Treguesit 04.03.2023
0 (0 vota)

Analiza e huadhënies për personat juridikë në degën e OAO Sberbank të Rusisë. Përshëndetje student Karakteristikat organizative dhe ekonomike të Sberbank

Prezantimi
Kapitulli 1 Karakteristikat organizative dhe ekonomike të PJSC Sberbank
Kapitulli 2 Organizimi i pagesave pa para në PJSC Sberbank
konkluzioni
Lista e burimeve të përdorura

Prezantimi

Qëllimi i praktikës universitare është formimi i aftësive për përdorimin praktik të njohurive teorike në veprimtari praktike, grumbullimi, sistemimi dhe përpunimi i materialit praktik informativ me temën e punës përfundimtare kualifikuese "Organizimi i pagesave pa para në një bankë tregtare".

Objekti i studimit - PJSC Sberbank

Gjatë praktikës, sa vijon

- u dha një përshkrim i aktiviteteve të PJSC Sberbank;

- është hartuar një diagram i strukturës organizative të menaxhimit;

– merren parasysh funksionet e strukturave kryesore dhe ndërveprimi ndërmjet tyre;

– merren parasysh format dhe llojet e pagesave pa para;

– ka studiuar procesin e menaxhimit të pagesave pa para;

– u analizua organizimi i pagesave pa para;

- u përpiluan regjistrat e dokumenteve të postuara në monedhën e Federatës Ruse;

– njohës me të gjitha format e pagesave pa para;

– mësuan se si të përpunojnë dhe paguajnë transfertat.

Gjatë shkrimit të raportit, janë përdorur metoda të sistematizimit, analitike, prognostike, llogaritëse, grafike.

Praktika u krye në zyrën shtesë të PJSC Sberbank Nr. 85932/04.

Qëllimi i praktikës është konsolidimi i njohurive teorike në fushën e bankave, fitimi i aftësive profesionale të një specialisti dhe mbledhja e informacionit për hartimin e një WRC.

Kapitulli 1 Karakteristikat organizative dhe ekonomike të PJSC Sberbank

PJSC Sberbank është banka më e madhe në Rusi dhe CIS me rrjetin më të gjerë të divizioneve, duke ofruar gamën e plotë të shërbimeve bankare të investimeve. Themeluesi dhe aksionari kryesor i PJSC Sberbank është Banka Qendrore e Federatës Ruse, e cila zotëron 50% të kapitalit të autorizuar plus një aksion me të drejtë vote; mbi 40% e aksioneve janë në pronësi të kompanive të huaja. Rreth gjysma e tregut rus të depozitave private, si dhe çdo kredi e tretë e korporatave dhe e shitjeve me pakicë në Rusi bie në PJSC Sberbank.

Emri i plotë i korporatës së bankës: Shoqëria Aksionare Publike Sberbank.

Emri i shkurtuar i bankës: PJSC Sberbank.

Historia e Sberbank të Rusisë fillon me dekretin personal të perandorit Nikolla I të vitit 1841 për krijimin e bankave të kursimeve, e para prej të cilave u hap në Shën Petersburg në 1842. Një shekull e gjysmë më vonë - në 1987 - në bazë të bankave shtetërore të kursimeve të punës, u krijua një bankë e specializuar për kursimet e punës dhe huadhënien e popullsisë - Sberbank i BRSS, i cili gjithashtu punoi me persona juridikë. Struktura e Bankës së Kursimeve të BRSS përfshinte 15 banka republikane, duke përfshirë Bankën Republikane Ruse.

Për momentin, pavarësisht nga cilësia shumë e mirë e shërbimit në shumicën e degëve (me përjashtim të shërbimeve për klientët VIP), banka është lider jo vetëm për sa i përket aseteve, por edhe për numrin e llogarive rrjedhëse të personave juridikë. mbi 1 milion). Në tregun e depozitave private, PJSC Sberbank është një monopolist - kontrollon 45% të tregut (shumica e depozitave të "fizikanëve" janë të ashtuquajturat depozita pensionale në rubla). Duhet theksuar se në fillim të vitit 2002, pjesa e bankës ishte 71.4%. Rënia e mëtejshme e pjesës së tregut të zënë nga Sberbank lehtësohet kryesisht nga sistemi i sigurimit të depozitave dhe një rritje në shumën e kompensimit të sigurimit. Rreth 11 milion njerëz marrin paga përmes Sberbank, dhe 12 milion marrin pensione.Banka ka lëshuar më shumë se 30 milion karta plastike, numri i ATM-ve të instaluara i kalon 19 mijë. Më 31 dhjetor 2012, numri i të punësuarve ishte mbi 233 mijë njerëzit.

Drejtimet kryesore të veprimtarisë bankare:

  1. Biznesi i korporatës: shërbimi i shlyerjeve dhe llogarive rrjedhëse, hapja e depozitave, sigurimi i të gjitha llojeve të financimit, lëshimi i garancive, shërbimi i operacioneve të eksport-importit të klientëve, shërbimet e grumbullimit të parave të gatshme, shërbimet e parave të gatshme, shërbimet e konvertimit, shërbimet për transferimin e fondeve nga popullata në favor të ligjeve. subjektet, operacionet me kambial dhe të tjera.
  2. Biznesi me pakicë: ofrimi i shërbimeve bankare për klientët individualë për pranimin e fondeve në depozita, huadhënie, shërbimin e kartave bankare, transaksionet me metale të çmuara, certifikatat dhe faturat e kursimit, blerjen dhe shitjen e valutës së huaj, pagesa, transferime parash, përfshirë pa hapur llogari bankare, ruajtje. e sendeve me vlerë dhe të tjera.
  3. Operacionet në tregjet financiare: me letra me vlerë, instrumente financiare derivative, valutë të huaj; vendosjen dhe tërheqjen e fondeve në tregun ndërbankar dhe në tregjet e kapitalit dhe të tjera.

Në fushat e mësipërme të veprimtarisë, Sberbank ofron një gamë të gjerë produktesh dhe shërbimesh bankare.

Përveç operacioneve bankare, banka kryen:

  • Lëshimi i garancive për palët e treta;
  • Përvetësimi i pretendimeve nga palët e treta;
  • Menaxhimi i fondeve në mirëbesim;
  • Aktivitete profesionale në tregun e letrave me vlerë, duke përfshirë veprimtaritë e brokerimit, tregtarit dhe depozitimit;
  • Operacione dhe shërbime të tjera.

Mbledhja e Përgjithshme e Aksionarëve është organi më i lartë drejtues i bankës. Në mbledhjen e përgjithshme të aksionarëve merren vendime për çështjet kryesore të veprimtarisë së bankës. Lista e çështjeve që lidhen me kompetencën e mbledhjes së përgjithshme të aksionarëve përcaktohet nga Ligji Federal "Për Shoqëritë Aksionare" datë 26 dhjetor 1995 Nr. 208-FZ (i ndryshuar më 28 dhjetor 2013) dhe statuti i bankës.

Në përputhje me statutin, menaxhimi i përgjithshëm i aktiviteteve të bankës kryhet nga bordi mbikëqyrës. Kompetenca e Këshillit Mbikëqyrës përfshin çështjet e përcaktimit të fushave prioritare të veprimtarisë së bankës, emërimin e anëtarëve të bordit dhe përfundimin e parakohshëm të kompetencave të tyre, çështjet e thirrjes dhe përgatitjes së mbledhjeve të përgjithshme të aksionarëve, rekomandimet për shumën e dividentëve të aksioneve, seancat dëgjimore periodike. të raporteve nga presidenti, kryetari i bordit të bankës për veprimtarinë e bankës dhe çështje të tjera. Komisionet e Këshillit Mbikëqyrës janë organe të krijuara për shqyrtimin paraprak të çështjeve më të rëndësishme në kompetencë të Këshillit Mbikëqyrës dhe përgatitjen e rekomandimeve për to. Komitetet formohen çdo vit nga radhët e anëtarëve të këshillit mbikëqyrës të bankës. Çdo komitet përfshin drejtorë të pavarur. Komitetet lehtësojnë ndërveprimin e punës me organet drejtuese të bankës. Menaxhimi i aktiviteteve aktuale të bankës kryhet nga presidenti, kryetari i bordit dhe bordi i bankës.

Për të rritur efikasitetin e punës dhe për të zhvilluar biznesin, banka ka një numër organesh kolegjiale pune (komitete) që raportojnë në bordin e Sberbank, detyrat kryesore të të cilëve janë të zgjidhin çështjet e zbatimit të një politike të unifikuar dhe të koordinuar në fusha të ndryshme të bankës. operacionet e bankës. Bordi është një platformë për diskutim aktiv të çështjeve strategjike të zhvillimit të bankës dhe zhvillimit të zgjidhjeve optimale që marrin parasysh veçoritë e rajoneve.

Konsideroni gjendjen financiare të PJSC Sberbank.

Tabela 1 ¾ Treguesit kryesorë financiarë të PJSC Sberbank për 2012-2014,

Rritja e aseteve në vitin 2012 krahasuar me vitin 2013 ka qenë 19.8%, ndërsa në vitin 2014 në krahasim me vitin 2013 norma e rritjes është rritur në 33.6%. Devijimi i kapitalit të bankës në vitin 2013 në raport me vitin 2012 ishte 18.4%, dhe në vitin 2014 në raport me 2013 norma e rritjes u ul në 16.2%.

Merrni parasysh dinamikën dhe strukturën e bilancit të bankës.

Tabela 2 ¾ Dinamika e aktiveve të PJSC Sberbank për 2012 - 2014, miliardë rubla

Asetet e bankës në vitin 2013 u rritën me 19% krahasuar me periudhën paraprake, ndërsa në vitin 2014 rritja ishte 34% krahasuar me vitin 2013. Faktorët kryesorë për rritjen e aktiveve të bankës janë: rritja e borxhit neto të kredisë, e cila arriti në 32% në 2014 dhe 22% në 2013, rritja e investimeve në letra me vlerë me 0.1% në 2014 dhe me 13% në 2013. Gjithashtu në vitin 2014 ka pasur një rritje të ndjeshme të cash-it. Rritja e ritmit të rritjes së totalit të aktiveve vjen si pasojë e rritjes së rritjes në zërat kryesorë të aktiveve.

Konsideroni një analizë të strukturës së aseteve të PJSC Sberbank.

Tabela 3 ¾ Struktura e aseteve të PJSC Sberbank për 2012 - 2014, miliardë rubla

Peshën më të madhe në strukturën e aktiveve të bankës e zë borxhi neto (73%), i cili mbetet në të njëjtin nivel në periudhën e studimit. Investimet neto në letra me vlerë përbëjnë 10% të aktiveve të bilancit të bankës, gjë që dëshmon për aktivitetin e lartë investues të bankës.

Tabela 4 ¾ Analiza e dinamikës së kapitalit të Sberbank për 2012-2014, miliardë rubla

Nga të dhënat për dinamikën e mjeteve të veta, mund të konstatojmë se në periudhën 2012-2013. ka rritje të disa treguesve si: “fitimet e pashpërndara (humbjet e pambuluara) të viteve të mëparshme” dhe “fitimi (humbja) e papërdorur për periudhën raportuese”.

Siç shihet në figurë, fondet e veta tregojnë rritje të qëndrueshme.

Tabela 5 ¾ Analiza e strukturës së fondeve të veta të PJSC Sberbank për 2012-2014, miliardë rubla

Sipas tabelës, peshën më të madhe në strukturën e mjeteve të veta e zë fitimi i riinvestuar, ndërkohë që ka një rritje të vazhdueshme të pjesës së fitimeve të pashpërndara të viteve të kaluara, dhe pesha e fitimit të papërdorur të periudhës raportuese ka tendencë uljeje. Gjithashtu zvogëlohet pjesa e shumave të rivlerësimit të aktiveve fikse të aksionerëve dhe primit të aksioneve. Rivlerësimi i vlerës së drejtë të letrave me vlerë të disponueshme për shitje përfaqëson një shumë negative, e cila tregon humbje nga aktivitetet investuese.

Konsideroni standardet ekonomike të PJSC Sberbank për 2012-2014

Siç tregon edhe grafiku 4, në vitin 2014, raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit të bankës u ul ndjeshëm nga 12.87% në 11.5%, megjithëse i përgjigjet ende vlerës së kërkuar prej 10%.

Le të shqyrtojmë analizën e dinamikës së fondeve të tërhequra të PJSC Sberbank.

Tabela 6 ¾ Analiza e dinamikës së fondeve të tërhequra të PJSC Sberbank për 2012-2014, miliardë rubla

Detyrimet e bankës shfaqin dinamikë pozitive gjatë periudhës në studim: në vitin 2013, rritja e detyrimeve ishte 20% krahasuar me periudhën paraardhëse dhe në vitin 2014, 37.8% krahasuar me vitin 2012. Faktorët kryesorë të rritjes janë: rritja e kredive dhe depozitave të Bankës Qendrore, e cila arriti në 43% në vitin 2013, dhe 78.7% në vitin 2014 krahasuar me 2011. Depozitat me pakicë kanë tendencë të ulen (në vitin 2013 depozitat arritën në 20% krahasuar me periudhën paraprake, dhe në vitin 2014 - 5.4% krahasuar me 2013)

Tabela 7 ¾ Analiza e strukturës së fondeve të mbledhura nga Sberbank për 2012-2014, miliardë rubla

Peshën më të madhe në strukturën e fondeve të tërhequra e zënë fondet e klientëve që nuk janë institucione krediti, pesha e tyre në fund të vitit 2013 ishte 77.6%. Huatë, depozitat dhe fondet e tjera të Bankës Qendrore të Federatës Ruse gjithashtu zënë një peshë të konsiderueshme në strukturën e fondeve të tërhequra në vitin 2013.

Kapitulli 2 Organizimi i pagesave pa para në PJSC Sberbank

Shlyerjet pa para janë shlyerjet e kryera pa përdorimin e parave të gatshme, duke transferuar fonde në llogaritë pranë institucioneve të kreditit dhe duke kompensuar pretendimet e ndërsjella. Pagesat pa para në dorë kanë një rëndësi të madhe ekonomike për përshpejtimin e qarkullimit të mjeteve, reduktimin e parave të gatshme për qarkullim dhe uljen e kostove të shpërndarjes. Dallimi midis pagesave pa para dhe pagesave në para:

1) paguesi dhe marrësi që transferojnë para të gatshme marrin pjesë në shlyerjet me para. Janë tre pjesëmarrës në shlyerjet në para pa para: paguesi, marrësi dhe banka në të cilën këto shlyerje kryhen në formën e një regjistrimi në llogaritë e paguesit dhe marrësit;

2) pjesëmarrësit e transaksioneve të parave pa para janë në marrëdhënie krediti me bankën. Këto marrëdhënie manifestohen në shumat e bilanceve në llogaritë e pjesëmarrësve në këto shlyerje. Nuk ka marrëdhënie të tilla krediti në qarkullimin e parave të gatshme;

3) transferimet (transfertat) e parave që i përkasin një pjesëmarrësi në shlyerjet në favor të një tjetri bëhen duke bërë regjistrime në llogaritë e tyre, si rezultat i të cilave ndryshojnë marrëdhëniet e kredisë së bankës me pjesëmarrësit në operacione të tilla. Kështu, qarkullimi i parave të gatshme zëvendësohet nga një operacion kredie. Pagesat pa para në ekonomi organizohen sipas një sistemi të caktuar, i cili kuptohet si një grup parimesh për organizimin e pagesave pa para, kërkesat për organizimin e tyre, të përcaktuara nga kushtet specifike të biznesit, si dhe nga format dhe metodat e pagesa dhe rrjedha e punës shoqëruese.

