kryesore për metodologjinë për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të një institucioni krediti. Nëpërmjet një analize gjithëpërfshirëse të metodave ekzistuese të vlerësimit, konstatohet se asnjëra prej tyre nuk përmbush plotësisht sistemin e kërkesave të parashtruara. Propozohet metodologjia e autorit për vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave. Është testuar në shembullin e një banke tregtare specifike (AKKSB "KS BANK" (PJSC), Republika e Mordovisë, numri i regjistrimit 1752) në kombinim me një vlerësim të efektivitetit të politikës së depozitave në sektorin bankar të Republikës së Mordovisë. në tërësi. Është vërtetuar se metodologjia e zhvilluar është e largët (me fjalë të tjera, njëlloj e aksesueshme për analistët e brendshëm dhe të jashtëm); bën të mundur vlerësimin e efektivitetit të politikës së depozitave të një institucioni krediti të veçuar nga vlerësimi i aktiviteteve të tij në tërësi në dinamikë për një numër periudhash raportimi (analiza horizontale) bazuar në një analizë sistem-vektoriale të raporteve financiare (përfshirë elementët të një analize vertikale të strukturës së një institucioni krediti, potencialit të tij aktiv pasiv dhe stabilitetit të bazës së burimeve të tij); ju lejon të merrni rezultate objektive dhe të besueshme, të përcaktoni vendin e një banke të caktuar tregtare në tregun rajonal; bën të mundur përcaktimin e vektorit të zhvillimit të mëtejshëm të politikës së depozitave të institucionit të kreditit të analizuar me qëllim rritjen e efikasitetit të tij. Kështu, synimet e përcaktuara për studiuesit në këtë punë njihen si të arritura.

Tabela 1

Koeficientët e përdorur në metodën e vlerësimit në distancë të efikasitetit të politikës së depozitave të AKKSB KS BANK (PAO)

Emri, emërtimi dhe përshkrimi i formulës së llogaritjes së koeficientit

Grupi 1. Koeficientët që karakterizojnë strukturën e bazës së burimeve të një banke tregtare

Koeficienti i komponentit strukturor të depozitave me afat në bazën e burimeve të bankës (K1), duke reflektuar devijimin e peshës së tyre nga vlera standarde minimale e lejueshme 50% (Dap. mesatare 50%) 50% " kavanoz, %

Koeficienti i komponentit strukturor të depozitave pa afat dhe fondeve në llogaritë e shlyerjes dhe të llogarive rrjedhëse në bazën e burimeve të bankës (K2), duke reflektuar devijimin e peshës së tyre nga vlera standarde maksimale e lejuar prej 30%. 30% "ku U.v. - pjesa e depozitave "me kërkesë" dhe fondeve në shlyerje dhe llogari rrjedhëse në bazën e burimeve të një banke tregtare,%

Koeficienti i komponentit strukturor të kredisë ndërbankare në bazën e burimeve të bankës (K3), duke reflektuar devijimin e peshës së tyre nga vlera standarde maksimale e lejueshme 20% Y 1 mbq 20% "ku Umbk është pesha e kredisë ndërbankare në baza e burimeve të një banke tregtare,%;

Grupi 2. Koeficientët që karakterizojnë efektivitetin e përdorimit të fondeve të marra hua nga BQ

SPREAD Net (K4), që karakterizon nivelin e konsistencës së politikës së normave të interesit të një banke tregtare në operacionet e saj të kredisë dhe depozitave, % W.100%---100%, CV SP KV - kredi të lëshuara për periudhën e analizuar, rubla; PR - shpenzimet e interesit të bëra për periudhën e analizuar, rubla; JV - huatë dhe depozitat ndërbankare të tërhequra nga banka për periudhën e analizuar, rubla.

Rentabiliteti i aktiveve bankare (marzhi i interesit) (K5), i cili karakterizon aftësinë e një banke tregtare për të gjeneruar të ardhura neto nga interesi duke përdorur aktivet që prodhojnë të ardhura, %

Kthimi i aktiveve (ROA) (K6), i cili karakterizon rentabilitetin e aktiveve të bankës dhe shpreh masën e përfitimit të saj në periudhën e analizuar, fitimin e marrë nga banka nga çdo rubla e avancuar për formimin e aktiveve të saj,% periudha e analizuar , fshij.; SVB është monedha mesatare e bilancit të një institucioni krediti për periudhën e analizuar, rubla.

Grupi 3. Koeficientët që karakterizojnë shkallën e qëndrueshmërisë së bazës së burimeve të një banke tregtare

Periudha mesatare e ruajtjes për rublën e depozitave në llogaritë e depozitave të personave juridikë për periudhën e analizuar (K7), ditë. DYusrT VDYu "ku DYuav është vlera mesatare e fondeve në llogaritë e depozitave të personave juridikë për periudhën e analizuar, rubla; T është numri i ditëve në periudhën e analizuar, ditë; VDYu është qarkullimi në lëshimin e depozitave të personave juridikë në periudha e analizuar, fshij.

Periudha mesatare e ruajtjes për një rubla depozite në llogaritë e depozitave të individëve për periudhën e analizuar (K8), ditë. DFsr.-t VDF "ku DFsr - mesatarja për periudhën e analizuar shuma e fondeve në llogaritë e depozitave të individëve, rubla; VDF - qarkullimi në emetimin e depozitave të individëve në periudhën e analizuar, rubla.

Niveli i shlyerjes së fondeve të marra gjatë periudhës së analizuar në llogaritë e depozitave të personave juridikë (K9), i cili bën të mundur vlerësimin e peshës së shumës totale të fondeve të tërhequra në llogaritë e depozitave të personave juridikë në intervalin kohor të analizuar, mbetur në depozita, % DUc-DYun PDYu "ku DUc është vlera e fondeve në llogaritë e depozitave të personave juridikë në fund të periudhës së analizuar, RUB DYUN - shuma e fondeve në llogaritë e depozitave të personave juridikë në fillim të periudhës së analizuar , RUB MU - qarkullimi në marrjen e depozitave të personave juridikë në periudhën e analizuar, RUB.

Niveli i shlyerjes së fondeve të marra gjatë periudhës së analizuar në llogaritë e depozitave të individëve (K10), i cili lejon të vlerësohet pjesa e shumës totale të fondeve të tërhequra në llogaritë e depozitave të individëve në intervalin kohor të analizuar, të mbetur në depozita, % DFK-DFN PDF "ku DFk është vlera e fondeve në llogaritë e depozitave të individëve në fund të periudhës së analizuar, rubla AFN - shuma e fondeve në llogaritë e depozitave të individëve në fillim të periudhës së analizuar, rubla PDF - qarkullimi në marrja e depozitave të individëve në periudhën e analizuar, rubla.

Shkalla e stabilitetit (balanca minimale) e fondeve në llogaritë e depozitave pa afat (K11), e cila lejon të vlerësohet pjesa e fondeve në llogaritë e kërkesës që mund të përdoren si burim i qëndrueshëm, % DUdv-100%, PD a.i. " ku Dd.v. - vlera mesatare e fondeve për periudhën e analizuar në llogaritë e depozitave "me kërkesë", rubla; PDdv. - qarkullimi në marrjen e depozitave "me kërkesë" në periudhën e analizuar, rubla.

Shkalla e stabilitetit (balanca minimale) e fondeve në shlyerje, llogaritë rrjedhëse të personave juridikë dhe individë, si dhe sipërmarrësve individualë (K12), e cila ju lejon të vlerësoni pjesën e fondeve në shlyerje dhe llogaritë rrjedhëse që mund të përdoren si stabile burimi, % DURS-100%, PD r.s. ku Dr.s. - mesatarja për periudhën e analizuar shumën e fondeve për shlyerjen dhe llogaritë rrjedhëse, rubla;

Në kushtet moderne, për funksionimin efektiv, zhvillimin dhe arritjen e qëllimeve të saj, çdo bankë tregtare duhet të zhvillojë politikën e saj të depozitave, pra një strategji praktike të menaxhimit. Siç e dini, tërheqja e burimeve financiare dhe vendosja e tyre pasuese janë format kryesore të veprimtarisë së një banke tregtare.

Një fond fondesh i formuar mbi bazën e paguar përdoret për të investuar në instrumente aktive. Pra, operacionet pasive janë parësore në raport me shumicën e operacioneve bankare që synojnë gjenerimin e të ardhurave. Në këtë drejtim, fondet e tërhequra duhet të konsiderohen si objekt i pavarur i politikës.

Kështu, menaxhimi i fondeve të tërhequra është një komponent i rëndësishëm i politikës së biznesit të bankës. Megjithatë, çështjet që lidhen me studimin e bazave teorike të kësaj fushe të veprimtarisë nuk janë zhvilluar mjaftueshëm në literaturën shkencore. Kjo është veçanërisht e vërtetë për konceptin e politikës së depozitave të një banke tregtare si një element integral i strategjisë së menaxhimit të detyrimeve.

Përkufizimi i thelbit të politikës së depozitave të bankës nuk mund të trajtohet pa mëdyshje, pasi ai ndryshon në varësi të temës së tij. Politika e depozitave është një strategji dhe taktikë e një banke tregtare për të tërhequr fondet e klientëve mbi baza të ripagueshme.

Politika e depozitave të bankës duhet të përfshijë:

Zhvillimi i një strategjie për zbatimin e aktiviteteve të bankës për mbledhjen e fondeve në depozita, bazuar në një hulumtim gjithëpërfshirës të tregut, domethënë një analizë të mjedisit financiar, vendit dhe rolit të bankës në fushën e mbledhjes së fondeve, diagnostikimit dhe parashikimi;

Formimi i taktikave të bankave tregtare për zhvillimin, ofrimin dhe promovimin e produkteve të reja të depozitave bankare për klientët (në fushën e mallrave, çmimeve, marketingut dhe politikave të komunikimit);

Zbatimi i strategjisë dhe taktikave të zhvilluara;

Monitorimi i zbatimit të politikës dhe efektivitetit të saj;

Monitorimi i aktiviteteve të një banke tregtare për të mbledhur fonde.

Dokumenti kryesor që rregullon në bankat tregtare procesin e tërheqjes së fondeve përkohësisht të lira të ndërmarrjeve, organizatave dhe popullatës në llogaritë bankare në lloje të ndryshme depozitash (depozitash) është politika e depozitave të bankës. Ky është një dokument që hartohet nga çdo bankë në mënyrë të pavarur në bazë të planit strategjik të bankës, analizës së strukturës, gjendjes dhe dinamikës së bazës së burimeve të bankës dhe bazuar në perspektivat e zhvillimit të saj. Përveç kësaj, përdoren dokumente të tilla që përcaktojnë drejtimet dhe kushtet kryesore për vendosjen e fondeve të tërhequra, të tilla si Politika e Kreditit e Bankës dhe Politika e Investimeve e Bankës.

Dokumenti “Politika e depozitave të Bankës” duhet të përcaktojë strategjinë e saj për mbledhjen e fondeve për përmbushjen e kërkesave statutore, qëllimet dhe objektivat e përcaktuara nga memorandumet për politikën e kreditimit dhe investimit, me fokus ruajtjen e likuiditetit të bankës dhe sigurimin e punës fitimprurëse. Konkretisht, banka ofron:

Perspektivat për rritjen e fondeve të veta të bankës (kapitalit), dhe rrjedhimisht raporti ndërmjet fondeve të veta dhe të huazuara;

Struktura e fondeve të tërhequra dhe të huazuara (depozita, depozita, kredi ndërbankare, përfshirë kreditë nga Banka Qendrore e Federatës Ruse);

Llojet e preferuara të depozitave dhe depozitave, kushtet e tërheqjes së tyre; raporti ndërmjet depozitave me afat (depozitave) dhe për periudhën "në kërkesë";

Kontigjenti kryesor i depozitave dhe depozitave, d.m.th., kategoria e depozituesve;

Gjeografia e tërheqjes dhe huamarrjes së fondeve;

Bankat kreditore të dëshirueshme për kreditë ndërbankare, kushtet për tërheqjen e kësaj të fundit; kushtet për tërheqjen e depozitave (depozitave) dhe kredive ndërbankare;

Mënyrat e tërheqjes së depozitave (në bazë të marrëveshjeve të llogarisë bankare, llogarisë korrespondente, depozitave (depozitave) bankare, duke lëshuar certifikata të veta, kambial);

raporti ndërmjet depozitave (depozitave) në rubla dhe valutë;

Forma të reja të tërheqjes së fondeve në depozita;

Kushtet e veçanta për hapjen e llojeve të caktuara të depozitave (depozitave);

Masat për të përmbushur standardet e rrezikut të bankës për fondet e marra hua.

Politika e depozitave duhet para së gjithash të plotësojë kërkesat e mëposhtme:

Përshtatshmëria ekonomike;

Konkurrueshmëria;

Konsistenca e brendshme.

Klasifikimi i subjekteve dhe objekteve të politikës së depozitave të bankës është përmbledhur në (Fig. 1).

Figura 1 Përbërja e subjekteve dhe objekteve të politikës së depozitave të bankës

Formimi i politikës së depozitave të një banke tregtare bazohet në parime të përgjithshme dhe specifike, gjë që pasqyrohet qartë në (Fig. 2).

Figura 2 - Parimet e formimit të politikës së depozitave

Një sërë nënndarjesh strukturore të bankës (thesari, departamenti financiar, departamenti i zhvillimit të biznesit, departamenti i kredisë, departamenti i letrave me vlerë), si dhe organet drejtuese të bankës janë të angazhuar në zhvillimin dhe zbatimin e politikës së depozitave të bankës në ndërlidhje të ngushtë me njëra-tjetrën. : detyrimet.

Oriz. 3.

Kështu, bordi i bankës përcakton dhe miraton drejtimet kryesore të politikës së depozitave, miraton procedurën dhe kushtet për tërheqjen e depozitave dhe ushtron kontroll të përgjithshëm mbi zbatimin e politikës së depozitave.

Komiteti i Menaxhimit të Aktiveve dhe Detyrimeve merr vendime themelore për formimin e një portofoli depozitash, analizon strukturën dhe dinamikën e burimeve, kontingjentin e tyre në terma dhe shuma me aktivet e bankës, në mënyrë që të hartojë, nëse është e nevojshme, vendime për të rregulluar politikën e depozitave të bankës. ; ushtron kontroll aktual mbi zbatimin e politikës së depozitave nga sektorë të veçantë strukturorë të bankës.

Menaxhimi financiar i bankës, së bashku me thesarin, përcakton nevojën totale të bankës për fonde depozitash (për një vit, duke përfshirë një ndarje sipas tremujorëve): përcakton normat e interesit për çdo lloj burimi (depozita (depozita), fatura. , kredi ndërbankare); përcakton shumën e rezervimit të fondeve të tërhequra në Bankën e Rusisë; kontrollon përputhjen e bankës me raportet e rrezikut për fondet e marra hua të vendosura nga Banka e Rusisë, etj.

Departamentet e veçanta të bankës janë të përfshirë drejtpërdrejt në tërheqjen e depozitave në forma të ndryshme: departamenti i depozitave të qytetarëve, departamenti i letrave me vlerë (lëshimi i faturave të veta, certifikatat e depozitave dhe kursimeve), departamenti i kredisë ose departamenti i aktiveve dhe detyrimeve (depozitat e persona juridikë) dhe departamente të tjera në përputhje me strukturën e brendshme organizative secila bankë.

Për të kryer veprimtari praktike për mbledhjen e fondeve, bankat hartojnë Rregullore për veprimet e depozitave (depozitave) (veçmas për depozitat e individëve dhe depozitat e personave juridikë), të cilat përcaktojnë:

Rregullat dhe kushtet për pranimin e depozitave (depozitave);

Statusi juridik i subjekteve të marrëdhënieve kontraktore;

Procedura për lidhjen e marrëveshjes së depozitave bankare;

Metodat e pranimit dhe emetimit të një depozite (depozitë);

Lista e dokumentacionit të nevojshëm për hapjen dhe përdorimin e një depozite (depozitë), dhe kërkesat për to;

Të drejtat e depozituesve dhe detyrimi i bankës;

Mënyrat e përllogaritjes dhe pagesës së interesit për depozitat (depozitat).

Udhëzimet ndërbankare për procedurën e kryerjes së veprimeve specifike të depozitave (depozitave), të hartuara nga banka në hartimin e rregulloreve për depozitat (depozitat), përmbajnë organizimin e punës së një dege (nënndarjeje) të bankës me të ndryshme kategoritë e depozituesve; procedura për lëshimin e dokumenteve që korrespondojnë me kryerjen e këtyre operacioneve, skemën e rrjedhës së tyre të dokumenteve; reflektim në kontabilitetin e operacioneve për pranimin dhe emetimin e depozitave, përllogaritjen dhe pagesën e interesit mbi to.

Vëllimi i fondeve të tërhequra nga banka në depozita (depozita) varet nga gjendja e ofertës dhe kërkesës për burime monetare, deficiti ose teprica e fondeve nga banka, gjendja e tregut të depozitave.

Për të tërhequr fondet nga subjektet afariste dhe qytetarët në qarkullimin e tyre, bankat zhvillojnë dhe zbatojnë një sërë aktivitetesh. Pra, para së gjithash, një mjet i rëndësishëm i konkurrencës ndërmjet bankave për tërheqjen e burimeve është politika e normave të interesit, sepse shuma e të ardhurave nga fondet e investuara shërben si një nxitje e rëndësishme për klientët që të vendosin fondet e tyre të lira përkohësisht në depozita (depozita).

Niveli i normave të interesit për depozitat (depozitat) përcaktohet nga çdo bankë tregtare në mënyrë të pavarur me fokus në normën e rifinancimit të Bankës së Rusisë dhe gjendjen e tregut të parasë, si dhe bazuar në dispozitat e politikës së saj të depozitave. Para së gjithash, niveli i normës së interesit për operacionet e depozitave (depozitave) të bankave varet nga lloji i depozitave (depozitave). Si rregull, për depozitat pa afat, të karakterizuara nga paqëndrueshmëria e bilancit, lëvizshmëria dhe lëvizshmëria e lartë, vendosen norma minimale interesi.

Për të inkurajuar klientët që të mbajnë balanca të qëndrueshme, jo në rënie në llogaritë e kërkesës, gjë që përgjithësisht ka një ndikim të rëndësishëm në përfitueshmërinë e operacioneve kreditore, bankat vendosin interes të shtuar për to ose për shumën e tepricës jo më të ulët se minimumi i llogaritur nga bankë dhe të rënë dakord me klientin (që përcaktohet në llogarinë bankare).

Me rastin e vendosjes së normës së interesit për depozitat me afat (depozita), faktor përcaktues është periudha për të cilën vendosen mjetet: sa më e gjatë të jetë periudha, aq më e lartë është norma e interesit. Një faktor po aq i rëndësishëm është shuma e depozitës, dhe, për rrjedhojë, sa më e madhe të jetë shuma e depozitës dhe sa më e gjatë të jetë periudha e ruajtjes së saj, aq më e lartë është norma e interesit për të, si rregull. Një pikë thelbësore është shpeshtësia e pagesës së të ardhurave nga depozitat (depozitat). Norma e interesit në depozitë është e lidhur në mënyrë të zhdrejtë me shpeshtësinë e pagesës së të ardhurave, d.m.th. sa më rrallë të kryhen, aq më i lartë është niveli i normës së interesit për depozitën (depozitën) e vendosur nga banka. Duhet theksuar se pagimi i interesit për bankat me norma dukshëm më të larta se niveli i justifikuar ekonomikisht nuk është i paligjshëm. Në këtë rast, përfitimi material i marrë nga diferenca midis normës së rifinancimit të Bankës Qendrore të Federatës Ruse dhe normës së institucionit të kreditit për depozitat specifike duhet t'i nënshtrohet tatimit mbi të ardhurat.

Pagesa e interesit për një depozitë (depozitë) mund të bëhet:

· njehere ne muaj;

një herë në të katërtën;

pas skadimit të kontratës.

Për të stimuluar tërheqjen e fondeve të klientëve në llogaritë me afat në bankë, kushtet e depozitave (depozitave) mund të parashikojnë kapitalizimin e interesit. Është e mundur nëse banka përdor teknikën e interesit të përbërë gjatë llogaritjes së të ardhurave.

Lloji tradicional i llogaritjes së të ardhurave është interesi i thjeshtë, kur si bazë përllogaritet bilanci aktual i depozitës dhe, në bazë të normës së interesit të përcaktuar në marrëveshje, llogaritja dhe pagesa e të ardhurave në depozitë bëhet me frekuencën e vendosur. Një lloj tjetër i llogaritjes së të ardhurave është interesi i përbërë (interesi mbi interesin). Në këtë rast, pas skadimit të periudhës së shlyerjes, interesi përllogaritet në shumën e depozitës dhe shuma që rezulton i shtohet shumës së depozitës. Kështu, në periudhën e ardhshme të faturimit, norma e interesit zbatohet për shumën e re të depozitës, e cila është rritur me shumën e të ardhurave të grumbulluara më parë.

Për të mbledhur fonde për depozita, bankat tregtare kanë filluar të përdorin gjerësisht përvojën e huaj, në veçanti, ato kryejnë:

· Zhvillimi i programeve të ndryshme për tërheqjen e fondeve nga popullata;

· ofrimi i llojeve të ndryshme të shërbimeve për klientët depozitues, duke përfshirë ato të natyrës jo-bankare (për shembull, elemente të kujdesit mjekësor; abonim në botime periodike të literaturës ekonomike; abonime për shërbime ekskursionesh në muze, etj.);

Përdorimi i një norme të lartë interesi për depozitat me natyrë investuese;

programi “Përqindja e bonusit”.

Krahas një politike fleksibël të normave të interesit për të tërhequr fonde, bankat duhet t'u ofrojnë depozituesve garanci për besueshmërinë e vendosjes së fondeve në depozita. Për të mbrojtur investitorët dhe depozituesit dhe për t'u siguruar atyre garanci për kompensimin e fondeve në rast falimentimi të tyre, bankat duhet të krijojnë fonde speciale për sigurimin e depozitave si në mënyrë qendrore ashtu edhe të decentralizuar.

Së bashku me sigurimin e depozitave, është e rëndësishme që depozituesit të kenë akses në informacione rreth aktiviteteve të bankave tregtare dhe garancive që ato mund të ofrojnë. Kur vendoset për vendosjen e fondeve të lira në dispozicion, çdo kreditor duhet të jetë mjaftueshëm i informuar për gjendjen financiare të bankës në mënyrë që të vlerësojë rrezikun e investimeve të ardhshme. Në këtë drejtim, një ndihmë e paçmuar për depozituesit dhe investitorët mund t'u ofrohet nga vlerësimet e vlerësimit të aktiviteteve të bankave nga agjenci dhe byro të veçanta.

Në të njëjtën kohë, duhet theksuar se bankat duhet gjithashtu t'u japin kreditorëve dhe depozituesve të tyre informacion gjithëpërfshirës për veten e tyre (për sasinë e kapitalit të autorizuar, kapitalin e vet, themeluesit, perspektivat e zhvillimit, rezultatet e performancës, etj.). Kjo është veçanërisht e vërtetë për individët që zgjedhin bankat për të depozituar fondet e tyre. Prandaj, në ambientet e një banke (degë, degë, zyrë shtesë) që pranon depozita nga qytetarët, për informimin e depozituesve duhet të paraqiten:

· një licencë nga Banka e Rusisë, e cila i jep një banke të caktuar të drejtën për të pranuar depozita nga individë ose në rubla ose në rubla dhe në valutë të huaj;

· raportin e auditorit mbi raportin vjetor të bankës;

· bilancin e bankës në datën e fundit të raportimit dhe pasqyrën e fitimit dhe humbjes sipas formularëve për publikim në shtyp;

· pozicioni i bankës për depozitat e individëve;

Lista e llojeve të depozitave të pranuara nga banka nga individë. persona;

kushtet për çdo lloj depozite;

· informacion rreth kushteve për sigurimin dhe garantimin e depozitave nga banka;

Format e dokumenteve të nevojshme për regjistrimin e depozitave dhe transaksionet me to;

· informacione të bordit të bankës (ose organeve të tjera drejtuese të bankës) për ndryshimet në normën e interesit për lloje të caktuara të depozitave (duke treguar arsyet dhe kushtet për të bërë ndryshime në kushtet e depozitave).

Puna e institucioneve të kreditit për tërheqjen e fondeve të kreditorëve në qarkullimin e tyre shoqërohet me rreziqe të caktuara, të cilat ato duhet t'i kenë parasysh në aktivitetet e tyre dhe të jenë në gjendje t'i menaxhojnë ato për të shmangur pasojat negative për likuiditetin dhe stabilitetin.

Banka e Rusisë vendos për bankat dhe monitoron përputhjen e tyre me kufizime të caktuara në sasinë e fondeve të mbledhura. Në përputhje me udhëzimet më të fundit të Bankës së Rusisë, është vendosur një procedurë për përcaktimin e bilanceve në llogaritë e kërkesës dhe llogaritë afatgjata të individëve dhe personave juridikë (me përjashtim të institucioneve të kreditit) për përfshirjen e tyre në llogaritje (përjashtimi nga llogaritja ) të likuiditetit të çastit (H2), aktual (H3) dhe afatgjatë (N4) të Udhëzimit të Bankës së Bankës së Rusisë, datë 16.01.2004. Nr 110-I.

Qasja e propozuar nga Urdhëresa zbaton metodën e përdorur në praktikën ndërkombëtare për vlerësimin e rreziqeve të likuiditetit të bankave, duke marrë parasysh të ashtuquajturat rregullime "sjellëse", domethënë tregues që karakterizojnë gjendjen e aktiveve dhe detyrimeve bazuar në të dhënat statistikore të akumuluara.

Urdhëresa përcakton që bankat të përcaktojnë në mënyrë të pavarur përshtatshmërinë e përdorimit të vlerave të bilanceve agregate minimale për llogaritjen e raporteve të likuiditetit.

Duhet të theksohet se jo e gjithë shuma e fondeve të tërhequra nga banka nga klientët e saj mund të veprojë si burime për operacionet e saj aktive. Një pjesë e fondeve të mbledhura në shumën e vendosur nga Bordi i Drejtorëve të Bankës së Rusisë i nënshtrohet depozitimit të detyrueshëm në një llogari të veçantë në Bankën e Rusisë. Rezervat e nevojshme depozitohen në Bankën e Rusisë në përputhje me Rregulloren e Bankës së Rusisë Nr.255-P, datë 20.03.200, “Për rezervat e detyrueshme”. Banka e Rusisë formon fondin rezervë të detyrueshëm të sistemit kreditor dhe bankar të shtetit. Mund të përdoret për të ofruar ndihmë kreditore për bankat tregtare nga Banka e Rusisë në mënyra të ndryshme, për shlyerjet me depozituesit dhe kreditorët në rast falimentimi të një institucioni krediti.

Duke ndryshuar normat e rezervave të detyrueshme, Banka e Rusisë ndikon në politikën e kreditimit të bankave tregtare, dhe, në përputhje me rrethanat, në gjendjen e ofertës së parasë në qarkullim. Për shembull, një reduktim i kërkesave për rezervë të detyrueshme për fondet e tërhequra nga bankat u lejon atyre të përdorin burimet e gjeneruara në qarkullimin e tyre në një masë më të madhe, d.m.th. rritja e investimeve kreditore në ekonominë kombëtare dhe anasjelltas. Rezervat e detyrueshme (kërkesat e rezervës) janë një mekanizëm për rregullimin e likuiditetit të përgjithshëm të sistemit bankar, i cili përdoret për të kontrolluar agregatët monetarë duke reduktuar shumëzuesin e parasë.

Detyrimi për të përmbushur kërkesat e rezervës lind për një bankë tregtare që nga momenti kur ajo merr një licencë nga Banka e Rusisë për të drejtën për të kryer operacionet përkatëse bankare.

Raportet e rezervës së kërkuar përcaktohen nga Banka e Rusisë për një periudhë të caktuar kohore dhe mund të rishikohen periodikisht, por ato nuk mund të kalojnë 20% të detyrimeve të një institucioni krediti. Duhet të theksohet se normat e rezervave të detyrueshme mund të diferencohen në varësi të kohës së mbledhjes së fondeve, llojeve të tyre (para të gatshme të personave juridikë ose individë), monedhës së depozitës (depozitës). Zakonisht, raporti më i lartë i rezervës vendoset për llogaritë e kërkesës, pasi klienti mund të tërheqë fondet e tij prej tyre në çdo kohë.

Fazat e formimit të një politike kursimi janë paraqitur në Figurën 4.

Monitorimi është një mjet i domosdoshëm për vlerësimin dhe menaxhimin e cilësisë së aktiviteteve bankare në tregun e kursimeve. Falë monitorimit, banka tregtare dhe autoritetet mbikëqyrëse mund të vlerësojnë rezultatet e politikës së depozitave të ndjekur nga banka, e cila është jashtëzakonisht e rëndësishme në zhvillimin e politikës monetare dhe instrumenteve të tjera të rregullimit të tregut, si dhe në parandalimin e situatave të krizës në Sistemi bankar shoqërohet me humbjen e besimit të klientëve në institucionet financiare dhe tregtare.

Më pas, shqyrtojmë fazat e formimit të politikës së depozitave të një banke tregtare. Është shumë e rëndësishme të studiohet formimi dhe zbatimi i mekanizmit të politikës së depozitave të një banke tregtare, pasi përmbushja e suksesshme e qëllimeve dhe objektivave që i janë vendosur bankës në procesin e zhvillimit dhe zbatimit të një politike të depozitave varet kryesisht nga efektiviteti. të funksionimit të tij.

Figura 4 Fazat e formimit të një politike kursimi

Bazuar në analizën e praktikës aktuale të sjelljes së bankave në operacionet depozituese, propozohet një skemë për formimin e politikës së depozitave të një banke tregtare, e cila është paraqitur në figurën 5.

Figura 5 Skema e formimit të politikës së depozitave të një banke tregtare

Secila nga fazat e formimit të politikës së depozitave të një banke tregtare është e lidhur ngushtë me të tjerat dhe është e detyrueshme për formimin e një politike optimale të depozitave dhe organizimin korrekt të procesit të depozitimit. Në këtë drejtim, mund të dallohen fushat e mëposhtme të politikës së depozitave të një banke tregtare:

Analiza e tregut të depozitave;

Përcaktimi i tregjeve të synuara për të minimizuar rrezikun e depozitave;

Minimizimi i kostove në procesin e mbledhjes së fondeve;

Optimizimi i menaxhimit të portofolit të depozitave dhe kredive;

Ruajtja e likuiditetit të bankës dhe rritja e stabilitetit të saj.

Një analizë e praktikës aktuale tregon se formimi i bazës së depozitave të çdo banke tregtare, si një proces kompleks dhe që kërkon kohë, shoqërohet me një numër të madh problemesh, subjektive dhe objektive.

Çështjet subjektive përfshijnë:

1) shkalla e aktivitetit dhe baza e dobët e kapitalit të bankave tregtare ruse;

2) mungesa e interesimit të menaxhmentit të bankës për tërheqjen e fondeve nga klientët, veçanërisht nga popullata, e cila diktohet nga qëllimet dhe objektivat taktike dhe strategjike të bankës;

3) niveli dhe cilësia e pamjaftueshme e menaxhmentit të lartë dhe të mesëm;

4) mungesa e një koncepti të bazuar në shkencë për kryerjen e një politike depozitash në shumicën e bankave ruse;

5) mangësitë në organizimin e procesit të depozitimit: mungesa e një departamenti të përshtatshëm në bankë, ose një nivel i ulët i hulumtimit të marketingut në tregun e depozitave, një gamë e kufizuar shërbimesh depozitash të ofruara, etj.

Ndër faktorët objektivë janë:

1) ndikimi i drejtpërdrejtë dhe i tërthortë i shtetit dhe organeve shtetërore;

2) ndikimi i makroekonomisë, ndikimi i tregjeve financiare globale në gjendjen e tregut rus të parasë;

3) konkurrenca ndërbankare;

4) gjendja e tregut të parave dhe financiare në Rusi;

Roli i Bankës Qendrore të Federatës Ruse si një organ rregullator gjatë viteve të fundit ka qenë veçanërisht i theksuar në çështjet e përcaktimit të normës së rifinancimit dhe kërkesave për rezervë për bankat tregtare. Ndryshimet në normën e rifinancimit nuk i lejojnë bankat komerciale të parashikojnë dhe planifikojnë me saktësi aktivitetet e tyre në fushën e menaxhimit të aktiveve dhe pasiveve për një periudhë afatgjatë dhe i bëjnë operacionet me detyrime afatgjata mjaft të rrezikshme.

Një ndikim negativ në strukturën e bazës së burimeve të një banke tregtare ka një varësi në rritje nga kreditë e mëdha ndërbankare, pasi një kredi ndërbankare nuk kontribuon në diversifikimin e rreziqeve në operacionet e depozitave.

Për të zgjidhur problemet ekzistuese, kur zhvillon një politikë depozitash, një bankë tregtare duhet të udhëhiqet nga disa kritere për optimizimin e saj. Optimizimi i politikës së depozitave të bankës është një detyrë komplekse multifaktoriale, zgjidhja e së cilës duhet të bazohet në konsiderimin e ekonomisë së vendit në tërësi. Natyrisht, këto interesa jo gjithmonë përkojnë. Prandaj, politika optimale e depozitave përfshin së pari koordinimin e interesave të tyre.

Pra, kriteret e optimizimit janë si më poshtë:

a) marrëdhëniet e depozitave, kredive dhe operacioneve të tjera të bankës për të ruajtur stabilitetin, besueshmërinë dhe stabilitetin financiar të saj;

b) diversifikimin e burimeve të bankës për të minimizuar rrezikun;

c) segmentimi i portofolit të depozitave (sipas klientëve, produkteve, rreziqeve);

d) qasje e diferencuar ndaj grupeve të ndryshme të klientëve;

e) konkurrueshmëria e produkteve dhe shërbimeve bankare;

f) nevoja për një kombinim efektiv burimesh, duke siguruar kombinimin optimal të burimeve të qëndrueshme dhe "të paqëndrueshme", duke rritur peshën e burimeve të qëndrueshme në portofolin e depozitave të një banke tregtare në kushtet e rritjes së rreziqeve (përfshirë operacionet depozituese);

g) duke marrë parasysh konceptin e ciklit jetësor në procesin e formimit të gamës së depozitave dhe portofolit të depozitave në tërësi.

Për të përmirësuar politikën e depozitave të një banke tregtare, është e nevojshme:

Çdo bankë tregtare duhet të ketë politikën e saj të depozitave, të zhvilluar duke marrë parasysh specifikat e veprimtarisë së saj dhe kriteret për optimizimin e këtij procesi;

Është e nevojshme të zgjerohet gama e llogarive të depozitave të personave juridikë dhe fizikë me termin "në kërkesë", gjë që do të lejojë, edhe në kushtet e kursimeve të parëndësishme financiare, fushën për të kënaqur nevojat e klientëve të bankave dhe për të rritur interesin e investitorëve. në vendosjen e fondeve të tyre në llogaritë bankare;

Si një nga mënyrat për të përmirësuar organizimin e operacioneve depozituese, është e mundur përdorimi i llojeve të ndryshme të llogarive për të gjitha kategoritë e depozituesve dhe përmirësimi i cilësisë së shërbimit të tyre;

Qasja individuale (dëshira e bankës për t'i ofruar klientit përfitime të veçanta).

Këto janë disa nga mënyrat e mundshme për të përmirësuar politikën e depozitave të një banke tregtare dhe për të rritur rolin e saj në sigurimin e qëndrueshmërisë së saj.

Marrëdhënia midis politikës së kursimeve dhe depozitave të një banke tregtare është si më poshtë: nga njëra anë, drejtimet kryesore të politikës së depozitave janë elementet e formimit të aktivitetit të kursimit të bankës (për shembull, diapazoni i depozitave, interesi politika e normës, promovimi i produktit në treg, organizimi i punës së departamenteve përkatëse të bankës tregtare). Nga ana tjetër, politika e depozitave është e pamundur të quhet një element integral i politikës së kursimit të bankës. Politika e depozitave të bankës është një koncept më i gjerë, i cili përfshin, përveç strategjisë dhe taktikave të tërheqjes së burimeve mbi baza të ripagueshme, organizimin dhe menaxhimin e procesit të depozitimit.

Në përgjithësi, çdo bankë tregtare zhvillon politikën e saj të depozitave. Gjithashtu, menaxhimi i bankës përcakton në mënyrë të pavarur shkallën e rëndësisë së këtyre fushave, përparësinë e një ose një lloji tjetër të politikës bankare. Para së gjithash, do të varet nga fusha e funksionimit të një banke të caktuar, specializimi dhe universalizimi i saj.

Dërgoni punën tuaj të mirë në bazën e njohurive është e thjeshtë. Përdorni formularin e mëposhtëm

Studentët, studentët e diplomuar, shkencëtarët e rinj që përdorin bazën e njohurive në studimet dhe punën e tyre do t'ju jenë shumë mirënjohës.

Postuar ne http://www.allbest.ru/

Prezantimi

1. Bazat teorike të politikës së normave të interesit të bankave në lidhje me veprimet depozituese

1.1 Aspekte ekonomike të politikës së normave të interesit të bankës

1.2 Kuadri ligjor për politikën e normave të interesit

1.3 Klasifikimi dhe llojet e politikës së normave të interesit të bankës

2. Analizë e politikës së normave të interesit të OJSC Bank Petrocommerce në lidhje me veprimet depozituese

2.1 Karakteristikat e përgjithshme të OJSC Bank Petrocommerce

2.2 Analiza e performancës financiare të Sh.A. Bank Petrocommerce

2.3 Vlerësimi i politikës së normave të interesit të OJSC Bank Petrocommerce në lidhje me operacionet e depozitave

konkluzioni

Lista e burimeve të përdorura

Aplikacionet

Prezantimi

Specifikimi i një institucioni bankar si një nga llojet e ndërmarrjeve tregtare është se shumica dërrmuese e burimeve të tij formohen jo në kurriz të tij, por në kurriz të fondeve të huazuara. Mundësitë e bankave në mbledhjen e fondeve nuk janë të pakufizuara dhe rregullohen nga Banka Qendrore. Pjesa kryesore e burimeve të bankave përbëhet nga fondet e marra hua, të cilat mbulojnë deri në 90% të nevojës totale për fonde për operacione aktive bankare. Një bankë komerciale ka aftësinë të tërheqë fonde nga ndërmarrje, organizata, institucione, individë dhe banka të tjera në formën e depozitave dhe të hapë llogari të përshtatshme.

Në kushtet moderne, për funksionimin efektiv, zhvillimin dhe arritjen e qëllimeve të tij, çdo institucion krediti duhet të zhvillojë politikën e vet të depozitave, pra një strategji për menaxhimin praktik të detyrimeve. Siç e dini, tërheqja e burimeve financiare dhe vendosja e tyre pasuese janë format kryesore të veprimtarisë së një banke tregtare. Një fond fondesh i formuar mbi bazën e paguar përdoret për të investuar në instrumente aktive. Pra, operacionet pasive janë parësore në raport me shumicën e operacioneve të bankës që synojnë gjenerimin e të ardhurave. Në këtë drejtim, fondet e tërhequra duhet të konsiderohen si objekt i pavarur i politikës bankare. Menaxhimi i fondeve të tërhequra është një komponent i rëndësishëm i politikës së biznesit të bankës. Megjithatë, çështjet që lidhen me studimin e bazave teorike të kësaj fushe të veprimtarisë nuk janë zhvilluar mjaftueshëm në literaturën shkencore. Kjo është veçanërisht e vërtetë për konceptin e politikës së normave të interesit të bankës në raport me depozitat.

Rëndësia e temës së zgjedhur të kërkimit është se situata e paqëndrueshme në tregjet financiare në krizën aktuale, rritja e inflacionit, konkurrenca dhe faktorë të tjerë - e gjithë kjo ka një ndikim të madh në një bankë tregtare. Prandaj, një politikë e qartë dhe e menduar për depozitat i lejon një banke tregtare të ruajë pozicionin e saj dhe të zhvillohet.

Qëllimi i punës përfundimtare kualifikuese është të analizojë politikën e normave të interesit të Bankës Petrocommerce OJSC në lidhje me operacionet depozituese dhe të hartojë propozime për përmirësimin e politikës së depozitave të një banke tregtare në sistemin e forcimit të stabilitetit të saj ekonomik.

Gjatë studimit u vendosën këto detyra:

- të shqyrtojë bazat teorike për formimin e politikës së normave të interesit të një banke tregtare në lidhje me veprimet depozituese;

- jepni një përshkrim të përgjithshëm të aktiviteteve të OJSC Bank Petrocommerce;

- të analizojë veprimtarinë financiare të OJSC Bank Petrocommerce;

- të analizojë politikën e depozitave të një banke tregtare në shembullin e OJSC Bank Petrocommerce.

Objekti i studimit të punës kualifikuese përfundimtare është SHA Banka “Petrocommerce”.

Baza teorike e studimit ishin aktet legjislative të Bankës së Rusisë, literatura arsimore, koleksionet statistikore, periodikët, referenca dhe sistemet e informacionit.

Pasqyrat financiare dhe dokumentet e brendshme të OJSC Bank Petrocommerce shërbyen si bazë informacioni për WRC.

1. Bazat teorike të politikës së normave të interesit të bankave në lidhje me veprimet depozituese

1.1 Ekonomik Acpolitikën e normave të interesit të bankës

Funksioni kryesor socio-ekonomik i bankave të nivelit të dytë është ndërmjetësimi financiar, thelbi i të cilit është transferimi i flukseve monetare nga subjektet që kanë një tepricë fondesh tek subjektet që kanë nevojë për to. Për kryerjen e këtij funksioni, bankat marrin të ardhura në formën e interesit, gjë që u lejon atyre të zhvillohen. Nga ana tjetër, efektiviteti i ndërmjetësimit përcaktohet kryesisht nga mundësia e shpërndarjes së burimeve me norma që tejkalojnë normat e huamarrjes, gjë që e bën të rëndësishëm formimin e politikës së normave të interesit të bankave tregtare.

Zhvillimi i marrëdhënieve të tregut në Rusi, nga njëra anë, krijoi mundësi për formimin e tregut të normës së interesit dhe rritjen e diferencimit të normave të interesit në varësi të vendndodhjes së bankave, llojit të tyre, madhësisë, kohëzgjatjes së funksionimit, shkallës së zhvillimit të konkurrenca rajonale etj., nga ana tjetër, përkeqësoi problemet e administrimit të normave të interesit dhe rreziqet e tyre të qenësishme.

Në kontekstin e rritjes së konkurrencës, legjislacionit më të ashpër, uljes së nivelit të përgjithshëm të përfitueshmërisë në tregun bankar dhe uljes së marzhit të interesit midis burimeve të tërhequra dhe atyre të vendosura, është e mundur të ruhet niveli i fitimit për shkak të rritjes së qarkullimi total dhe vëllimi i transaksioneve.

Zhvillimi nga banka i politikës së saj të normave të interesit, i cili përcakton përqasje të përgjithshme për çmimet për shërbimet e ofruara, llogarit dhe fikson normat e interesit për kreditë dhe depozitat për një periudhë të caktuar kohore dhe zbatimi i saj në praktikë i mundëson bankës të ketë udhëzime për çmimet. për sot dhe për një të ardhme, të koordinojë fusha të tjera të menaxhimit bankar në drejtim të menaxhimit të të ardhurave dhe shpenzimeve, administrimit të fitimit etj., gjë që siguron në fund funksionimin efektiv të institucionit të kreditit në tërësi.

Politika e interesit është një grup masash për rregullimin e marrëdhënieve ekonomike përmes menaxhimit të normave të interesit.

Politika e normave të interesit të bankave komerciale synon maksimizimin e të ardhurave neto nga interesi nga operacionet bankare, sigurimin e rrezikut të kredisë dhe menaxhimin e likuiditetit të bilancit të bankës. Kjo do të thotë, procesi i menaxhimit të politikës së normës së interesit ka për qëllim zgjidhjen e detyrave të mëposhtme:

- ndihmë në realizimin e një fitimi për momentin dhe krijimin e kushteve për marrjen e tij në të ardhmen;

- rregullimi i çmimit të kostos (normat e interesit të depozitave dhe kredive);

- minimizimi i rrezikut të normës së interesit;

- mbajtjen e një ekuilibri të aktiveve dhe detyrimeve në terma të shumave dhe afateve;

- sigurimin e likuiditetit të bilancit.

Politika e normës së interesit të bankës përcaktohet nga kohëzgjatja e hendekut midis kushteve të lirimit të fondeve të tërhequra dhe të vendosura dhe luhatjeve në normat e interesit, niveli i rrezikut të interesit, i cili shprehet në rrezikun e humbjeve si rezultat i tejkalimi i normave të interesit të paguara nga banka për fondet e tërhequra mbi normat e kredive.

Mund të veçojmë parimet kryesore për ndërtimin e një politike të normave të interesit:

- lidhje e ngushtë me komercializimin e aktiviteteve bankare;

- rregullimi i njëkohshëm i normave të interesit për operacionet e depozitave (pasive) dhe kredive (aktive);

- vendosjen e normave të diferencuara të interesit, duke siguruar përfitueshmërinë e operacioneve të bankës dhe procedurën e pagesës së tyre në bazë kontraktuale.

Politika e normave të interesit të bankës ndikohet nga faktorë të jashtëm dhe të brendshëm.

Faktorët e jashtëm përfshijnë:

- gjendja e tregut financiar;

- norma e inflacionit;

- Kërkesa për shërbime bankare;

- niveli i konkurrencës bankare;

- politika e Bankës së Rusisë dhe Ministrisë së Financave të Federatës Ruse;

- specifikat rajonale;

- gjendja e mjedisit social.

Faktorët e brendshëm përfshijnë:

- gamën e shërbimeve të ofruara nga banka;

- kualifikimet dhe përvoja e personelit;

- përbërja e klientëve të bankës.

Gjatë formimit të politikës së normave të interesit, banka merr parasysh se sektorë të ndryshëm të tregut financiar karakterizohen nga norma të ndryshme interesi.

Normat e tregut të parasë të përdorura në operacionet e huadhënies afatshkurtra ndërmjet institucioneve financiare (përfshirë ato qeveritare) janë norma zyrtare e skontimit, norma e kredive afatshkurtra ndërbankare.

Normat e tregut të letrave me vlerë janë kryesisht normat e kthimit të obligacioneve të ndryshme në momentin e emetimit të tyre dhe më pas në tregun sekondar.

Normat e transaksioneve bankare me huamarrësit dhe huadhënësit jo-bankë janë norma të lidhura me sigurimin dhe tërheqjen e fondeve për huamarrësit dhe huadhënësit e caktuar.

Parimi kryesor i politikës së normave të interesit të ndjekur nga një bankë tregtare në fushën e shpërndarjes së burimeve është sigurimi i të ardhurave maksimale me një strukturë të balancuar aktivesh dhe një nivel minimal të rrezikut të moskthimit të burimeve të emetuara.

Kështu, politika e normave të interesit të një banke tregtare sot synon menaxhimin e duhur të likuiditetit dhe përfitimit të bilancit të saj. Një politikë efektive e normave të interesit duhet të sigurojë fleksibilitetin e çmimeve për burimet e kredisë dhe depozitave, likuiditetin dhe përfitimin e bankës.

1.2 Të drejtat rregullatoreBazat e reja të politikës së normave të interesit

Bankat janë persona juridikë dhe janë ekonomikisht të pavarura. Ata zbatojnë politikën e tyre të normave të interesit në raport me çdo klient specifik, rezultati përfundimtar i së cilës është fitimi, si synimi kryesor në kushtet e marrëdhënieve të tregut. Përgjegjësia ekonomike dhe ligjore për punën e bankës me klientët bie mbi themeluesit dhe aksionarët e bankës.

Përpara formimit të një portofoli kredie, një bankë tregtare duhet të formojë një politikë normash interesi në lidhje me operacionet e kredisë dhe depozitave në mënyrë të tillë që të maksimizojë fitimet. Prandaj, norma e interesit për transaksionet e depozitave është në një nivel më të ulët se në transaksionet e kredisë. Normat e interesit të instrumenteve të ndryshme të depozitave kanë veçoritë e tyre të formimit. Normat e depozitave të individëve janë zakonisht më të ulëta se normat e depozitave të personave juridikë për shkak të volumit më të vogël të depozitave dhe kostove të larta të formimit të bazës së burimeve. Në të njëjtën kohë, depozitat e individëve menaxhohen mirë dhe duke rritur interesin e depozitave, mund të sigurohet një hyrje e shpejtë e burimeve.

Dokumentet kryesore rregullatore që rregullojnë politikën e normave të interesit të bankave tregtare është Rregullorja e Bankës Qendrore të Federatës Ruse Nr. 39-P "Për procedurën e llogaritjes së interesit për operacionet që lidhen me tërheqjen dhe vendosjen e fondeve nga bankat". Ai përcakton procedurën për llogaritjen e interesit për operacionet aktive dhe pasive të bankës në lidhje me tërheqjen dhe vendosjen e fondeve të klientëve të bankës - individëve dhe personave juridikë, si në monedhën kombëtare të Federatës Ruse dhe në valutë të huaj, si dhe për përdorimin e fondeve të mbajtura në llogaritë bankare.

Bankat mund të ngarkojnë interes në një nga katër mënyrat: duke përdorur interes të thjeshtë, interes të përbërë, duke përdorur një normë interesi fikse ose të ndryshueshme në përputhje me kushtet e marrëveshjes. Nëse marrëveshja nuk specifikon metodën e llogaritjes së interesit, atëherë interesi llogaritet sipas formulës së thjeshtë të interesit duke përdorur një normë interesi fikse. Gjatë llogaritjes së shumës së interesit për fondet e tërhequra dhe të vendosura, merret parasysh norma e interesit (në përqindje në vit) dhe numri aktual i ditëve kalendarike për të cilat fondet janë tërhequr ose vendosur.

Interesi mund të llogaritet në një nga katër mënyrat: duke përdorur interes të thjeshtë, interes të përbërë, duke përdorur një normë interesi fikse ose të ndryshueshme në përputhje me kushtet e marrëveshjes. Nëse marrëveshja nuk specifikon metodën e llogaritjes së interesit, atëherë interesi llogaritet sipas formulës së thjeshtë të interesit duke përdorur një normë interesi fikse. Gjatë llogaritjes së shumës së interesit për fondet e tërhequra dhe të vendosura, merret parasysh norma e interesit në përqindje në vit dhe numri aktual i ditëve kalendarike për të cilat fondet janë tërhequr ose vendosur.

Për pjesëmarrësit në transaksionet e kredisë, ndikimi në nivelin e normave të interesit të forcave të tregut dhe rregullimit të qeverisë është i një rëndësie të madhe. Shteti rregullon nivelin e normës së interesit në radhë të parë për të siguruar zhvillimin prioritar të sektorëve të caktuar të ekonomisë. Një qëllim tjetër i rregullimit të normave të interesit është krijimi i kushteve të barabarta për pjesëmarrësit në sistemin kombëtar të kredisë.

Një faktor i rëndësishëm që përcakton koston e burimeve të tërhequra dhe të vendosura në tregun e kredisë është politika e normave të interesit të Bankës Qendrore. Shumica e bankave qendrore e zhvillojnë politikën e tyre monetare në bazë të rregullimit të normave të interesit, d.m.th. përcakton çmimin e parasë në ekonomi. Banka Qendrore ndikon në nivelin e normave të interesit të bankave komerciale duke përdorur metoda të rregullimit direkt (direktiv) dhe indirekt.

Metodat e rregullimit të drejtpërdrejtë përfshijnë:

Kufizimi i nivelit të lartë të normave të interesit;

Përcaktimi i diferencës midis interesit të kredisë dhe depozitës.

Vendosja e drejtpërdrejtë e kufirit të normave të interesit nga Banka Qendrore për operacionet aktive dhe pasive të bankave tregtare mund të çojë në rritjen e konkurrencës në tregun e burimeve të kredisë, duke kufizuar mundësinë e tërheqjes së tyre, nevojën për të rritur kapitalin e autorizuar, reduktimin e kreditimit. reduktimin e kredive me rrezik dhe rritjen e normave të interesit për kreditë.huamarrësit kryesorë.

Instrumentet më efektive të ndikimit indirekt në nivelin e normave të interesit përfshijnë:

Vlera e rezervës minimale të detyruar të Bankës Qendrore;

Vëllimi, kushtet dhe çmimi i tregut të kredive të dhëna bankave tregtare;

raportet e likuiditetit;

Mekanizmi i taksimit të bankave tregtare.

Ndryshimet në normat tatimore ndikojnë drejtpërdrejt në nivelin e normave të interesit, d.m.th. sa më të larta të jenë normat e taksave, aq më të larta janë normat e interesit për kredinë dhe anasjelltas. Rritja e rezervave të detyrueshme të Bankës Qendrore sjell edhe rritje të normave të interesit për kreditë.

Norma e pagesës për burimet e vendosur nga Banka Qendrore, së bashku me raportin e rezervës së detyruar dhe kushtet për emetimin dhe qarkullimin e letrave me vlerë të qeverisë, është një mjet efektiv për administrimin e bankave tregtare. Pa iu drejtuar rregullimit të drejtpërdrejtë të politikës së normave të interesit të kësaj të fundit, Banka Qendrore përcakton unitetin e politikës së normave të interesit në të gjithë ekonominë, duke stimuluar një rritje ose ulje të normave të interesit. Në shumicën e vendeve, normat zyrtare me të cilat rregullohen tregjet e parasë dhe kredisë në vend përfshijnë normën e skontimit ose normën e rifinancimit.