Forma e pagesës është një grup elementesh të ndërlidhura, të cilat përfshijnë mënyrën e pagesës dhe rrjedhën përkatëse të dokumenteve. Qarkullimi i dokumenteve është një sistem i regjistrimit, përdorimit dhe lëvizjes së dokumenteve të shlyerjes dhe fondeve, i cili përfshin: lëshimin e një faturë nga dërguesi dhe transferimin e saj tek pjesëmarrësit e tjerë në vendbanime; përmbajtjen e dokumentit të shlyerjes dhe detajet e tij; kushtet për përpilimin e dokumentit të shlyerjes dhe procedurën e paraqitjes së tij në bankë, si dhe te pjesëmarrësit e tjerë në shlyerje; lëvizja e një dokumenti shlyerjeje ndërmjet institucioneve bankare; procedurën dhe kushtet për pagesën e dokumentit të shlyerjes, transferimin dhe marrjen e fondeve; procedurën e përdorimit të dokumentit të shlyerjes për kontrollin e ndërsjellë të pjesëmarrësve në zgjidhje dhe zbatimin e masave me ndikim ekonomik.

Pagesat pa para i shërbejnë kryesisht sferës së marrëdhënieve ekonomike të ndërmarrjeve dhe marrëdhënies së tyre me sistemin financiar dhe kreditor. Pra, thelbi i tyre është që organet ekonomike të bëjnë pagesa ndaj njëri-tjetrit për artikujt e inventarit dhe shërbimet e kryera, si dhe për detyrimet financiare duke transferuar shumat e detyrimeve nga llogaria e paguesit në llogarinë e marrësit ose duke kompensuar borxhet e ndërsjella.

Vlera e pagesave pa para është e madhe, sepse:

1) pagesat pa para në dorë kontribuojnë në përqendrimin e burimeve monetare në banka. Fondet përkohësisht të lira të ndërmarrjeve të depozituara në banka janë një nga burimet e kreditimit;

2) pagesat pa para të gatshme kontribuojnë në qarkullimin normal të fondeve në ekonominë kombëtare;

3) një dallim i qartë midis qarkullimit jo-cash dhe atij të parave krijon kushte që lehtësojnë planifikimin e qarkullimit të parasë dhe qarkullimit të parave jo-cash, si dhe përcaktimin e sasisë së emetimit dhe tërheqjes së parave nga qarkullimi.

Nga njëra anë, zhvillimi i pagesave pa para çon në një reduktim të nevojës për para dhe në kursimin e kostove të shpërndarjes. Sa më e madhe të jetë pagesa, aq më të forta bëhen këto përfitime. Sidoqoftë, nëse shuma e pagesës është e parëndësishme, atëherë pagesa në para është më e favorshme. Është mjaft e vështirë të përcaktohet saktësisht linja kur avantazhet e pagesës me para në dorë kthehen në disavantazhet e saj.

Transaksionet pa para të gatshme pasqyrohen në llogaritë e shlyerjes, rrjedhës dhe llogarive të tjera të hapura nga bankat për klientët e tyre pasi këta të fundit dorëzojnë dokumentet përkatëse.

Të gjitha pagesat pa para bëhen në bazë të dokumenteve të shlyerjes. Formularët e tyre duhet të jenë në përputhje me standardet e vendosura dhe ato duhet të përmbajnë detajet e mëposhtme:

- emrin e dokumentit të shlyerjes dhe kodin e formularit të tij sipas OKUD;

- numri i dokumentit, data, muaji, viti i ekzekutimit të tij. Në këtë rast, numri tregohet me numra, muaji - me fjalë, viti - me numra;

- emrin dhe vendndodhjen e bankës së paguesit, kodin e saj të identifikimit bankar (BIC), numrin e llogarisë korrespondente ose nënllogarisë;

- emrin e paguesit, numrin e tij të identifikimit (NIPT), KPP, si dhe numrin e llogarisë bankare;

- emrin e marrësit të fondeve, numrin e llogarisë së tij bankare;

– emrin dhe vendndodhjen e bankës së përfituesit (nuk tregohet në çek), kodin e tij të identifikimit bankar (BIC), numrin e llogarisë korrespondente ose nënllogarisë. Në të njëjtën kohë, lejohet shkurtimi i emrit të paguesit dhe të marrësit, gjë që nuk pengon punën e bankave dhe të klientëve;

– qëllimi i pagesës (i pa specifikuar në çek). Tatimi i pagueshëm theksohet në dokumentin e shlyerjes si një rresht i veçantë (përndryshe duhet të ketë një tregues që tatimi nuk është paguar);

- shumën e pagesës, e shënuar me numra dhe me fjalë;

– urdhri i pagesës dhe lloji i operimit.

Parimet e organizimit të llogaritjeve janë parimet themelore të zbatimit të tyre. Pajtueshmëria me parimet në agregat bën të mundur që të sigurohet që llogaritjet plotësojnë kërkesat: afati kohor, besueshmëria, efikasiteti. Parimi i parë - regjimi ligjor për kryerjen e shlyerjeve dhe pagesave - kërkon që sjellja e pjesëmarrësve në marrëdhëniet e shlyerjes të jetë në përputhje me rregullat e ligjit dhe përgjegjësinë ligjore. Baza për këtë është një grup ligjesh dhe rregulloresh. Organi kryesor rregullator i sistemit të pagesave është Banka Qendrore e Federatës Ruse (Banka e Rusisë). Ndër detyrat kryesore të tij është të sigurojë funksionimin efikas dhe të pandërprerë të sistemit të shlyerjes.

Parimi i dytë është zbatimi i llogarive bankare. Një parakusht i domosdoshëm është që si furnitorët ashtu edhe blerësit të kenë llogari bankare. Për shërbimet e shlyerjes, një marrëveshje e llogarisë bankare lidhet midis bankës dhe klientit - një marrëveshje e pavarur dypalëshe (pjesëmarrësit kanë të drejta dhe detyrime) të së drejtës civile. Klientët kanë të drejtë të hapin numrin e kërkuar të shlyerjeve, depozitave dhe llogarive të tjera në çdo monedhë në banka me pëlqimin e tyre, përveç nëse parashikohet ndryshe nga ligji federal. Bankat dhe institucionet e tjera të kreditit për shlyerje ndërmjet tyre hapin llogari korrespondente - me njëra-tjetrën (marrëveshja e llogarisë korrespondente është lidhur) dhe pa dështuar - në institucionet e Bankës së Rusisë (një marrëveshje për shërbimet e shlyerjes bankare).

Parimi i tretë është ruajtja e likuiditetit në një nivel që siguron pagesa të pandërprera. Pajtueshmëria me këtë parim është çelësi për një përmbushje të qartë të pakushtëzuar të detyrimeve. Të gjithë paguesit duhet të planifikojnë arkëtimet, fshirjen e fondeve nga llogaritë, të kërkojnë me maturi burimet që mungojnë për të përmbushur në kohë detyrimet e borxhit.

Parimi i katërt është prania e një pranimi (pëlqimi) të paguesit për pagesë. Ky parim zbatohet nëpërmjet përdorimit të një instrumenti të përshtatshëm pagese (çeku, kambial, urdhërpagesë), që tregon urdhrin e pronarit për të debituar fondet, ose një pranim të veçantë të dokumenteve të lëshuara nga marrësit e fondeve (kërkesa për pagesë, kambial ).

Në të njëjtën kohë, legjislacioni parashikon rastet e fshirjeve të padiskutueshme (pa pëlqimin e paguesve) të fondeve: detyrime të prapambetura në taksa dhe pagesa të tjera të detyrueshme - në bazë të aktit të ekzekutimit të lëshuar nga gjykatat, disa gjoba për urdhra. të grumbulluesve, fshirje direkte për ngrohje dhe energji elektrike, shërbime komunale etj. P.

Parimi i pestë - urgjenca e pagesës - rrjedh nga vetë thelbi i një ekonomie tregu, kusht thelbësor i së cilës është përmbushja në kohë dhe e plotë e detyrimeve të pagesës. Rëndësia e këtij parimi qëndron në faktin se fondet e shpenzuara në vazhdimësi për prodhimin e mallrave, ofrimi i shërbimeve duhet të rimbursohen në kurriz të pagesave nga blerësit brenda afateve kohore të përcaktuara me kontratat e lidhura.

Parimi i gjashtë është parimi i përgjegjësisë pasurore për mosrespektimin e kushteve kontraktuale. Thelbi i këtij parimi qëndron në faktin se shkeljet e detyrimeve kontraktuale për sa i përket shlyerjeve sjellin aplikimin e përgjegjësisë civile në formën e kompensimit të humbjeve, pagesës së një gjobe, si dhe masave të tjera të përgjegjësisë. (Kodi Civil i Federatës Ruse, Kre. 25, Art. 395)

Parimi i shtatë - kontrolli i të gjithë pjesëmarrësve mbi korrektësinë e vendbanimeve, pajtueshmëria me dispozitat e vendosura për procedurën e zbatimit të tyre - ndahet në kontroll paraprak, aktual, pasues, të brendshëm dhe të jashtëm. Një rol të rëndësishëm në respektimin e këtij parimi luan themelimi në përputhje me Art. 16 i Ligjit Federal të Federatës Ruse të 21 nëntorit 1996 Nr. 129-FZ "Për Kontabilitetin" publiciteti i pasqyrave financiare.

Pagesat pa para kryhen në bazë të dokumenteve të shlyerjes të formës së përcaktuar dhe në përputhje me rrjedhën përkatëse të dokumenteve. Zgjedhja e formës së pagesës përcaktohet kryesisht nga:

- natyrën e marrëdhënieve ekonomike ndërmjet palëve;

– një veçori e produkteve të furnizuara;

– vendndodhjen e palëve në transaksion;

- mënyra e transportit të mallrave;

- gjendja financiare e personave juridikë.

Rregullore e Bankës Qendrore e datës 03.10.2002. Nr. 2-P "Për pagesat pa para në Federatën Ruse" përcakton format e mëposhtme të pagesave pa para: shlyerjet me urdhërpagesa, letra krediti, shlyerje me çeqe dhe arkëtim.

Urdhri i pagesës është një urdhër i mbajtësit të llogarisë (paguesit) për bankën që i shërben atij, i hartuar me një dokument shlyerjeje, për të transferuar një shumë të caktuar parash në llogarinë e marrësit të fondeve të hapura në këtë ose në një bankë tjetër.

Në shlyerjet për mallra dhe shërbime, përdoren urdhërpagesat:

- për mallrat e marra, punën e kryer, shërbimet e kryera (referenca në urdhrin për numrin dhe datën e dokumentit të transportit që konfirmon marrjen e mallrave ose shërbimeve nga paguesi);

- për pagesat në rendin e paradhënies për mallra dhe shërbime (referenca në urdhër për numrin e kontratës kryesore, marrëveshjes, kontratës, e cila parashikon paradhënie);

- pagesat për ndërmarrjet transporti, komunale, shtëpiake për mirëmbajtje etj.

Në shlyerjet për transaksione jo-mallrash, urdhërpagesat përdoren për:

– pagesat në buxhetet e të gjitha niveleve dhe fondet jashtëbuxhetore;

– shlyerjen e kredive bankare dhe interesat e kredive;

– transferimi i fondeve në organet shtetërore dhe të sigurimeve shoqërore;

– kontributet e fondeve në fondet e autorizuara gjatë themelimit të një shoqërie aksionare, SH.PK, etj.;

– blerja e aksioneve, obligacioneve, certifikatave të depozitave, faturave bankare;

– pagesën e gjobave, gjobave, gjobave etj.

Urdhri i pagesës lëshohet nga paguesi në formën e formularit të vendosur, që përmban të gjitha detajet e nevojshme:

- për paguesin dhe marrësin e fondeve - numrin e identifikimit të tatimpaguesit (TIN), emrin dhe numrin e llogarisë në një institucion krediti (degë) ose një nënndarje të rrjetit të shlyerjes së Bankës së Rusisë;

- për institucionet e kreditit - emrat dhe vendndodhjet e tyre, kodi i identifikimit bankar (BIC) dhe numri i llogarisë për transaksionet e shlyerjes.

Urdhërpagesat pranohen nga banka pavarësisht nga disponueshmëria e fondeve në llogarinë e paguesit. Në mungesë ose pamjaftueshmëri të fondeve në llogari, urdhërpagesat vendosen në dosjen nr. 2 dhe paguhen pasi fondet merren sipas rendit të përcaktuar me ligj. Në përputhje me legjislacionin, lejohet pagesa e pjesshme e urdhërpagesave nga dosjet, ndërsa banka përdor urdhërpagesë.

Banka është e detyruar të informojë paguesin me kërkesën e tij për ekzekutimin e urdhërpagesës jo më vonë se ditën tjetër të punës pas aplikimit të paguesit në bankë, përveç rasteve kur parashikohet një periudhë tjetër në marrëveshjen e llogarisë bankare.

Urdhërpagesat përdoren për shlyerje në rendin e pagesave buxhetore, d.m.th. duke transferuar në mënyrë periodike fonde nga llogaria e blerësit në llogarinë e furnitorit në një kohë të caktuar dhe në një shumë të caktuar bazuar në planin për lëshimin e mallrave dhe ofrimin e shërbimeve për muajin (tremujorin) në vijim. Llogaritjet sipas pagesave të planifikuara janë një formë progresive e transferimit të pagesave, pasi bazohet në lëvizjen e ardhshme të parave dhe mallrave. Kjo çon në shlyerje më të shpejta, një reduktim të të arkëtueshmeve dhe të pagueshmeve reciproke dhe u mundëson ndërmarrjeve të planifikojnë më mirë qarkullimin e tyre të pagesave.

Shlyerjet me urdhërpagesa kanë një sërë përparësish në krahasim me format e tjera të pagesës: një rrjedhë relativisht e thjeshtë dokumentesh, një fluks më i shpejtë i parasë, aftësia e paguesit për të kontrolluar paraprakisht cilësinë e mallrave dhe shërbimeve të paguara, aftësia për të përdorur këtë formë të pagesa për pagesa jo mallrash.

Një letër kredie është një detyrim monetar i kushtëzuar i një banke të lëshuar prej saj në emër të një klienti në favor të palës tjetër të saj, sipas një marrëveshjeje sipas së cilës banka që hapi letrën e kredisë (banka emetuese) mund të bëjë një pagesë ndaj furnizuesit ose të autorizojë një bankë tjetër për të kryer këto pagesa, me kusht që të dorëzohen dokumentet, të parashikuara në letrën e kredisë dhe me kusht që të plotësohen kushtet e tjera të letrës së kredisë. Letra e kredisë ka për qëllim shërbimin e vetëm një furnizuesi dhe nuk mund të ridrejtohet. Pagesa nga një letër kredie kryhet vetëm me transfertë bankare.

Bankat mund të hapin llojet e mëposhtme të letrave të kredisë:

– i mbuluar (i depozituar) dhe i pambuluar (i garantuar);

- të revokueshme dhe të parevokueshme.

Me rastin e hapjes së një letre kredie të mbuluar, lëshuesi transferon në kurriz të fondeve të paguesit ose kredisë që i ka dhënë atij shumën e letrës së kredisë në dispozicion të bankës përmbaruese për të gjithë periudhën e letrës së kredisë. Me rastin e hapjes së një letre kredie të pambuluar, banka emetuese i jep bankës përmbaruese të drejtën të shlyejë fondet nga llogaria e saj korrespondente brenda shumës së letrës së kredisë. Procedura për shlyerjen e fondeve nga llogaria korrespondente e bankës emetuese sipas një letre kredie të garantuar përcaktohet me marrëveshje midis bankave.

Një revokuese është një letër kredie që mund të ndryshohet ose anulohet nga banka emetuese pa njoftim paraprak për marrësin e fondeve. Një letër kredie e tillë nuk shërben si garanci e mjaftueshme që shitësi të marrë pagesën, prandaj, pothuajse nuk ndodh kurrë në praktikë. Një letër kredie është e revokueshme, përveç nëse teksti i saj shprehimisht shprehimisht se është e parevokueshme. E pakthyeshme është një letër kredie që nuk mund të ndryshohet ose anulohet pa pëlqimin e marrësit të fondeve dhe në të cilën ka një shenjë përkatëse. Një letër kredie e tillë është një detyrim i vendosur i bankës për të paguar shitësin për furnizimin ose shërbimin kur ky i fundit plotëson të gjitha kushtet e letrës së kredisë. Shumica dërrmuese e letrave të kredisë janë të pakthyeshme.