Norma e skontimit është norma zyrtare e kreditimit të bankave tregtare nga Banka Qendrore. Norma e skontimit është një nga instrumentet kryesore me të cilin Banka Qendrore rregullon sasinë e parave në qarkullim, normat e inflacionit, gjendjen e bilancit të pagesave dhe kursin e këmbimit. Ulja e normës zyrtare të interesit çon në uljen e kostos së burimeve të kredisë dhe në rritje të ofertës në treg, përkundrazi rritja e saj çon në tkurrje të ofertës monetare, një ngadalësim të inflacionit, por në të njëjtën kohë. kohë, deri në uljen e investimeve. Ndryshimi i normës së rifinancimit sinjalizon ndryshime në politikën monetare të Bankës Qendrore, në varësi të nivelit të inflacionit. Politika e ndikimit në ofertën monetare duke rregulluar këto norma quhet politikë kontabël. Objekti kryesor, i cili ndikohet nga politika e normave të interesit të Bankës Qendrore, në të gjitha vendet e zhvilluara janë kreditë afatshkurtra. Megjithatë, duke rregulluar normën e skontimit, Banka Qendrore ndikon jo vetëm në gjendjen e tregut të parasë, por edhe në tregun financiar. Kështu, rritja e normës së skontimit sjell një rritje të normave të kredive dhe depozitave në tregun e parasë, gjë që ndikon në uljen e kërkesës për letra me vlerë dhe në rritjen e ofertës së tyre.

Në rrjedhën e evolucionit të sistemit monetar, norma e rifinancimit filloi të ketë tregues më tregues që i japin ekonomisë një pikë referimi të caktuar në raport me vlerën e monedhës kombëtare në periudhën afatmesme. Banka, duke kryer operacione në tregun financiar dhe duke miratuar normat e interesit për instrumentet e politikës monetare, krijon një korridor të luhatjeve të normave të interesit. Ndikimi i normave të interesit të Bankës Qendrore në tregun financiar manifestohet edhe gjatë zbatimit nga banka të veprimeve për përmirësimin e likuiditetit aktual të sistemit bankar.

Kështu, për shkak të respektimit të rreptë të parimeve të mësipërme, si në rregullimin monetar, ashtu edhe në politikën e mbështetjes së likuiditetit dhe politikën e normave të interesit, krijohet një nxitje për të gjithë sistemin bankar që të rishpërndajë efektivisht fondet dhe të krijojë një bazë burimesh pa pjesëmarrjen e bankës. burimet.

1.3 Klasifikimi dhe llojet e interesitpolitika bankare

Bazuar në qëllimet dhe objektivat kryesore të politikës së normave të interesit të një banke tregtare, mund të dallojmë llojet e mëposhtme:

Politika e normave të interesit për operacionet aktive;

Politika e normave të interesit për operacionet pasive.

Operacione aktive - operacione përmes të cilave bankat i vendosin burimet në dispozicion. Kjo perfshin:

Kreditimi afatshkurtër dhe afatgjatë për veprimtari prodhuese, sociale, investuese dhe shkencore të ndërmarrjeve;

Dhënia e kredive konsumatore për popullatën;

Blerja e letrave me vlerë;

Faktoring;

Financim dhe kreditim inovativ;

Pjesëmarrja e kapitalit të fondeve të bankës në aktivitetet ekonomike të ndërmarrjeve;

Kredi për bankat e tjera.

Menaxhimi i politikës së normave të interesit për operacionet aktive konsiston në përdorimin e një sërë masash që synojnë vendosjen e normave optimale të interesit të kredisë, në mënyrë që të sigurohet operacioni me kosto efektive të bankës në zbatimin e operacioneve të kredisë dhe të minimizohen rreziqet që lidhen me ndryshimet në çmimet për shërbimet e kreditit.

Gjatë përcaktimit të normave të interesit për operacionet aktive, banka merr parasysh faktorët e mëposhtëm:

Norma zyrtare e skontimit të Bankës Qendrore;

kushtet e tregut;

Kostot e mbledhjes së fondeve;

Niveli i rrezikut të projektit;

Gjendja financiare e huamarrësit, shkalla e besueshmërisë, aftësia paguese.

Kufiri i sipërm i interesit bankar për një kredi përcaktohet nga kushtet e tregut. Kufiri i poshtëm formohet duke marrë parasysh kostot e bankës për të mbledhur fonde dhe për të siguruar funksionimin e institucionit të kreditit. Gjatë llogaritjes së normës së interesit për çdo transaksion specifik, një bankë tregtare merr parasysh nivelin e bazës (të përcaktuar në bazë të kostos së vlerësuar të investimeve të kredisë) dhe nivelin e pengut të përfitimit të kredive.

Gjatë përcaktimit të normës së interesit për çdo transaksion specifik, një bankë tregtare merr parasysh:

Niveli i normës bazë të interesit;

Premia e rrezikut.

Norma bazë e interesit përcaktohet në bazë të kostos së planifikuar të kapitalit të huasë dhe nivelit të premtuar të përfitimit të operacioneve të kreditimit për periudhën e ardhshme.

Norma bazë e bankës është norma minimale e vendosur nga çdo bankë për kreditë. Bankat japin kredi duke shtuar një marzh, d.m.th. premium mbi normën bazë për shumicën e kredive me pakicë. Norma bazë përfshin shpenzimet operative dhe administrative dhe fitimin e bankës. E vendosur në mënyrë të pavarur nga çdo bankë.

Faktorët që merren parasysh gjatë formimit të një politike të normave të interesit për operacionet aktive përfshijnë gjithashtu:

Kostoja e mbledhjes së fondeve (niveli i normës mesatare të interesit për depozitat);

Shkalla e rrezikut të natyrshme në kredi (përfshirë gjendjen e kolateralit);

periudha e shlyerjes së kredisë;

Shpenzimet për formimin e një kredie dhe kontrollin mbi shlyerjen e saj;

Normat konkurruese bankare;

Natyra e marrëdhënies midis bankave dhe huamarrësve (përfshirë të ardhurat nga fondet në llogarinë e depozitës së huamarrësit dhe shpenzimet për ofrimin e shërbimeve ndaj tij - pagesa e faturave dhe të tjera);

Norma e kthimit që mund të fitohet duke investuar fonde dhe aktive të tjera.

Operacionet pasive janë operacione përmes të cilave bankat formojnë burimet e tyre për huadhënie dhe operacione të tjera aktive.

Kjo perfshin:

Tërheqja për shlyerje dhe llogaritë rrjedhëse të personave juridikë dhe fizikë;

Hapja urgjente e llogarive të qytetarëve, ndërmarrjeve, organizatave;

Emetimi i letrave me vlerë;

Kreditë e marra nga bankat e tjera.

Bankat përdorin normën e interesit të depozitave si levë kryesore në garën për fondet e lira të personave fizikë dhe juridikë. Një rritje në normën e ofruar nga banka lejon tërheqjen e burimeve shtesë. Anasjelltas, një bankë e mbingopur me burime, por e kufizuar nga disa zona fitimprurëse për vendosjen e tyre, ruan apo edhe ul normat e depozitave. Bankat vendosin norma të diferencuara në varësi të llojit të llogarisë së depozitës, periudhës së vendosjes së fondeve në depozitë dhe shumës së depozitës. Çmimi për detyrimet e depozitave të bankës bazohet në një analizë të marrëdhënies midis normës së depozitave, e cila pasqyron vlerën e tregut të mbledhjes së fondeve, dhe kostove të bankës që lidhen me shërbimin e çdo lloji të llogarive të depozitave. Nëse kostot operative të bankës për llogarinë janë të rëndësishme, për shembull, për llogaritë e shlyerjes së klientëve, atëherë norma do të jetë e ulët ose nuk do të paguhet fare interes. Ndonjëherë banka ia transferon klientit koston e shërbimit të depozitës duke ngarkuar një komision fiks ose duke vendosur koston e çdo transaksioni në llogari dhe në të njëjtën kohë paguan interes për gjendjen e llogarisë së klientit.

Për të interesuar një depozitues në vendosjen e parave në një bankë dhe për ta detyruar atë të braktisë opsionet e tjera, huamarrësit duhet ta kompensojnë atë për nivelin mesatar të përfitimit në ekonominë e një vendi të caktuar në tërësi. Ky nivel është pothuajse i barabartë me normën reale të rritjes ekonomike për një periudhë të caktuar kohore. Në këtë mënyrë përcaktohet kostoja fillestare ose principali i kredisë, e cila pasqyron rritjen e vërtetë, në krahasim me rritjet inflacioniste të çmimeve të mallrave dhe shërbimeve, dhe për këtë arsye njihet si norma reale e interesit.

Faktorët kryesorë që ndikojnë në nivelin e normës bazë të depozitës janë:

Norma reale e rritjes ekonomike në vend;

Norma e pritshme e inflacionit gjatë periudhës së investimit;

Rreziku i moskthimit të fondeve që lidhet me një institucion të caktuar bankar.

Interesi i paguar për depozitat kryen funksionin e rishpërndarjes, ai mund të rregullojë strukturën e depozitave dhe hyrjen e fondeve në forma të caktuara investimesh për qëllime të ndryshme në përputhje me kërkesën për burime krediti.

Kështu, politika e normave të interesit është një nga mjetet më të rëndësishme dhe në të njëjtën kohë mjaft komplekse për rregullimin e aktiviteteve bankare. Parimet bazë për ndërtimin e shkallës së normës së interesit duhet të bazohen në gjendjen e ofertës dhe kërkesës për burimet e kredisë, periudhat e mbajtjes, depozitat, normat e inflacionit etj. Gjithashtu, pothuajse në të gjitha vendet politika e normave të interesit rregullohet nga shteti.

Një politikë efektive e normave të interesit në lidhje me operacionet depozituese është një nga komponentët më të rëndësishëm të funksionimit të suksesshëm të një banke tregtare. Operacionet depozituese përbëjnë grupin kryesor të operacioneve pasive të saj. Mbi bazën e tyre, pjesa më e madhe e burimeve të bankës përdoren për qëllime të kreditimit afatshkurtër dhe afatgjatë të subjekteve afariste dhe të popullsisë. Aftësia e bankës për të tërhequr depozita është kriteri kryesor për njohjen e saj nga pjesëmarrësit e tjerë të tregut.

2. Analizë e politikës së normave të interesit të OJSC Bank Petrocommerce në lidhje me veprimet depozituese

2.1 Karakteri i përgjithshëmduke vepruarOJSC Bank Petrocommerce

Banka Petrocommerce (në tekstin e mëtejmë - Banka) është një nga aktivet strategjike të Grupit IFD Kapital, i krijuar në vitin 2003 si një grup shoqërish financiare dhe aktualisht përfaqëson një nga zotërimet më të mëdha të diversifikuara, aktivet e të cilit përfaqësohen në industrinë e naftës dhe gazit. shërbimet bankare dhe financiare, ndërtimi, industria kimike, masmedia dhe teknologjitë e larta.

Në tetor 2013, Banka njoftoi integrimin e Bankës në strukturën e korporatës financiare Otkritie nëpërmjet blerjes së 79.4% të aksioneve të saj.

Banka e themeluar në vitin 1992, është një institucion financiar universal që ofron një gamë të gjerë shërbimesh për klientët e korporatave, bizneset e vogla dhe të mesme, klientët privatë, klientët VIP, duke përfshirë shërbimet bankare investuese.

Banka është një nga bankat më të mëdha në Federatën Ruse, ka një rrjet të gjerë rajonal, të përfaqësuar në 29 entitete përbërëse të Federatës Ruse dhe që nga 1 Prilli 2014, numëron 18 degë, 1,501 ATM, 7,618 POS-terminale. Grupi Bankar përfshin gjithashtu PJSC "Bank Petrocommerce-Ukraine" - një institucion financiar universal që ofron një gamë të gjerë shërbimesh bankare. Një nga aktivitetet kryesore të PJSC Bank Petrocommerce-Ukraine është shërbimi i kompanive ruse që operojnë në tregun ukrainas dhe kompanive ukrainase me investime ruse.

Aksionerët e Bankës janë: Kompania RESERVE INVEST HOLDING (CYPRUS) LIMITED me një pjesë të pronësisë prej 86.03%; Kompania CONFERN LIMITED me një aksion prej 10.47% dhe aksionarët e vegjël me një pjesë totale prej 3.49%.

Kryetar i Bordit të Drejtorëve
Fedun Leonid Arnoldovich	Kryetar i Bordit Drejtues të Shoqërisë Aksionare të Mbyllur "IFD Kapital"
Anëtarët e Bordit të Drejtorëve
Alekseeva Elizaveta Ivanovna	Drejtor i Departamentit të Kontrollit të Brendshëm dhe Auditimit të Grupit, Shoqëria Aksionare e Mbyllur "IFD Kapital"
Zhirkov Alexander Nikolaevich
Matytsyn Alexander Kuzmich	Zëvendës President i Lartë për Financa i OAO LUKOIL
Mikhailov Sergej Anatolievich	Anëtar i Bordit Drejtues të Shoqërisë Aksionare të Mbyllur "IFD Kapital"
Nikitenko Vladimir Nikolaevich	Anëtar i Bordit Drejtues të OJSC Bank Petrocommerce
Nikitin Stanislav Georgievich	Nënkryetar-Arkëtar i OAO LUKOIL
Plaksina Olga Vladimirovna	Kryetar i Bordit të Shoqërisë Aksionare të Mbyllur "IFD Kapital"
Ilyinskaya Elena Fedorovna	Zëvendëskryetari i Parë i Bordit të Shoqërisë Aksionare të Mbyllur "IFD Kapital"

Banka është e përfshirë në regjistrin e bankave pjesëmarrëse në sistemin e sigurimit të detyrueshëm të depozitave, është anëtare e plotë e organizatave dhe shoqatave kryesore profesionale, duke përfshirë:

Shoqata e Bankave Ruse;

Shoqata e pjesëmarrësve të tregut të faturave;

Shoqata e Fondit Kombëtar (organizatë jofitimprurëse vetërregulluese);

Organizata jofitimprurëse "Shoqata e Bankave Rajonale të Rusisë";

Organizata vetërregulluese (jofitimprurëse) "Shoqata Kombëtare e Pjesëmarrësve të Tregut të Aksioneve";

Shoqata “VISA”;

Shoqata Kombëtare Ruse SWIFT;

Shoqata Ndërkombëtare Monetare e Moskës;

Shoqata Monetare Kombëtare;

Shoqata e Anëtarëve të MasterCard (organizatë jofitimprurëse);

Shoqata e Kompanive Factoring;

Partneriteti jo-tregtar "Këshilli Kombëtar i Pagesave";

Organizata jofitimprurëse Fondacioni Bamirës LUKOIL.

Besueshmëria dhe stabiliteti financiar i Bankës konfirmohet nga vlerësimet e larta të kreditimit të agjencive kryesore ndërkombëtare dhe kombëtare të vlerësimit.

Standard & Poor's

Banka i kushton vëmendje të veçantë ruajtjes së cilësisë së lartë të aktiveve, menaxhimit efektiv të rrezikut dhe kostos. Sistemi i kontrollit të rrezikut të Bankës u certifikua nga agjencia e pavarur e vlerësimit "Expert RA", pas së cilës, më 7 tetor 2013, sistemit të kontrollit të rrezikut të Bankës iu dha vlerësimi më i lartë "A.rm". Sistemi i menaxhimit të rrezikut bën të mundur marrjen në konsideratë të tyre si në fazën e marrjes së vendimeve menaxheriale ashtu edhe në rrjedhën e aktiviteteve bankare. Ky sistem bazohet në identifikimin në kohë të rreziqeve të mundshme, identifikimin dhe klasifikimin e tyre, analizën, matjen dhe vlerësimin e pozicioneve të rrezikut, si dhe në aplikimin e metodave specifike të administrimit të rrezikut bankar. Procedurat e vlerësimit të rrezikut dhe menaxhimi i rrezikut janë të integruara në proceset e operacioneve aktuale. Gjatë ndërtimit të sistemit të menaxhimit të rrezikut në Bankë, merren parasysh rekomandimet e Komitetit të Bazelit për Mbikëqyrjen dhe Rregullimin Bankar.

Llojet kryesore të rrezikut që Banka identifikon për menaxhim përfshijnë:

Rreziku i kredisë - mekanizmi i menaxhimit janë kufijtë që përcaktohen nga organet dhe komitetet e autorizuara të Bankës në bazë të parimit të ndarjes së rrezikut nga pozicionet e kreditit, i cili siguron mundësinë e shpërndarjes efektive të limiteve, si dhe kontrollin operacional mbi përdorimi i tyre;

Rreziku i tregut - përdoret procedura e rivlerësimit ditor të pozicioneve dhe sistemi i limiteve të vëllimit dhe ndalimit për pozicionet që bartin rrezik tregu. Për të vendosur dhe rishikuar kufijtë e vëllimit dhe ndalimit, si dhe për llogaritjen e zbritjeve, përdoret metoda e vlerës në rrezik (VAR);

Rreziku i humbjes së likuiditetit - rreziku i likuiditetit aktual dhe i likuiditetit strukturor menaxhohet veçmas;

Rreziqet operacionale dhe ligjore - identifikimi dhe grumbullimi i të dhënave për humbjet e brendshme dhe të jashtme, analiza dhe vlerësimi i tyre. Të gjithë punonjësit e Bankës, si dhe organet drejtuese, kur ndërmarrin veprime dhe marrin vendime, marrin parasysh ndikimin e rreziqeve operacionale dhe ligjore;

Rreziku i reputacionit - merren masa për të reduktuar humbjet e mundshme, për të ruajtur dhe ruajtur reputacionin e biznesit të Bankës me klientët dhe palët, themeluesit (pjesëmarrësit), pjesëmarrësit e tregut financiar, autoritetet shtetërore dhe qeveritë lokale, sindikatat (shoqatat), organizatat vetërregulluese, anëtarët e të cilave është Banka;

Rreziku i vendit dhe rajonit - gjatë përcaktimit të strategjisë së zhvillimit të rrjetit, Banka e konsideron situatën në rajone nga pikëpamja e stabilitetit politik dhe ekonomik, si dhe nga pikëpamja e besueshmërisë së palëve të mundshme më interesante. Për të parashikuar shfaqjen e krizave përdoret një model i bazuar në përdorimin e metodave ekonometrike;

Rreziku strategjik - Banka përdor metodat e mëposhtme: analizën SWOT dhe metoda të tjera, mbi bazën e të cilave formohen masat e nevojshme strategjike (programet, projektet) për të siguruar përdorimin efektiv të potencialit të Bankës, për të maksimizuar përdorimin e sinergjisë midis të ndryshmeve. bizneset.

2.2 Analiza e aktivitetit financiarOJSC Bank Petrocommerce

Në vitin 2013, OJSC Bank Petrocommerce demonstroi zhvillim të qëndrueshëm në të gjitha fushat e synuara të biznesit në përputhje me strategjinë e zhvillimit të Bankës. Sidoqoftë, sipas rezultateve të vitit 2013, Banka mori një humbje në shumën prej 7.1 miliardë rubla.

Një vlerësim i respektimit të raporteve të detyrueshme të OJSC Bank Petrocommerce është dhënë në Tabelën 2.

Tabela 2 - Vlerësimi i zbatimit të standardeve të detyrueshme

Treguesit e emrit	Vlera standarde	Vlerat aktuale
		Që nga data e raportimit të mëparshëm	Në datën e raportimit
Raporti i mjaftueshmërisë së fondeve të veta (kapitalit) të bankës (N1)
Raporti i likuiditetit të menjëhershëm të bankës (N2)
Raporti aktual i likuiditetit të bankës (N3)
Raporti afatgjatë i likuiditetit të bankës (N4)
Kufiri maksimal i rrezikut për huamarrës ose grup huamarrësish të lidhur (N6)
Madhësia maksimale e rreziqeve të mëdha të kredisë (N7)
Norma e shumës maksimale të kredive, garancive bankare dhe garancive të dhëna nga banka për pjesëmarrësit e saj (N9.1)
Raporti total i rrezikut për personat e brendshëm të bankave (N10.1)
Përdorimi normativ i fondeve të veta (kapitalit) të bankës për blerjen e aksioneve (aksioneve) të personave të tjerë juridikë (N12)

Të dhënat në Tabelën 2 tregojnë një rritje të vlerës së raportit të mjaftueshmërisë së fondeve të veta të Bankës në fund të vitit 2013 krahasuar me vitin 2012. Është e qartë se Banka përmbush plotësisht kërkesat e mjaftueshmërisë së kapitalit. Më 1 janar 2014, raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit të vet (N1) ishte 12.6% sipas RAS; nga data 01.01.2014, raporti total i mjaftueshmërisë së kapitalit në përputhje me Bazel III është 14.2%.

Treguesit e likuiditetit të Bankës, si më parë, janë në nivele të larta: në 1 janar 2014, raporti i likuiditetit të çastit (N2) ishte 60.1%, likuiditeti aktual (N3) - 75.7%, likuiditeti afatgjatë - 76.7%. Raporti i portofolit të kredisë me fondet e klientëve është 113% më 01/01/2014 (99% më 01/01/2013).

Raporti i likuiditetit të çastit në datën 01.01.2013 ishte 51.4%, me 01.01.2014 ky raport u rrit me 8,7% dhe arriti në 60,1%. Kështu, mund të themi se vlera e bankës funksionoi me një rritje të likuiditetit korent. Kjo do të thotë se banka do të ketë likuiditet të mjaftueshëm për të, në rast të pretendimeve për të gjitha detyrimet e kërkesës, t'i shlyejë ato, duke ruajtur aftësinë paguese.

Ulja e raportit të likuiditetit korent për detyrimet afatgjata në 75.7% më 1 janar 2014 krahasuar me 79.2% më 1 janar 2013, tregon për një gjendje të qëndrueshme, pavarësisht një tendence të lehtë negative, pasi ky raport ende tejkalon normën prej 50%. . Kështu, banka ka fonde likuide për të shlyer pjesën e kërkuar të detyrimeve me afat.

Në 1 janar 2013, raporti afatgjatë i likuiditetit ishte 77.5%, nga 1 janari 2014 ky raport u ul dhe arriti në 76.7%. Kjo do të thotë se nga 1 janari 2014, 76.7% e investimeve afatgjata të bankës ishin të siguruara me burime afatgjata, që është dukshëm nën standardin 120%. Kështu, banka ka një shkallë të ulët likuiditeti afatgjatë, pozicioni i saj është i qëndrueshëm në raport me raportet e tjera të likuiditetit, si rrjedhim mund të lindë rreziku i likuiditetit të çekuilibruar.

Raporti maksimal i rrezikut për një huamarrës ose një grup huamarrësish të lidhur (N6) u rrit në vitin 2013 dhe arriti në 24.8%, që është afër vlerës maksimale standarde prej 25%, që dikton nevojën për diversifikim të mëtejshëm të portofolit të kredisë së Bankës në për të ulur vlerën e këtij raporti.

Raportet për shumën maksimale të kredive, garancive bankare dhe garancive të dhëna nga banka për pjesëmarrësit e saj (N 9.1) dhe përdorimin e fondeve të veta për blerjen e aksioneve në persona të tjerë juridikë (N12) në datën 01.01.2014 ishin 0. , çka tregon se banka nuk ka rreziqe në këto fusha .

Standardi për madhësinë maksimale të rreziqeve të mëdha të kredisë (N7) si në 2012 ashtu edhe në 2013 është dukshëm më i ulët se norma prej 800, gjë që tregon qasjen e balancuar të Bankës për diversifikimin e rreziqeve të mëdha të kredisë dhe ruajtjen e këtij raporti në një nivel të ulët. Në vitin 2013, raporti i rrezikut agregat për personat e brendshëm të bankës (N10.1) arriti në 1.7%, që është më i ulët se 3% maksimal i mundshëm dhe gjithashtu tregon dëshirën e Bankës për të optimizuar rreziqet e saj.

Të dhënat e bilancit për vitin 2012 dhe 2013 tregojnë se biznesi i Bankës është mjaft i balancuar. Rritja e moderuar e aseteve në 2013 (me 5%) ishte për shkak të zhvillimit të fokusuar në segmentet prioritare të biznesit dhe shitjes së kredive me vlerë 21 miliardë rubla. si pjesë e integrimit të Bankës në Korporatën Financiare Otkritie. Drejtuesit kryesorë të rritjes së aktiveve ishin kreditimi i klientëve dhe operacionet me instrumente likuiditeti.

Tabela 3 - Analiza e dinamikës së përbërjes së aktiveve të bankës

Titulli i artikullit	Vlerat aktuale, milion rubla	Devijimi, milion rubla (Neni 3 - Art. 2)	Ritmi rritje (rritje), % (Neni 3/Neni 2-100%)
	Që nga data e raportimit të mëparshëm	Në datën e raportimit
Paratë e gatshme
Në Bankën Qendrore të Federatës Ruse
Borxhi neto
Pasuri të tjera
Totali i aktiveve

Sipas pasqyrave financiare, në vitin 2013 aktivet u rritën me 5% në 236.5 miliardë rubla, duke përfshirë edhe rritjen e portofolit të kredisë. Në fund të vitit, portofoli i kredisë së Bankës Petrocommerce arriti në 156.3 miliardë rubla, që është 5% më i lartë se në vitin 2012:

Portofoli i kredisë me pakicë të Bankës u rrit me një normë që tejkalon ndjeshëm mesataren e tregut - 56% kundrejt 26%, duke arritur në 29.6 miliardë rubla në fund të vitit. Rritja e portofolit të kredisë me pakicë u ndikua kryesisht nga zhvillimi i kredive hipotekore dhe i kredisë konsumatore;

Segmenti i kreditimit për bizneset e vogla dhe të mesme tregoi dinamikën më të lartë të rritjes: portofoli i këtyre kredive u rrit 4.6 herë në 9.8 miliardë rubla. Në të njëjtën kohë, cilësia e portofolit të kredisë së Bankës është në një nivel shumë të lartë: pesha e kredive të vonuara është më pak se 0.05%;

Portofoli i faktoringut të Bankës Petrocommerce u rrit me 12% në 18.9 miliardë rubla.

Siç shihet nga tabela 4, struktura e bilancit është relativisht e qëndrueshme dhe nuk pëson ndryshime të rëndësishme. Komponenti kryesor i aktiveve është portofoli i kredisë, pasivet janë fondet e klientëve. Pesha e tyre në strukturën e bilancit është e krahasueshme me treguesit mesatarë të tregut. Rreth 80% e bilancit përfaqësohet nga instrumente financiare të shprehura në rubla, gjë që lejon minimizimin e rreziqeve të monedhës.

Tabela 4 - Analiza e dinamikës së strukturës së aktiveve të bankës

Titulli i artikullit	Vlerat aktuale, %	Devijimi, (Neni 3 - Art. 2)
	Që nga data e raportimit të mëparshëm	Në datën e raportimit
Paratë e gatshme
Fondet në institucionet e kreditit
Aktivet financiare me vlerën e drejtë përmes fitimit ose humbjes
Borxhi neto
Investimet neto në letra me vlerë dhe aktive të tjera financiare të disponueshme për shitje
Investimi neto në letrat me vlerë të mbajtura deri në maturim
Pasuritë fikse, aktivet jomateriale dhe inventarët
Pasuri të tjera
Totali i aktiveve

Tendencat e mësipërme kontribuan në ndryshimin e strukturës së portofolit të kredisë në përputhje me planet e përcaktuara në strategjinë e zhvillimit të Bankës. Kështu, pesha e kredisë së korporatave u ul nga 71% në 60%, pesha e portofolit të kredisë me pakicë u rrit nga 13% në 19%; pesha e kredive për NVM u rrit nga 1.4% në 6%; pjesa e faktoringut - nga 11% në 12%.