Për të hapur një letër kredie, një kërkesë e paguesit të formularit të vendosur dorëzohet në bankën lëshuese, e cila tregon:

– numrin e marrëveshjes sipas së cilës hapet letra e kreditit;

– periudha e vlefshmërisë së letrës së kredisë;

- emrin e furnizuesit dhe emrin e bankës që lëshon letrën e kredisë;

- emrin e dokumenteve që shërbejnë si bazë për pagesën sipas letrës së kredisë;

- afatin e dorëzimit të tyre dhe procedurën e regjistrimit;

– llojin e letrës së kredisë dhe shumën e saj;

- një listë të mallrave, punëve dhe shërbimeve për të cilat është hapur një letër kredie dhe kushtet e dërgesës;

– mënyra e realizimit të letrës së kredisë.

Kur paguan me një letër kredie, banka e përfituesit (banka përmbaruese) është e detyruar të verifikojë që furnizuesi përmbush të gjitha kushtet e letrës së kredisë, si dhe korrektësinë e regjistrimit të regjistrit të llogarive, pajtueshmërinë e nënshkrimet dhe vulën e furnizuesit mbi të me mostrat e deklaruara. Dokumentet që konfirmojnë pagesat sipas letrës së kredisë duhet të dorëzohen nga furnizuesi në bankë përpara skadimit të letrës së kredisë dhe të konfirmojnë përmbushjen e të gjitha kushteve të letrës së kredisë. Nëse shkelet të paktën një nga këto kushte, nuk bëhen pagesa sipas letrës së kredisë.

Mbyllja e një letre kredie në bankën përmbaruese kryhet (në shumën e letrës së kredisë ose gjendjes së saj):

- pas skadimit të letrës së kredisë;

- në bazë të një aplikimi të marrësit të fondeve për të refuzuar përdorimin e mëtejshëm të letrës së kredisë para skadimit të saj, nëse mundësia e një refuzimi të tillë parashikohet nga kushtet e letrës së kredisë;

- me urdhër të paguesit për tërheqjen e plotë ose të pjesshme të letrës së kredisë, nëse një tërheqje e tillë është e mundur sipas kushteve të letrës së kredisë.

Forma e pagesës së letrës së kredisë është më e shtrenjta. Kërkon shpenzime shtesë për blerësin, kjo jo vetëm për shkak të komisioneve të mëdha që ngarkon banka, por edhe për faktin se shumica e letrave të kredisë me të cilat punojnë firmat ruse janë "të mbuluara". Kjo do të thotë që për kohëzgjatjen e kontratës, nga xhiroja e blerësit tërhiqen fonde të konsiderueshme, të barabarta me shumën e pagesës sipas kontratës.

Lehtësia e kësaj forme pagese si për furnizuesin ashtu edhe për blerësin është një garanci e caktuar: marrja në kohë dhe e plotë e pagesës nga furnizuesi, nëse dorëzimi është në përputhje me kontratën; pajtueshmërinë e produkteve të porositura me kushtet e përcaktuara, e cila shpesh kontrollohet nga një kompani blerëse e autorizuar.

Çeku është një letër me vlerë që përmban një udhëzim nga lëshuesi i çekut në bankë për të paguar shumën e specifikuar në të mbajtësit të çekut. Çdo person juridik ose fizik që ka fonde në bankë, të cilat i disponon duke lëshuar çeqe në favor të mbajtësit të çekut, mund të jetë sirtar i çekut; paguesi është banka e sirtarit.

Për të marrë çeqe shlyerje në një bankë shërbimi, hartohet një kërkesë në formën e përcaktuar, e nënshkruar nga drejtuesi i ndërmarrjes, llogaritari kryesor dhe vërtetohet me vulë. Aplikacioni specifikon numrin e çeqeve dhe sasinë e nevojës totale për shlyerje në çeqe, gjë që ju lejon të përcaktoni kufirin e një çeku, i cili duhet të vendoset në anën e pasme të çdo çeku. Librat e çeqeve lëshohen për një afat të caktuar dhe shumën totale të pagesës.

Ekzistojnë dy lloje të fletoreve të çeqeve: të kufizuara dhe të pakufizuara. Ndryshimi mes tyre është se marrja e një libri të kufizuar shoqërohet me depozitimin e shumës totale të pagesës në një llogari personale të veçantë të sirtarit. Kjo llogari do të kreditohet me shumën e fondeve të depozituara nga llogaria përkatëse.

Një libër i pakufizuar nuk parashikon depozitimin e fondeve. Në këtë rast, kopertina e çekut në bankë janë fondet në llogarinë përkatëse të sirtarit, por jo më shumë se shuma e garantuar nga banka në marrëveshje me trastarin gjatë lëshimit të fletores së çeqeve. Banka mund t'i garantojë lëshuesit të një çeku, në rast të mungesës së përkohshme të fondeve në llogarinë e tij, pagesën e çeqeve në kurriz të fondeve të bankës.

Kontrolli duhet të përmbajë detajet e mëposhtme të detyrueshme:

- emri "çeku" i përfshirë në tekstin e dokumentit;

- një urdhër ndaj paguesit për të paguar një shumë të caktuar parash;

- emrin e paguesit dhe shënimin e llogarisë për pagesë;

– shënimi i monedhës së pagesës;

- shënimi i datës dhe vendit të hartimit të çekut;

- nënshkrimi i personit që ka lëshuar çekun - sirtar. Mungesa e ndonjë prej detajeve të specifikuara në dokument e privon atë nga ligjshmëria. Çeku që nuk përmban të dhëna për vendin e përpilimit të tij konsiderohet i nënshkruar në vendin e sirtarit.

Të drejtat e një çeku janë të transferueshme, me përjashtim të një çeku nominal, i cili nuk është i transferueshëm.

Kur paguani me çeqe, duhet mbajtur mend se çeku duhet të paguhet në shumën e plotë për të cilën është lëshuar, pa asnjë komision (në këtë rast, treguesi i interesit konsiderohet i pashkruar). Një çek nuk mund të tërhiqet nga tërheqësi përpara skadimit të afatit të përcaktuar nga rregullat e brendshme të bankës për paraqitjen e tij për pagesë (dorëzimi i çekut në bankë nga mbajtësi i çekut).

Nëse nuk ka fonde në llogarinë e paguesit ose nuk ka mjaftueshëm, kërkesat për pagesë vendosen në dosjen nr. 2. Në të njëjtën kohë, banka përmbaruese njofton për këtë bankën emetuese duke i dërguar një njoftim jo më vonë se dita e punës pas ditës së futjes së dokumenteve të shlyerjes në dosjen. Banka emetuese, nga ana e saj, me marrjen e një njoftimi nga banka përmbaruese, i sjell klientit njoftimin e depozitimit në indeksin e kartës.

Në Rusi, ndryshe nga praktika ndërkombëtare, forma e çekut të pagesave pa para është më pak e zakonshme.

Shlyerjet e arkëtimit kuptohen si operacione bankare në të cilat një institucion krediti (bankë) merr përsipër, në emër dhe në kurriz të klientit, të ndërmarrë veprime për të marrë shumën e pagesës nga paguesi. Shlyerjet për arkëtim bëhen me një kërkesë pagese dhe një urdhër arkëtimi.

Kërkesa për pagesë përmban kërkesën e marrësit të fondeve ndaj paguesit për të paguar një shumë të caktuar parash duke tërhequr nga llogaria rrjedhëse e paguesit, është hartuar në një formular të formularit të vendosur dhe përmban, përveç detajeve të specifikuara në urdhërpagesë, detaje të tilla si: -

Kushtet e pagesës;

- afati për pranim;

- datën e dorëzimit tek paguesi i dokumenteve të parashikuara në kontratë;

- emrin e mallit (punët, shërbimet) dhe datën e dorëzimit;

– numrin dhe datën e kontratës;

- numrat e dokumenteve që konfirmojnë dorëzimin e mallrave (kryerja e punës, ofrimi i shërbimeve);

- mënyra e dorëzimit dhe detaje të tjera - në fushën "Qëllimi i pagesës". Kërkesat e specifikuara vendosen për grumbullim nga furnizuesi pas dërgimit të mallrave dhe lëshimit të dokumenteve tregtare. Banka e furnizuesit është e detyruar t'i dërgojë dokumentet bankës së paguesit, të mbledhë mjete prej saj dhe t'i transferojë ato në llogarinë e shlyerjes së furnizuesit. Banka e paguesit, pasi ka marrë dokumentet, informon paguesin dhe i pranon ato për pagesë vetëm pasi të ketë marrë një pranim paraprak prej tij. Është gjithashtu e mundur të refuzohet pranimi.

Pagesa e dokumenteve të shlyerjes bëhet pasi fondet merren në llogarinë e paguesit sipas rendit të përcaktuar me ligj. Lejohet pagesa e pjesshme e kërkesave për pagesë, urdhërpagesës, e cila bëhet me urdhërpagesë në mënyrë të ngjashme me procedurën e pagesës së pjesshme të urdhërpagesës, me përjashtim të shënimit për pagesë të pjesshme.

Urdhër arkëtimi është një dokument shlyerjeje, në bazë të të cilit fondet debitohen nga llogaritë e paguesve në mënyrë të padiskutueshme. Zbatohen porositë e grumbullimit:

- në rastet kur me ligj është vendosur një procedurë e padiskutueshme për mbledhjen e fondeve, përfshirë mbledhjen e fondeve nga organet që kryejnë funksione kontrolli;

- në rastet e parashikuara nga palët në marrëveshjen kryesore, me kusht që bankës që i shërben paguesit t'i jepet e drejta të debitojë fondet nga llogaria e paguesit pa urdhër të tij.

Llojet kryesore të operacioneve të grumbullimit janë grumbullimi i thjeshtë (i pastër) dhe dokumentari (komercial). Në rastin e parë, banka merr përsipër të marrë para nga një palë e tretë në bazë të një kërkese pagese që nuk shoqërohet me dokumente tregtare dhe në rastin e dytë, banka duhet të paraqesë dokumente tregtare të marra nga klienti i saj. Dokumentet tregtare përfshijnë faturat, dokumentet e transportit dhe sigurimit, dokumentet e pronësisë dhe çdo dokument tjetër jofinanciar.

Në përgjithësi, shlyerjet në formën e arkëtimit përdoren gjerësisht në pagesat ndërkombëtare. Pagesat sipas kontratave bëhen me kushtet e një kredie tregtare dhe bankat e huaja pranojnë dokumente të ndryshme për arkëtim, duke përfshirë, përveç faturave dhe çeqeve të përmendura më sipër, aksione, obligacione e të tjera.

Kjo formë shlyerjeje përfshin rreziqe të caktuara dhe duhet të sigurohet nga palët e besuara. Për furnizuesin, rreziku i pagesës së vonuar të faturave mund të reduktohet duke marrë garanci të caktuara nga blerësi. Në këtë rast, kontrata mund të përdorë mjete të ndryshme ligjore për të siguruar detyrimet e pagesës (garanci, garanci bankare, peng, etj.).

Përparësitë e kësaj forme llogaritjeje:

- për furnizuesin - bankat mbrojnë të drejtën e tij për mallrat deri në pagesën e dokumenteve ose pranimin. E drejta për mallrat i jepet paguesit me dokumente pronësie, të cilat ai i merr në posedim pas pagesës (pranimit) të tyre. Dokumentet qëndrojnë në dispozicion të bankës deri në momentin e pagesës së tyre dhe, në rast mospagese, kthehen në bankën e furnitorit me shënimin e arsyeve të mospagesës;

- për paguesin, kjo formë pagese lejon kursime maksimale në burimet valutore dhe shpesh pagesa për mallrat (nëse parashikohet nga kontrata) mund të bëhet me një vonesë deri në 30 ditë nga data që banka merr dokumentet për arkëtim. .

Rritja e pjesës së të ardhurave pa interes është një nga qëllimet strategjike të Sberbank.

Në fund të vitit 2014, pesha e të ardhurave neto pa interes në të ardhurat operative para rezervave të biznesit me pakicë ishte 22.5%.

Faktori kryesor i rritjes së të ardhurave pa interes në biznesin me pakicë janë operacionet me karta bankare, blerjet, pagesat dhe transfertat.

Rritja e emetimit të kartave bankare ka përshpejtuar ndjeshëm rritjen e vëllimit të transaksioneve në llogaritë me karta.

Tabela 8 - Numri i kartave bankare të lëshuara nga PJSC Sberbank dhe vëllimi i transaksioneve me karta për 2012-2014

Në vitin 2014, rritja e emetimit të kartave bankare u rrit me 9%, dhe qarkullimi në transaksionet me karta u rrit me më shumë se një të tretën. Pesha e transaksioneve pa para në xhiron e përgjithshme të kartave është në rritje të vazhdueshme dhe është rritur në vitin 2014 nga 19.5% në 23.8%.

Për sa i përket numrit të kartave të lëshuara, Sberbank renditet e para në Evropë.

Siç mund të shihet në Figurën 10, vëllimi i transaksioneve me karta tregon një rritje të qëndrueshme.

Në vitin 2013, Sberbank prezantoi karta të reja premium si pjesë e planit tarifor Premier: Visa Platinum PayWave dhe World MasterCard Black Edition Paypass

Që nga korriku 2013, kufiri i kredisë për kartat e kreditit është vendosur në momentin e lëshimit. Klientët mund të marrin një kartë dhe të bëjnë menjëherë transaksionin e parë. Karta mund të lëshohet sipas pasaportës dhe një dokumenti tjetër dhe të merret në çdo zyrë, pavarësisht nga vendi i porosisë. Karta mund të porositet edhe përmes Sberbank Online @ yn dhe më pas të vini në degë për të.

Në vitin 2014, lëshimi i kartave bankare të sistemit rus të pagesave "Karta Elektronike Universale" (PRO100) filloi në të gjithë Rusinë; Deri në fund të vitit, vëllimi i emetimit i kaloi 50,000 karta. Kartat PRO100 lëshohen në kategoritë "Personale" dhe "Paga" dhe pranohen në të gjithë rrjetin blerës të Sberbank të Rusisë, si dhe në infrastrukturën e bankave që marrin pjesë në Sistemin e Pagesave UEC.

Tabela 9 - Numri i pikave aktive të shitjeve dhe shërbimeve dhe qarkullimi në rrjetin tregtar blerës të PJSC Sberbank për 2012-2014

Numri i pikave aktive të shitjeve dhe shërbimeve të përfshira në blerjen e shërbimeve në vitin 2014 u rrit me 130 mijë në 446.1 mijë.

Të ardhurat totale të komisioneve të Sberbank nga shërbimet e blerjes së tregtarëve në 2014 u rritën në 30.4 miliardë RUB (+ 43% krahasuar me 2013). Në të njëjtën kohë, pjesa e Sberbank në tregun blerës u rrit me 3.2 pikë përqindjeje në 46.4%.

Qarkullimi vjetor i kartave bankare në internet u rrit nga 17 miliardë rubla. deri në 47 miliardë rubla, dhe numri i përgjithshëm i klientëve që përdorin shërbimin e blerjes së Internetit të Sberbank arriti në më shumë se 750 organizata.

Në vitin 2012, Banka prezantoi teknologjinë e pagesave offline në trenat me shpejtësi të lartë Sapsan, e cila bën të mundur shërbimin e kartave bankare ndërsa treni është në lëvizje në mungesë të një lidhjeje të përhershme, duke përvetësuar kartat MasterCard PayPass dhe Visa payWave pa kontakt dhe kontroll letre për nënshkrimi dixhital).

Në vitin 2013, banka vazhdoi zhvillimin e një rrjeti që pranon kartat MasterCard payPass dhe Visa payWave pa kontakt. 433,000 terminale i pranojnë ato në pikat e tregtisë dhe shërbimit.

Së bashku me Metronë e Ndërmarrjes Unitare Shtetërore të Moskës, Sberbank zbatoi një projekt pilot për të pranuar kartat pa kontakt Visa PayWave dhe MasterCard PayPass si pagesë për biletat në kioskat e metrosë. 64 makina shitëse biletash të instaluara në 10 stacione të metrosë në Moskë; planet përfshijnë pajisjen e të gjitha stacioneve të metrosë metropolitane me makina automatike.

Në bashkëpunim me Institucionin Shtetëror "Administrator i Hapësirës së Parkimit të Moskës" dhe LLC "ASPARK", Sberbank ka filluar të pranojë karta bankare në makinat e parkimit në Moskë. Brenda Unazës së Kopshtit janë instaluar 350 makina shitëse, shërbime për të cilat ofrohen nga Sberbank. Ata mund të paguajnë parkimin me kartat bankare Visa dhe MasterCard me një shirit magnetik dhe një mikroprocesor, si dhe kartat pa kontakt Visa payWave / MasterCard PayPass.

Në korrik 2013, për herë të parë në Rusi, pranimi i kartave filloi në Big Ice Arena të Parkut Olimpik të Soçit në një makinë shitëse vetë-shërbimi që funksionon pa arkë. Në total, më shumë se 150 pajisje të tilla janë të vendosura në vendet olimpike.

Banka ka zbatuar me sukses një teknologji inovative të blerjes celulare, e cila bën të mundur pagesën për mallra dhe shërbime duke përdorur shirit magnetik ose karta me çip duke përdorur një telefon celular.

Si blerësi zyrtar i Lojërave Olimpike 2014, Sberbank, në bashkëpunim me Komitetin Organizativ të Soçi 2014 dhe operatorin e biletave të Lojërave Olimpike, organizoi pagesën e biletave për lojërat me karta bankare. Banka ka siguruar edhe blerjen për shkëmbimin e biletave të blera për ngjarjet olimpike nga tifozët.

Në fund të vitit 2012, pjesa e Sberbank në tregun e pagesave të pensioneve u rrit me 5.3 pikë përqindjeje, duke tejkaluar shiritin prej 50% për herë të parë, dhe që nga 1 janari 2013 ishte 51.4%. Në vitin 2012, 3.3 milionë pensionistë u tërhoqën për të marrë pensione përmes Sberbank (duke përjashtuar vdekshmërinë), më shumë se 1 milion prej tyre përmes pikave të konsultimit në divizionet e PFR.

Në vitin 2012, Banka rriti pjesën e saj në tregun e pagave me 5.7 p.p. dhe ka tejkaluar pikën prej 37%. Më shumë se 28 milionë individë marrin rregullisht paga në kartat e Bankës.

Sberbank ka lançuar një teknologji të re që ka thjeshtuar procesin e pagimit të pagave për punonjësit e klientëve. Mjafton që një ndërmarrje t'i sigurojë Bankës një regjistër duke përdorur sistemin Sberbank Business Online @ yn - një listë të punonjësve dhe shumave të pagueshme. Pas kësaj, në modalitetin online, në varësi të disponueshmërisë së fondeve në llogarinë rrjedhëse të kompanisë, pagat kreditohen menjëherë në kartat e punonjësve. Procesi është plotësisht i automatizuar, punonjësit operacionalë të Bankës nuk marrin pjesë në të dhe mundësia e gabimeve operacionale është plotësisht e përjashtuar.

Numri i kartave të pagave të punës në vitin 2013 u rrit me 1.9 milionë në 21.1 milionë. Vëllimi i transfertave të pagave u rrit me 28% në 6,273 miliardë rubla.

Është rritur numri i pensionistëve që marrin pension social përmes Sberbank. Në të njëjtën kohë, pjesa e pensionistëve që marrin pensione përmes Sberbank u rrit.

Që nga korriku 2013, të gjitha kartat e reja Sberbank Visa dhe MasterCard janë pajisur me një çip, i cili rrit ndjeshëm nivelin e sigurisë së të dhënave të ruajtura në kartë dhe është një metodë efektive për të luftuar skimming. Kartat me çip janë më të sigurta se kartat që përmbajnë vetëm një shirit magnetik: të gjitha transaksionet kërkojnë një kod PIN, informacioni nga çipi nuk mund të kopjohet. Për më tepër, i gjithë rrjeti i pajisjeve të vetë-shërbimit Sberbank dhe pikave të shitjes dhe shërbimit është i pajisur për të pranuar çipa, gjë që lejon që transaksionet të kryhen në një çip, dhe jo në një shirit magnetik, i cili mbetet në kartë sipas kërkesave të sistemeve të pagesave.

Kartat pa zarfe PIN lëshohen në të gjithë rrjetin: në momentin e marrjes së kartës në degë, klienti mund të zgjedhë një kod PIN që është më i lehtë për t'u mbajtur mend. Më parë, kjo teknologji përdorej për kartat e lëshimit të menjëhershëm, tani përdoret për të gjitha kartat.

Sberbank ka nisur me sukses një projekt pilot të Campus Card në Universitetin Shtetëror Mari. Studentët morën një kartë multifunksionale, e cila është çelësi i menaxhimit të një llogarie bankare dhe është e integruar në infrastrukturën e universitetit: leje, libri notash, akses në bibliotekën elektronike.

Është futur SMS që informon klientin për lëshimin e një karte në emër të tij, e cila mund të zvogëlojë ndjeshëm rrezikun e lëshimit të paautorizuar të kartave bankare.

Shërbimi më i rëndësishëm i Bankës për nga numri i transaksioneve mbetet pranimi i pagesave familjare (transfertat e parave në favor të personave juridikë). Vëllimi i tyre për vitin 2012 arriti në 2,446 miliardë rubla, dhe numri i përgjithshëm i pagesave të pranuara arriti në më shumë se 1.1 miliardë. Në të njëjtën kohë, pati një rritje të qëndrueshme të numrit të pagesave të bëra në formë pa para (rritja e numri i pagesave nga llogaritë e klientëve tejkaloi 70%). Kjo dinamikë sigurohet kryesisht nga zgjerimi i gamës së pagesave të mundshme në terminalet e informacionit dhe pagesave, zhvillimi i bankingut celular dhe Internet, si dhe rritja aktive e bazës së klientëve të shërbimit Autopayment.

Duke marrë parasysh peshën e lartë të Bankës në tregun e pagesave në sistemin buxhetor të vendit, në optimizim ndikuan edhe shërbimet në këtë fushë. Falë fillimit të një shërbimi federal për kryerjen e pagesave në Shërbimin Federal të Taksave bazuar në indeksin e dokumenteve, pjesa e pagesave pa para në buxhet u rrit nga 2.5% në 8% gjatë vitit.

Një tjetër shërbim i ri në vitin 2012 ishte mundësia e shlyerjes së kredive të lëshuara nga banka të tjera nëpërmjet terminaleve të informacionit dhe pagesave. Gjatë vitit, kreditë nga bankat e palëve të treta u paguan për më shumë se 15 miliardë rubla.

Në vitin 2012, Banka zhvilloi me sukses shërbimin "Pagesa automatike", i cili ju lejon të paguani automatikisht për shërbimet e banimit dhe komunale, shërbimet e telefonisë fikse dhe celulare, shërbimet e aksesit në internet nga një llogari karte bankare. Numri i klientëve që përdorin këtë shërbim që nga 1 janari 2013 i ka kaluar 6.7 milionë persona.

Në dhjetor 2012, Sberbank ndërmori një hap të rëndësishëm drejt rritjes së pranisë së saj në tregun e pagesave në internet me rritje të shpejtë: u mor një vendim për të kombinuar infrastrukturën e Bankës me teknologjitë e internetit të Yandex. Sberbank ka nënshkruar një marrëveshje për të blerë 75% të aksioneve minus 1 rubla në Yandex.Money.

Në vitin 2012, vëllimi i transfertave të parave ndërmjet individëve u rrit përgjysmë. Transferimet nga karta në kartë u zhvilluan në mënyrë më dinamike për shkak të komoditetit të tyre: vëllimi i transfertave u rrit me më shumë se 2.5 herë gjatë vitit në pothuajse 1 trilion rubla.

Në vitin 2013, përkthimet e Blitz u riemëruan - tani është një produkt Hummingbird. Transfertat e brendshme Hummingbird janë përmirësuar për të punuar në internet: transferimi në të gjithë vendin zgjat më pak se 10 minuta.

Sberbank vazhdon të zhvillojë shërbimin Autopagesë. Për lehtësinë e klientëve, është futur aftësia për të vendosur një kufi ditor në shumën e Autopagesave për komunikimet celulare. 21.5% e pagesave për komunikimet celulare bëhen duke përdorur Autopagesat. Numri i klientëve që përdorin shërbimin Autopayment për komunikim celular tejkaloi 10.8 milionë njerëz. Në përgjithësi, pesha e Bankës në tregun e pagesave për komunikimet celulare tejkaloi 30%.

Banka ka zgjeruar funksionalitetin e shërbimit "Pagesa automatike për strehim dhe shërbime komunale" - numri i organizatave në favor të të cilave mund të lidhet shërbimi është rritur. Numri i klientëve të shërbimit Autopagesë Strehimi dhe Shërbimet Publike është rritur në 2 milionë persona. Ka nisur pagesa automatike e kredive nga bankat e palëve të treta. Për herë të parë, Banka e Moskës filloi "Autopagement" për detaje falas, e cila ju lejon të automatizoni çdo pagesë të rregullt për një klient.

Në vitin 2014, pati një rritje të qëndrueshme të pagesave nga individët te personat juridikë në të gjitha llojet kryesore të pagesave. Numri mesatar i pagesave u rrit me 27% dhe arriti në 10 milionë në ditë. Sberbank është bërë lider në pranimin e pagesave për strehim dhe shërbime komunale, ku banka zë 35% të tregut, dhe për komunikimet celulare - 39% të tregut. Ky rezultat u arrit falë zhvillimit aktiv të pagesave pa para përmes kanaleve të shërbimit SMS të Bankës Mobile dhe Sberbank Online. Në total, 19.6 milionë klientë të Sberbank u regjistruan në shërbimin Autopagesë (+35% për vitin). Numri i abonentëve të shërbimit “Autopagement – ​​Cellular Communications” arriti në 12.9 milionë persona. 6.7 milion njerëz në më shumë se 100 qytete të Rusisë përdorin shërbimin Autopayment për strehim dhe shërbime komunale.

Në vitin 2014, vëllimi i transfertave u rrit ndjeshëm. Rritja ishte 60%, shuma totale e transfertave për vitin ishte 4.3 trilion rubla. Rritja u sigurua kryesisht nga transfertat me karta.

Rritja e vëllimit të pagesave dhe transfertave pa para u lehtësua nga zhvillimi i shërbimeve të ofruara nga Yandex.Money, një degë e Sberbank. Në vitin 2014, si pjesë e programit të integrimit me Yandex.Money, Sberbank vazhdoi të përmirësojë zgjidhjet e pagesave, të zgjerojë gamën e shërbimeve të përbashkëta dhe të zgjerojë bazën e saj të klientëve. Sberbank është bërë kanali kryesor për rimbushjen e kuletave elektronike Yandex.Money me një vëllim rimbushjeje prej më shumë se 1 miliard rubla në muaj. Fushat e shpërndarjes së mallrave dixhitale të partnerëve Yandex.Money në Sberbank Online dhe përsëritja e zgjidhjes Pay with Sberbank në produktet Yandex.Money po zhvillohen në mënyrë aktive.

konkluzioni

Kam bërë një praktikë për 23 ditë në CCHB PJSC Sberbank 8593/04, Lipetsk, në departamentin për të punuar me individë. Në fillim të praktikës sime, studiova kuadrin e nevojshëm rregullator dhe ligjor për të punuar në departamentin e punës me individë:

Rregullat e Bankës së Rusisë Nr. 205-P, datë 05.12.2002 "Rregullat për kontabilitetin në institucionet e kreditit të vendosura në territorin e Federatës Ruse";

2. Rregullorja e Bankës së Rusisë Nr. 2-P, datë 03.10.2002 “Për pagesat pa para në Federatën Ruse”;

3. Rregullorja e Bankës së Kursimeve të Rusisë Nr. 662-r, datë 14.12.2000 "Për Departamentin Operativ të Zyrës Qendrore të Bankës së Kursimeve të Rusisë";

4. Rregullat e Bankës së Kursimeve të Rusisë Nr. 304-2-r, datë 04.11.2000 "Rregullat e rrjedhës së dokumenteve dhe teknologjia për përpunimin e informacionit kontabël në Bankën e Kursimeve të Rusisë";

5. Rregullorja e Bankës së Kursimeve të Rusisë nr. 355-3-r, datë 27 mars 2002 "Për kryerjen e shlyerjeve ndërdegëshe në Bankën e Kursimeve të Rusisë";

6. Rregullat e Bankës së Kursimeve të Rusisë nr. 881-2-r, datë 13 mars 2003 "Rregullat e kontrollit të brendshëm për të kundërshtuar legalizimin (pastrimin) e të ardhurave nga krimi dhe financimin e terrorizmit";

7. Urdhri nr. 814-3-r i datës 14 prill 2004 "Procedura për hapjen, mbylljen dhe mirëmbajtjen e llogarive të personave juridikë nga Sberbank e Rusisë dhe degët e saj".

Ishte në praktikë në Sberbank që pata mundësinë të krahasoja bazat dhe njohuritë teorike me aktivitetet praktike.

Jam njohur me të gjitha format e pagesave pa para dhe kam punuar me dokumentet e mëposhtme të shlyerjes: urdhërpagesa, çeqe, kërkesa pagese, urdhër arkëtimi, urdhërpagesa dhe urdhër përkujtimore.

Mësova se si të përpunoj dhe të paguaj transfertën Hummingbird, të bëj pagesa pa para me individë. persona që transferojnë fonde nga një kartë në një kartë Sberbank.

Meqenëse, në përputhje me shërbimet e bankës, është e mundur të sigurohen pasqyrat e llogarisë (me kërkesë të klientit), të sigurohet një deklaratë e transaksioneve të llogarisë rrjedhëse, të sigurohet një dublikatë e deklaratës së llogarisë, të sigurohet një dublikatë e dokumentit të pagesës me kërkesë të klientit, si dhe të kryejë kontrollin e monedhës, të sqarojë detajet etj., Pastaj, në përputhje me rrethanat, Sberbank mbledh një tarifë komisioni, e cila lëshohet me një urdhër përkujtimor.

Në procesin e njohjes me rrjedhën e dokumenteve të departamentit, çdo ditë regjistroja kërkesat për pagesa në një ditar të posaçëm për regjistrimin e kërkesave për pagesa, ku tregoja datën e kërkesës, numrin e llogarisë së paguesit, emrin e marrësit dhe shuma. Unë gjithashtu regjistrova urdhra grumbullimi në një ditar tjetër të veçantë, por regjistrimi i tyre kërkonte nënshkrimin e kontrollorit përgjegjës të një organizate të caktuar.

Puna në fakt doli të ishte shumë e mundimshme dhe shkaktoi shumë pyetje nga ana ime për menaxherin dhe ndihmoi për të kuptuar ndërlikimet e rrjedhës së punës.

Përparësitë e praktikës sime i gjej në atë që u njoha me një sasi të madhe informacioni mbi të cilat bazohen aktivitetet bankare, u njoha me programet e punës kompjuterike të Sberbank dhe fitova aftësi për të punuar me dokumentacionin e saj të brendshëm.

Pas studimit të masave që propozohen për përmirësimin e sistemit të pagesave, u zbulua se masat e propozuara do të ndryshojnë ndjeshëm sistemin e pagesave të Federatës Ruse, do të përmirësojnë politikën monetare, do të zgjerojnë pagesat pa para, do të prezantojnë teknologji moderne dhe metoda të transferimit të informacionit. Shërbimi i të gjithë pjesëmarrësve në zgjidhje duhet të bëhet më efikas dhe më i besueshëm. Këto masa do të bëjnë të mundur stabilizimin e sistemit të pagesave, afrimin e tij me standardet botërore dhe sigurimin e stabilitetit financiar të politikës monetare.