Sa i përket detyrimeve, burimet kryesore të rritjes së bazës së burimeve në vitin 2013 ishin kreditë e varura, huatë e obliguara dhe huamarrjet nga Banka e Rusisë. Në vitin 2013, Banka ekzekutoi një ofertë për tre emetime të obligacioneve me një vlerë nominale prej 11 miliardë rubla. Vendosi me sukses një emetim obligacioni 5-vjeçar për 5 miliardë rubla. me mbiabonim të konsiderueshëm. Në fund të vitit 2013, Banka nuk pati një dalje të depozituesve: rënia e fondeve të klientëve privatë në fund të vitit ishte më pak se 1%. Tërhequr në tremujorin e katërt Kreditë e varura të vitit 2013 në ekuivalentin e 10 miliardë rubla kontribuoi në forcimin e bazës së kapitalit.

Tabela 5 - Analiza e dinamikës së përbërjes së detyrimeve, burimeve të fondeve të veta dhe detyrimeve jashtë bilancit të bankës.

Titulli i artikullit	Vlerat aktuale, milion rubla	Devijimi, (Neni 3 - Art. 2)	Norma e rritjes (rritje), % (Neni 3/Neni 2-100%)
	Që nga data e raportimit të mëparshëm	Në datën e raportimit
Fondet e organizatave kreditore
Detyrime të tjera
Totali i detyrimeve
Burimet e fondeve të veta
Ndani premium
fondi rezervë
Rivlerësimi i aktiveve fikse
Detyrimet jashtë bilancit
Detyrimet e pakthyeshme të një institucioni krediti
Garancitë dhe garancitë e lëshuara për një institucion krediti
Detyrimet kontingjente të natyrës johuadhënëse
Totali i detyrimeve jashtë bilancit

Në vitin 2013, struktura e financimit të Bankës, siç tregohet në Tabelën 6, nuk pësoi ndryshime të rëndësishme. Si më parë, baza e saj (64% e detyrimeve) janë fondet e klientëve, të cilat u ulën me 7% gjatë vitit në 139 miliardë rubla. Në vitin 2013, Banka ekzekutoi me sukses një ofertë për tre emetime të obligacioneve për 11 miliardë rubla, dhe gjithashtu vendosi një emetim të ri të obligacioneve për 5 miliardë rubla me një mbiabonim të konsiderueshëm.

Tabela 6 - Analiza e dinamikës së strukturës së detyrimeve dhe burimeve të fondeve të veta të bankës

Titulli i artikullit	Vlerat aktuale, milion rubla	Devijimi, (Neni 3 - Art. 2)
	Që nga data e raportimit të mëparshëm	Në datën e raportimit
Huatë, depozitat dhe fonde të tjera të Bankës Qendrore të Federatës Ruse
Fondet e organizatave kreditore
Për shkak të klientëve të ndryshëm nga institucionet e kreditit
Detyrimet financiare me vlerën e drejtë përmes fitimit ose humbjes
Borxhi i lëshuar
Detyrime të tjera
Provizionet për humbjet e mundshme nga angazhimet e lidhura me kredinë, humbjet dhe transaksionet e tjera të mundshme
Totali i detyrimeve
Burimet e fondeve të veta
Fondet e aksionarëve (pjesëmarrësve)
Aksionet (aksionet) e veta të shpenguara nga aksionarët (pjesëmarrësit)
Ndani premium
fondi rezervë
Rivlerësimi i vlerës së drejtë të letrave me vlerë të disponueshme për shitje
Rivlerësimi i aktiveve fikse
Fitimet e pashpërndara (humbjet e pambuluara) të viteve të mëparshme
Fitimi (humbja) e papërdorur për periudhën raportuese
Burimet totale të fondeve të veta
Totali i detyrimeve dhe burimet e kapitalit neto

Pasqyra e rezultateve financiare për vitin 2013, siç duket edhe nga tabela 7, tregon një rritje të margjinalitetit dhe të ardhurave nga aktivitetet bazë. Dinamika pozitive e këtyre të ardhurave, kryesisht rritja e të ardhurave në segmentet prioritare të biznesit, është një faktor kyç në rritjen e fitimit bruto: të ardhurat nga interesi në vitin 2013 u rritën me 21%, në 20.0 miliardë rubla. (16.6 miliardë rubla në 2012), të ardhurat neto nga interesi - me 31%, në 8.4 miliardë rubla. (6.4 miliardë rubla në 2012), të ardhurat neto nga tarifat dhe komisionet - me 37%, në 2.0 miliardë rubla. (1.5 miliardë rubla në 2012). Fitimi bruto për vitin 2013 arriti në 12.3 miliardë rubla. (+9% krahasuar me 2012). Rritja e shpenzimeve operative është në përputhje me objektivat e zhvillimit të biznesit.

Tabela 7 - Analiza e dinamikës së rezultateve financiare të bankës

Dokumente të ngjashme

tezë, shtuar 18.11.2009


Bazat teorike për formimin dhe klasifikimin e politikës së depozitave të bankave tregtare. Analiza e procedurës së organizimit dhe kontabilitetit për operacionet e depozitave në shembullin e SHA "Rosselkhozbank". Karakteristikat dhe mënyrat për të përmirësuar sistemin e sigurimit të depozitave në Rusi.

tezë, shtuar 28.02.2010


Formimi, fazat dhe parimet e zbatimit të politikës së depozitave të bankave të nivelit të dytë, fondit të garancisë së depozitave dhe sigurimit si pjesë e saj. Analiza e politikës së depozitave të një banke tregtare në shembullin e SHA "BTA Bank". Përmirësimi i operacioneve të depozitave.

tezë, shtuar 19.06.2015


Klasifikimi i veprimeve depozituese të bankave tregtare. Analiza e formimit të politikës së depozitave të një banke tregtare në sistemin e menaxhimit të burimeve bankare, mënyrat e optimizimit të saj. Zhvillimi i masave që synojnë tërheqjen e fondeve të depozitave.

tezë, shtuar 21.04.2011


Formimi i politikës së depozitave të bankave tregtare në sistemin e menaxhimit të burimeve bankare. Analiza e strukturës së depozitave në Federatën Ruse. Klasifikimi i veprimeve depozituese të bankave tregtare. Propozime për përmirësimin e politikës së depozitave të UbrIR OJSC.

punim afatshkurtër, shtuar 10/10/2011


Llojet e depozitave bankare. Tendencat kryesore në zhvillimin e tregut të depozitave në Federatën Ruse. Ndikimi i politikës së Bankës Qendrore të Federatës Ruse në formimin e politikës së depozitave të një banke tregtare. Analiza e zhvillimit të operacioneve depozituese të bankave tregtare në shembullin e CJSC "Transcapitalbank".

tezë, shtuar 27.01.2013


Format dhe instrumentet e politikës së normave të interesit të një banke tregtare, rregullimi ligjor i saj. Karakteristikat e politikës së normave të interesit të një banke tregtare (në shembullin e FCB "Investtorgbank" (OJSC) "Kostromskoy"). Problemet dhe perspektivat e politikës së normave të interesit.

punim afatshkurtër, shtuar 23.02.2014


Bazat teorike dhe thelbi i politikës së depozitave. Problemet dhe perspektivat për zhvillimin e bazës së burimeve të bankave në Federatën Ruse. Elementet e politikës së depozitave. Fazat kryesore të formimit të politikës së kursimit. Struktura standarde e zgjeruar e bankës.

abstrakt, shtuar 07/07/2014


Metodat për analizimin e politikës së depozitave të një banke tregtare. Roli i fondeve të huazuara dhe të veta në ekonominë e bankës. Struktura e fondeve të huazuara. Karakteristikat e çdo lloji të detyrimeve të bankave tregtare. Parimet themelore të politikës së depozitave të bankës.

punim afatshkurtër, shtuar 10.11.2009


Bazat teorike për formimin e politikës depozituese të bankave tregtare. Analiza e gjendjes së tregut të shërbimeve të depozitave. Zhvillimi i propozimeve për përmirësimin e politikës së depozitave të bankave tregtare. Politika e depozitave të OAO "Impexbank".

Para së gjithash, duhet të theksohet se në Rusi, si e tillë, nuk janë zhvilluar metoda për analizimin e politikës së depozitave të bankës. Si rregull, vetë bankat zhvillojnë metoda duke marrë parasysh specifikat e aktiviteteve të tyre dhe karakteristikat e operacioneve të tyre, bazuar në operacionet metodologjike të Bankës së Rusisë.

O.D. Zhilan propozon vlerësimin e politikës së depozitave të bankës në faza. Në fazën e parë bëhet “Vlerësimi i aspekteve organizative të politikës së depozitave të një banke tregtare”. Për ta bërë këtë, ne do të përcaktojmë praninë e momenteve të mëposhtme në bankë (Tabela 3):

Tabela 3. Aspekte organizative të veprimtarisë së bankës

	Prania e kushteve në bankë
Një dokument mbi politikën e depozitave që përmban qëllimet dhe objektivat e saj, strategjinë e bankës dhe mjetet e zbatimit të saj Disponueshmëria e procedurave dhe rregulloreve të brendshme që shoqërojnë procesin e tërheqjes së fondeve në llogaritë e depozitave, përkatësisht: rregulloret për depozitat e personave juridikë, Rregulloret për depozitat e individëve, udhëzime për procedurën e kryerjes së transaksioneve të depozitave me persona juridikë, · Udhëzime për procedurën e kryerjes së transaksioneve të depozitave me individë. Divizionet dhe organet drejtuese të përfshira në analizën e portofolit të depozitave dhe menaxhimin e burimeve të depozitave, duke ushtruar kontroll Një bazë informacioni mbi bazën e së cilës menaxhmenti dhe drejtuesit e bankës mund të vlerësojnë pasojat e vendimeve të marra, përshtatshmërinë e tyre me nevojat e bankës dhe kërkesat e tregut.

Bazuar në tabelën 3, mund të konkludojmë se të gjitha aspektet organizative të veprimtarisë së Bankës në fushën e politikës së depozitave janë respektuar plotësisht.

Faza e dytë përfshin analizën e portofolit të depozitave të bankës. Hulumtimi i depozitave duhet të fillojë me segmentimin e tregut

sipas karakteristikave individuale të klientëve, për shembull: rezidentë dhe jorezidentë; persona juridikë dhe fizikë; personat juridikë sipas degëve të veprimtarisë; bilanci mesatar i vogël, i mesëm, i madh në llogarinë e klientit ose qarkullimi total mujor në llogarinë e klientit; sipas llojeve të monedhave dhe të tjera.

Le të analizojmë fillimisht portofolin e depozitave të një banke të kushtëzuar për sa i përket përbërjes dhe strukturës së depozitave (Tabela 4).

Tabela 4. Struktura e portofolit të depozitave të BALTINVESTBANK

Të dhënat në tabelë tregojnë se mesatarisht për vitet 2009--2010. peshën më të madhe në strukturën e depozitave pa afat dhe në strukturën e depozitave me afat e zënë depozitat e personave juridikë (rreth 90% dhe 60%, përkatësisht). Gjatë periudhës së analizuar, struktura e depozitave në tërësi nuk ka pësuar ndryshime të rëndësishme.

Për të analizuar depozitat sipas maturimit, këshillohet të llogaritni treguesit e mëposhtëm:

Koeficienti i urgjencës së strukturës së depozitave (d në D):

d në D \u003d Ds / D \u003d 23 315 / 28186 \u003d 0,83

ku Ds është vëllimi i depozitave me afat; D është vëllimi i përgjithshëm i depozitave.

Ky koeficient karakterizon shkallën e qëndrueshmërisë dhe qëndrueshmërisë së bazës së burimeve. Për bankën tonë, pesha e depozitave me afat në totalin e depozitave të bankës vlerësohet pozitivisht, sepse Depozitat me afat si komponenti më i qëndrueshëm i fondeve të tërhequra sigurojnë likuiditetin e bankës, gjë që bën të mundur kryerjen e operacioneve për vendosjen e burimeve për periudha më të gjata. Për të siguruar stabilitetin e bankës, ky raport duhet të jetë në një nivel jo më të ulët se 30-35% Menaxhimi bankar: tekst shkollor / nën Lavrushina O.I. - Botimi i 2-të, i rishikuar dhe shtesë. - M.: KNORUS, 2009 - f.302.

Raporti i Strukturës së Angazhimit (KSO):

Kso \u003d Dvostr. / Ds \u003d 3 862/14 603 \u003d 0,26

Ai karakterizon stabilitetin e burimeve financiare të bankës. Sa më e ulët të jetë vlera e treguesit, aq më e ulët është nevoja relative e bankës për mjete likuide, për shkak të strukturës së detyrimeve.

Tabela 5

Struktura e depozitave të BALTINVESTBANK sipas grupeve të klientëve

Analiza e kësaj tabele na lejon të konkludojmë se depozitat me afat (82.8%), përfshirë depozitat me afat të personave juridikë (më shumë se 50%), luajnë një rol vendimtar në formimin e portofolit të depozitave të bankës. Gjithashtu, depozitat e personave juridikë përbëjnë bazën e fondeve të tërhequra në depozita pa afat. Kjo strukturë e depozitave mund të konsiderohet optimale, pasi pjesa e burimeve me kushte të caktuara tërheqëse është mjaft e madhe.

Lëvizja e depozitave në vitin 2010 karakterizohet nga të dhënat e paraqitura në tabelën 6.

Tabela 6. Lëvizja e depozitave të BALTINVESTBANK

Të dhënat në tabelë tregojnë se vëllimi i tërheqjes në përgjithësi për portofolin e depozitave është rritur me 118.5%. Depozitat me afat u rritën me shpejtësinë më të madhe - norma mesatare e rritjes ishte 145%. Dinamika aktuale dëshmon për punën e mirë të bankës në fushën e menaxhimit, kontrollit dhe monitorimit të tërheqjes së depozitave.

Bazuar në të dhënat në këtë tabelë, do të përcaktojmë tepricat mesatare të depozitave (Tabela 7).

Tabela 7. Gjendjet e depozitave të BALTINVESTBANK

Tabela 6 tregon se bilancet e burimeve gjatë vitit 2010 u rritën për të gjitha llojet e depozitave dhe për portofolin e depozitave në tërësi me 18,247.6 milionë rubla. (68,334,4-50,086,8). Bilanci mesatar i depozitave (Dav) për vitin ishte:

Dav = (ODnach + ODkon) / 2 = 50,086,8 + 68,334,4 = 59,210.6 milion rubla.

ku ODnach -- bilanci i depozitave me 01/01/2010;

ODcon -- bilanci i depozitave me 01.01.2011.

Efikasiteti i operacioneve të depozitave karakterizohet nga dy tregues të qarkullimit të depozitave: numri i qarkullimit të rublës së depozitës dhe kohëzgjatja e një qarkullimi të depozitave për periudhën (periudha e ruajtjes së rublës së depozitës). Numri i xhirove (n) që do të bëjnë depozitat do të jetë i barabartë me

n \u003d OVo / Dav \u003d 57 626,4 / 59 210,6 \u003d 0,97

ku OVo është qarkullimi në emetimin e depozitave (shuma e depozitave të emetuara për periudhën).

Numri i qarkullimit të depozitave tregon se sa herë janë kthyer fondet e depozituesve gjatë periudhës dhe është karakteristikë e drejtpërdrejtë e qarkullimit të depozitave. Sa më shumë xhiro të bëjnë depozitat për një periudhë të caktuar, aq më efikas është përdorimi i tyre.

Afati mesatar i ruajtjes së depozitave për një vit (T) përcaktohet nga formula:

T \u003d Dav / (OS / m) \u003d 59 219.6 / (57 626.4 / 360) \u003d 370,

ku T është afati i depozitës.

Ky tregues karakterizon kohëzgjatjen mesatare (në ditë ose vite) të një qarkullimi depozitash dhe është karakteristikë e kundërt e normës së qarkullimit të depozitave. Siç mund ta shihni, afati mesatar i mbajtjes së depozitave në BALTINVESTBANK është i gjatë, politika e depozitave të bankës po kryhet me sukses.

Duke përdorur të dhënat në tabelë do të përcaktojmë periudhat mesatare të mbajtjes sipas llojeve të depozitave dhe numrin e xhiros që ato do të bëjnë gjatë vitit (Tabela 8).

Tabela 8. Treguesit e qarkullimit të depozitave të Bankës në vitin 2010

Treguesit e qarkullimit të depozitave të konsideruar në tabelë janë të ndërlidhur si më poshtë:

Nëse T \u003d m / n, atëherë n \u003d m / T,

pastaj T \u003d 360 / 0,97 \u003d 370 ditë

dhe n = 360/370 = 0,97 kthesa

Diferenca midis hyrjes (Pd) dhe daljes së depozitave (Vd), dhe

gjithashtu midis vlerës së gjendjes së depozitave në fund (ODkon) dhe fillimit të periudhës (ODnach) quhet shuma e fluksit të depozitave (Csp).

Spr \u003d ODkon - ODnach \u003d Pd - Vd.

Ky tregues do të tregojë rritjen absolute të bazës së burimeve dhe në një farë mase do të karakterizojë efektivitetin e punës së bankës në tërheqjen e burimeve. Le ta llogarisim atë bazuar në të dhënat e tabelës (Tabela 9)

Tabela 9

Siç mund ta shihni në tabelë, banka jonë përjetoi një fluks të konsiderueshëm fondesh në depozita me afat, përkatësisht nga individë, kjo për faktin se banka po ndjek strategjinë e saj për t'i siguruar vetes një bazë të qëndrueshme burimesh në kurriz të depozitave. nga popullsia.

Megjithatë, për një karakterizim më specifik të efikasitetit të operacioneve për marrjen dhe emetimin e depozitave, ende përdoren koeficientët e hyrjes dhe shlyerjes së depozitave.

Koeficienti i fluksit të depozitave (CR) përcaktohet si përqindja e shumës së fluksit të depozitave për periudhën raportuese në gjendjen e depozitave në fillim të periudhës:

Kpr \u003d Spr / ODnach * 100%.

Norma e shlyerjes së depozitave (Kos) merret duke krahasuar shumën e fluksit të depozitave me shumën totale të depozitave të marra për periudhën dhe gjithashtu shprehet në përqindje:

Kos \u003d Spr / Nga * 100%.

Koeficienti i hyrjes së depozitave tregon rritjen e sasisë së depozitave në raport me vlerën e tyre në fillim të periudhës, dhe koeficientin e shlyerjes - në raport me shumën e depozitave të marra për periudhën. Duke përdorur të dhënat e tabelës, ne do të përcaktojmë këta tregues (Tabela 10).

Tabela 10

Koeficientët hyrës dhe shlyerës të depozitave të Bankës në vitin 2010

Tabela 10 tregon se shuma e fluksit të depozitave për vitin arriti në

18,247.6 milion rubla (75874-57626.4).

Le të llogarisim koeficientët e valës dhe shlyerjes së depozitave:

Kpr \u003d (18247.6 / 59 210.6) * 100 \u003d 30.8%;

Kos \u003d (18247.6 / 75874) * 100 \u003d 24%

Në të njëjtën kohë, të dhënat në tabelën 10 tregojnë se ka pasur hyrje të depozitave prej rreth 12% në depozita me afat. Gjithashtu, rritja më e madhe prej 5% ka ndodhur në tërheqjen e depozitave me afat të caktuar nga individët. Ky trend u shfaq për shkak të atraktivitetit të madh të normave dhe kushteve të interesit për depozituesit me afat.

Për të analizuar qarkullimin e burimeve, do të përcaktojmë jetëgjatësinë mesatare dhe bilancet mesatare të depozitave për vitin (Tabela 11).

Tabela 11. Periudhat e mbajtjes dhe gjendjet e depozitave bankare

Tabela tregon një tendencë drejt rritjes së kushteve të ruajtjes së depozitave. Kohëzgjatja e mobilizimit të burimeve për të gjithë portofolin e depozitave u rrit me 38 ditë (370 - 332) nën ndikimin e ndryshimeve në strukturën e depozitave, si dhe për shkak të diferencave në termat e depozitave. Kushtet e tërheqjes ndryshojnë ndjeshëm sipas llojeve të depozitave dhe llojeve të klientëve, të cilat mund të lidhen drejtpërdrejt me qëllimet e depozituesve dhe atraktivitetin e kushteve të ruajtjes së depozitave për klientë të ndryshëm, specifikat e politikës së depozitave të një banke të caktuar tregtare, ndryshimet në gjendjen ekonomike dhe arsye të tjera. Kjo është arsyeja pse banka duhet të njohë dhe studiojë këta faktorë dhe tendenca, t'i menaxhojë dhe të veprojë si pjesëmarrëse aktive në tregun e depozitave.

Le të përcaktojmë indeksin e kohëzgjatjes mesatare të përdorimit të depozitave me përbërje të ndryshueshme:

Është \u003d t1 / t0 \u003d 370/332 \u003d 1.114 ose 111.4%

Prandaj, mund të konkludojmë se kushtet e përdorimit të depozitave mesatarisht për portofolin e depozitave u rritën me 11.4%, ose me 38 ditë (370--332), pra baza burimore e kësaj banke u bë më e qëndrueshme.

Analiza e kryer në banka duhet domosdoshmërisht të përfundojë me llogaritjet e rezervave për rritjen e efiçencës ekonomike. Për shembull, duke përdorur treguesin e afatit për tërheqjen e depozitave, mund të përcaktohet efekti ekonomik i rritjes së kushteve për tërheqjen e burimeve (Ed). Ne e llogarisim atë si diferencë midis kushteve të tërheqjes së depozitave në vitin raportues dhe atë bazë, shumëzuar me shumën e fluksit mesatar ditor të depozitave në vitin raportues. Si rezultat, marrim:

Ed \u003d (t1 - t0) * SDpr1

Ed \u003d (370--332) * 49,32 \u003d 1874,16 milion rubla.

Bazuar në këtë formulë, mund të konkludojmë se efekti ekonomik lidhet me rritjen e shlyerjes dhe rritjen e kushteve të tërheqjes së depozitave.

Menaxhimi i burimeve të depozitave të një banke tregtare, të tërhequr në sasi të mjaftueshme, është krijuar për të siguruar efikasitetin maksimal të përdorimit. Efektiviteti i përdorimit të burimeve të depozitave llogaritet në fazën tjetër të vlerësimit të aktiviteteve depozituese të bankës. Kushtet për arritjen e tij janë ruajtja e likuiditetit në një nivel të pranueshëm për bankën, përdorimi i të gjithë grupit të burimeve të depozitave dhe arritja e një niveli të lartë përfitimi (fitimi nga burimet e investuara të depozitave).

Tabela 12

Llogaritja e efektivitetit të përdorimit të fondeve të tërhequra

Nga të dhënat e dhëna në tabelë konkludojmë se fondet e mbledhura nuk janë shfrytëzuar plotësisht. Pjesa tjetër e fondeve të tërhequra shkon për formimin e rezervave të detyrueshme.

Duke përmbledhur analizën, mund të konkludojmë se banka ndjek një politikë të suksesshme depozitash. Pjesa kryesore e bazës së burimeve janë depozitat me afat, dhe kjo siguron stabilitet të qëndrueshëm të bankës, pesha e burimeve me afat tejkalon normën minimale prej 30-36% (për BALTINVESTBANK kjo përqindje është 80%). Çdo vit, afati i ruajtjes së depozitave rritet, gjë që çoi gjithashtu në një rritje të stabilitetit të burimeve të BALTINVESTBANK.

drejtimin
Kapitulli 1. Bazat teorike për vlerësimin e organizimit të politikës së depozitave të një banke tregtare
1.1. Politika e depozitave të një banke tregtare: koncepti, qëllimet, objektivat, parimet dhe faktorët që ndikojnë në formimin e saj
1.2. Roli i depozitave në formimin e bazës së burimeve të bankave tregtare
Kapitulli 2. Vlerësimi i organizimit të politikës së depozitave të një banke tregtare
2.1. Karakteristikat ekonomike dhe organizative të aktiviteteve të SHA Banka "TKPB"
2.2. Vlerësimi i aktiviteteve të Bankës Sh.A. "TKPB" në tregun e shërbimeve të depozitave
2.3. Analiza e portofolit të depozitave të SHA Banka "TKPB"
Kapitulli 3. Mënyrat për të përmirësuar politikën e depozitave të një banke tregtare
3.1. Masa për përmirësimin e politikës së depozitave të Sh.A. Banka "TKPB"
3.2. Zhvillimi i produktit depozitues "Investime në të Ardhmen" për SHA Banka "TKPB"
konkluzioni
Lista e burimeve të përdorura

Prezantimi

Komponenti më i rëndësishëm i të gjitha aktiviteteve bankare është politika e formimit të bazës së burimeve. Aktualisht, pjesa kryesore e burimeve bankare, siç dihet, formohet në procesin e kryerjes së operacioneve depozituese të një banke tregtare, nga organizimi efikas dhe korrekt i së cilës varet qëndrueshmëria e funksionimit të çdo institucioni krediti në tërësi. Të gjitha llojet e operacioneve depozituese mund të konsiderohen si pjesë e portofolit bankar. Kur menaxhoni një portofol depozitash, duhet të analizoni vazhdimisht përbërjen, vëllimin, përfitimin, rrezikshmërinë e tij, të bëni parashikime dhe të përcaktoni sasinë e flukseve monetare. E gjithë kjo është një faktor përcaktues në formimin e politikës së depozitave të një banke tregtare.

Mjetet e tërhequra mbulojnë deri në 90% të nevojës totale të një banke tregtare në para të gatshme. Në këtë drejtim, çështjet e rritjes së bazës së burimeve dhe sigurimit të qëndrueshmërisë së saj nëpërmjet menaxhimit efektiv të politikës së depozitave po bëhen veçanërisht të mprehta.

Rëndësia e temës së zgjedhur në kushtet moderne është pa dyshim. Sasia e fondeve të tërhequra të bankës, aftësia e saj për të kryer operacione aktive dhe, si rrjedhojë, fitimi i saj, varet plotësisht nga shkalla e zhvillimit të politikës së depozitave të një banke tregtare dhe besimi i depozituesve në këtë bankë.

Pavarësisht se rëndësia e studimit të bazave të politikës së depozitave të një banke tregtare është theksuar në punimet e shumë ekonomistëve, këto çështje nuk janë zhvilluar plotësisht në literaturën shkencore. Bazat e formimit të politikës së depozitave të një banke tregtare trajtohen në punimet e E.J. Dolan, P.S. Rose, O.I. Lavrushina, V.I. Kolesnikova, V.M. Usoskin, L.G. Batrakova dhe të tjerët.