Lista e burimeve të përdorura

1 Kodi Civil i Federatës Ruse (Pjesa 2): Ligji Federal i 26 janarit 1996 Nr. 14-FZ (i ndryshuar më 30 nëntor 2011)
2 Për bankat dhe aktivitetet bankare: Ligji Federal i 2 dhjetorit 1990 Nr. 395-1 (i ndryshuar më 3 dhjetor 2012).
3 Për Bankën Qendrore të Federatës Ruse (Banka e Rusisë): Ligji Federal i 10 korrikut 2002 Nr. 86-FZ (i ndryshuar më 3 dhjetor 2012).
4 Për sistemin kombëtar të pagesave: Ligji Federal i 27 qershorit 2011 Nr. 161-FZ;
5 Mbi rregullat për kryerjen e transfertave të parave: Rregullorja e Bankës së Rusisë Nr. 383-P, datë 19 qershor 2012.
6 Mbi rregullat për shkëmbimin e dokumenteve elektronike midis Bankës së Rusisë, institucioneve të kreditit (degëve) dhe klientëve të tjerë të Bankës së Rusisë gjatë kryerjes së shlyerjeve përmes rrjetit të shlyerjeve të Bankës së Rusisë: Rregullorja e Bankës së Rusisë e datës mars 12, 1998 Nr 20-P
7 Për lëshimin e kartave bankare dhe për transaksionet e bëra me përdorimin e kartave të pagesave: Rregullorja e Bankës së Rusisë e datës 24 dhjetor 2004 Nr. 226-P
8 Mbi rregullat për mbajtjen e regjistrave të kontabilitetit në institucionet e kreditit të vendosura në territorin e Federatës Ruse: Rregullorja e Bankës së Rusisë, datë 16 korrik 2012 Nr. 385-TT.
9 Trachuk A. V. Perspektivat për zhvillimin e pagesave me pakicë pa para / A. V. Trachuk / / Financë dhe kredi. - 2012. - Nr. 7. – S. 24-32
10 Paratë e gatshme dhe mjetet elektronike të pagesës: problemet, tendencat // Financa dhe kredia. - 2012. - Nr. 7. – fq 3-23
11 Sistemi kombëtar i pagesave të Rusisë: problemet dhe perspektivat e zhvillimit / NA. Savinskaya [dhe shoku]; ed. Dr. Econ. shkencave, prof. NË TË. Savinskaya, doktor i dritareve, shkencave, prof. G.N. Beloglazova. - Shën Petersburg. : Shtëpia Botuese e Universitetit Shtetëror Ekonomik të Shën Petersburgut, 2011. - 131 f.
12 Kokorev N. Pagesat pa para // Gazeta financiare. Çështje rajonale.-2010.-Nr 25.- F. 32.
13 Devyatlovsky V. N. Parimet e organizimit të pagesave pa para / V. N. De-Vyatlovsky / / Gazeta Ndërkombëtare e Kërkimeve të Aplikuara dhe Themelore. 2012. - Nr. 12. – fq 107-109
14 Devyataeva N.V. Problemet e përmirësimit të sistemit të pagesave pa para në Rusi / N.V. Devyataeva / / Paraja dhe kredia. - 2011. - Nr. 9. - fq 3-11
15 Berezina M.P. Pagesat pa para në Rusi: tiparet e organizimit dhe drejtimet e përmirësimit // Financa dhe Kredia, - 2011. - Nr. 5. - S. 24.
16 Bulatov M.A. Përmirësimi i pagesave pa para // Kontabiliteti dhe bankat. 2011. -№4.-S. 28.
17 www.sbrf.ru Uebfaqja zyrtare e Sberbank të Rusisë 18 www.cbr.ru Faqja zyrtare e Bankës së Rusisë
19 Raporti Vjetor i Sberbank i Rusisë 2012
20 Raporti Vjetor i Sberbank i Rusisë 2013
21 Raporti Vjetor i Sberbank i Rusisë për 2014

Raport mbi praktikën në PJSC Sberbank përditësuar: 31 korrik 2017 nga: Artikuj shkencorë.Ru

2.1 Karakteristikat organizative dhe ekonomike të Sberbank të Rusisë

Banka Aksionare Tregtare e Kursimeve e Federatës Ruse (Sberbank e Rusisë) u krijua në formën e një shoqërie aksionare, të llojit të hapur, në përputhje me ligjin e RSFSR "Për bankat dhe aktivitetet bankare në RSFSR". Themeluesi dhe aksionari kryesor i Sberbank të Rusisë është Banka Qendrore e Federatës Ruse (CBR), e cila zotëron më shumë se 60% të aksioneve të kapitalit të autorizuar të bankës. Aksionerë të saj janë edhe 200 mijë persona juridikë dhe fizikë. Sberbank i Rusisë u regjistrua në 20 qershor 1991 në Bankën Qendrore të Federatës Ruse. Banka është një person juridik dhe, me degët e saj dhe divizionet e tjera të veçanta, formon një sistem të vetëm të Sberbank të Rusisë. Qëllimi kryesor i veprimtarisë së bankës është tërheqja e fondeve nga personat fizikë dhe juridikë, kryerja e veprimeve të kreditimit dhe shlyerjes dhe operacioneve dhe transaksioneve të tjera bankare me individë dhe persona juridikë me qëllim fitimi.

Banka kryen operacionet e mëposhtme: tërheq fonde nga individë dhe persona juridikë në depozita (me kërkesë dhe për një periudhë të caktuar); vendos fondet e mësipërme në emër dhe me shpenzimet e veta; hap dhe mban llogari bankare të personave fizikë dhe juridikë, kryen shlyerjet në emër të klientëve; mbledh para të gatshme, kambial, dokumente pagese dhe shlyerjeje dhe ofron shërbime cash për personat fizikë dhe juridikë; blen dhe shet valutë të huaj në forma të gatshme dhe jo të gatshme; tërheq depozita dhe vendos metale të çmuara; lëshon garanci bankare; kryen transferta parash në emër të individëve pa hapur llogari bankare; kryen operacione leasing; ofron shërbime ndërmjetësimi, këshillimi dhe informacioni; lëshon dhe mirëmban karta bankare; kryen emetimin, blerjen, shitjen, kontabilitetin, ruajtjen dhe operacione të tjera me letra me vlerë, dhe shumë më tepër.

Struktura organizative e Sberbank të Rusisë përbëhet nga: një mbledhje e përgjithshme e aksionarëve, një bord mbikëqyrës; bordi, zyra qendrore; bankat territoriale; degët; ndarjet e brendshme strukturore të varura nga ana organizative ndaj departamenteve (Shtojca 1).

Bordi Drejtues i Sberbank të Rusisë është i angazhuar në planifikimin e aktiviteteve të bankës për afat të shkurtër dhe afatgjatë. Në 2001, u miratua Koncepti për Zhvillimin e Sberbank të Rusisë deri në 2005. Bazuar në rezultatet e masave të marra, mund të thuhet se Sberbank i Rusisë është zhvilluar si një bankë universale, duke drejtuar përpjekjet për të përmirësuar shërbimin për të gjitha grupet e klientëve, për të krijuar një sistem që është rezistent ndaj goditjeve të mundshme ekonomike, për të siguruar nivelin e nevojshëm të efiçenca bankare përballë rënies së përfitueshmërisë së instrumenteve financiare dhe uljes së marzheve të interesit. Banka ka përmbushur kërkesën në rritje të personave fizikë dhe juridikë për burime krediti, ka arritur një përmirësim të ndjeshëm në performancën e saj në treg dhe atë ekonomike. Përballë konkurrencës në rritje, banka ruajti pozicionin e saj dominues në tregjet me pakicë duke optimizuar gamën e produkteve dhe duke ndjekur një politikë fleksibël të normave të interesit.

Kështu, përpjekjet e synuara për zhvillimin e biznesit dhe sigurimin e funksionimit efikas të bankës bënë të mundur sigurimin e arritjes së të gjitha objektivave financiare, ruajtjen e kthimit të kapitalit në nivelin 25% - 31% dhe uljen e kostos ndaj të ardhurave. raporti nga 63% në 46%.

Duke siguruar kapitalin e nevojshëm për zhvillimin e biznesit dhe mbulimin e rreziqeve, banka përdori metoda me kosto efektive për të rritur fondet e veta. Në vitin 2001 u krye emetimi i aksioneve, i cili bëri të mundur rritjen e vlerës nominale të kapitalit të autorizuar me një të tretën, dhe në shkurt 2005 banka tërhoqi një kredi të varur në shumën 1 miliardë dollarë amerikanë për një periudhë prej 10 vjet u krye një rivlerësim i aktiveve fikse. Forcimi i pozicionit të Sberbank të Rusisë shoqërohet me dinamikën pozitive të kapitalizimit të tregut, një rritje të atraktivitetit të investimeve dhe caktimin e vlerësimeve të shkallës së investimit.

Në vitin 2007, Bordi i bankës miratoi një Koncept të ri Zhvillimi për Sberbank të Rusisë deri në vitin 2012, qëllimi kryesor i të cilit është të sigurojë rritjen e atraktivitetit të investimeve, të ruajë lidershipin në tregun rus të shërbimeve financiare duke modernizuar menaxhimin dhe proceset teknologjike. Hapi i parë i këtij Koncepti ka përfunduar me sukses. Në vitin 2007, Sberbank i Rusisë përmbushi të gjithë treguesit ekonomikë, të cilët mund të shihen nga të dhënat në tabelën 1. Asetet neto sipas standardeve ruse të raportimit financiar u rritën me 37.1% në 3,477.6 miliardë rubla, që është më shumë se një e katërta e aktiveve të Rusisë sistemi bankar. Portofoli i kredisë së bankës po rritet në mënyrë dinamike. Në vitin 2007, ishte e barabartë me 2,619.0 miliardë rubla, duke përfshirë kreditë për klientët e korporatave - 1,949.8 miliardë rubla, që është 38% më shumë se një vit më parë; kredi për individët - 692.7 miliardë rubla, që është dy herë më shumë se në 2005. Në të njëjtën kohë, cilësia e portofolit të kredisë mbetet në një nivel të lartë: pesha e kredive të vonuara në vitin 2007 nuk kalon 1.1%. Sberbank i Rusisë siguroi rritje të mëtejshme të depozitave të klientëve privatë. Bilanci i fondeve në llogaritë e tyre arriti në 2,028.6 miliardë rubla, që është 35.2% më shumë se bilanci i fondeve të individëve në 2006. Gjithashtu në vitin 2007 ka pasur një rritje të fondeve të tërhequra të klientëve të korporatave me 49.7% kundrejt 19.7%.

Kapitali i Sberbank të Rusisë për periudhën nga 2006 deri në 2007 u rrit me 26.7% dhe arriti në 255.0 miliardë rubla. Vlera e raportit të mjaftueshmërisë së kapitalit të bankës (N1) tejkalon kufirin e vendosur nga Banka Qendrore e Federatës Ruse me 1.8%, gjë që tregon mjaftueshmërinë e kapitalit për të mbuluar llojet kryesore të rreziqeve bankare dhe shpenzimet korente operative dhe potencialin e bankës në zhvillim. operacionet e kreditimit. Vlerësimi dhe kontrolli i rrezikut të likuiditetit bën të mundur sigurimin e nivelit të nevojshëm të aktiveve të bankës për të përmbushur detyrimet e saj në çdo interval kohor.

Tabela 1. Dinamika e treguesve kryesorë të performancës së Sberbank të Rusisë për 2005-2007

Treguesit kryesorë të performancës së bankës vjet

Devijimi,

 Norma e rritjes, %
2005 2006 2007 2005 -2006 2006 -2007 2005 -2006 2006 -2007
Shifrat e bilancit
Asetet - neto, miliardë rubla 1 944 2 537 3 478 +593 +940 130,5 137,1
Kredi për klientët e korporatave, miliardë rubla 1 112 1 413 1 950 +301 +537 127,1 138,0
Kredi për individë, miliardë rubla 266 468 693 +202 +225 176,0 148,1
Kredi të vonuara, miliardë rubla 19 20 29 +1 +9 100 147,7
Fondet e veta (kapitali) i bankës, miliardë rubla 174 255 323 +82 +68 147,0 126,7
Tërhequr fonde të klientëve të korporatave, miliardë rubla 453 543 812 +89 +269 119,7 149,7
Depozitat e individëve, miliardë rubla 1 184 1 500 2 029 +316 +528 126,7 135,2
Zërat e pasqyrës së të ardhurave
Fitimi neto, miliardë rubla 44 63 88 +19 +25 144,1 139,6

të ardhurat nga komisioni,

miliardë rubla

 32 54 74 +23 +19 171,2 135,6
Personeli dhe rrjeti i degëve
Rrjeti i degëve, nënndarjet 20 222 20 270 20 101 +48 -169 100,2 99,2
Numri mesatar i punonjësve, njerëzve 228 531 235 116 243 620 +6 585 +8 504 102,9 103,6
Treguesit e performancës
Kthimi nga kapitali, % 26,3 27,8 28,6 +1,5 +0,8 X X
Kthimi i aktiveve, % 2,5 2,8 2,9 +0,3 +0,1 X X
Mjaftueshmëria e kapitalit, % 11,1 12,1 11,7 +1,0 -0,4 X X

Sipas tabelës 1, fitimi neto tejkaloi rezultatin financiar të një viti më parë me 24.9 miliardë rubla dhe arriti në 87.9 miliardë rubla. Drejtuesi kryesor i rritjes së fitimit neto ishte rritja sistematike e vëllimeve të biznesit dhe rritja e të ardhurave nga aktivitetet bazë. Të ardhurat nga tarifat dhe komisionet zënë vendin e dytë në strukturën e të ardhurave pas të ardhurave nga interesi nga operacionet kredituese. Në fund të vitit 2007, ato arritën në 73.5 miliardë rubla, që është 35.6% më shumë se në 2006. Rritja e fitimit neto u mbështet edhe nga ulja e kostos së brendshme të shërbimeve, e arritur nga banka nëpërmjet punës së qëllimshme për të përmirësuar efikasitetin e stafit. Faktori kryesor i jashtëm që pati një ndikim pozitiv në rritjen e fitimit në 2007 ishte zhvillimi i ekonomisë ruse dhe, si rezultat, rritja e aktivitetit të konsumatorit dhe biznesit, i cili kontribuoi në rritjen e bazës së klientëve dhe shitjet e të gjitha produkteve dhe shërbimet e bankës. Kthimi nga kapitali, i llogaritur si raport i fitimit neto me vlerën e kapitalit të bankës, u rrit me 0.8% në vitin 2007 dhe ishte në nivelin 28.6%, ndërsa kthimi nga aktivet, i llogaritur si raport i fitimit neto ndaj vlera e mjeteve - neto, u rrit me 0.1% dhe arriti në 2.9%.

Kështu, banka siguron përfitueshmëri të lartë duke ruajtur një nivel relativisht të ulët të rrezikut në operacionet e saj. Kështu, niveli i rrezikut të kredisë, i llogaritur si raport i provigjioneve të krijuara për kreditë ndaj tepricës së borxhit të kredisë, në fund të vitit 2007 është 3.6%, duke u ulur në periudhën nga fundi i vitit 2006 me 0.4%.

Sberbank i Rusisë vazhdon të zhvillojë në mënyrë aktive rrjetin e saj të degëve, i cili u rimbush me zyra të reja moderne në vitin raportues. Në vitin 2007, 169 degë bankash u riorganizuan në vitin 2007 për të optimizuar strukturën e menaxhimit të rrjetit të degëve në nivelin e subjekteve përbërëse të Federatës Ruse duke bashkuar degët dhe duke formuar mbi bazën e tyre qendra të mëdha menaxhimi që sigurojnë zhvillim efikas të biznesit. Për të zbatuar një nga detyrat kryesore të zhvillimit të rrjetit të degëve të bankës për vitin 2007 - optimizimin e vendndodhjes territoriale të rrjetit të degëve, duke marrë parasysh përqendrimin e kërkesës aktuale dhe të mundshme për produkte dhe shërbime bankare - 205 divizione të reja bankare. u hapën vitin e kaluar, duke përfshirë një rritje të peshës së divizioneve të hapura në zonat rurale dhe peshës së pikave celulare të transaksioneve me cash. Në vitin 2007 u morën masa për zgjerimin e listës së produkteve dhe shërbimeve të ofruara nga divizionet bankare me qëllim zgjerimin e mundësive të klientëve.

Në vitin 2007, përpjekje të konsiderueshme në punën e personelit synuan plotësimin e nevojave të bankës për personel të kualifikuar, stafin prioritar dhe zhvillimin e departamenteve të përfshira në shërbimin e klientëve të korporatave dhe private, bizneseve të mesme dhe të vogla, financimin e projekteve dhe investimet në bursë. . Si rezultat, gjatë vitit, rritja totale e numrit aktual të punonjësve të bankës arriti në 3.6%. Shumë vëmendje i kushtohet zhvillimit të stafit, duke përfshirë punëtorët e rinj.

Arritjet e bankës dhe reputacioni i saj i patëmetë në vendin tonë dhe jashtë saj konfirmohen nga vlerësimet e larta të agjencive kryesore ndërkombëtare të vlerësimit. Në vitin 2007, Moody's konfirmoi vlerësimet e bankës në shkallë ndërkombëtare: një vlerësim afatgjatë i depozitave në valutë të huaj Baa2, një vlerësim afatshkurtër i depozitave në valutë të huaj Prime-2 - dhe vendosi një vlerësim të fuqisë financiare prej D. Në Në të njëjtën kohë, Fitch Ratings përmirësoi vlerësimet e bankës në një shkallë ndërkombëtare: vlerësimi afatgjatë i Sberbank të Rusisë u rrit nga BBB në BBB+, vlerësimi afatshkurtër në valutë të huaj - nga F3 në F2. Niveli BBB+ është vlerësimi më i lartë për kompanitë ruse.

Kështu, Sberbank i Rusisë ka ndërthurur tradita të thella dhe përvojë të gjerë profesionale me arritjet më të mira botërore. Besimi në bankë u forcua nga një strukturë transparente e kapitalit aksionar dhe cilësia e lartë e qeverisjes së korporatës, e cila u reflektua në ruajtjen e vlerësimit të saj në nivel vendi dhe formoi parakushtet për rritje të mëtejshme të kapitalizimit të tregut dhe atraktivitetit të investimeve.


Procesi i menaxhimit të rrezikut në Bankë është Bordi i Bankës. Drejtuesit e nënndarjeve (degëve) strukturore të Bankës janë përgjegjës për organizimin dhe zbatimin e procesit të menaxhimit të rrezikut bankar në nënndarjet e tyre vartëse (brenda kuadrit të detyrave funksionale që u ngarkohen me urdhra, udhëzime, përshkrime të punës, autorizime, politika, rregullore. në...

Dy koncepte - likuiditeti i bilancit të bankës dhe aftësia paguese e kësaj të fundit, e cila më pas çon në identifikimin e metodave dhe mjeteve të ruajtjes së likuiditetit dhe aftësisë paguese të institucioneve të kreditit. Nëse e para është në një masë më të madhe biznesi i vetë bankës dhe ajo zgjedh në mënyrë të pavarur, në kushte specifike, mënyra të caktuara për të ruajtur likuiditetin e saj në nivelin e normave të vendosura, atëherë e dyta, si ...


Bankat vendos për to disa kufizime, standarde, të detyrueshme dhe rekomanduese, të cilat rregullojnë veprimtarinë e bankave për të garantuar besueshmërinë, likuiditetin dhe aftësinë paguese të tyre. Banka Kombëtare e Republikës së Bjellorusisë e përkufizon likuiditetin si...





Besimi i publikut në politikën monetare në vazhdim, duke rritur hapjen dhe transparencën e saj, duke i shpjeguar publikut qëllimet, objektivat dhe masat e marra. Kapitulli 2 Analiza e likuiditetit dhe aftësisë paguese të një banke tregtare në shembullin e add. zyra nr. 8601/0110 e degës Buryat të Bankës së Kursimeve të Federatës Ruse 2.1 Karakteristikat e Bankës Aksionare Tregtare të Kursimeve të Federatës Ruse ...

Sberbank është struktura më e madhe financiare e larmishme e Rusisë që zhvillon me sukses bankat tregtare, investimet dhe bankat private, si dhe dhënien me qira dhe menaxhimin e aseteve. Parimet e të bërit biznes për korporatën janë efikasiteti, besueshmëria dhe transparenca.

PJSC Sberbank i Rusisë është një nga bankat më të mëdha ruse. Sipas studimeve të vlerësimit, PJSC Sberbank i Rusisë zë një pozitë udhëheqëse midis bankave ruse për sa i përket aktiveve, kapitalit, kredive dhe depozitave të korporatave dhe individëve. Zyra qendrore e Bankës PJSC "Sberbank e Rusisë" ndodhet në Moskë. Në tregun e depozitave private, Sberbank zotëron 50.5%. Ai gjithashtu zotëron 30% të të gjitha kredive të lëshuara në Rusi. Sberbank renditet e para në vlerësimin e bankave në Federatën Ruse. Si rezultat i një IPO të fundit, 33% e aksioneve ishin në duart e investitorëve institucionalë dhe 5% mbaheshin nga individë privatë. Në total, banka ka 200 mijë aksionarë. Ajo përbën 26% të aktiveve të sistemit bankar rus dhe 51.5% të depozitave të individëve. Kjo është e vetmja bankë që Banka Qendrore e kontrollon jo vetëm si rregullator, por edhe si aksioner që zotëron 57.6% të aksioneve të saj. Nga tetori i vitit 2007 e deri më sot, Sberbank drejtohet nga ish-ministri i Zhvillimit Ekonomik German Gref, i cili, në veçanti, do t'i bëjë më të aksesueshme kreditë e bankës për popullatën.

Duke vepruar në interes të depozituesve, klientëve dhe aksionarëve, Banka kërkon të investojë në mënyrë efektive fondet e tërhequra nga klientët privatë dhe të korporatave në sektorin real të ekonomisë, u jep hua qytetarëve, kontribuon në funksionimin e qëndrueshëm të sistemit bankar rus dhe kursimin e depozitave të familjeve. .

Qëllimet dhe subjekti i veprimtarisë së Sberbank të Rusisë PJSC janë:

  • - tërheqja e fondeve nga persona juridikë dhe individë (klientë) dhe vendosja e tyre në kushtet e shlyerjes, pagesës, urgjencës;
  • - zbatimi i shërbimeve të shlyerjes dhe cash-it për klientët;
  • - kryerja e veprimeve me valutë dhe letra me vlerë, operacione të tjera bankare;
  • - garantimi i sigurisë së fondeve që i janë besuar bankës.

PJSC Sberbank i Rusisë kryen operacionet dhe shërbimet e mëposhtme bankare:

  • - pranimi, lëshimi i depozitave dhe llojeve të tjera të kursimeve;
  • - pranimi i pagesave nga klientët;
  • - kreditimi afatgjatë dhe afatshkurtër për personat fizikë dhe juridikë;
  • - shitja, blerja dhe menaxhimi i letrave me vlerë të qeverisë;
  • - shitjen e biletave të lotarisë;
  • - sigurimin e klientëve me kasaforta individuale për përdorim të përkohshëm për ruajtjen e dokumenteve dhe sendeve me vlerë;
  • - ofrimin e shërbimeve të ndërmjetësimit dhe konsulencës, leasing-ut dhe operacioneve në mirëbesim;
  • - fitimi i të drejtave të pretendimit që rrjedhin nga furnizimi i mallrave dhe ofrimi i shërbimeve, duke marrë rrezikun e përmbushjes së kërkesave të tilla dhe mbledhjen e këtyre kërkesave (forfaiting);
  • - përfaqësimi i interesave të ndërmarrjeve, organizatave në organet financiare dhe ekonomike;
  • - realizimi i shlyerjeve në emër të klientëve, shërbimet e tyre në cash, si dhe shërbimet për grumbullimin dhe transportin e parave dhe sendeve me vlerë;
  • - mirëmbajtja e llogarive të klientëve;
  • - emetimin dhe pagesën, blerjen dhe shitjen, ruajtjen e dokumenteve të pagesave dhe letrave me vlerë (obligacione, çeqe, letra krediti, kambiale, aksione etj.) dhe veprime të tjera me to;
  • - kryerja e këmbimit valutor dhe transaksioneve të tjera valutore në përputhje me procedurën e vendosur nga Sberbank i Rusisë;
  • - lëshimi i garancive për të siguruar detyrime për palët e treta, duke parashikuar ekzekutimin në para, në përputhje me procedurën e vendosur nga Sberbank i Rusisë;
  • - operacione të tjera për shërbimin bankar ndaj klientit në përputhje me licencën e Bankës Qendrore të Federatës Ruse dhe me lejen e Bankës së Kursimeve të Rusisë.

Aktivitetet kryesore të Bankës:

  • * huadhënie për ndërmarrjet ruse;
  • * kreditimi për klientët privatë;
  • * investime në letrat me vlerë të qeverisë dhe obligacionet e Bankës së Rusisë;
  • * Operacionet në bazë të komisionit.

Struktura organizative e departamentit

Kushtet bazë të politikës së kredisë.

Kredi u jepet individëve - qytetarëve të Federatës Ruse mbi moshën 18 vjeç, me kusht që periudha e shlyerjes së kredisë sipas marrëveshjes:

me pagesa të diferencuara - vjen përpara se huamarrësi të mbushë 75 vjeç;

për pagesat e anuitetit - të kufizuara në moshën e punës së huamarrësit.

Kreditë janë dhënë:

në vendin e vendbanimit (regjistrimit) të përhershëm të Huamarrësve, në rast regjistrimi të përkohshëm për kohëzgjatjen e regjistrimit;

në vendndodhjen e ndërmarrjes - punëdhënësi i Huamarrësit, klienti i Bankës, nëse ka një kontratë pune për një periudhë të pacaktuar midis tij dhe huamarrësit.

Kredi deri në 45,000 rubla, përfshirëse, mund të jepet pa kolateral, mbi 45,000 rubla, është e nevojshme të keni kolateral për përmbushjen në kohë dhe të plotë të detyrimeve nga huamarrësi.

2.1 Karakteristikat organizative dhe ekonomike të aktiviteteve të PJSC Sberbank të Rusisë

Historikisht, PJSC "Sberbank" e Rusisë e llogarit themelimin e saj që nga data e dekretit të perandorit Nikolla I për krijimin e bankave të kursimeve, nënshkruar më 30 tetor (12 nëntor) 1841. “Për sa i përket përfitimeve që Bankat e Kursimeve mund të sjellin si në aspektin ekonomik ashtu edhe në atë moral,” thuhej në Dekret, “Ne urdhërojmë: të krijohen, mbi bazën e shpjeguar në Kartë, Bankat e Kursimeve për herë të parë sipas Rregullores së Shën Petersburgut dhe Thesaret e sigurta të Moskës.” Hapja e bankës së parë të kursimeve u bë në Shën Petersburg më 1 mars 1842 në ndërtesën e Bordit të Administratorëve në rrugën Kazanskaya 7. Në këtë ndërtesë të ndërtuar në vitin 1810 nga arkitekti G. Quarenghi, paratë e Shën Petersburgut. tavolina ka punuar deri në vitin 1917. Në ditën e hapjes, arkë u vizitua nga 76 depozitues të cilët lëshuan fatura në vlerë prej 426.5 rubla. Klienti i parë i bankës së kursimeve ishte Nikolai Antonovich Kristofari, një këshilltar gjyqësor, ndihmës i Drejtorit të Ekspeditës së Thesarit të Kredive të Shën Petersburgut, i cili me kontributin e tij prej 10 rubla hodhi themelet për biznesin e kursimeve ruse. Atij iu dha një libër kursimi me nr. 1. Arka e Moskës hapi dyert për klientët më 5 prill 1842 në ndërtesën e Bordit të Administrimit të Shtëpisë së Fëmijës në Solyanka. Deri në vitin 1862, ajo mbeti e vetmja bankë kursimi në qytet që nuk kishte degë, si dhe në Petersburg.

PJSC Sberbank i Rusisë vazhdon të zhvillojë në mënyrë aktive kanalet e shitjeve në distancë, në veçanti, duke zgjeruar rrjetin e pajisjeve të vetë-shërbimit. Një tjetër shërbim në distancë po zhvillohet me sukses - Sberbank i Rusisë PJSC OnL @ yn. Numri i përdoruesve aktivë të tij i kalon 9 milionë klientë. Klientëve iu pajisën versione të reja të aplikacioneve Sberbank Online për iPhone, iPad dhe Android, si dhe një aplikacion për Windows Phone. PJSC Sberbank i Rusisë ka një rrjet unik degësh, i cili aktualisht përfshin 14 banka rajonale dhe më shumë se 16,000 degë në 83 entitete përbërëse të Federatës Ruse të vendosura në 11 zona kohore. Rrjeti i huaj i Bankës përbëhet nga filiale, degë dhe zyra përfaqësuese në CIS, Evropën Qendrore dhe Lindore, Turqi, Britaninë e Madhe, SHBA dhe vende të tjera.

Aktivitetet kryesore të Sberbank të Rusisë PJSC janë operacionet bankare:

· Operacionet me klientët e korporatave: shërbimi i shlyerjeve dhe llogarive rrjedhëse, hapja e depozitave, sigurimi i financimit, lëshimi i garancive, shërbimi i operacioneve të eksport-importit, grumbullimi i parave, shërbimet e konvertimit, transfertat e parave në favor të personave juridikë, etj.

· Operacionet me klientët me pakicë: pranimi i fondeve në depozita dhe letrat me vlerë të Bankës, kreditimi, shërbimi i kartave bankare, operacionet me metale të çmuara, blerja dhe shitja e valutës së huaj, pagesat, transfertat e parave, ruajtja e sendeve me vlerë etj.

· Operacionet në tregjet financiare: me letra me vlerë, instrumente financiare derivative, valutë, etj.

Treguesit e performancës financiare dhe ekonomike të PJSC Sberbank të Rusisë janë paraqitur në Tabelën 1. Të dhënat në Tabelën 1 na lejojnë të formulojmë përfundimet e mëposhtme:

· Fitimi neto për gjysmën e parë të 2016 ishte në nivelin 229.4 miliardë rubla, që është pothuajse 3 herë më i lartë se rezultati i gjysmës së parë të 2015 (81.6 miliardë rubla). Drejtuesi kryesor i rritjes së fitimit është rritja e të ardhurave neto nga interesi për shkak të rritjes së vëllimit të aktiveve të punës, si dhe uljes së nivelit të normave të interesit në treg dhe zëvendësimit të financimit të qeverisë me fonde të klientëve.

Tabela 1

Treguesit e performancës financiare dhe ekonomike të Sberbank të Rusisë PJSC

· Kapitali total i Bankës, i llogaritur në përputhje me Rregulloren e Bankës së Rusisë, datë 28 dhjetor 2012 Nr. 395-P "Për metodologjinë për përcaktimin e shumës së kapitalit (kapitalit) të institucioneve të kreditit (Bazel III)". , u rrit në krahasim me 1 janar 2016 me 117.2 miliardë rubla, deri në 2,775.3 miliardë rubla. Fitimi i fituar u bë burim i rritjes së kapitalit. Kthimi nga aktivet u rrit nga 0.8% në 2.0% për shkak të rritjes së fitimit neto.

Kthimi nga kapitali për gjysmën e parë të 2016 u rrit nga 8.0% në 18.9% për shkak të rritjes së fitimit neto.