Qëllimi i hulumtimit të tezës është shqyrtimi i çështjeve teorike të vlerësimit të organizimit të operacioneve depozituese dhe politikës së depozitave të një banke tregtare, si dhe zhvillimi i propozimeve për përmirësimin e saj.

Në përputhje me qëllimin e specifikuar të studimit, në punimin e tezës përcaktohen detyrat kryesore të mëposhtme:

– konsideroni bazat teorike për vlerësimin e organizimit të politikës së depozitave të një banke tregtare;

- të identifikojë veçoritë e formimit dhe zbatimit të politikës së depozitave të një banke tregtare.

– për të përcaktuar efikasitetin ekonomik të masave të propozuara.

Objekti i studimit të tezës është veprimtaria e një banke tregtare.

Tema e punimit është marrëdhëniet organizative dhe ekonomike që lindin në procesin e formimit dhe zbatimit të politikës së depozitave të një banke tregtare.

Baza teorike e studimit ishin aktet legjislative të Bankës së Rusisë, duke përfshirë Ligjin Federal Nr. 177, datë 23 dhjetor 2003 "Për sigurimin e depozitave të individëve në bankat në territorin e Federatës Ruse", literaturë edukative, koleksione statistikore. , revista periodike, sisteme referimi dhe informacioni.

Baza metodologjike e veprës është: metoda e sintezës, analiza, metoda e përgjithësimit, metoda dialektike.

Kapitulli 1. Bazat teorike për vlerësimin e organizimit të politikës së depozitave të një banke tregtare

1.1. Politika e depozitave të një banke tregtare: koncepti, qëllimet, funksionet dhe faktorët që ndikojnë në formimin e saj

Aktualisht, për të siguruar funksionimin normal të bankave tregtare, politika e depozitave ka një rëndësi të madhe, pasi mbi bazën e saj formohet pjesa më e madhe e burimeve bankare, të cilat janë burimi kryesor i operacioneve aktive. Të gjitha bankat komerciale kryejnë veprime depozituese. Pavarësisht konkurrencës ekzistuese ndërmjet bankave tregtare për një depozitues, secila bankë zhvillon dhe zbaton në mënyrë të pavarur një politikë depozitash që është efektive për një strukturë të caktuar ekonomike të bankës.

Politika e depozitave është një grup masash që synojnë mobilizimin e fondeve nga persona juridikë dhe individë në formën e depozitave (depozitave) nga bankat me qëllim të përdorimit të tyre të mëvonshëm me përfitim reciprok.

Gjatë formimit të një politike depozitash, banka përcakton në mënyrë të pavarur llojet e depozitave, afatet e ruajtjes së tyre, rregullat themelore për kryerjen e operacioneve dhe kushte të tjera.

Politika e depozitave të bankës duhet të përfshijë:

- zhvillimi i një strategjie për zbatimin e aktiviteteve të bankës për mbledhjen e fondeve në depozita, bazuar në një studim gjithëpërfshirës të tregut, domethënë një analizë të mjedisit financiar, vendit dhe rolit të bankës në fushën e mbledhjes së fondeve, diagnostikimit. dhe parashikimi;

– formimi i taktikave të bankave tregtare për zhvillimin, ofrimin dhe promovimin e produkteve të reja të depozitave bankare për klientët;

– zbatimin e strategjisë dhe taktikave të zhvilluara;

– monitorimin e zbatimit të politikës dhe efektivitetit të saj;

- monitorimin e aktiviteteve të një banke tregtare për të mbledhur fonde.

Elementet më të rëndësishme të politikës së depozitave janë: përcaktimi i kombinimit optimal të llojeve të ndryshme të depozitave dhe afatet e ruajtjes së tyre. Aktualisht, çdo bankë tregtare ka të drejtë të përcaktojë në mënyrë të pavarur se cilat lloje të depozitave janë më të dobishme për të.

Kjo është arsyeja pse politika e depozitave, para së gjithash, duhet të plotësojë kërkesat themelore të mëposhtme, si p.sh.

- konkurrueshmëria - sistemi i normave të depozitave duhet të fokusohet në kushtet e tregut, pra banka që mban normat në një nivel më të ulët se sa konkurrentët pranë saj për sa i përket besueshmërisë, rrezikon të humbasë një pjesë të klientelës së saj;

- fizibiliteti ekonomik - politika e depozitave është krijuar për t'u siguruar kreditorëve përfitimin nga vendosja e parave të gatshme përkohësisht të lira, duke i lejuar bankat të përdorin me përfitim burimet që zotërojnë;

- konsistenca e brendshme - struktura e normave të depozitave dhe diferencimi i tyre sipas shumave, llojeve të depozitave në krahasim me instrumente të tjera të krahasueshme të së njëjtës bankë, si dhe sipas kategorive të ndryshme klientele.

Duke pasur parasysh thelbin e politikës së depozitave të bankave tregtare, është e nevojshme të preken çështje të tilla si: subjektet dhe objektet e politikës së depozitave, si dhe parimet e formimit të saj.

Përbërja e subjekteve të politikës së depozitave të një banke tregtare përfshin klientët e bankës, bankat tregtare dhe agjencitë qeveritare. Objektet e politikës së depozitave përfshijnë fondet e tërhequra të bankës dhe shërbimet shtesë të bankës (shërbim gjithëpërfshirës).

Formimi i politikës së depozitave të një banke tregtare bazohet në parime të përgjithshme dhe specifike.

Parimet e përgjithshme të politikës së depozitave kuptohen si parime që janë të njëjta si për politikën monetare shtetërore të Bankës Qendrore të Federatës Ruse, të ndjekur në nivelin makroekonomik, ashtu edhe për politikën specifike për një bankë të caktuar tregtare. Këtu përfshihen: parimi i një qasjeje të integruar, parimi i vlefshmërisë shkencore, optimalitetit dhe efikasitetit, si dhe uniteti i të gjithë elementëve të politikës së depozitave të bankës. Një qasje e integruar shprehet si në zhvillimin e bazave teorike, fushave prioritare të politikës së depozitave të bankës në drejtim të strategjisë së zhvillimit të saj, ashtu edhe në përcaktimin e taktikave dhe metodave më efektive dhe optimale për zbatimin e saj për një fazë të caktuar të zhvillimit të bankës. Parimet specifike të politikës së depozitave përfshijnë parimet e sigurimit të nivelit optimal të kostove bankare, sigurinë e operacioneve të depozitave, besueshmërinë, pasi banka, duke grumbulluar fonde të lira përkohësisht për qëllimin e vendosjes së tyre të mëvonshme, kërkon të marrë të ardhura në asnjë mënyrë. kosto, por duke marrë parasysh realitetet e tregut, në të cilin ai ushtron aktivitetet e tij.

Qëllimi kryesor i politikës së depozitave të një banke tregtare është të tërheqë sa më shumë para me çmimin më të ulët. Në procesin e arritjes së këtij qëllimi, është planifikuar të zgjidhen probleme të tilla si:

– ndjekja e një politike fleksibël të normave të interesit;

– përmirësimi i cilësisë së shërbimeve bankare dhe përmirësimi i kulturës së shërbimit ndaj klientit;

– kryerja e operacioneve depozituese me qëllim që të arrihet fitimi maksimal në të ardhmen;

– ruajtja e konsistencës ndërmjet operacioneve depozituese dhe investimeve kreditore;

– gjetja e mënyrave dhe mjeteve për të ulur kostot e interesit;

– minimizimi i rreziqeve bankare.

Në procesin e formimit të politikës së depozitave, po krijohen marrëdhënie ekonomike ndërmjet bankave të nivelit të dytë dhe personave juridikë, individë dhe shtetit për tërheqjen e fondeve të tyre përkohësisht të lira, si dhe masa praktike në këtë fushë dhe mënyrat e zbatimit të tyre. Kur kryeni një politikë depozitash, parimet e organizimit të operacioneve të depozitave dhe marrëdhëniet e tyre me qarkullimin total të parave, raporti i metodave ekonomike dhe organizative në menaxhimin e operacioneve të depozitave, format e llogarive të depozitave dhe fushëveprimi i tyre, procedura e hapjes dhe mbylljes. llogaritë e depozitave, merren parasysh rregullat për kreditimin dhe tërheqjen e fondeve të klientëve, procedura dhe kushtet për transferimin e fondeve nga një llogari depozite në tjetrën, afatet për mbajtjen e fondeve në llogaritë e depozitave. Vetëm një bankë tregtare që fokusohet vazhdimisht në zgjerimin e gamës së shërbimeve të ofruara për klientët, redukton kostot, përmirëson cilësinë e kredisë dhe shlyerjes dhe shërbimet e cash-it, ofron përfitime të ndryshme, ofron lloje të ndryshme konsultimesh për klientët dhe gjithashtu monitoron vazhdimisht shërbimin do të jetë në gjendje të zbatojë këtë grup masash dhe kulturën e shërbimit. Është ky grup masash që luan një rol të rëndësishëm në përcaktimin e raportit ndërmjet niveleve të normave të interesit të operacioneve depozituese dhe kreditore të një banke tregtare.

Duhet theksuar gjithashtu se procesi i formimit të politikës së depozitave lidhet drejtpërdrejt me politikën e normave të interesit të ndjekur nga banka, pasi interesi i depozitave është mjeti më efektiv në fushën e tërheqjes së burimeve. Aktualisht, bankat mund të vendosin në mënyrë të pavarur normat konkurruese të interesit për depozitat, bazuar në normën e skontimit të Bankës Qendrore të Federatës Ruse, gjendjen e tregut të parasë dhe bazuar në politikën e tyre të depozitave - për lloje të caktuara depozitash, shuma e të ardhurat përcaktohen nga afati i depozitës, shuma, specifikat e funksionimit të llogarisë, vëllimi dhe shërbimet që lidhen me natyrën. Pagesa e interesit të depozitave nga banka është pjesa kryesore e shpenzimeve operative, prandaj bankat nga njëra anë nuk janë të interesuara për një nivel të lartë interesi dhe nga ana tjetër detyrohen të mbajnë të tilla një nivel interesi për depozitat që do të ishte tërheqës për klientët. Në përpjekje për të tërhequr depozita, veçanërisht të përmasave të mëdha dhe për një periudhë të gjatë, bankat tregtare ofrojnë norma të larta interesi për klientët e tyre, pavarësisht rritjes së kostove të interesit. Megjithatë, tërheqja e fondeve nga popullata nga bankat nuk është e pakufizuar.

Faktori përcaktues në përcaktimin e normës së interesit për depozitat është afati për të cilin vendosen fondet: sa më i gjatë të jetë afati aq më i lartë është norma e interesit. Një pikë thelbësore është frekuenca e pagesës së të ardhurave, sa më rrallë të bëhen pagesa, aq më i lartë është niveli i normës së interesit. Ekzistojnë gjithashtu mënyra të ndryshme për të llogaritur pagesat e interesit.

Lloji klasik i llogaritjes së të ardhurave është interesi i thjeshtë - në këtë rast, bilanci aktual i depozitës përdoret si bazë për llogaritjen, dhe me frekuencën e përcaktuar, bazuar në interesin e përcaktuar në marrëveshje, depozita llogaritet dhe paguhet.

Një lloj tjetër i llogaritjes së të ardhurave është interesi i përbërë, kur interesi ngarkohet me interes. Pas skadimit të periudhës së faturimit, interesi grumbullohet në shumën e depozitës dhe vlera që rezulton i shtohet shumës së depozitës dhe në periudhën e ardhshme të faturimit, norma e interesit aplikohet në një bazë të re që është rritur me shumën prej të ardhurat e përllogaritura më parë. Gjithashtu, shpesh aplikohet një normë interesi në rritje progresive, e cila varet drejtpërdrejt nga koha kur fondet janë aktualisht në depozitë. Kjo procedurë për grumbullimin e të ardhurave stimulon një rritje të periudhës së ruajtjes së fondeve dhe mbron depozitën nga inflacioni.

Aktualisht, bankat tregtare tërheqin sasi të mëdha burimesh financiare për periudha të ndryshme, kështu që edhe humbjet minimale mund t'i çojnë ato në faktin se nuk do të jenë në gjendje të shlyejnë borxhet e tyre në kohë. Në këtë rast, reagimi i publikut do të jetë një fluks klientësh në bankë që kërkojnë kthimin e depozitave. Kjo mund të çojë në varfërimin e burimeve të bankës dhe t'i detyrojë ato të zvogëlojnë vëllimin e operacioneve që gjenerojnë të ardhura. Për rrjedhojë, bankat vuajnë edhe nga paqëndrueshmëria e herëpashershme e tregut, nga tërheqja e tepërt e depozitave e goditur nga paniku, e cila mund të çojë më pas bankat individuale drejt falimentimit.

Për të minimizuar situata të tilla, është shpikur një metodë mjaft efektive për të luftuar shpërthimet e tërheqjes masive të depozitave dhe parandalimin e situatave të krizës në ekonomi. Ky mekanizëm quhet garanci shtetërore (sigurim) i depozitave bankare të popullsisë.

Ligji nr. 177-FZ "Për sigurimin e depozitave të individëve në bankat e Federatës Ruse" u nënshkrua nga Presidenti më 23 dhjetor 2003. (botimi aktual i 13.07.2015). Objektivat e këtij ligji federal, para së gjithash, janë të mbrojnë të drejtat dhe interesat legjitime të depozituesve të bankave në Federatën Ruse, të forcojnë besimin në sistemin bankar të Federatës Ruse dhe të stimulojnë tërheqjen e kursimeve të familjeve në banka. sistemi i Federatës Ruse.

Në përputhje me këtë ligj, Agjencia e Sigurimit të Depozitave u paguan dëmshpërblim depozituesve në rast të ngjarjes së siguruar. Objektivi kryesor i sistemit të sigurimit të detyrueshëm të depozitave bankare është mbrojtja e kursimeve të popullatës të vendosura në depozita dhe llogari në bankat ruse në territorin e Federatës Ruse.

Sistemi i sigurimit të depozitave funksionon si më poshtë - në rast të mbylljes së një banke dhe revokimit të licencës së saj bankare, pagesat fikse në para i bëhen menjëherë depozituesve të saj. Kompensimi për depozitat në një bankë në lidhje me të cilën ka ndodhur një ngjarje e siguruar i paguhet depozituesit në shumën prej 100 për qind të shumës së depozitave në bankë, por jo më shumë se 1,400,000 rubla. Në rast se një depozitues ka disa depozita në një bankë dhe shuma totale e detyrimeve të të cilit mbi këto depozita tejkalon 1,400,000 rubla, kompensimi paguhet për secilën prej depozitave në përpjesëtim me madhësinë e tyre.

Në përputhje me Ligjin Federal, pjesëmarrja në sistemin e sigurimit të depozitave në Rusi është e detyrueshme për të gjitha bankat, kjo është arsyeja pse bankat që nuk marrin pjesë në sistemin e sigurimit të depozitave nuk kanë të drejtë të marrin një licencë bankare për të tërhequr depozita nga individë.

Politika e interesit është gjithashtu një pjesë integrale e formimit të politikës së depozitave të një banke tregtare. Ai bazohet në një sërë parimesh, respektimi i të cilave, për rrjedhojë, nënkupton zhvillimin e një politike të normës optimale të interesit të bankës. Midis tyre, para së gjithash, është e nevojshme të përmendet parimi i diferencimit të interesit në varësi të periudhës së ruajtjes dhe madhësisë së kursimeve, parimi i diferencimit "social" të interesit të depozitave, parimi i sigurimit të përfitimit të bankës. aktiviteteve dhe parimit të ruajtjes dhe mbrojtjes së kursimeve të depozituesve. Kombinimi i të gjitha këtyre parimeve është një kusht i domosdoshëm për formimin e një politike efektive të interesit dhe depozitave të bankës.

Pjesa kryesore e shpenzimeve operative të bankës është pagesa e interesit për depozitat, për këtë arsye banka nuk është e interesuar për një nivel të lartë interesi, por është e detyruar të mbajë një nivel të tillë interesi për depozitat që do të ishte tërheqës për klientët. Pavarësisht rrezikut, bankat komerciale po përpiqen të tërheqin depozita, veçanërisht ato të mëdha dhe për një kohë të gjatë, duke ofruar interesa të larta për klientët e tyre. Megjithatë, tërheqja e fondeve nga popullata nga bankat nuk është e pakufizuar.

Aktualisht, i gjithë vëllimi i programeve ekzistuese të depozitave individuale mund të ndahet në dy klasa: depozitat me afat dhe depozitat pa afat.

Depozitat pa afat garantojnë mundësinë jo vetëm për të mbajtur fonde në llogari, por edhe për të tërhequr një pjesë të shumës, për të marrë të gjithë shumën sipas kërkesës ose për ta rimbushur atë në një kohë të përshtatshme. Pavarësisht komoditetit parësor të kësaj klase depozitash, për shkak të mundësisë ekzistuese për të tërhequr fondet tuaja në çdo ditë, bankat ofrojnë, në shumicën e rasteve, një normë të vogël. Për rrjedhojë, depozitat pa afat janë të papërshtatshme për ata që kërkojnë të mbrojnë kursimet e tyre nga inflacioni. Ato janë të përshtatshme vetëm në rast të dërgimit (marrjes) të një transferimi fondesh, si dhe për ruajtjen e përkohshme të parave, të cilat mund të vijnë në ndihmë krejt papritur.

Aktualisht, depozitat me afat janë më fitimprurëse për depozituesit e bankave. Nga emri i kësaj klase rrjedh se ato hapen për një periudhë të përcaktuar rreptësisht. Në përgjithësi, periudha minimale është tre muaj dhe maksimumi është tridhjetë e gjashtë muaj (3 vjet). Normat e interesit variojnë nga nëntë deri në trembëdhjetë për qind në rubla dhe nga pesë deri në tetë për qind në euro dhe dollarë. Megjithatë, në rast të tërheqjes së parakohshme të depozitës, nuk duhet përjashtuar mundësia e marrjes së të njëjtit interes si për depozitat pa afat. Kjo do të thotë se mjetet e lira duhet të investohen në depozita me afat, të cilat mund t'i besohen bankës për një periudhë të caktuar pa dëmtim.

Mundësia për të shtuar fonde shtesë në një depozitë i lejon një individi të hapë një depozitë me afat të rimbushshme. Shuma e depozituar një herë në bankë do të jetë një depozitë me afat që nuk mund të rimbushet.

Në kushtet moderne, variacionet më të njohura të depozitave me afat janë:

– standard;

- me kapitalizim;

- multi-valuta.

Depozituesi merr interes për depozitat standarde me afat në fund të afatit të marrëveshjes. Depozitat me kapitalizim përfshijnë marrjen e interesit nga depozituesi një herë në një ose tre muaj. Në këtë rast, interesi i shtohet shumës bazë dhe llogaritja e radhës bëhet mbi shumën që rezulton nga një bashkim i tillë. Depozitat në shumë monedha përfaqësojnë investimin e njëkohshëm të fondeve në monedha të ndryshme dhe mundësinë e mëvonshme të rishpërndarjes së tyre sipas gjykimit të dikujt.

Gjithashtu, depozitat me afat ndahen në të rinovueshme dhe të pa rinovueshme.

Depozitë e zgjatur (e zgjatur) - një depozitë që konsiderohet të zgjatet automatikisht për të njëjtën periudhë të specifikuar në marrëveshje, dhe i nënshtrohet të njëjtave kushte që janë specifikuar në marrëveshjen parësore, nëse depozituesi nuk është paraqitur brenda periudhës së caktuar për të. fondeve.

Depozitë e pazgjatshme (e pa rinovueshme) - një depozitë, një rritje në afat, vlefshmëria e së cilës nuk sigurohet automatikisht.

Në kushtet moderne, më tradicionalja është grupimi i fondeve në llogaritë e klientëve sipas kushteve, pasi ju lejon të analizoni sipas kushteve dhe shumave, të cilat janë të nevojshme për të menaxhuar përfitimin dhe likuiditetin e bankës:

• llogaritë e fondeve sipas kërkesës;
• fonde në llogaritë e depozitave deri në 1 muaj;
• fonde në llogaritë e depozitave për një periudhë nga 1 muaj deri në 3 muaj;
• fonde në llogaritë e depozitave për një periudhë nga 3 muaj deri në 6 muaj;
• fonde në llogaritë e depozitave për një periudhë nga 6 muaj deri në 1 vit;
• fonde në llogaritë e depozitave për një periudhë më shumë se 1 vit.

Ky grupim është më analitik, pasi ju lejon të gjurmoni më qartë kohën e kthimit të mundshëm të fondeve te klientët dhe, për rrjedhojë, të parashikoni dhe rregulloni likuiditetin e bilancit të bankës.

Kontrolli mbi politikën e depozitave të një banke tregtare dhe operacionet specifike bankare që lidhen me tërheqjen e burimeve kryhen në kuadrin e sistemit të përgjithshëm të kontrollit të brendshëm që vepron në Bankë. Në të njëjtën kohë, organet kryesore mbikëqyrëse përfshijnë të dy divizionet e brendshme të Bankës (Departamenti për Përpunimin e Transaksioneve, Departamenti i Kontabilitetit dhe Raportimit, Departamenti Financiar, Shërbimi i Kontrollit të Brendshëm), si organe të tilla të inspektimit të jashtëm (Komisioni i Auditimit, Organizata e Auditimit, Autoritetet Tatimore, dega. i Bankës Qendrore të Federatës Ruse, që mbikëqyr aktivitetet e Bankës).

Pra, mund të konkludojmë se rritja e konkurrencës midis bankave dhe institucioneve të tjera financiare për depozitat e individëve ka sjellë tashmë shfaqjen e një shumëllojshmërie të madhe të depozitave, çmimeve të tyre dhe metodave të shërbimit. Sipas ekspertëve, aktualisht ka më shumë se 30 lloje të depozitave bankare. Në të njëjtën kohë, secila prej tyre ka karakteristikat e veta, gjë që u lejon klientëve të zgjedhin formën më të përshtatshme dhe të mundshme të kursimit të parave dhe pagesës për mallra dhe shërbime që i përshtaten interesave të tyre.

1.2. Roli i depozitave në formimin e bazës së burimeve të bankave tregtare

Bankat për të kryer aktivitetet e tyre tregtare duhet të kenë në dispozicion një sasi të caktuar parash. E veçanta e veprimtarisë së bankave qëndron në faktin se nga njëra anë tërheqin fonde të lira përkohësisht nga burime të ndryshme dhe nga ana tjetër i vendosin ato duke plotësuar nevojat e ndërmarrjeve, organizatave dhe popullatës në nevojë. të burimeve financiare.

Baza e burimeve në aktivitetet e bankave tregtare përcakton shkallën dhe drejtimin e operacioneve aktive dhe, rrjedhimisht, vëllimin dhe strukturën e të ardhurave bankare. Përbërja dhe struktura e burimeve të një banke tregtare kanë një ndikim të rëndësishëm në likuiditetin dhe performancën financiare të saj në përgjithësi.

Tradicionalisht, vëllimi kryesor i burimeve formohet nga bankat në kurriz të fondeve të huazuara. Më shpesh, pjesa e tyre në shumën totale të burimeve bankare është 70-80%, dhe fondet e tërhequra të bankës formohen kryesisht përmes zbatimit të operacioneve të depozitave.

Natyra e operacioneve të depozitave bankare dhe arritshmëria e qëllimeve të përcaktuara për to varen në masë të madhe nga cilësia e politikës së zhvilluar të depozitave.

Politika depozituese e bankës në fushën e tërheqjes së burimeve është një nga treguesit e besueshmërisë dhe qëndrueshmërisë së bazës së burimeve të bankës.

Kjo politikë duhet të plotësojë dy kritere:

1) niveli i normës së interesit për depozitat duhet të jetë mjaft tërheqës për klientët ekzistues dhe potencial;

2) niveli i normës së interesit nuk duhet të rrisë ndjeshëm kufirin e poshtëm të marzhit të interesit midis operacioneve aktive dhe pasive.

Formimi i bazës së depozitave duke përdorur mjete dhe burime të ndryshme për mbledhjen e fondeve lejon ruajtjen e potencialit të bankës në drejtim të kryerjes së operacioneve aktive në një nivel adekuat, si dhe përgjigjen fleksibile ndaj nevojave financiare të klientelës.

Aktualisht, depozitat e individëve janë burimi më dinamik i zhvillimit të financimit të bazës së burimeve të bankave tregtare, prandaj fondet e popullsisë duhet të zënë një vend të veçantë në politikën bankare të gjenerimit të fondeve. Karakteristikë domethënëse e depozitave të popullsisë është “shpërndarja” e tyre midis shumë depozituesve, të cilët ndryshojnë ndjeshëm për nga të ardhurat, moshën, gjininë dhe karakteristikat territoriale, statusin social dhe përkatësinë profesionale, gjë që rrit ndjeshëm nivelin e diversifikimit të burimeve bankare. Deri më sot, depozitat e popullsisë janë mjaft të menaxhueshme, duke ndryshuar vlerën e normave të interesit, banka ka aftësinë të tërheqë burime me karakteristika të përcaktuara termash.

Tipari kryesor i tregut të depozitave të popullsisë aktualisht është ndikimi i rëndësishëm i niveleve të normave të interesit në formimin e kërkesës për depozita - domethënë, normat e interesit për depozitat e vendosura nga bankat përcaktojnë në masë të madhe normën e rritjes së bazës së burimeve të tyre. Për më tepër, për grupe të ndryshme bankash, ky ndikim manifestohet në shkallë të ndryshme. Heterogjeniteti i tregut të shërbimeve të depozitave mund të çojë në një rishpërndarje të konsiderueshme të pjesëve të tregut ndërmjet bankave, e cila mund të shoqërohet më pas me shfaqjen e lojtarëve të rinj të mëdhenj.

Analiza e kostos së burimeve bankare, para së gjithash, tregon se institucionet ruse të kreditit po përdorin në mënyrë aktive faktorin e manipulimit të normave të interesit në politikën e tyre të depozitave, duke siguruar kështu fluksin e depozituesve të rinj. Natyrisht, niveli i normave të interesit nuk është faktori i vetëm që përcakton luhatjet në bazën e depozitave, por aktualisht është shumë e rëndësishme detyra e përcaktimit të ndikimit të kostos së depozitave në luhatjet në bazën e klientit "ceteris paribus".

Duke folur për tregun rus të depozitave të qytetarëve, duhet theksuar se ai nuk mund të konsiderohet homogjen, prandaj kontrolli mbi dinamikën e pjesës së bankave në të është shpesh i pamjaftueshëm për një vlerësim të saktë të ndryshimeve në pozicionin konkurrues të një bankë.

Kështu, për shembull, struktura e tregut të depozitave të qytetarëve në Rusi bën të mundur identifikimin e tre segmenteve më të rëndësishme të tregut me stereotipe qartësisht të ndryshme të sjelljes së depozituesve, si dhe faktorë të ndryshëm në dinamikën e rritjes së depozitave - pensionistët, të cilët llogarisin për pothuajse gjysmën e tregut të depozitave të qytetarëve në bankat ruse, shtresa e mesme, VIP dhe jorezidentë. Kategoria e parë dhe më e gjerë e depozituesve është mjaft konservatore, për rrjedhojë, një rritje e dukshme e të ardhurave të pensionistëve çon në forcimin e shpejtë të pozitave të bankave tregtare. Këto depozita zakonisht shprehen në rubla.