· Asetet neto janë ulur në krahasim me 1 janar 2016 me 3.7%, ose me 0.8 trilionë. rubla, deri në 21.9 trilionë. rubla. Dinamika e aktiveve neto është ndikuar fuqishëm nga rivlerësimi negativ i zërave të bilancit në valutë, si rezultat i forcimit të rublës. Kështu, borxhi neto i kredisë krahasuar me fillimin e vitit është ulur me 0.7 trilionë. rubla, ose me 4.0%, që ishte rezultat i rivlerësimit të kredisë në valutë për personat juridikë dhe bankat jorezidente. Gjithashtu, dinamika e borxhit neto të kredisë është ndikuar nga investimi i një pjese të fondeve të vendosura më parë në kredi për bankat në instrumente më fitimprurëse, veçanërisht në letra me vlerë. Investimet neto në letra me vlerë dhe aktive të tjera financiare të disponueshme për shitje u rritën me 16.1% ose 0.4 trilion dollarë. rubla në 2.7 trilionë. rubla. Rritja e investimeve në filialet dhe filialet shoqërohet me parakapitalizimin e filialeve. Ulja e gjendjeve të parave të gatshme që nga fillimi i vitit me 0.3 trilionë. rubla, ose me 34.4%, që u zhvillua kryesisht në muajin janar, për shkak të rënies sezonale të kërkesës për cash në krahasim me periudhën e festave të Vitit të Ri. 12

· Fondet e klientëve mbeten baza e bazës së burimeve të Bankës. Që nga fillimi i vitit, bilanci i tyre është ulur me 0.7 trilionë. rubla, ose me 3.9%, në një vlerë prej 17.0 trilionë. rubla. Rivlerësimi negativ i bilanceve valutore ndikoi në dinamikën e fondeve të klientëve.

· Rezultati financiar (përfshirë të ardhurat e tjera gjithëpërfshirëse nga rivlerësimi i letrave me vlerë për shitje) arriti në 295.1 miliardë rubla, që është 89.3 miliardë rubla ose 43.4% më shumë se e njëjta periudhë e vitit të kaluar.

Treguesit e likuiditetit të Sberbank të Rusisë PJSC janë paraqitur në tabelën 2. banka e depozitave tregtare

Në gjysmën e parë të vitit 2016, totali i aktiveve të Sberbank të Rusisë PJSC u ul me 831 miliardë rubla dhe në tremujorin e dytë arriti në 21,876 miliardë rubla (kundër 22,707 miliardë rubla në fillim të vitit).

Faktorët kryesorë që përcaktuan dinamikën e aseteve ishin:

· ulje në shumën e borxhit neto të kredisë (ulje gjatë vitit me 682 miliardë rubla në nivelin prej 16,188 miliardë rubla);

· ulje në sasinë e parave të gatshme me 252 miliardë rubla për shkak të kërkesës më të ulët për para nga klientët;

rivlerësimi i aktiveve me vlerën e drejtë përmes fitimit ose humbjes (për vitin 2015 - me 155 miliardë rubla),

· Rritja e investimeve në letra me vlerë dhe aktive të tjera financiare të disponueshme për shitje, si dhe një rritje e investimeve në filialet dhe filialet (gjithsej me 598 miliardë rubla gjatë gjysmë viti).

tabela 2

Raportet e likuiditetit të Sberbank të Rusisë PJSC

Simboli (numri) i standardit

Emri i rregullores

Vlera e lejuar e standardit

Vlera aktuale e standardit

Mjaftueshmëria e kapitalit

Mjaftueshmëria e kapitalit

Mjaftueshmëria e fondeve të veta (kapitalit)

Likuiditeti i menjëhershëm

likuiditetit aktual

Likuiditeti afatgjatë

Ekspozimi maksimal për huamarrës ose grup huamarrësish të lidhur

Madhësia maksimale e rreziqeve të mëdha të kredisë

Shuma maksimale e kredive, garancive bankare dhe garancive të dhëna për aksionarët (pjesëmarrësit)

Ekspozimi kumulativ i brendshëm

Përdorimi i fondeve të veta (kapitalit) për blerjen e aksioneve (aksioneve) të personave të tjerë juridikë. persona

Arsyeja kryesore për uljen e shumës së detyrimeve në gjysmën e parë të 2016 me 1,062 miliardë rubla ishte dalja e fondeve nga klientët që nuk janë institucione krediti (për gjysmën e parë të vitit - 696 miliardë rubla) dhe dalja e fonde nga institucionet e kreditit me 194 miliardë rubla. Fondet e klientëve mbeten burimi kryesor i bazës së burimeve. Për më tepër, Banka braktisi plotësisht huamarrjet e shtrenjta brenda kornizës së instrumenteve kryesore të rifinancimit të Bankës së Rusisë - REPO direkte dhe kredi të siguruara nga aktive jo të tregtueshme nën 312-P në shumën prej 200 miliardë rubla - që ishte rezultat i Politika fleksibël e normave të interesit të Bankës dhe administrimi efektiv i bazës aktive dhe pasive në gjysmën e parë të 2016. Më 1 janar 2016, hyri në fuqi një raport i ri i detyrueshëm i Bankës së Rusisë - raporti afatshkurtër i likuiditetit ("Bazel 3") N26. N26 është llogaritur për Grupin e PJSC Sberbank të Rusisë. Vlera minimale e lejueshme e standardit për vitin 2016 është 70%, e ndjekur nga një rritje vjetore prej 10 pikë përqindjeje deri në arritjen e 100% nga 1 janari 2019. Vlera e standardit në tremujorin e dytë ishte 99.9%11. Plani i biznesit i Sberbank PJSC parashikon pajtueshmëri të pakushtëzuar me kufirin e Bankës së Rusisë në raportin afatshkurtër të likuiditetit gjatë gjithë vitit 2016.

Raporti i menjëhershëm i likuiditetit të Bankës (N2) rregullon rrezikun që një bankë të humbasë likuiditetin gjatë një dite pune (kufiri i Bankës së Rusisë është 15%). Krahasuar me 1 korrik 2015, raporti i gjashtëmujorit të dytë u ul me 2.46 dhe në 1 korrik 2016 arriti në 105.01%.

Raporti aktual i likuiditetit të Bankës (N3) pasqyron rrezikun e humbjes së aftësisë paguese të Bankës brenda 30 ditëve (kufiri i Bankës së Rusisë është 50%). Gjatë vitit, raporti N3 u ul me 17.30 p.p. dhe në datën 1 korrik 2016 arriti në 148.93%. Raporti afatgjatë i likuiditetit të Bankës (N4) pasqyron rrezikun e humbjes së likuiditetit të Bankës si rezultat i vendosjes së fondeve në aktive afatgjata (kufiri i Bankës së Rusisë është 120%). Nga 1 korriku 2015, raporti N4 u ul me 5.42 dhe më 1 korrik 2016 arriti në 63.87%. Banka respekton vlerat kufitare të raporteve të detyrueshme të likuiditetit të vendosura nga Banka e Rusisë me një rezervë.

Vitet e fundit, PJSC "Sberbank i Rusisë" ka bërë shumë punë, e cila siguroi formimin përfundimtar të grupeve kryesore të avantazheve konkurruese, përkatësisht:

· Baza e konsiderueshme e klientëve. Sberbank i Rusisë PJSC punon me sukses me klientët në të gjitha segmentet (nga klientët me pakicë dhe sipërmarrësit individualë deri te zotërimet më të mëdha dhe kompanitë transnacionale) në të gjitha rajonet e vendit.

Shkalla e madhe e operacioneve. PJSC Sberbank i Rusisë ka avantazhe të pamohueshme si për sa i përket shkallës së biznesit (madhësia e transaksioneve, qasja në burime, vlerësimet ndërkombëtare) dhe për sa i përket madhësisë dhe cilësisë së infrastrukturës fizike (në veçanti, një rrjet unik shpërndarjeje për klientët me pakicë dhe korporata, duke përfshirë zyrat fizike, ATM-të dhe terminalet e pagesave, kanalet e shërbimit dixhital).

· Një gamë e gjerë produktesh dhe shërbimesh financiare. Për shkak të pranisë në linjën e produkteve të Grupit të një game të plotë operacionesh për të gjitha grupet e klientëve në të gjitha vendet e pranisë, PJSC Sberbank e Rusisë mund të ofrojë shërbime gjithëpërfshirëse për secilin klient, si në Rusi ashtu edhe jashtë saj. Banka ka gjithashtu një mundësi unike për të ofruar shërbime me cilësi të lartë si për individët ashtu edhe për personat juridikë në të njëjtën kohë.

· Teknologjitë industriale. Gjatë 5 viteve të fundit, Sberbank i Rusisë ka arritur të krijojë një bazë solide për zhvillim të mëtejshëm inovativ: është ndërtuar një sistem i menaxhimit të rrezikut industrial, funksioni operacional është konsoliduar dhe proceset dhe sistemet e TI janë përmirësuar ndjeshëm.

· Markë e fuqishme. Avantazhi konkurrues i PJSC Sberbank të Rusisë bazohet në besimin e të gjitha kategorive të klientëve, i cili mbështetet nga cilësia e shërbimit dhe përvoja pozitive e klientit. Gjatë 5 viteve të fundit, marka e PJSC Sberbank të Rusisë, së bashku me atributet tona tradicionale të besueshmërisë dhe stabilitetit, është lidhur gjithnjë e më shumë me teknologjitë moderne dhe inovacionin dhe është bërë një simbol i suksesit të Grupit.

· Prania ndërkombëtare. Vitet e fundit, PJSC Sberbank e Rusisë ka zgjeruar ndjeshëm praninë e saj ndërkombëtare dhe është bërë një grup vërtet ndërkombëtar. Prania jonë në 22 vende të botës na jep mundësinë të përsërisim teknologjitë dhe praktikat më të mira brenda Grupit, të diversifikojmë rreziqet, të forcojmë markën në tregjet ndërkombëtare dhe të zhvillojmë një ekip ndërkombëtar punonjësish.

· Teknologjitë e ekipit dhe menaxhimit. Gjatë 5 viteve të fundit, ekipi i Grupit është përditësuar ndjeshëm, ka forcuar aftësitë e tij dhe ka fituar një përvojë unike të transformimit në shkallë të gjerë. Gjithashtu, PJSC Sberbank i Rusisë i kushtoi vëmendje të konsiderueshme zhvillimit dhe riprodhimit në shkallë të gjerë të teknologjive moderne të menaxhimit, për shembull, duke ndërtuar një funksion për të punuar me personelin, duke zbatuar mjetet e Sistemit të Prodhimit të PJSC Sberbank të Rusisë dhe duke përmirësuar efikasitetin e menaxhimin e aktiviteteve aktuale.

Planet afatmesme të zhvillimit të PJSC Sberbank të Rusisë përcaktohen nga Strategjia e Zhvillimit për periudhën 2014-2018. Në përputhje me Strategjinë, gjatë pesë viteve të ardhshme, Grupi Sberbank i Rusisë planifikon të dyfishojë fitimin dhe aktivet e tij neto, të përmirësojë ndjeshëm efikasitetin e menaxhimit të kostos, të rrisë raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit të nivelit 1 dhe të mbajë kthimin nga kapitali në një nivel mbi bashkëmoshatarët botërorë.

Është planifikuar të arrihen këto rezultate përmes punës në fushat kryesore të mëposhtme:

· Forcimi i pozicioneve konkurruese - ruajtja ose rritja e pjesës së Sberbank në shumicën e tregjeve. Kjo do të sigurojë ritme rritjeje të vëllimeve të biznesit të Bankës që tejkalojnë treguesit mesatarë të tregut. Në të njëjtën kohë, produktet e shlyerjes dhe shërbimeve të parave të gatshme, puna me bizneset e vogla dhe të mesme do të jenë veçanërisht të rëndësishme.

· Sigurimi i një ritmi më të shpejtë të rritjes së të ardhurave pa kredi - si rezultat i zhvillimit të marrëdhënieve me klientët dhe zgjerimit të ofertës së produktit, duke rritur numrin e produkteve për klient mesatarisht 50-70%.

· Sigurimi i efikasitetit të lartë në menaxhimin e kostos - si rezultat i zbatimit të transformimeve në shkallë të gjerë në organizimin e sistemit të shitjeve dhe shërbimit të klientit, duke përmirësuar efikasitetin e operacioneve dhe proceseve, që synojnë një rritje të konsiderueshme të produktivitetit të punës.

· Ruajtja e një cilësie të lartë të aktiveve - ndërtimi i një raporti optimal të përfitueshmërisë dhe rrezikut në operacionet kredituese.

Arritja e objektivave financiare të strategjisë është e lidhur ngushtë me progresin e suksesshëm të Bankës në pesë fushat kryesore të zhvillimit apo temave strategjike, të formuluara edhe në Strategji:

· Me një klient për jetën: ne do të ndërtojmë marrëdhënie shumë të thella besimi me klientët tanë, do të bëhemi një pjesë e dobishme, ndonjëherë e padukshme dhe integrale e jetës së tyre. Qëllimi ynë është të tejkalojmë pritshmëritë e klientëve tanë;

· Ekipi dhe kultura: ne përpiqemi të sigurojmë që punonjësit tanë dhe kultura e korporatës e Sberbank të Rusisë të bëhet një nga burimet kryesore të avantazhit tonë konkurrues;

· Përparim teknologjik: ne do të përfundojmë modernizimin teknologjik të Bankës dhe do të mësojmë se si të integrojmë të gjitha teknologjitë dhe risitë më të fundit në biznesin tonë;

· Performanca financiare: ne do të përmirësojmë performancën financiare të biznesit tonë përmes menaxhimit më të mirë të kostove dhe raportit rrezik/kthim;

· Organizim i pjekur: ne do të zhvillojmë aftësi organizative dhe menaxhuese, do të krijojmë procese që korrespondojnë me shkallën e Grupit Sberbank të Rusisë dhe nivelin tonë të ambicieve.

Analiza e përdorimit të kapitalit të marrë hua të ndërmarrjes (në shembullin e SHA "Syzrangruzavto")

Shoqëria e hapur aksionare "Syzrangruzavto" ndodhet në qytetin Syzran, rajoni i Samara. Kapitali i autorizuar i Syzrangruzavto OJSC është 220,820 mijë rubla, nuk ka asnjë pjesë shtetërore në kapitalin e autorizuar ...

Analiza e gjendjes financiare dhe stabilitetit financiar të OJSC "DEK" - "Amurenergosbyt"

Baza e praktikës universitare ishte ndërmarrja e OJSC "DEK" - "Amurenergosbyt" ...

Analiza e stabilitetit financiar të Scan Mark LLC

Shoqëria me përgjegjësi të kufizuar Scan Mark, në vijim e referuar si "Kompania", është themeluar në përputhje me legjislacionin aktual të Federatës Ruse...

Analiza e formimit, shpërndarjes dhe përdorimit të fitimit

Shoqëria Aksionare e Hapur Amurmetal është e vetmja ndërmarrje e metalurgjisë së zezë në Lindjen e Largët. Lloji kryesor i produkteve të prodhuara janë produktet prej fletësh dhe të gjata dhe biletat komerciale...

Taksimi i bankave në shembullin e degës së PJSC "Sberbank të Rusisë" dega Rostov nr. 5221, Rostov-on-Don

Në përputhje me pjesën 2 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse, PJSC Sberbank i Rusisë është në sistemin e përgjithshëm të taksave dhe është paguesi i taksave të mëposhtme: tatimin mbi vlerën e shtuar (TVSH); tatimi mbi të ardhurat e korporatave; taksa mbi...

Tatimi sipas regjimeve të veçanta tatimore

Inspektorati Ndërdistrikt i Shërbimit Federal të Taksave të Rusisë Nr. 9 për Territorin Krasnodar është një organ territorial i Shërbimit Federal të Taksave dhe është pjesë e një sistemi të vetëm të centralizuar të autoriteteve tatimore ...

Kapitali qarkullues dhe roli i tyre në menaxhimin e financave të një ndërmarrje (në shembullin e OOO "StroyKompakt")

Shoqëria aksionare e mbyllur "StroyKompakt" u themelua në vitin 1998. Aktiviteti kryesor i organizatës është furnizimi me materiale për sistemet inxhinierike...

Optimizimi i pagesave tatimore dhe minimizimi i rreziqeve tatimore (në shembullin e M-Trade LLC)

Shoqëria me përgjegjësi të kufizuar "M-Trade" është një ndërmarrje tregtare dhe prodhuese. Aktiviteti kryesor i Sh.PK “M-Trade” është tregtia me shumicë e produkteve ushqimore, përkatësisht e produkteve të mishit...

Vlerësimi i gjendjes financiare të një institucioni krediti (në shembullin e OAO "Sberbank" të Rusisë)

Vlerësimi i gjendjes financiare të organizatës dhe mënyrat për ta përmirësuar atë

Aktualisht ka më shumë se 150 prodhues të produkteve të kabllove dhe telit në Rusi. Rreth 95% e produkteve të prodhuara në Rusi vijnë në 42 ndërmarrje - anëtarë të Shoqatës Elektrokabel...

Zhvillimi i politikës së amortizimit dhe vlerësimi i ndikimit të saj në performancën financiare të ndërmarrjes

FGU IK-10 është një ndërmarrje shtetërore e bazuar në të drejtën e menaxhimit ekonomik. Ato. Kjo është një organizatë tregtare që nuk është e pajisur me të drejtën e pronësisë së pronës që i është caktuar nga pronari ...

Bazat teorike për menaxhimin e performancës financiare të një organizate

organizata OOO "Avtozavodstroy" Historia e kompanisë filloi në vitin 1971, kur, në bazë të urdhrit të Ministrisë së Energjisë, u krijua departamenti i ndërtimit "Avtozavodstroy" për ndërtimin e Uzinës së Automobilave Kama...

Menaxhimi financiar në ndërmarrjen e industrisë së turizmit

Objekti i hulumtimit në këtë punim është shoqëria me përgjegjësi të kufizuar Sputnik, e bazuar në një formë private të pronësisë dhe duke qenë një ent i pavarur biznesi...

Stabiliteti financiar i ndërmarrjes

Kompania gjermane Ehrmann u formua në vitin 1920 kur themeluesi i saj Alois Ehrmann hapi fermën e tij të parë të qumështit. Sot kompania është një prodhues i mirënjohur global i produkteve të qumështit. Ka 6 fabrika në mbarë botën...

Analiza financiare e ndërmarrjes SHA "Naftan" për 2009-2011.

Shoqëria Aksionare e Hapur "Naftan" u themelua në vitin 2002. në proces shkombëtarizimi të rafinerisë më të madhe të naftës në Bjellorusi RUE PO “Naftan” në përputhje me urdhrin e Ministrisë së Ekonomisë N118 datë 28.08.02...

Sot OJSC "Sberbank i Rusisë" është banka më e madhe dhe dinamike në zhvillim në rajon. Banka ka një rrjet të gjerë degësh, i cili përfshin pothuajse 2000 degë, gjë që siguron lehtësi maksimale të aksesit në shërbimet bankare për çdo klient. Volgo-Vyatka Bank of Sberbank of Russia OJSC është një nga 17 bankat territoriale të Sberbank të Rusisë OJSC.

Volgo-Vyatka Bank ofron shërbimin ndaj klientit në territorin e Nizhny Novgorod. Rajonet Kirov, Vladimir, republikat Chuvash dhe Mordoviane, republikat e Tatarstanit dhe Mari El.

DO Nr. 8610`0333 Dega "Banka e Tatarstanit" Nr. 8610 S.A. "Sberbank e Rusisë" është një degë e Bankës Volga-Vyatka të Sberbank të Rusisë, domethënë është pjesë e strukturës së unifikuar organizative të Sberbank të Rusisë. dhe është dega e saj që kryen funksionet e Sberbank të Federatës Ruse në territorin e Republikës së Tatarstanit.

Në aktivitetet e saj, Sberbank of Russia OJSC udhëhiqet nga legjislacioni i Federatës Ruse, aktet rregullatore të detyrueshme të Bankës Qendrore të Federatës Ruse, statuti i Bankës dhe Rregulloret për bankën (degën) territoriale të Sberbank të Rusisë.

DO Nr. 8610`0333, dega "Banka e Tatarstanit" nr. 8610 OJSC "Sberbank e Rusisë" nuk është person juridik. Ai hyn në marrëdhënie ekonomike, kontraktuale, kreditore dhe shlyerjesh në emër të Bankës së Kursimeve të Rusisë.

DO Nr. 8610`0333 dega "Banka e Tatarstanit" Nr. 8610 OJSC "Sberbank e Rusisë" ka një bilanc të veçantë, i cili është pjesë përbërëse e bilancit të Sberbank të Rusisë. Në përputhje me rregullat e vendosura nga Banka Qendrore e Federatës Ruse, një degë si pjesë e bilancit të konsoliduar të Sberbank të Rusisë siguron:

pajtueshmëria me standardet ekonomike dhe treguesit e likuiditetit;

depozitimi i një pjese të fondeve të tërhequra në fondin e rezervave të detyrueshme, të parashikuara nga legjislacioni aktual i Federatës Ruse për bankat;

krijimi i rezervave të brendshme bankare dhe fondeve të sigurimit.

Sberbank i Rusisë mban përgjegjësi për detyrimet e bankës territoriale. DO Nr. 8610`0333, dega "Banka e Tatarstanit" Nr. 8610 (SH.A. "Sberbank e Rusisë"), me përfaqësues të Sberbank të Rusisë, mund të fitojë të drejta pronësore dhe personale jopasurore dhe të mbajë detyrime.

Një degë e Sberbank of Russia OJSC është një degë universale që ofron një gamë të gjerë shërbimesh bankare me cilësi të lartë për personat juridikë dhe individë.

Dega ofron shërbime shlyerjeje dhe cash për persona juridikë në valuta kombëtare dhe të huaja, shërbime për pjesëmarrësit në aktivitetin ekonomik të huaj, huadhënie, kryen operacione depozitimi dhe shërbime brokerimi në bursë, operacione me karta plastike ndërkombëtare dhe Sbercards. Shërbimi gjithëpërfshirës, ​​tarifat e arsyeshme, teknologjitë moderne, profesionalizmi i stafit të bankës, stabiliteti dhe besueshmëria - këto janë përfitimet që klientët e korporatave marrin në Degë.

Veprimtaritë kryesore të Degës janë të përqendruara në fushën e kreditimit. Departamenti u jep në mënyrë aktive hua ndërmarrjeve në sektorin real të ekonomisë. Fusha e dytë e tregut që ndikon në formimin e rezultatit financiar të Degës është ofrimi i shërbimeve bankare: shlyerje dhe shërbime në para për persona juridikë dhe individë në monedhën e Federatës Ruse dhe në valutë të huaj.

Struktura e menaxhimit të një dege të OAO Sberbank të Rusisë është një kompleks nënndarjesh që kryejnë funksione të veçanta dhe i raportojnë menaxherit. Prandaj, kjo strukturë quhet lineare-funksionale (Shtojca 1, Figura 2.1).

Në tabelën 2.1 analizojmë anën e të ardhurave të bankës.

Tabela 2.1

Të ardhurat e DO Nr. 8610`0333 të degës së Bankës së Tatarstanit nr. 8610 të Sberbank të Rusisë OJSC për 2012-2014

Emri i artikullit të të ardhurave201220132014Devijimi, mijë rubla Темп роста, %2014 от 20122014 от 20132014 от 20122014 от 2013Процентные доходы8926821777526567517640747900297,6122,0Чистые доходы от операций с иностранной валютой 17745053916773934114516,7181,4Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 81 - 49216-6550819,8-Комиссионные доходы 4448657541462751789-11266104,080, 4 Të ardhura të tjera operative -2856426011223978-3138-26.3Total13275328413732225518950238118242.7113.4

Të ardhurat totale të Degës për tre vjet u rritën me më shumë se 2.4 herë. Rritja më e madhe është vërejtur në të ardhurat nga operacionet me valutë - më shumë se 5 herë.

Të ardhurat operative ranë. Kryesor<#"290" src="doc_zip1.jpg" />

Figura 2.2 - Dinamika e të ardhurave të Degës "Banka Tatarstan" Nr. 8610 për 2012-2014, mijë rubla.

Në tabelën 2.2, analizojmë pjesën e shpenzimeve të degës nr. 8610 të Bankës së Tatarstanit.

Tabela 2.2

Shpenzimet e degës "Banka Tatarstan" nr.8610 për vitet 2012-2014

Emri i artikullit të shpenzimit 201220132014 Devijimi, mijë rubla Темп роста, %2014 от 20122014 от 20132014 от 20122014 от 2013Процентные расходы50976108154111600606243446218,9103,2Резерв на возможные потери по ссудам6910384431464001394901079572118,7380,8Комиссионные расходы361119513741013179380,6115,0Операционные расходы6996512626315355-54610-11090821,912,2Итого128212274055274729146517674214,3100,2

Shuma totale e shpenzimeve të Departamentit për tre vjet u rrit me më shumë se 2 herë. Rritja më e madhe është vërejtur në rezervat për humbje të mundshme në kredi - më shumë se 21 herë.

Shpenzimet e interesit u rritën me 3.2% në 111,600 mijë rubla. kryesisht në kurriz të shpenzimeve në fondet e individëve dhe në fondet e bankave. Rritja e shpenzimeve për fondet nga individët erdhi si pasojë e rritjes së sasisë së fondeve të mbledhura dhe rritjes së vlerës së tyre gjatë krizës. Rritja më e ndjeshme ishte në shpenzimet e interesit për bankat, e cila ishte për shkak të tërheqjes së kredive nga Banka e Rusisë në fund të vitit 2013.

Në figurën 2.3, paraqesim dinamikën e shpenzimeve të degës nr. 8610 të Bankës së Tatarstanit për vitet 2012-2014.


Figura 2.3 - Dinamika e shpenzimeve të Degës "Banka Tatarstan" Nr. 8610 për 2012-2014, mijë rubla.

Shpenzimet operative të Departamentit, përfshirë shpenzimet administrative dhe shpenzimet e personelit, për vitin 2014 arritën në 15,355 mijë rubla, duke u ulur me 87.8% në krahasim me 2013. Ulja e shpenzimeve operative vjen si pasojë e zbatimit të programit të optimizimit të kostos të kryer nga Dega gjatë vitit.

Në vitin 2014, Divizioni ndoqi një politikë konservatore në drejtim të mbulimit të rreziqeve të kredisë. Në vitin 2014, Dega ndau 146,400 mijë rubla për formimin e rezervave për kredi.

Raporti i kthimit të aktiveve - një raport i përcaktuar si raporti i fitimit para tatimit me vlerën e aktiveve të bankës dhe që tregon përqindjen e fitimit për 1 rubla. aktivet bankare.

ku Kra është raporti i kthimit nga aktivet;

A është aktivet e bankës.

Kthimi i aktiveve është rritur ndjeshëm, gjë që tregon një rritje të fitimit me 1 rubla. aseteve. Ky është një faktor pozitiv në veprimtarinë e Degës "Banka Tatarstan" nr. 8610.

Raporti i përfitueshmërisë së fondeve të veta të bankës është një koeficient i përcaktuar si raporti i fitimit para tatimit me vlerën e fondeve të veta të bankës dhe që tregon përqindjen e fitimit për 1 rubla. fondet e veta të bankës.

ku Krsk - raporti i përfitimit të fondeve të veta të bankës;

PN - fitimi para tatimit;

SC - kapitali neto.

Kthimi nga kapitali është rritur ndjeshëm, gjë që tregon një rritje të fitimit me 1 rubla. fondet e veta të degës "Banka Tatarstan" nr. 8610. Ky është një faktor pozitiv në veprimtarinë e degës.

Raporti i marzhit neto të interesit - një raport i përcaktuar si raporti i të ardhurave neto nga interesi ndaj vlerës së aktiveve të bankës dhe që tregon përqindjen e të ardhurave neto nga interesi për 1 rubla. aktivet bankare.

ku Kchpm - raporti neto i marzhit të interesit;

NII - të ardhurat neto nga interesi;

A është aktivet e bankës.

Përqindja e të ardhurave neto nga interesi për 1 rubla. aktivet janë ulur me 2.69 pikë përqindjeje, duke treguar një ulje të të ardhurave neto nga interesi.

Shuma e fitimit para tatimit në vitin 2014 arriti në 47.526 milion rubla. Krahasuar me vitin 2012, rritja e këtij treguesi arriti në 757.7%, ose mbi 8 herë. Dinamika e fitimit para tatimit është paraqitur në tabelën 2.3.

Tabela 2.3

Fitimi para tatimit për vitet 2012-2014

Fitimi vjetor, milion rubla Shkalla e rritjes, %20125.541100.0201310.082181.9201447.526857.7

Nëse shikoni dinamikën e rritjes së treguesve kryesorë financiarë të Bankës së Tatarstanit, Dega nr. 8610, mund të shihni se në vitin 2014 Dega "u rrit" me pothuajse një herë e gjysmë, duke konfirmuar kështu përputhshmërinë e punës së kryer. nga organet ekzekutive të Degës me synimet strategjike të aksionerëve, klientëve dhe partnerëve.

Të dhënat për dinamikën e qarkullimit vjetor për periudhën 2012-2014 janë paraqitur në tabelën 2.4, aktivet neto - në tabelën 2.5.

Tabela 2.4

Qarkullimi vjetor për 2012-2014

Vit Qarkullimi vjetor, milion rubla Shkalla e rritjes, %2012 75.506100.02013136.345180.6201462.88183.3

Tabela 2.5

Asetet neto për 2012-2014

Pasuritë e vitit, milion rubla Shkalla e rritjes, %2012995.178100.020131414.556142.120141651.840166.0

Në figurën 2.4, paraqesim dinamikën e fitimit para tatimit dhe qarkullimin vjetor të Degës "Banka Tatarstan" nr. 8610 për vitet 2012-2014.


Figura 2.4 - Dinamika e fitimit para tatimit dhe qarkullimi vjetor i Deges "Bank Tatarstan" Nr.8610 per vitet 2012-2014.

Me një qarkullim vjetor prej 62.881 milion rubla. në vitin 2014, vlera e aktiveve neto të Degës u rrit me më shumë se 1.6 herë dhe arriti në 1,651,840 milionë rubla.

Kështu, shuma totale e të ardhurave të Degës "Banka Tatarstan" Nr. 8610 për tre vjet u rrit me më shumë se 2.4 herë. Rritja më e madhe është vërejtur në të ardhurat nga operacionet me valutë - më shumë se 5 herë. Shuma totale e shpenzimeve të degës "Banka Tatarstan" nr. 8610 është dyfishuar në tre vjet. Rritja më e madhe është vërejtur në rezervat për humbje të mundshme në kredi - më shumë se 21 herë. Nëse shikoni dinamikën e rritjes së treguesve kryesorë financiarë të Bankës së Tatarstanit, Dega Nr. 8610, mund të shihni se në vitin 2014 Dega "u rrit" me pothuajse një herë e gjysmë, duke konfirmuar kështu përputhshmërinë e punës së kryer. nga organet ekzekutive të Degëve me synimet strategjike të aksionerëve, klientëve dhe partnerëve. Rezultatet e punës së Bankës së Tatarstanit të Degës Nr. 8610 për vitin 2014 tregojnë zhvillimin e vazhdueshëm progresiv të degës, një rritje të shkallës së aktiviteteve, një rritje të përfitimit të biznesit dhe një zgjerim të infrastrukturës, gjë që tregohet qartë nga financat. dhe treguesit ekonomikë. Zhvillimi i aktiviteteve të Bankës së Tatarstanit, dega nr. 8610, reflektohet qartë në masën e fitimit të marrë në fund të vitit, që është një nga vlerësimet më të rëndësishme të aktivitetit.

Ju këshillojmë të lexoni



Postime të ngjashme