Segmenti i dytë më i rëndësishëm i tregut të depozitave janë fondet e klientëve VIP dhe qytetarëve jorezidentë, të cilët tradicionalisht preferojnë të punojnë me banka tregtare, mundësisht të huaja.

Megjithatë, pjesa më e madhe e depozituesve nuk i përkasin dy kategorive të mësipërme, megjithëse janë ata që kanë ndikimin më të rëndësishëm në pozicionet krahasuese të bankave individuale tregtare, pasi janë ata që përbëjnë pothuajse gjysmën e fondeve të qytetarëve në banka.

Pas analizimit të të dhënave për tre vitet e fundit, mund të konkludojmë se në vitin 2015 vëllimi i fondeve të familjeve në banka u rrit me 2,714.8 miliardë rubla. (në 2014 - me 2,371.3 miliardë rubla) - deri në 16,957.5 miliardë rubla, që në terma relativë është 19.1% (në 2014 - 20.0%).

Nga ana tjetër, vëllimi i fondeve të siguruara të popullsisë në bankat pjesëmarrëse në Sistemin e Sigurimit të Depozitave në 2015 u rrit me 2,591.3 miliardë rubla. (në 2014 - me 2,150.1 miliardë rubla). Në terma relativë, ajo u rrit me 18.5% në 16,591.0 miliardë rubla. (në 2014 - me 18.1%).

Një analizë e dinamikës së rritjes ditore të depozitave tregon se në vitin 2015 aktiviteti i kursimeve të popullsisë ishte më i lartë se në vitin 2014 - rritja e depozitave në janar-nëntor 2015 ishte mesatarisht 6.0 miliardë rubla. në ditë, i cili tejkalon ndjeshëm të njëjtin tregues të një viti më parë (në janar-nëntor 2014 - 4.7 miliardë rubla në ditë).

Pagesat tradicionale para Vitit të Ri u sollën bankave 650 miliardë rubla shtesë. (në fund të vitit 2014 - 750 miliardë rubla), kjo tregon se fluksi i fondeve nga popullsia në fund të 2015 ndryshon pak nga shifra e vitit të kaluar.

Gjatë analizës së strukturës së depozitave sipas madhësisë, mund të konstatohet se gjatë vitit 2015 grupe të ndryshme të depozitave shënuan rritje të pabarabartë. Në tre tremujorët e parë, depozitat u rritën në mënyrë më aktive - nga 700 mijë në 1 milion rubla. dhe mbi 1 milion rubla. - me 25.3 dhe 22.2% në shumë dhe me 24 dhe 24.9% në numrin e llogarive, përkatësisht. Depozita nga 400 mijë në 700 mijë rubla. gjatë tre tremujorëve ato u rritën me 10.6% dhe me 9.8%, megjithatë, në tremujorin e katërt situata ndryshoi dhe depozitat brenda kufijve të kompensimit të sigurimit filluan të rriten më aktivisht - deri në 700 mijë rubla. (mesatarisht 11.6% në tremujor), ndërkohë që rritja e depozitave të mëdha praktikisht është ndalur. Si rezultat, depozitat nga 400,000 në 700,000 rubla treguan normat më të larta të rritjes gjatë vitit. dhe nga 700 mijë në 1 milion rubla. - me 25.6 dhe 28.1% në shumë dhe me 28.5 dhe 23.5% në numrin e llogarive, përkatësisht. Depozita mbi 1 milion rubla. zbriti në vendin e tretë - një rritje prej 23.4% për sa i përket shumës dhe 20% për sa i përket numrit të llogarive.

Në fund të vitit 2015, pjesa e depozitave nga 400 mijë në 700 mijë rubla. u rrit nga 15.3 në 16.2%, nga 700 mijë në 1 milion rubla. - nga 7.0 në 7.6%, dhe depozita mbi 1 milion rubla. u rrit nga 38.4% në 40.0% të shumës totale të depozitave.

Sa i përket madhësisë mesatare të bilanceve në llogaritë dhe depozitat në rangun deri në 700 mijë rubla, këtu mund të vërehet një rritje prej 1-1,7%; në rangun nga 700 mijë rubla. deri në 1 milion rubla treguesi praktikisht nuk ka ndryshuar në krahasim me vitin e kaluar, dhe për depozitat mbi 1 milion rubla. ka një rritje prej 3.7% Prandaj, mund të konkludojmë se madhësia mesatare e depozitave në të gjithë sistemin bankar pa llogari të vogla dhe joaktive vlerësohet në rreth 155 mijë rubla. (fig.2)

Figura 2. Struktura e depozitave në varësi të madhësisë së depozitave

Monitorimi i vazhdueshëm i normave të interesit të ofruara nga 100 bankat më të mëdha me pakicë tregoi se 86 nga 100 banka ulën normat e depozitave në vitin 2015. Normat janë rritur në 3 banka dhe kanë mbetur të pandryshuara në 11 banka.

Niveli mesatar i normave, i ponderuar nga vëllimi i depozitave, që nga 1 janari 2015, për depozitat vjetore në rubla në shumën prej 700 mijë rubla. arriti në 7.2%, ndërsa normat mesatare të interesit të paponderuara për depozitat në shumën prej 700 mijë rubla. arriti në 8.8%.

Ulja e normave të depozitave ka ndodhur kryesisht në tremujorin e dytë dhe të tretë, dhe në tremujorin e 4-të ka pasur një lëvizje shumëdrejtimëshe të normave midis bankave - 39 banka janë ulur, dhe 23, përkundrazi, kanë rritur, si rezultat, niveli mesatar i normat në tremujorin e katërt shënuan një rënie të lehtë.

Gjatë gjithë vitit 2015, kthimet reale pozitive të depozitave në rubla vazhduan. Sipas ekspertëve, edhe kthimi i depozitave në vitin 2016 do të jetë në një nivel pak më të lartë se inflacioni.

Duhet të theksohet edhe rritja në vitin raportues e peshës së depozitave afatgjata mbi 1 vit - nga 58.9 në 61.8%, megjithatë, krahas rritjes së depozitave afatgjata, ka pasur një rënie të depozitave afatshkurtra. - nga 22 në 19.2%. Pjesa e depozitave pa afat u ul, por pak - nga 19.1% në 18.9%. Në përgjithësi, tendencat e vërejtura janë shkaktuar nga preferenca për investime afatgjata më fitimprurëse, veçanërisht në kushtet e normave relativisht të larta të interesit.

Aktualisht, për shkak të revokimit të licencave nga disa banka në fund të vitit, ka pasur një rishpërndarje të pozicioneve në treg të institucioneve të kreditit, për shembull, pesha e 30 bankave më të mëdha për sa i përket depozitave të individëve në të parën. tre tremujorët e 2013 u ul gradualisht nga 77.1 në 76, 4%, por u rrit në 78.6% në tremujorin e katërt. Pjesa e tregut e Sberbank të Rusisë u soll në mënyrë të ngjashme: në tre tremujorët e parë u ul nga 45.8% në 44.7%, në tremujori i katërt u rrit në 46.7%.

Në fund të vitit, ritmet më të larta të rritjes së depozitave u vunë re në bankat e rrjetit me shumë degë - 18.1% dhe në bankat e rajonit të Moskës - 16.4%, bankat rajonale u rritën me 12.8%, dhe depozitat në Sberbank të Rusisë u rritën me 21.6%.

Bazuar në statistikat, mund të konkludojmë se rusët preferojnë të mbajnë kursimet e tyre në rubla - ata zënë ⅔ të tregut të depozitave me pakicë. Depozitat në valutë po rriten me ritme të ngadalta.

Depozitat bankare sot janë një mjet kursimi efektiv, i cili e bën jo vetëm një mjet investimi të besueshëm, por edhe fitimprurës.

Në përgjithësi, zhvillimi i situatës në tregun e depozitave në vitet 2012-2015 u karakterizua nga këto tendenca pozitive:

– vazhdoi rritja e bazës së depozitave në shumicën e bankave tregtare që veprojnë;

– vazhdoi tendenca e rritjes së kreditimit afatgjatë;

– është rritur pesha e depozitave të individëve në vëllimin total të bazës së depozitave.

Për bankat e nivelit të dytë, depozitat e individëve po bëhen gjithnjë e më tërheqëse çdo vit, si rezultat i të cilave konkurrenca në tregun e shërbimeve bankare po intensifikohet ndjeshëm. Kjo situatë është, para së gjithash, e dobishme për investitorët që mund të marrin kthime më të larta në depozitat e tyre. Statistikat e Bankës Qendrore të Federatës Ruse tregojnë se preferenca u jepet depozitave për një periudhë ose më pak se 31 ditë (19% e të gjitha depozitave) ose më shumë se një vit (63%), pjesa e të cilave ka qenë e qëndrueshme. në rritje gjatë viteve të fundit. Depozitat afatgjata (mbi 1 vit) për një kohë mjaft të gjatë japin peshën kryesore në rritjen e bazës së burimeve të bankave në kurriz të depozitave të individëve.

Parashikimi për tregun e depozitave me pakicë për vitin 2016 supozon një rritje prej 2,880–3,220 miliardë rubla. - deri në 19,840-20,180 miliardë rubla, që korrespondon me një rritje relative të depozitave me 17-19%.

Duke përmbledhur, mund të konkludojmë se fondet e klientëve të tërhequr në depozita përbëjnë bazën e potencialit burimor të bankave. Bazuar në analizën e mësipërme, vihet re se çdo vit aktiviteti i kursimeve të popullsisë është në rritje, dhe për rrjedhojë, baza burimore e bankave tregtare po forcohet.

Vëllimi dhe struktura e bazës së depozitave përcaktojnë në masë të madhe natyrën e operacioneve aktive të një institucioni krediti, aftësitë e tij kredituese dhe rolin në ekonomi. Dhe vetëm një politikë adekuate e depozitave, duke marrë parasysh faktorë të shumtë që ndikojnë në natyrën e operacioneve depozituese, do të sigurojë mobilizimin e burimeve të duhura për kreditimin e mëvonshëm të ekonomisë dhe pjesëmarrjen në procesin e investimit.

Kështu, për bankat komerciale, depozitat janë burimi kryesor dhe në të njëjtën kohë më fitimprurës. Rritja e peshës së këtij elementi në bazën e burimeve bën të mundur vendosjen e një vëllimi më të madh të fondeve të tërhequra, duke rritur kështu likuiditetin e bankës. Depozitat e popullsisë në mesin e fondeve të tërhequra të bankës janë një burim i rëndësishëm burimesh. Bazuar në nevojat e popullatës për marrjen e shërbimeve bankare, secila bankë zhvillon në mënyrë të pavarur politikën e saj të depozitave, duke përcaktuar llojet e depozitave, kushtet dhe interesin e tyre, kushtet për kryerjen e operacioneve të depozitave, duke u mbështetur në specifikat e aktiviteteve të tyre dhe duke marrë parasysh faktorin e konkurrencës nga bankat e tjera dhe proceset e inflacionit që ndodhin në ekonomi.

Duke pasur një kuptim të qartë të tendencave kryesore në zhvillimin e tregut të depozitave dhe një kuptim të qartë të pikave të forta dhe të dobëta të konkurrentëve, zhvillimi i nuancave kryesore të çmimeve të formimit të produkteve të depozitave bëhet një garanci e nevojshme për funksionimin e suksesshëm të bankës në tregun e depozitave private.

Kapitulli 2. Vlerësimi i politikës së depozitave të një banke tregtare

2.1. Karakteristikat ekonomike dhe organizative të aktiviteteve të SHA Banka "TKPB"

SHA Bank "TKPB" në Tambov është një institucion universal kreditor rajonal që plotëson kërkesat e një tregu të shërbimeve bankare në zhvillim të shpejtë. SHA Bank "TKPB" u krijua në bazë të departamentit rajonal Tambov të Stroybank në vitin 1990. Detyra kryesore e bankës është të promovojë zhvillimin e ekonomisë së rajonit të Tambovit, të përmirësojë cilësinë e jetës së popullsisë. Duke filluar nga viti 2005, Tambovkreditprombank konfirmon çdo vit statusin e një banke në zhvillim dinamik. 30 maj 2012 SHA Bank "TKPB" u bë laureate në nominimin "Banka më e mirë në rajon" në kategorinë "Argjend".

Emri i plotë zyrtar i Bankës në Rusisht: Shoqëria Aksionare Banka "Tambovkreditprombank" Emri i shkurtuar në Rusisht: SHA Bank "TKPB"

Numri i regjistrimit dhe data e regjistrimit shtetëror në Bankën e Rusisë: Nr. 1312, datë 27 Prill 1992.

Numri kryesor i regjistrimit shtetëror: 1026800000017.

Në lidhje me sjelljen e dispozitave të Kartës në përputhje me Ligjin Federal, Ligji Federal Nr. Aktet Legjislative të Federatës Ruse si të pavlefshme”, duke përfshirë emrin e Bankës, Departamenti Kryesor i Bankës Qendrore të Federatës Ruse për Qarkun Federal Qendror të Moskës më 14 dhjetor 2015 ka nxjerrë:

– versioni i ri i Statutit të Bankës;

– licencë e përgjithshme nr. 1312, datë 04.12.2015 për veprimtari bankare me emërtim të ri të bankës;

Banka kryen veprimtari për ofrimin e shërbimeve bankare në përputhje me statutin, të miratuar me vendim të mbledhjes së përgjithshme të aksionarëve (pjesëmarrësit ) , dhe gjithashtu në përputhje me licencat:

– Licenca për veprime bankare nr. 1312, datë 25.07.2008, lëshuar nga Banka e Rusisë për tërheqjen e depozitave dhe vendosjen e metaleve të çmuara;

– licencë për tërheqjen në depozita dhe vendosje të metaleve të çmuara nr. 1312 datë 04.12.2015 me emërtim të ri të bankës.

– Licencat e një pjesëmarrësi profesionist në tregun e letrave me vlerë të lëshuara nga Komisioni Federal i Tregut të Letrave me Vlerë:

1. për zbatimin e veprimtarive të brokerimit nr. 168-03481-100000 datë 07.12.2000 (pa kufizim vlefshmërie);
2. 168-03584-010000 datë 07.12.2000 (pa kufizim vlefshmërie);
3. për zbatimin e veprimtarive për administrimin e letrave me vlerë nr. 168-03679-001000 datë 07.12.2000 (pa kufizim vlefshmërie);

– Licenca nr. 068-12030-000100, datë 13.02.2009, lëshuar nga Shërbimi Federal i Tregjeve Financiare për veprimtarinë e depozitimit, si pjesëmarrës profesionist në tregun e letrave me vlerë (pa kufizim afati vlefshmërie).

Banka është anëtare e programit shtetëror të sigurimit të depozitave, miratuar me Ligjin Federal Nr. 117-FZ "Për sigurimin e depozitave të individëve në bankat e Federatës Ruse", datë 23.12.2003. SHA TKPB (OJSC) është përfshirë në regjistrin e bankave pjesëmarrëse në sistemin e sigurimit të depozitave më 27 janar 2005 me nr. 507.

Kapitali i autorizuar i SHA Bank "TKPB" u formua në shumën prej 117,500,000 rubla, të ndarë në 116,500 aksione. aksione të zakonshme të regjistruara me një vlerë nominale prej 1000 rubla secila, 847 copë. aksione të preferuara të regjistruara me një divident të pacaktuar me një vlerë nominale prej 1000 rubla secila dhe 153 copë. aksione të preferuara të regjistruara me një dividend prej 120 përqind në vit me një vlerë nominale prej 1000 rubla secila. Kapitali i autorizuar i bankës mund të rritet ose ulet. Kapitali mund të rritet duke rritur vlerën nominale të aksioneve ose duke vendosur aksione shtesë dhe të zvogëlohet duke ulur vlerën nominale të aksioneve ose duke zvogëluar numrin total të tyre, duke përfshirë blerjen dhe shlyerjen nga banka të një pjese të aksioneve të vendosura në mënyrën parashikuar nga Ligji Federal "Për Shoqëritë Aksionare" Banka pjesë e sistemit bankar të Federatës Ruse.

Adresa juridike e SHA Bank “TKPB”: 392000, Tambov, rr. Sovjetik 118.

Rrjeti i bankës përbëhet nga një zyrë qendrore, 12 zyra shtesë, 2 zyra operative dhe dy arka jashtë qendrës së arkës. Zyra qendrore dhe 7 degë të bankës funksionojnë në Tambov, 2 - në Michurinsk, 2 - në Rasskazovo, një secila - në Kotovsk, Uvarovo, Kirsanov. Zyrat operative funksionojnë në Moskë dhe Lipetsk.

Dokumenti themelues i Bankës është statuti i saj. Banka është person juridik. Zotëron pasuri të veçantë të regjistruar në bilanc të pavarur, mund të ushtrojë dhe fitojë të drejta pronësore dhe personale jopasurore në emër të vet, të mbajë detyrime, të jetë paditës dhe i paditur në gjykatë, ka vulë të rrumbullakët, vulë dhe letra me emrin e saj. .

Sipas Statutit, SHA "TKPB" (SH.A.) ofron shërbimet e mëposhtme bankare:

- hapja dhe mbyllja e llogarive të personave juridikë, sipërmarrësve individualë pa formuar një person juridik dhe individëve në rubla dhe valutë të huaj. Shërbimet e shlyerjes dhe parave të gatshme;

- pranimi i depozitave të personave juridikë dhe fizikë në monedhën e Federatës Ruse dhe valutë të huaj;

– huadhënie për persona juridikë dhe individë;

- transaksionet e këmbimit valutor;

– zbatimi i transfertave të parave përmes sistemit ndërkombëtar Western Union, ofrimi i shërbimeve të transferimit të parave përmes rrjetit Kontakt, sistemeve Anelik, Migom, Zolotaya Korona;

– pranimi i pagesave nëpërmjet ATM për shërbimet celulare nga individë;

– pranimi i pagesave të shërbimeve nga individët;

– sigurimi i klientëve privatë me karta bankare të sistemeve të pagesave ndërkombëtare dhe ruse, prezantimi i projekteve të kartave të pagave. Për lehtësinë e klientëve, banka ka instaluar njëmbëdhjetë ATM për servisimin e kartave të sistemeve të pagesave VISA dhe MasterCard në Tambov, Michurinsk, Kotovsk dhe Rasskazovo.;

– operacione me metale të çmuara;

- sigurimin e kasafortave (qelizave) bankare për përdorim për të garantuar sigurinë e fondeve dhe sendeve me vlerë;

– lëshimi i një garancie bankare;

- ofrimi i shërbimeve bankare në distancë: "Banka - Klient", "Internet - Banking";

– kryerja e transfertave pa hapur llogari në emër të individëve;

- operacionet me letra me vlerë.

Drejtimi prioritar i veprimtarisë së bankës është tërheqja e fondeve nga popullsia në depozita. Puna për pranimin e fondeve nga individë në depozita kryhet në bazë të një licence të përgjithshme të Bankës Qendrore të Federatës Ruse nr. 1312. Banka mund të pranojë nga individët për kushtet e shlyerjes dhe pagesës së fondeve në depozita: me kërkesë, urgjente, si dhe ato të depozituara me kushte të tjera kthimi.

Një depozitë pa afat në JSCB TKPB (OJSC) është një depozitë me një periudhë ruajtjeje të pakufizuar. Pranimi i kontributeve shtesë, si dhe lëshimi i depozitave, kryhet gjatë gjithë periudhës së ruajtjes në shuma sipas gjykimit të depozituesit.

Depozitat me afat janë depozita të bëra në një bankë për një periudhë të caktuar. Lëshimi i depozitave bëhet në përputhje me Rregulloren për lloje të caktuara të depozitave.

Përllogaritja dhe pagesa e interesit të depozitave bëhet në përputhje me Kodin Civil të Federatës Ruse (neni 839), Rregulloret e Bankës së Federatës Ruse Nr. 39-P të datës 26 qershor 1998 dhe rregulloret e JSCB "TKPB" ( OJSC) për lloje të caktuara depozitash. Interesi përllogaritet nga dita pas ditës së marrjes së fondeve të depozitave nga Banka deri në ditën para kthimit të tyre te depozituesi.

Një llogari depozite hapet për një klient vetëm nëse banka ka marrë të gjitha dokumentet e kërkuara dhe klienti është identifikuar në përputhje me legjislacionin e Federatës Ruse.

Depozitat pranohen në përputhje me kërkesat e Ligjit Federal "Për kundërveprimin e legalizimit (pastrimit) të të ardhurave nga krimi dhe financimit të terrorizmit".

Depozitat sigurohen në përputhje me Ligjin Federal "Për sigurimin e depozitave të individëve në bankat e Federatës Ruse". Pagesa e kompensimeve për depozitat bëhet nga Korporata Shtetërore “Agjencia e Sigurimit të Depozitave”.

Çdo shtetas i Federatës Ruse që ka mbushur moshën 14 vjeç dhe ka pasaportë, shtetas të huaj dhe persona pa shtetësi mund të jetë depozitues i SHA Bank TKPB. Shuma e fondeve të tërhequra (depozita) nuk është e kufizuar.

Për të hapur një llogari depozite, individët-qytetarë të Federatës Ruse i ofrojnë bankës dokumentet e mëposhtme:

• Dokument identifikimi të një individi;
• Certifikata e regjistrimit në organin tatimor (nëse ka).

Individët - shtetas të huaj ose persona pa shtetësi ofrojnë gjithashtu një kartë migracioni dhe (ose) një dokument që konfirmon të drejtën e qëndrimit (qëndrimit) në Federatën Ruse.

Gjatë vizitës për herë të parë në Bankë, depozituesi duhet të njihet me kushtet e depozitave të ofruara, të zgjedhë llojin e depozitës, të bëjë një deklaratë për këtë gojarisht, duke paraqitur një dokument identiteti dhe duke plotësuar dokumentet e mëposhtme:

– marrëveshje depozite bankare në 2 kopje;
- urdhri hyrës i parave të gatshme kur bëni një depozitë;

Kontabilisti cakton një numër llogarie në varësi të llojit të depozitës, gjatë përdorimit të një PC. Në bazën e të dhënave futen këto të dhëna: mbiemri, emri, patronimi i depozituesit, numri i kontratës, detajet e dokumentit të identitetit të depozituesit, data e hapjes së llogarisë, shuma e normës aktuale të interesit, pastaj hapet një llogari personale. me shumën e paradhënies dhe printohet një urdhër kredie, i cili nënshkruhet nga depozituesi.

Marrëveshja duhet të nënshkruhet nga depozituesi dhe drejtuesi i bankës, nënshkrimi i drejtuesit vërtetohet me vulën e bankës.

Baza për mbylljen e një llogarie bankare në një depozitë është përfundimi i marrëveshjes së depozitës bankare.

Në aktivitetet e saj, Banka udhëhiqet nga Karta, legjislacioni i Federatës Ruse dhe rregulloret e Bankës së Rusisë:

1. Ligji Federal Nr. 395-1, datë 2 dhjetor 1990 "Për bankat dhe veprimtaritë bankare", i cili rregullon procedurën e regjistrimit të institucioneve të kreditit dhe të licencimit të veprimtarive bankare;
2. Ligji Federal Nr. 115-FZ datë 7 gusht 2001 "Për kundërshtimin e legalizimit (pastrimit) të të ardhurave nga krimi dhe financimin e terrorizmit";
3. Ligji Federal "Për rregullimin e monedhës dhe kontrollin e monedhës" i 10 dhjetorit 2003 N 173-FZ, i cili rregullon procedurën për kryerjen e transaksioneve në monedhë;
4. Udhëzimi i Bankës së Rusisë Nr. 28-I i datës 14 shtator 2006 "Për hapjen dhe mbylljen e llogarive bankare dhe llogarive të depozitave", i cili rregullon procedurën e hapjes dhe mbylljes së llogarive bankare;
5. Rregullorja e Bankës së Rusisë nr. 283-P, datë 20 mars 2006 "Për procedurën e formimit të rezervave për humbje nga institucionet e kreditit";
6. Rregullorja e Bankës së Rusisë "Për rregullat për transferimin e fondeve" e datës 19 qershor 2012 N 383-P
7. Dispozita të tjera të Bankës së Rusisë.

Si rezultat, mund të themi se SHA Banka "TKPB" operon në të gjitha segmentet e tregut financiar, është një institucion kreditor universal rajonal dhe ofron një gamë të gjerë shërbimesh financiare. Megjithatë, një nga prioritetet e bankës është tërheqja e fondeve nga individët. Depozitat e individëve janë burimi kryesor i zgjerimit të bazës së burimeve të SHA Bank "TKPB".

2.2. Vlerësimi i aktiviteteve të Bankës Sh.A. "TKPB" në tregun e shërbimeve të depozitave

Sh.A. Banka "TKPB" i ofron popullatës një linjë konkurruese të depozitave me kushte të ndryshme për të plotësuar nevojat e qytetarëve në kursim dhe rritje të fondeve të tyre. Për të rritur bazën e burimeve, banka është fokusuar në tërheqjen e fondeve nga grupe të ndryshme të synuara: qytetarë që punojnë, pensionistë, prindër që kujdesen për të ardhmen e fëmijëve të tyre Llojet e depozitave të Tambovkreditprombank OJSC janë paraqitur në tabelën 1.

Tabela 1. Depozitat e SHA Banka “TKPB” për individë

Afati i ruajtjes			Norma e interesit (vjetore)					Shuma e paradhënies
1			2					3
"Ujku Tambov"
90 ditë			7,85%					50000 rubla.
"Pension" Depozita pranohet me të drejtë rimbushjeje, interesi paguhet pas skadimit të periudhës së ruajtjes. Në rast të kërkesës së parakohshme të depozitës, interesi llogaritet me normën e depozitës "Me kërkesë".
270 ditë	5,1%				jo i kufizuar.
"Depozita VIP" Depozita pranohet me të drejtën e rimbushjes (jo më pak se 3000 rubla), interesi i depozitës paguhet pas skadimit. Në rast të kërkesës së parakohshme të depozitës, interesi llogaritet me normën e depozitës "Me kërkesë".
30 dite	5,0%					10 000 rubla.
"Pension plus" Depozita pranohet me të drejtën e rimbushjes me transferim pa para të fondeve nga Fondi Pensional i Federatës Ruse, pagesa e interesit çdo 90 ditë. Në rast të tërheqjes së parakohshme të depozitës, norma e interesit nuk ndryshon.
2 vjet	3,5%						10 rubla
"Kuti parash" Depozita pranohet me të drejtë rimbushjeje brenda 180 ditëve të para. Interesi paguhet çdo 90 ditë. Në rast të kërkesës së parakohshme të depozitës pjesërisht ose plotësisht gjatë 180 ditëve të para, interesi llogaritet në masën e depozitës “Me kërkesë”. Pas 180 ditëve të para kalendarike -5.0%
375 ditë	8,50%						5000 rubla
"Urgjente 181 ditë" Depozita pranohet me të drejtën e rimbushjes, interesi paguhet në fund të periudhës së ruajtjes. Në rast të kërkesës së parakohshme të depozitës, interesi llogaritet me normën e depozitës "Me kërkesë".
181 ditë		7,5 %			10000 rubla
"Depozitë pensioni" Depozita pranohet me të drejtë rimbushjeje, interesi paguhet çdo 30 ditë. Në rast të kërkesës së parakohshme të depozitës, interesi llogaritet me normën e depozitës "Me kërkesë".
91 ditë			7,85 %				3000 rubla
181 ditë			8,00 %				3000 rubla
270 ditë			8,25 %				3000 rubla
360 ditë			8,5 %				3000 rubla
720 ditë			9,0 %				3000 rubla
"Urgjente për 1800 ditë" Depozita rimbushet, interesi paguhet çdo 90 ditë. Në rast të kërkesës së hershme të depozitës, interesi përllogaritet në masën e depozitës “Me kërkesë”.
1800 ditë				0,01 %					10 rubla
"Urgjente për 270 ditë" Depozita pranohet me të drejtën e rimbushjes (të paktën 5000 rubla), interesi paguhet në fund të periudhës së mbajtjes. Në mungesë të transaksioneve të debitit në depozitë gjatë periudhës së ruajtjes - një normë shtesë prej 0.5%. Në rast të kërkesës së parakohshme të depozitës, interesi llogaritet me normën e depozitës "Me kërkesë".
271 ditë				8,25 %					30000 rubla
Urgjent "Vit të mbarë" Depozita pranohet me të drejtën e rimbushjes, interesi paguhet në fund të periudhës së ruajtjes. Në rast të kërkesës së hershme të depozitës, norma e interesit pjesërisht ose plotësisht varet nga periudha e ruajtjes së depozitës: deri në 30 ditë - 0,01%; nga 31 ditë në 90 ditë - 6%; nga 91 ditë në 180 ditë - 6,5% nga 181 ditë në 270 ditë - 7.5%; nga 271 ditë në 360 ditë - 8%; nga 361 ditë në 370 ditë - 8.5%.
370 ditë				8,5 %					10000 rubla

Depozitat e individëve vendosen për një periudhë nga 30 deri në 1800 ditë me pagesa interesi mujore dhe tremujore, si dhe pagesat e interesit në fund të afatit të depozitës. Dinamika dhe ndryshimet në strukturën e depozitave të individëve në varësi të periudhës së ruajtjes në periudhën nga 01.01.2015 deri më 01.01.2016 janë paraqitur në tabelën 2.

Tabela 2. Dinamika e depozitave të individëve të Sh.A. Banka "TKPB" në varësi të periudhës së ruajtjes nga data 01.01.2016 deri më 01.01.2015.

	01/01/2016 mijë rubla	01/01/2015, mijë rubla	Ndryshimi, mijëra rubla	Ndryshimi, %
1	2	3	4	5
Depozitat e individëve	1 502 185	1 391 515	110 670	7,95
Llogaritë	48 897	61 840	-12 943	-20,93
Deri në 90 ditë	41 544	36 257	5 287	14,58
Për një periudhë prej 91 deri në 180 ditë	278 543	143 737	134 806	93,79
Për një periudhë nga 181 ditë deri në 1 vit	593 629	655 176	-61 547	-9,39
Për një periudhë prej 1 deri në 3 vjet	530 479	487 119	43 360	8,9
Mbi 3 vjet	9 093	7 386	1 707	23,11

Depozitat e individëve në tërësi për këtë periudhë u rritën me gati 8%. Më të njohurat për popullatën janë depozitat për një periudhë prej 91 deri në 180 ditë, ndryshimi është 134,806 mijë rubla, ose 93.7%. Kjo tregon se politika e normave të interesit të Sh.A. Banka “TKPB” për këto depozita është më atraktive për individët.

Aktualisht, banka po bëhet gjithnjë e më e popullarizuar në mesin e popullatës. Këtë fakt e vërteton dinamika e numrit të klientëve në degët e Bankës Sh.A. “TKPB” dhe rritja e vëllimit të depozitave të tërhequra nga klientët. Numri i llogarive të individëve po rritet me ritme të shpejta. Të dhënat për dinamikën e depozitave për vitin 2015 janë paraqitur në shtojcën 1.

Që nga 01/01/2016 Baza e klientit të bankës është 27,365 llogari individuale të depozituesve. Krahasuar me vitin e kaluar, numri i klientëve është rritur me 3.3%. Krahasuar me 2014 shuma totale e depozitave u rrit me 551 mijë rubla. (19.86%). Në strukturën e burimeve të tërhequra, fondet e individëve zënë 46.8%. Duke marrë parasysh dinamikën e depozitave të Bankës Sh.A. "TKPB", mund të vërehet trendi i rritjes së potencialit burimor të bankës. Një gamë e gjerë depozitash, opsione shtesë pagese dhe orare të përshtatshme pune nuk mund të mos shkaktonin një rritje të shpejtë të numrit të klientëve.

Kështu, mund të konkludojmë se depozitat e individëve janë një nga burimet kryesore të bazës së burimeve. Banka rrit çdo vit volumin e depozitave të popullsisë. Për këto qëllime, banka kryen promocione, ofron kushte të favorshme për depozituesit dhe vendos norma të reja interesi.

2.3. Analiza e portofolit të depozitave të SHA "TKPB" (OJSC)

Zgjerimi i bazës së burimeve duke tërhequr fonde nga individë është një nga prioritetet e bankës.

Që nga 1 janari 2016, depozitat e siguruara të individëve në të gjithë bankën u rritën me 160.2 milion rubla, në terma relativë - me 14.3%, dhe arritën në 1280.1 milion rubla (në 2014 - 1119, 9 milion rubla). Pesha e këtij burimi në totalin e detyrimeve të bankës ka shënuar rënie të lehtë (nga 33.8% më 01.01.14 në 33.3% më 01.01.16).

Normat krahasuese të rritjes së depozitave të individëve për vitin 2015 në tërësi për institucionet e kreditit të rajonit Tambov dhe SHA Bank "TKPB" janë paraqitur në Figurën 4.

Figura 4. Depozitat e individëve nga institucionet e kreditit të rajonit të Tambovit dhe SHA Banka "TKPB". për vitin 2015, %

Nga të dhënat e mësipërme shihet se për tremujorin e katërt 2015, ritmi i rritjes për Tambovkreditprombank tejkalon normën e rritjes për rajonin me 4.8%. Norma e rritjes së bankës është 116.2% në rajonin e Tambovit 111.4%. Banka monitoron vazhdimisht depozitat e individëve dhe normat e interesit për to. Bazuar në rezultatet e monitorimit, u konstatua se për tremujorin e 4-t 2015, normat e rritjes për SHA Bank "TKPB" të normave të interesit të propozuara sipas divizioneve të bankave në rajone të tjera që ndodhen në rajonin e Tambovit. Kështu, Express Volga Bank ofroi norma nga 8.5 në 11%, Banka e Kredive në Shtëpi nga 10 në 11%, Vostochny Express Bank, TRUST Bank deri në 11%.

Normat e Sberbank, Rosselkhozbank, Promsvyazbank, VTB-24 nuk i kalonin tarifat e ofruara nga SHA Bank TKPB.

Në vitin 2014, normat mesatare të ponderuara të SHA Bank TKPB nuk e kaluan normën mesatare të interesit për depozitat në rubla të dhjetë institucioneve të mëdha të kreditit që tërheqin vëllimin më të madh të depozitave. Nga dinamika e ndryshimeve të normës së interesit, shihet se ky tregues ka tendencë rritjeje.

Vëllimi i depozitave të popullsisë dhe pesha e tyre në kontekstin e njësive strukturore karakterizohet nga të dhënat e dhëna në tabelën 3.

Tabela 3. Vëllimi dhe pesha e depozitave të individëve sipas divizioneve të SHA Banka "TKPB"

	01.01.2015				01.01.2016		Devijimi nga 01.01.2015
	Vëllimi i depozitave, (mijë rubla)			Pjesë në vëllimin total, (%)	Vëllimi i depozitave, (mijë rubla)	Pjesë në vëllimin total, (%)	Vëllimi i depozitave, (mijë rubla)	Aksionet në vëllimin e përgjithshëm (+/-), %
1	2			3	4	5	6	7
zyrë qendrore	489434			38,2	443561	39,6	+45873	-1,4
Zyra e Operacioneve në Moskë		142115	11,1		137477	12,3	+4638	-1,2
1		2	3		4	5	6	7
D/o Michurinsky		187051	14,6		153102	13,7	+33049	+0,9
d/o sovjetike		67787	5,3		61364	5,5	+6423	-0,2
D / o "Gala-bank"		86136	6,7		74965	6,7	+11171	0,0
Kopshti №1 Kotovsk		52398	4,1		55340	4,9	-2942	-0,8
Blloko jashtë arkës		33793	2,6		29070	2,6	+4723	0,0
D / o Uvarovsky		64970	5,1		42286	3,8	+22684	+1,3
D / o Yuzhny		31753	2,5		28118	2,5	+3635	0,0
Kopshti i fëmijëve №2 Rasskazovo		5968	0,6		3934	0,3	+2034	+0,3
Kopshti №3 Rasskazovo		37671	2,9		31815	2,8	+5856	+0,1
Kopshti №4		53374	4,2		50024	4,5	+3350	-0,3
Kopshti №5		4235	0,3		2264	0,2	+1971	+0,1
Kopshti i fëmijëve №6 Kirsanov		6635	0,5		4402	0,4	+2233	+0,1
Kopshti №7		16809	1,3		2243	0,2	+14566	+1,1
Total		1280129	100		1119964	100	+160165	X

Siç shihet nga të dhënat e dhëna, pesha e depozitave sipas divizioneve bankare ka ndryshuar në mënyrë të parëndësishme. Pjesa kryesore e depozitave të individëve bie në Zyrën Qendrore - 38.2%.

Tepricat e depozitave të popullsisë sipas kushteve të tërheqjes karakterizohen nga të dhënat e mëposhtme (Tabela 4)

Në strukturën e depozitave të tërhequra nga individë, rritjen më të madhe e kanë fondet për një periudhë prej 181 ditë deri në 1 vit. Vëllimi i tyre për vitin u rrit me 1.2 herë ose 105.9 milion rubla. Pesha për periudhën e specifikuar në shumën totale të fondeve të marra hua gjithashtu është rritur nga 43.6% në 46.6%.

Tabela 4. Gjendjet e depozitave të individëve sipas kushteve të tërheqjes

Emri	01.01.16, (mijë rubla.)	Ndaje, %		01.01.15, (mijë rubla.)	Ndaje, %	Norma e rritjes që nga 01.01.15, %
1	2	3	4		5		6
42301 "Depozita dhe fonde të tjera të tërhequra të individëve sipas kërkesës"	18822	1,5	13467		1,2		139,7
42302 "Depozita dhe fonde të tjera të tërhequra të individëve deri në 30 ditë"	0	0	0		0		0
42303 "Depozita dhe fonde të tjera të tërhequra të individëve nga 31 deri në 90 ditë"	19726	1,5	41598		3,7		47,4
42304 "Depozita dhe fonde të tjera të tërhequra të individëve nga 91 deri në 180 ditë"	1444477	11,3	142779		12,7		101,2
42305 "Depozita dhe fonde të tjera të tërhequra të individëve nga 181 ditë deri në 1 vit"	594304	46,4	488349		43,6		121,7
42306 "Depozita dhe fonde të tjera të tërhequra të individëve nga 1 deri në 3 vjet"	429233	33,5	372035		33,2		115,4
42307 "Depozita dhe fonde të tjera të tërhequra të individëve për një periudhë më shumë se 3 vjet"	8491	0,7	11711		1,0		17,0
40817 "balancat e individëve në kartat bankare"	64747	5,1	49867		4,4		129,8
40820 "llogaritë e individëve jorezidentë"	212	0	47		0		0
42601 "depozita dhe fonde të tjera të tërhequra të individëve të jorezidentëve sipas kërkesës"	4	0	2		0		0
42606 "Depozita dhe fonde të tjera të tërhequra të individëve jorezidentë nga 1 deri në 3 vjet"	112	0	103		0		0
Totali i individëve	1280129	100	1119964		100		X

Depozitat e tërhequra për një periudhë prej 1 deri në 3 vjet u rritën me 15.4%, ndërsa pesha e tyre mbeti praktikisht e pandryshuar në vëllimin total të depozitave të individëve - 33.5%.

Pesha e depozitave të individëve për një periudhë prej 91 deri në 180 ditë u ul dhe arriti në 11.3%. Ka një rënie të pjesës me 2.2 dhe sasisë së depozitave me 21.9 milion rubla. për një periudhë nga 31 ditë deri në 90 ditë.

Që nga 1 janari 2016, bilancet e fondeve të individëve (llogaria 40817) u rritën me 14.9 milion rubla në krahasim me 1 janar 2015. Fluksi i dhjetorit i fondeve nga popullsia në kartat bankare ka tejkaluar shifrën e një viti më parë me 29.8%.

Projektet e listës së pagave nuk u hapën në vitin 2015.

Duke ofruar një gamë të gjerë depozitash për individë, SHA Bank "TKPB" ndjek një politikë besueshmërie dhe sigurie të fondeve që i janë besuar bankës.

SHA Banka "TKPB" pranon depozita me kushte sa më të përafërta me nevojat e klientëve:

- depozitë "në kërkesë" me kushtin e kapitalizimit vjetor të interesit;

– 27 lloje të depozitave me afat, duke përfshirë:

2 lloje me kushtin e pagesës tremujore të interesit të përllogaritur;

6 lloje me kushtin e kapitalizimit mujor të interesit të përllogaritur;

2 lloje me kushtin e kapitalizimit tremujor të interesit të përllogaritur;

16 lloje me kushtin e akumulimit të interesit me skadimin e afatit të marrëveshjes së depozitës bankare;

- llogaritë rrjedhëse të individëve në rubla;

– llogaritë për shlyerjet duke përdorur karta bankare të sistemeve ndërkombëtare të pagesave, duke përfshirë edhe në kuadër të projekteve të listës së pagave.

Në periudhën raportuese, banka kishte burime të mjaftueshme krediti për të përmbushur kërkesat e Bankës së Rusisë për të vlerësuar situatën ekonomike, për të siguruar qëndrueshmërinë në mënyrë që ta njohë atë si të mjaftueshme për pjesëmarrje në sistemin e sigurimit të depozitave, huadhënie të mëtejshme për individët.

Megjithatë, për të shmangur daljen e depozitave, Bordi i Bankës vendosi të ndryshojë normat e interesit në rritje nga data 28 shkurt 2015, 22 maj 2015, 4 qershor 2015, 13 gusht 2015, 7 shtator 201. popullsia llojet e reja të depozitave me normë interesi më të lartë.

Sipas rezultateve të vitit, shuma e kontributit varion nga 100 në 400 mijë rubla. u rrit me 6.5% (deri në 400.9 mijë rubla), nga 400 në 700 mijë rubla. - me 21.5% (deri në 293.9 mijë rubla), nga 700 në 1 milion rubla. - me 14.5% (deri në 151.6 mijë rubla), mbi 1 milion rubla. - me 14.9% (deri në 301.3 mijë rubla).

Rritja e depozitave pranë masës maksimale të kompensimit të sigurimit tregon ndikimin aktiv të sistemit të sigurimeve në sjelljen e kursimeve të popullsisë. Si rezultat, deri në fund të vitit, pjesa e depozitave varion nga 400 mijë rubla. deri në 700 mijë rubla u rrit nga 21.6% në 23.0% të totalit të depozitave, mbi 700 mijë rubla. u rrit nga 35.2% në 35.4%.

Fondet e individëve të tërhequr në bazë të marrëveshjeve të depozitave bankare përkufizohen si depozita subjekt sigurimi dhe përfshihen në bazën e llogaritjes së primeve të sigurimit.

Deri më 1 janar 2016 janë lidhur 6,349 marrëveshje për depozitat me afat dhe 21,016 marrëveshje për depozitat pa afat, ndërsa me 1 janar 2015 janë lidhur 5,761 marrëveshje për depozitat me afat dhe 20,788 marrëveshje pa afat.

Nga momenti i hyrjes në sistemin e sigurimit të depozitave, shuma e primit të sigurimit të transferuar në Agjenci arriti në 23,090.6 mijë rubla, përfshirë 1,171.6 mijë rubla të transferuara. për tremujorin e katërt 2015

Plani i biznesit i Sh.A. Banka “TKPB” parashikon rritje të portofolit të kredisë, përkatësisht, kjo do të kërkojë burime shtesë, rritja e të cilave është parashikuar edhe.

Si rezultat, mund të themi se detyra kryesore e bankës në fushën e tërheqjes së burimeve është ruajtja dhe rritja e vëllimit të shërbimeve të ofruara nga banka në tregun bankar të klientëve, formimi i preferencave afatgjata për klientët në përcaktimin koha e vendosjes së fondeve.

Për të krijuar një bazë burimesh për zgjerimin e operacioneve aktive, investimin në sektorin real të ekonomisë dhe reduktimin e rreziqeve të normave të interesit, banka identifikon si prioritetet kryesore në formimin e bazës së burimeve: zgjatjen e afateve të mbledhjes së fondeve, uljen e kostos totale të burimeve, duke optimizuar strukturën e rritjes së burimeve.

Politika tarifore e bankës është e fokusuar në një gamë të gjerë klientësh dhe ofron fleksibilitet në përcaktimin e tarifave për fondet e marra hua, një gamë të gjerë normash interesi për depozitat dhe fondet e vendosura.

Kapitulli 3Mënyrat për të përmirësuar politikën e depozitave të një banke tregtare

3.1. Masa për përmirësimin e politikës së depozitave të Sh.A. Banka "TKPB"

Një nga problemet me të cilat përballen aktualisht bankat komerciale është problemi i formimit të një baze burimore optimale që do të plotësojë nevojat e bankës.

Baza e burimeve ka një ndikim të drejtpërdrejtë në likuiditetin dhe aftësinë paguese të një banke tregtare. Sasia e të ardhurave që merr një bankë tregtare varet në mënyrë rigoroze nga sasia e burimeve që ajo merr në tregun e burimeve të ndryshme dhe në veçanti të atyre të depozitave. Prandaj, ekziston një luftë konkurruese midis bankave për tërheqjen e burimeve.

Formimi i një baze burimesh, e cila përfshin tërheqjen e klientëve të rinj, është një pjesë integrale e menaxhimit fleksibël të aktiveve dhe detyrimeve të një banke tregtare. Menaxhimi efektiv i detyrimeve përfshin zbatimin e një politike kompetente të depozitave. Specifika e kësaj fushe veprimtarie është se përsa i përket operacioneve pasive, zgjedhja e një banke zakonisht kufizohet në një grup të caktuar klientele, të cilës i lidhet shumë më fort sesa huamarrësit.

Aktualisht, zhvillimi i konkurrencës bankare çon në një lidhje të ngushtë me klientë të caktuar. Nëse rrethi i këtyre klientëve është i ngushtë, atëherë varësia e bankës ndaj tyre është shumë e lartë. Prandaj, për të forcuar bazën e burimeve, bankat tregtare kanë nevojë për një politikë të balancuar depozitash, të balancuar në terma, vëllime dhe norma interesi.

Për të zgjeruar potencialin e burimeve dhe klientëve të Bankës Sh.A. "TKPB" është e nevojshme të përmirësohet sa më shumë politika e depozitave. Para së gjithash, politika e depozitave duhet të synojë zgjerimin e listës së depozitave të disponueshme për grupe të ndryshme klientësh, si dhe futjen e llojeve të reja të shërbimeve për lehtësinë e tyre.

Politika e depozitave të Sh.A. Banka "TKPB" duhet të marrë parasysh nevojat e të gjitha grupmoshave sociale dhe të qytetarëve - punëtorë dhe pensionistë, të rinj dhe të moshës së mesme, si dhe duhet të jetë e dizajnuar për të dy segmentet me të ardhura të ulëta. popullsia dhe njerëzit me të ardhura të mesme dhe të larta.

Për të rritur interesin e individëve për marrjen e shërbimeve të depozitave, në SHA Bank "TKPB" mund të përdoren instrumentet e mëposhtme:

• zgjerimi i listës së depozitave të synuara për grupe të ndryshme sociale të popullsisë;
• mundësia e marrjes së interesit paraprakisht;
• prezantimi i projekteve të pagave;
• marrjen e përfitimeve, bonuseve dhe zbritjeve në rast të bashkëpunimit të vazhdueshëm me Bankën;
• përmirësimi i politikës së reklamave të Sh.A. Banka "TKPB";
• zbatimi i programit “Depozita Online”.

Për të rritur depozitat e individëve, SHA Banka "TKPB" mund të ofrojë hapjen e një lloji të ri depozite "Hit i sezonit" me kushtet e mëposhtme: afati i ruajtjes është 370 ditë, norma e interesit është 11% për. në vit, me të drejtën e rimbushjes, shuma minimale e kontributit fillestar është 10 mijë rubla.

Për të tërhequr brezin e ri në numrin e depozituesve, SHA Banka "TKPB" duhet të zhvillojë depozitën "Rinia", e fokusuar veçanërisht në këtë grup social të popullsisë.

Për këtë depozitim propozohet të vendosen kushtet e mëposhtme:

- shuma minimale është 2000 rubla;

– afati i depozitës është 5 vjet;

– përqindja vjetore – 11%;

– kufiri i moshës nga 18 deri në 23 vjeç.

Për të siguruar fluksin e depozituesve drejt këtij lloji të depozitave, këshillohet që të futen incentiva që do të jenë tërheqëse për të rinjtë. Kjo mund të jetë një zbritje kur blini një biletë treni, kur blini literaturë shkencore në librari. Këto përfitime do të jenë të vlefshme vetëm nëse fondet në këtë depozitë janë paguar për shërbime dhe kanë mbetur për të paktën një periudhë të plotë ruajtjeje.

Duke u ndalur te popullata e re, është e mundur të prezantohet depozita “Student”, audienca e synuar e së cilës do të jenë studentët e qytetit të Tambovit. Për këtë depozitë, shuma minimale është 1000 rubla, afati i depozitës është nga 181 në 1095 ditë. Norma e interesit do të jetë 7,5 - 8,5% në vit. Atraktiviteti i këtij kontributi mund të jetë se interesi i përllogaritur mund të transferohet në llogarinë e tarifave të shkollimit në universitet.

Si pjesë e përmirësimit të politikës së depozitave SHA Bank TKPB mund të ofrojë një sërë depozitash të synuara për klientët me të ardhura të larta. Për shembull, depozita “Premium”, e cila do të kishte shërbim personal, shërbimet e një menaxheri personal që zgjidh problemet financiare të klientit të tij gjatë gjithë kohës, kjo është mundësia për të ardhur në bankë “në thirrje” pa qëndruar në radhë. në degë, kjo është akses në mbështetjen e shërbimeve të ndryshme të klientit . Sipas depozitës "Premium", është e mundur të rimbushni depozitën brenda 60 ditëve nga data e hapjes së saj. "Premium" - një depozitë me normat më të larta të interesit midis depozitave bankare, me pagesa mujore të interesit dhe mundësinë e kapitalizimit të tyre.

SHA "TKPB" (OJSC) gjithashtu duhet të ofrojë produkte depozituese që synojnë plotësimin e nevojave të depozituesve në strehim, blerje të mëdha, arsim, turizëm dhe rekreacion. Këshillohet që të zhvillohet depozita "Profesor" - një produkt depozitimi i krijuar për mësuesit e universiteteve të Tambovit. Norma e interesit është 6-10%, dhe sigurohet gjithashtu një tërheqje e pjesshme - 20% e shumës së kontributeve shtesë.

Gjatë zhvillimit të depozitës “Familje +”, do të përfshihet një grup që kanë fëmijë nën moshën 18 vjeç në momentin e aplikimit në bankë. Norma e interesit për këtë lloj depozite mund të variojë nga 7 në 10% në vit.

Një masë tjetër për përmirësimin e politikës së depozitave të Sh.A. Banka “TKPB” dhe rritjen e interesit të klientëve për shërbimet e depozitave mund të ofrohet për pagesën e interesit të depozitave paraprakisht për të kompensuar humbjet inflacioniste. Në këtë rast, investitori, kur vendos fonde për një periudhë të caktuar, merr menjëherë të ardhurat që i takojnë. Megjithatë, në rast të përfundimit të parakohshëm të marrëveshjes së depozitës bankare, banka do të rillogarisë interesin e depozitës dhe shumat e paguara do të zbriten nga shuma e depozitës.

Për të përshpejtuar dhe për ta bërë më të lehtë për klientët marrjen e informacionit të nevojshëm në lidhje me depozitat në SHA Bank TKPB, këshillohet të krijohet një shërbim shërbimi ndaj klientit, me ndihmën e të cilit një depozitues i mundshëm do të jetë në gjendje të marrë të gjitha informacionet në dispozicion. depozitoni produktet pa pagesë me telefon. Prania e këtij shërbimi do të zvogëlojë kohën për shërbimin e depozituesve drejtpërdrejt në zyrën e bankës dhe, si rrjedhojë, do të tërheqë depozitues të rinj të grupeve të ndryshme sociale.

Në të njëjtën kohë, banka duhet të fokusohet vazhdimisht në politikën e reklamave, gjë që do ta bëjë atë një mjet efektiv për ndërtimin e një baze klientësh. Çdo avantazh konkurrues i bankës dhe çdo produkt i ri depozitues duhet të jetë i njohur dhe i kuptueshëm për klientët, lehtësisht i krahasueshëm dhe gjithashtu i ndryshëm nga ofertat e konkurrentëve.

Aktualisht, bankat po ofrojnë në mënyrë aktive depozita online. Në këtë ata mbështeten nga klientë të cilët, duke kursyer kohë në vizitën e zyrës, shfrytëzojnë mundësinë për t'u bërë depozitues nga distanca.

Një tjetër mekanizëm për përmirësimin e politikës së depozitave SHA Bank "TKPB" mund të shërbejë zbatimi i programit “Depozita Online”. Për ta bërë këtë, mjafton që një depozitues i ardhshëm të ketë një llogari të hapur dhe akses në Internet banking në SHA Bank "TKPB". Me ndihmën e këtij programi, ju mund të hapni çdo depozitë nga linja aktuale e depozitave. Përparësitë e këtij programi për klientët janë të dukshme - kursimi i kohës për të vizituar zyrën dhe hapja më komode e depozitave - në punë, në shtëpi apo edhe gjatë pushimeve. Pavarësisht largësisë së këtij shërbimi, marrëveshja e hapjes së depozitës ruhet në degën e bankës dhe klienti mund ta marrë atë që në vizitën e parë në zyrë. Kushti i vetëm për hapjen e një depozite online do të jetë që ky shërbim të mund të përdoret vetëm nga klientët që kanë pasur tashmë një përvojë pozitive të hapjes së një depozite në SHA Bank TKPB.

Kështu, kur zhvillohen masa për përmirësimin e politikës së depozitave të SHA Bank "TKPB", duhet të udhëhiqet nga disa kritere për optimizimin e saj, ndër të cilat mund të dallohen sa vijon:

• segmentimi i portofolit të depozitave (sipas klientëve);
• qasje e diferencuar ndaj grupeve të ndryshme të klientëve;
• konkurrueshmëria e produkteve dhe shërbimeve bankare.

Si përfundim, mund të themi se çdo bankë zhvillon politikën e saj të depozitave, duke përcaktuar llojet e depozitave, kushtet e tyre dhe interesin mbi to, kushtet për kryerjen e operacioneve depozituese, duke u mbështetur në specifikat e veprimtarisë së saj dhe duke marrë parasysh faktorin konkurrenca nga bankat e tjera dhe proceset inflacioniste që ndodhin në ekonomi.

3.2. Zhvillimi i produktit depozitues "Investime në të Ardhmen" për SHA Banka "TKPB"

Aktualisht, në sektorin bankar ekziston një numër i madh i depozitave që synojnë plotësimin e nevojave të popullsisë së absolutisht të gjitha grupeve shoqërore. Megjithatë, sot në Rusi vetëm disa organizata krediti lëshojnë depozita të synuara për fëmijët. Ato mund të hapen, për shembull, në Zenit Bank, Alfa-Bank, PJSC SDM - Bank. Kushtet që ofrojnë institucionet e kreditit për depozitat e fëmijëve ndryshojnë shumë. Pra, disa banka hapin depozita të tilla vetëm në emër të fëmijëve nën 14 vjeç, ndërsa të tjera - derisa fëmija të mbush 18 vjeç. Afati i depozitës mund të jetë ose një vit ose pesë vjet. Shuma minimale e depozitës në disa banka është vendosur në 1000 rubla, dhe në të tjera - 100 mijë. Politika e normave të interesit të bankave në treg është gjithashtu e paqartë, norma për depozitat e fëmijëve varion nga 5% në 9% në vit. Depozitat e këtij lloji janë të rimbushshme. Mundësia për të kryer transaksione debiti në një depozitë ofron një numër minimal bankash. Si rregull, depozita zgjatet automatikisht derisa fëmija të mbushë moshën madhore ose të mbushë 14 vjeç.

Një depozitë për fëmijë hapet nga një prind (kujdestar) ose një i afërm i afërt në favor të fëmijës. Klienti që ka hapur një depozitë të tillë quhet depozitues. Ai ka të gjitha të drejtat e depozituesit derisa ato të paraqiten në depozitë nga fëmija. I mituri mund të hyjë në të drejtat e depozituesit pasi të mbushë moshën 14 vjeç.

Meqenëse SHA Banka "TKPB" rishikon periodikisht politikën e saj të depozitave dhe, duke mbajtur hapin me konkurrentët, kërkon të përmirësojë linjën e produkteve të depozitave, duke ndryshuar kështu normat e interesit, duhet konsideruar një mënyrë e tillë për të tërhequr një klient si futja e një të reje jo. -produkti standard i depozitave "Investime në të Ardhmen".

Përparësitë kryesore të një depozite për një fëmijë do të jenë:

• Ky produkt do të sigurojë fillimin e jetës së rritur të fëmijës pasi të arrijë moshën madhore;
• Si njëri nga prindërit ashtu edhe kujdestari mund të hapin një depozitë;
• Aftësia për të rimbushur depozitën;
• Numri i rimbushjes së llogarisë së depozitës së fëmijëve nuk është i kufizuar;
• Norma e mirë e interesit;
• Me mbushjen e moshës madhore, fëmija ka mundësinë të menaxhojë në mënyrë të pavarur paratë e grumbulluara.

Ka edhe disavantazhe në depozitat e fëmijëve, përkatësisht, se norma e interesit për to është zakonisht 0.5-1% më e ulët se në depozitat me afat. Sidoqoftë, kjo është padyshim më mirë sesa të mbani kursimet tuaja pa mundësinë e rritjes së tyre. Për shkak të përdorimit të depozitës së fëmijëve, fëmija tashmë do të ketë një kapital mjaft të madh, falë të cilit ai mund të arsimohet ose të hapë biznesin e tij. Përveç kësaj, ai do të mësojë të menaxhojë paratë e tij me mençuri, gjë që do ta ndihmojë atë të menaxhojë siç duhet fondet në të ardhmen.

Përfitimet e depozitave:

– Kapitalizimi i interesit;

– Mundësia e rimbushjes.

Për të zhvilluar produktin më tërheqës të depozitave "Investime në të ardhmen" në SHA Bank "TKPB", ne do të llogarisim se cila do të jetë shuma përfundimtare nëse klienti depoziton 10,000 rubla për 2 vjet me një normë maksimale prej 9% në SHA " Rosselkhozbank" dhe me 9.5% në vit në PJSC Sovcombank.

Këto llogaritje duhet të kryhen duke përdorur formulën e interesit të përbërë:

SUM=X*(1+%) n (1)

Ku SUM – shuma përfundimtare;

X është shuma fillestare;

% - norma e interesit në vit / 100;

n është numri i periudhave, viteve (muajve, tremujorëve).

Karakteristikat krahasuese të përfitimit të depozitës janë paraqitur në tabelën 5.

Tabela 5. Karakteristikat krahasuese të rentabilitetit të depozitës

Oferta e këtyre bankave fillimisht është e fokusuar në një segment mjaft të kufizuar të konsumatorëve. Rendimenti i depozitave të ofruara mbetet në nivelin 20%. Kështu, SHA Bank "TKPB" duhet të zhvillojë një depozitë "Kontribut për të Ardhmen", e cila do t'u sjellë konsumatorëve të synuar të ardhurat më të larta se konkurrentët e paraqitur më sipër.

Kushtet e depozitës së propozuar me afat "Investime në të Ardhmen" e Bankës Sh.A. "TKPB" janë paraqitur në tabelën 6.

Tabela 6. Depozita "Kontribut për të Ardhmen" Sh.A. Banka "TKPB"

Përfitimet e depozitave:

• Kapitalizimi i interesit;
• Mundësia e rimbushjes;
• Norma fikse e interesit;
• Zgjatje automatike.

Le të llogarisim rentabilitetin e produktit të depozitës "Investimet në të Ardhmen" duke përdorur kushte të ngjashme.

Fitimi do të jetë i barabartë me:

10000*(1+14.5/100) 2= 13110.25 fshij.

13110.25-10000 \u003d 3110.25 rubla.

Rendimenti i produktit të llogaritur do të jetë:

3110,25/10000=31,1 %

Duke bërë një analizë krahasuese të këtyre llojeve të depozitave, mund të konkludojmë se SHA Banka “TKPB” mund të ofrojë një produkt bankar më efikas dhe tërheqës për klientët që kanë fëmijë të mitur.

Një tipar dallues i produktit të propozuar të depozitës do të jetë mundësia e hapjes së një depozite për "më të vegjlit". Afati i depozitës është nga 1 deri në 18 vjet, kjo do t'i lejojë depozituesit të hapë një depozitë afatgjatë që nga ditët e para të jetës së fëmijës deri në moshën madhore. Fillimisht, shuma e investuar nga prindërit në depozitën e fëmijës do të rritet 5-10 herë pas 18 vjetësh.

Sa fitimprurëse do të jetë “Investimi në të ardhmen” për një periudhë 18-vjeçare në SHA Bank “TKPB”, përllogaritjet tregojnë:

Opsioni 1. Prindërit hapin një depozitë për një periudhë 18 vjeçare dhe depozitojnë menjëherë 20 mijë rubla në llogari. Nëse nuk plotësohet kurrë, atëherë me një normë mesatare vjetore prej 10% në fund të afatit, fëmija do të jetë në gjendje të tërheqë 111,198 rubla.

Opsioni 2. Në të njëjtat kushte fillestare, prindërit plotësojnë depozitën me 500 rubla simbolike. cdo muaj. Në këtë rast, një fëmijë i rritur tashmë do të ketë në dispozicion 420,346 rubla.

Nga përllogaritjet shihet se “Investimi në të Ardhmen” do t’i mundësojë fëmijës të marrë fonde deri në moshën madhore, disa herë më të larta se kontributi fillestar.

Aktualisht, pak banka kanë produkte të tilla në linjën e tyre të depozitave dhe shpesh afati i këtyre depozitave është deri në 3-5 vjet, gjë që nuk përmbush pritshmëritë e prindërve të cilët, duke hapur një depozitë për fëmijë, presin të grumbullojnë një shumë të konsiderueshme nga mosha e fëmijës së tyre.

Atraktiviteti i “Investimit në të Ardhmen” mund të jetë edhe fakti se jo vetëm prindërit, por edhe të afërmit – gjyshërit, gjyshet, vëllezërit, motrat etj. mund të hapin depozita për fëmijët në Sh.A. Banka “TKPB”. Për ta bërë këtë, mjafton të paraqisni pasaportën tuaj dhe certifikatën origjinale të lindjes së fëmijës. "Investimi në të ardhmen" parashikon akumulimin e sasisë së kërkuar të fondeve deri në një datë të caktuar. Veçantia e këtij produkti do të qëndrojë në faktin se fondet mund të vendosen nga klientët për një kohë të gjatë.

Një bonus për hapjen e kësaj depozite do të jetë një lëshim falas i një karte bankare Visa Electron. Në këtë rast, kartela bankare do të shërbejë si mjet për përdorimin e shërbimit të rimbushjes së depozitave përmes ATM-ve të SHA Bank "TKPB".

Një pikë pozitive është gjithashtu se mund të hapni “Investment in the Future” në emër të një fëmije të çdo moshe. Deri në moshën 14 vjeç, depozituesit menaxhojnë fondet dhe me marrjen e pasaportës, fëmija mund të menaxhojë në mënyrë të pavarur kursimet në depozitë.

“Investimi në të ardhmen” në Sh.A. Banka “TKPB” mund të jetë tërheqës edhe për individët me një fëmijë të dytë, nëse do të mundësohet investimi i kapitalit të lindjes në këtë kontribut. Në vitin 2016, shuma e kapitalit të lehonisë, e cila duhet në lindjen e një fëmije të dytë, është 453,026 mijë rubla. Familjet që kanë përdorur produktin depozitues "Investime në të Ardhmen" mund të përfitojnë një rritje të denjë të buxhetit familjar. Nëse i vendosni këto para në depozitën "Kontribut për të Ardhmen" në SHA "TKPB" (OJSC) në 10%, për vitin rritja do të jetë rreth 45,000 rubla. Avantazhi i padyshimtë do të jetë se mbajtësit e llogarisë do të jenë në gjendje marrin dividentë mujore mbi investimet ekzistuese. Kjo do të thotë që familjet që transferojnë kapitalin e lindjes në një llogari depozite në Tambovkreditprombank do të kenë mundësinë të marrin para në dorë, të cilat, sipas ligjit të sotëm për kapitalin e lehonisë, mund të shpenzohen jo vetëm për pagesën e kopshtit, shkollës dhe edukimit të mëvonshëm të fëmijës në universiteti, duke përmirësuar kushtet e banimit dhe formimin e pjesës së financuar të pensionit të punës së prindit, por që përdoret edhe për shpenzimet e përditshme për ushqimin, pushimin, trajtimin dhe seksionet e vizitave nga fëmija.

Kapitali i lehonisë, aktualisht, lëshohet menjëherë pas lindjes së foshnjës, por ju mund ta përdorni këtë shumë vetëm pas tre vjetësh, gjatë të cilit do të "thjesht shikoni" certifikatën e lëshuar nga Fondi i Pensionit. Kjo është arsyeja pse transferimi i kapitalit të lindjes në një depozitë në SHA "TKPB" (OJSC) menjëherë pas lindjes së një fëmije dhe tërheqja e mëvonshme e interesit të depozitës do të ndihmojë ndjeshëm familjet me më shumë se një fëmijë të zgjidhin shqetësimet e përditshme që kërkojnë shtesë. shpenzimet që në ditët e para të jetës së foshnjës.

Pavarësisht se kohët e fundit interesi për depozitat e fëmijëve është bërë gjithnjë e më i dukshëm, ekspertët po parashikojnë me kujdes të ardhmen e kësaj fushe bankare në dukje premtuese. Arsyeja kryesore për këtë është rrezikshmëria e lartë e depozitave të fëmijëve, pasi në shumicën e rasteve ato janë afatgjata. Pavarësisht rrezikut kontribute të tilla kanë shumë përparësi.

Së pari, norma e interesit do të jetë proporcionale me afatin për të cilin është lidhur kontrata. Kur lidhni një kontratë kaq të gjatë, tarifa miratohet për të gjithë periudhën. Përveç kësaj, ka programe të ndryshme bonusi në dispozicion të depozituesve që kanë zgjedhur këtë lloj marrëveshjeje. Falë tyre, ju mund të rrisni të ardhurat nga depozita, si dhe të përfitoni nga lloje të ndryshme shërbimesh, zbritje dhe oferta të favorshme. SHA "TKPB" (OJSC) ofron një "Kontribut për të Ardhmen", të cilin depozituesi mund ta plotësojë një numër të pakufizuar herë.

Së dyti, mund të zhvillohen depozita afatgjata, duke përfshirë kapitalizimin e interesit. Kjo do të thotë, në këtë mënyrë, ju mund të rrisni ndjeshëm të ardhurat në depozitë.

Së treti, ofrohen zbritje për klientët për shërbime të tjera bankare.

Kur zhvilloni një produkt depozitimi afatgjatë "Investime në të ardhmen", klientët potencial mund të jenë të interesuar në pyetjen se si SHA Bank "TKPB" do të sigurojë një normë kaq të lartë interesi për depozitë. Ka një shpjegim të thjeshtë për këtë – “Investimi në të Ardhmen” do të jetë produkti i vetëm në të gjithë linjën e depozitave të paraqitura, i cili ofron normën më të lartë të interesit. Aktualisht, në bankat ruse, shpesh ka një mospërputhje midis normave të depozitave dhe inflacionit, domethënë, inflacioni "ha" të gjitha kursimet në depozita në terma afatgjatë. Sidoqoftë, sipas Bankës Qendrore të Rusisë, një parashikim i inflacionit ishte planifikuar deri në vitin 2026. Inflacioni në Rusi në vitin 2016 është 6.4%, dhe gjatë periudhës së llogaritur, ky indeks do të luhatet midis 5.3 - 7.3%. Për rrjedhojë, norma e interesit 10 - 14.5% në vit për "Investime në të Ardhmen" pothuajse dyfishon normën e inflacionit për depozituesin.

Si rezultat, mund të konkludojmë se pas analizimit të situatës në tregun e depozitave bankare, SHA Banka "TKPB" ka të gjitha mundësitë për t'u ofruar individëve me një fëmijë një produkt depozitues shumë fitimprurës "Kontribut për të Ardhmen", i cili do të jetë në gjendje të tërheqë një numër i madh i depozituesve të interesuar për rritjen e fondeve të veta.

konkluzioni

Si rezultat i studimit, mund të nxirren përfundimet e mëposhtme.

Së pari, gjatë shkrimit të tezës, u konstatua se formimi i një politike depozitash luan një rol të rëndësishëm në sigurimin e funksionimit të qëndrueshëm dhe të besueshëm të bankave tregtare.

Studimi i bazave teorike të politikës së depozitave të një banke tregtare bëri të mundur që të zbulohej se për bankat tregtare, depozitat janë burimet kryesore dhe në të njëjtën kohë më fitimprurëse. Rritja e peshës së këtij elementi në bazën e burimeve bën të mundur vendosjen e një vëllimi më të madh të fondeve të tërhequra, duke rritur kështu likuiditetin e bankës.

Së dyti, gjatë hartimit të punimit, u analizua gjendja aktuale në tregun e depozitave në vend, si dhe u studiuan veprimtaritë e një subjekti të caktuar të sistemit bankar në fushën e veprimeve depozituese të Sh.A. Banka "TKPB".

Bazuar në rezultatet e studimit të kryer në tezë, mund të konkludojmë se tregu i depozitave në Federatën Ruse ka një situatë të qëndrueshme me tërheqjen e fondeve nga individët në depozita.

Sa i përket aktiviteteve të SHA "TKPB" (OJSC) në fushën e tërheqjes së depozitave nga popullsia, këtu mund të vërehen tendenca pozitive dhe negative. Aspektet pozitive të punës së bankës përfshijnë bazën gjithnjë në zgjerim të klientëve, rritjen e kapitalit aksionar dhe fondeve të marra hua.

Në punim u evidentuan një sërë problemesh me të cilat ballafaqohen bankat komerciale. Këto përfshijnë problemin e formimit të bazës së burimeve të një banke tregtare, si dhe pasigurinë e depozitave të qytetarëve në bankat ruse.

Së treti, një studim i politikës së depozitave dhe një vlerësim i situatës aktuale në fushën e tërheqjes së fondeve nga individët në depozita bëri të mundur zhvillimin e një sërë propozimesh për përmirësimin e politikës së depozitave të SHA Bank "TKPB".

Kështu, për të forcuar bazën e depozitave dhe për të zgjeruar potencialin e burimeve, bankës i ofrohet:

• zgjeroni listën e depozitave, duke u fokusuar në grupe të ndryshme sociale të popullsisë;
• paguaj interesin paraprakisht;
• futja e një sistemi përfitimesh, bonusesh dhe zbritjesh në bashkëpunim të vazhdueshëm me Bankën;
• përmirësimi i politikës së reklamimit të Bankës Sh.A. "TKPB";
• zbatojnë programin "Depozita Online".

Sh.A Banka "TKPB" rishikon periodikisht politikën e saj të depozitave dhe, duke ecur në hap me konkurrentët e saj, kërkon të përmirësojë linjën e produkteve të depozitave, duke ndryshuar kështu normat e interesit. Në tezë, u zhvillua një mënyrë e tillë për të tërhequr një klient si prezantimi i një produkti të ri, jo standard të depozitave "Investimi në të ardhmen". Rentabiliteti i depozitës së llogaritur do të jetë 31.1%, që është dukshëm më i lartë se ai i bankave konkurruese. Investimi në të Ardhmen ka gjithashtu një sërë përfitimesh që mund të jenë me interes për individët me fëmijë. Këtu përfshihen: depozita afatgjata, punë me kapital materniteti, lëshim falas i kartës bankare Visa Electron.

Kështu, qëllimi dhe objektivat e studimit kanë marrë përfundimin e tyre logjik në shqyrtimin e teorisë dhe zhvillimit të rekomandimeve praktike për përmirësimin e procesit të formimit dhe zbatimit të një politike efektive depozituese të një banke tregtare.

Lista e burimeve të përdorura

Rregulloret
1. Ligji Federal i 2 dhjetorit 1990 N 395-1 (i ndryshuar më 5 Prill 2016) "Për bankat dhe veprimtaritë bankare" // Sistemi i referencës ligjore Consultant Plus: [Burimi Elektronik] / Kompania Consultant Plus.
2. Për Bankën Qendrore të Federatës Ruse (Banka e Rusisë): Ligji Federal i 10 korrikut 2002 N 86-FZ (me ndryshime dhe shtesa) // Sistemi ligjor i referencës Consultant Plus: [Burimi elektronik ] / Kompania "Consultant Plus ".
3. Statuti i bankës tregtare aksionare “Tambovkreditprombank”. Miratuar me Procesverbalin e Mbledhjes se Pergjithshme te Aksionereve Nr. 1 date 22 Prill 2008

Lista e literaturës shkencore dhe arsimore

1. Balabanov, I. T. Bankat dhe bankat / I. T. Balabanov. - Shën Petersburg. : Pjetri, 2009. - 345 f.
2. Batalov, A.G. Konkurrenca bankare / A. G. Batalov. - M.: Shtëpia botuese "EKZAMINIMI", 2014. - 215 f.
3. Batrakova, L.G. Analiza e politikës së normave të interesit të një banke tregtare / L.G. Batrakova. – M.: Logos, 2012. – 37 f.
4. Beloglazova, G.N. Banka / G. N. Beloglazova. - M.: Financa dhe statistika, 2009. - 592 f.
5. Belyaev, M. N. Banka: argëtuese për kompleksin / M. N. Belyaev. – M.: Vershina, 2015. – 29 f.
6. Bratko A.G. Banka Qendrore në sistemin bankar të Rusisë / A. G. Bratko. – M.: Shkëndija, 2014. – 335 f.
7. Buylov, M. T. Dy shitës të mëdhenj / M. T. Buylov // Kommersant-Money. - 2014. - Nr. 14. - S. 27.
8. Bukato, V.I. Bankat dhe operacionet bankare në Rusi / V.I. Bukato. – M.: Financa dhe statistika, 2015. – 28 f.
9. Vedenkin, A.A. Vëllimi i depozitave private në banka po rritet me shpejtësi / A.A. Vedenkin. – M.: Logos, 2014. – 128 f.
10. Velieva, I. Koha për të mbledhur para / I. Velieva // Ekspert. - 2009. - Nr. 11. - F. 8.
11. Vinogradov, A. V. Modelet themelore të ndërtimit të një sistemi të garancisë së depozitave në botë / A. V. Vinogradov // Paraja dhe kredia. - 2014. - Nr. 6. - S. 62-67.
12. Vladimirova, M.P. Para, kredi, banka / deputete Vladimirova. – M.: INFRA-M, 2010. – 195 f.
13. Vyatko, L. D. Bankat dhe depozitat e tyre / L. D. Vyatko. – M.: Logos, 2010. – 152 f.
14. Gamidov, G.M. Biznesi bankar dhe krediti / G.M. Gamido. - M.: UNITI, 2009. - 240 f.
15. Gattunen, I. K. Kredi dhe depozita / I. K. Gattunen. – M.: EKSMO, 2014. – 10 f.
16. Grozovsky, B. G. Papërshtatshmëri e plotë e ndërsjellë / B. G. Grozovsky // Kompania. - 2014. - Nr 22. - S. 23.
17. Dovnar, Yu.P. Mbrojtja e depozitave bankare të individëve. Aspekti juridik krahasues / Yu.P. Dovnar. – M.: Amalfeya, 2013. – 38 f.
18. Zhukov, E. F. Banking / E. F. Zhukov. - M.: UNITI-DANA, 2011. - 264 f.
19. Zhukov E.F. Bankat dhe organizatat e kreditit jobankar dhe operacionet e tyre / E.F. Zhukov. – M.: VZFEI, 2010. – 75 f.
20. Zaslavskaya, O. D. Besueshmëria në këmbim të të ardhurave / O. D. Zaslavskaya // Kronikë e biznesit. - 2014. - Nr.30. - F. 12.
21. Zorina, E.E. Pasqyrë e tregut të depozitave të individëve / E.E. Zori-na // Konkurrent. - 2015. - Nr. 9. - S. 18.
22. Karpov, M. T. Depozituesit kthehen në banka / M. T. Karpov // Sot. - 2014. - Nr 21. - P.4.
23. Kiryan, P. R. Bankat nuk do të kthejnë depozitat / P. R. Kiryan // Ekspert. - 2009. - Nr.24. - S. 31.
24. Lavrushin, O. I. Banka / O.I. Lavrushin. - M.: Financa dhe statistika, 2011. - 101 f.
25. Lavrushin, O.I. Para, kredi, banka / O.I. Lavrushin. - M .: "Financa dhe statistika", 2011. - 590 f.
26. Lexis, V.K. Kredia dhe bankat / V. K. Lexis. – M.: Perspektiva, 2010. – 240 f.
27. Mazin, E. Investitorët nuk humbasin kohë / E. Mazin // Biznes. - 2014. - Nr. 6. - F. 12.
28. Matovnikov, M. Yu. Forcimi i monopolit të Sberbank i shkaktuar nga një ndryshim në strukturën e tregut me pakicë / M. Yu. Matovnikov // Bankar. - 2014. - Nr. 8. - P.16.
29. Matyukhin, G. Edhe një herë për strategjinë e reformës bankare në Rusi / G. Matyukhin // Bankare. - 2014. - Nr. 10. - C. 22 - 25.
30. Parfenov, K.G. Kontabiliteti bankar dhe teknikat e funksionimit në bankat tregtare / K. G. Parfenov. - M.: Intel - sintezë, 2014. - 458 f.
31. Pukhov, A.V. Metodologjia e zhvillimit të biznesit bankar me pakicë / A.V. Pukhov. - M .: LLC "Parfenov.ru", 2012. - 56 f.
32. Puchkova, P.K. Depozita bankare: nga mbështetja e informacionit te zgjidhjet analitike / P.K. Puchkov. – M.: Perspektiva, 2014. – 132 f.
33. Romanova, M.V. Veprimtaria bankare: aspekti tatimor / M.V. Romanova. - M.: Qendra e biznesit të bankës, 2012. - 97 f.
34. Rumas, S. Fondet e popullsisë në bazën e burimeve të bankave / S. Rumas // Buletini i Bankës. - 2014. - Nr. 7. – Fq.12–19.
35. Semenyuta, O.G. Para, kredi, banka në Federatën Ruse / O. G. Semenyuta. – M.: Kontur, 2012. – 302 f.
36. Serebryakov, SV Ekologjia financiare: a do të jetë e sigurt të mbash para në Rusi / SV Serebryakov // Banka. - 2014. - Nr. 5. - S. 15-20.
37. Solntsev, O.M. Burimet e rritjes së burimeve financiare / O. M. Solntsev // Ekspert. - 2015. - Nr.38. - S. 41.
38. Tavasiev, A.M. Banka: Menaxhimi dhe teknologjia / A. M. Tavasiev. - M.: UNITI-DANA, 2013. - 46 f.
39. Tomkoviç, R.R. Operacionet bankare: rregullimi ligjor dhe praktika e shërbimit ndaj klientit / R.R. Tomkoviç. – M.: Amalfeya, 2012. – 18 f.
40. Chelnokov, V.A. Para, kredi, banka / V.A. Çelnokov. – M.: UNI-TI, 2010. – 70 f.
41. Shmyreva, A.I. Paratë. Kredia. bankat. / A. I. Shmyreva. – M.: Novosibirsk, 2011. – 280 f.
42. Analizë e tregut të depozitave të individëve në vitin 2015, datë 10.02.2016: Agjencia e Sigurimit të Depozitave. – URL: http://asv.org.ru/agency/for_press/pr/311771/?sphrase_id=567173 (data e hyrjes: 10.02.2016)
43. Analizë e politikës së depozitave të individëve për vitin 2015: Banka Qendrore e Federatës Ruse. – URL: http://www.cbr.ru/statistics/?prtid=macro_sub (data e hyrjes: 03/11/2016)
44. Faqja zyrtare e SHA “TKPB” (OJSC). URL: http://www.tkpb.ru/
45. Faqja zyrtare e Bankës Qendrore të Federatës Ruse. URL: www.cbr.ru

Tema me temën “Vlerësimi i organizimit të operacioneve të depozitave dhe politika e depozitave të një banke tregtare” përditësuar: 25 maj 2018 nga: Artikuj shkencorë.Ru