அறிமுகம்
அத்தியாயம் 1 PJSC Sberbank இன் நிறுவன மற்றும் பொருளாதார பண்புகள்
அத்தியாயம் 2 PJSC Sberbank இல் பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளின் அமைப்பு
முடிவுரை
பயன்படுத்தப்பட்ட ஆதாரங்களின் பட்டியல்

அறிமுகம்

இளங்கலை பயிற்சியின் நோக்கம், நடைமுறை நடவடிக்கைகளில் கோட்பாட்டு அறிவின் நடைமுறை பயன்பாட்டிற்கான திறன்களை உருவாக்குதல், "வணிக வங்கியில் பணமில்லா கொடுப்பனவுகளின் அமைப்பு" என்ற தலைப்பில் தகவல்களை சேகரித்தல், முறைப்படுத்துதல் மற்றும் செயலாக்குதல்.

ஆய்வு பொருள் - PJSC Sberbank

பயிற்சியின் போது, ​​பின்வருபவை

- PJSC Sberbank இன் செயல்பாடுகளின் விளக்கம் கொடுக்கப்பட்டது;

- நிர்வாகத்தின் நிறுவன கட்டமைப்பின் வரைபடம் வரையப்பட்டது;

- முக்கிய கட்டமைப்புகளின் செயல்பாடுகள் மற்றும் அவற்றுக்கிடையேயான தொடர்பு ஆகியவை கருதப்படுகின்றன;

- பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளின் படிவங்கள் மற்றும் வகைகள் கருதப்படுகின்றன;

- பணமில்லா கொடுப்பனவுகளை நிர்வகிப்பதற்கான செயல்முறையைப் படித்தார்;

- பணமில்லா கொடுப்பனவுகளின் அமைப்பு பகுப்பாய்வு செய்யப்பட்டது;

- ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் நாணயத்தில் இடுகையிடப்பட்ட ஆவணங்களின் பதிவேடுகள் தொகுக்கப்பட்டன;

- அனைத்து வகையான பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளையும் நன்கு அறிந்திருத்தல்;

- பரிமாற்றங்களை எவ்வாறு செயலாக்குவது மற்றும் செலுத்துவது என்பதை கற்றுக்கொண்டார்.

அறிக்கையை எழுதும் போது, ​​முறைப்படுத்தல், பகுப்பாய்வு, முன்கணிப்பு, கணக்கீடு, கிராஃபிக் முறைகள் பயன்படுத்தப்பட்டன.

இன்டர்ன்ஷிப் PJSC Sberbank எண். 85932/04 இன் கூடுதல் அலுவலகத்தில் நிறைவு செய்யப்பட்டது.

இன்டர்ன்ஷிப்பின் நோக்கம் வங்கித் துறையில் கோட்பாட்டு அறிவை ஒருங்கிணைத்தல், ஒரு நிபுணரின் தொழில்முறை திறன்களைப் பெறுதல் மற்றும் WRC எழுதுவதற்கான தகவல்களை சேகரிப்பதாகும்.

அத்தியாயம் 1 PJSC Sberbank இன் நிறுவன மற்றும் பொருளாதார பண்புகள்

PJSC Sberbank என்பது ரஷ்யாவின் மிகப்பெரிய வங்கியாகும் மற்றும் CIS ஆனது பரந்த அளவிலான பிரிவுகளின் நெட்வொர்க்குடன், முழு அளவிலான முதலீட்டு வங்கி சேவைகளை வழங்குகிறது. PJSC Sberbank இன் நிறுவனர் மற்றும் முக்கிய பங்குதாரர் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கி ஆகும், இது அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தில் 50% மற்றும் ஒரு வாக்குப் பங்கைக் கொண்டுள்ளது; 40% பங்குகள் வெளிநாட்டு நிறுவனங்களுக்கு சொந்தமானது. தனியார் வைப்புத்தொகையின் ரஷ்ய சந்தையில் பாதி, அதே போல் ரஷ்யாவில் உள்ள ஒவ்வொரு மூன்றாவது பெருநிறுவன மற்றும் சில்லறை கடன் PJSC Sberbank இல் விழுகிறது.

வங்கியின் முழு நிறுவன பெயர்: பொது கூட்டு பங்கு நிறுவனம் Sberbank.

வங்கியின் சுருக்கமான பெயர்: PJSC Sberbank.

ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்கின் வரலாறு 1841 ஆம் ஆண்டு பேரரசர் நிக்கோலஸ் I இன் தனிப்பட்ட ஆணையுடன் தொடங்குகிறது சேமிப்பு வங்கிகள் நிறுவப்பட்டது, இதில் முதலாவது 1842 இல் செயின்ட் பீட்டர்ஸ்பர்க்கில் திறக்கப்பட்டது. ஒன்றரை நூற்றாண்டுகளுக்குப் பிறகு - 1987 இல் - மாநில தொழிலாளர் சேமிப்பு வங்கிகளின் அடிப்படையில், தொழிலாளர் சேமிப்பு மற்றும் மக்களுக்கு கடன் வழங்குவதற்கான ஒரு சிறப்பு வங்கி உருவாக்கப்பட்டது - சோவியத் ஒன்றியத்தின் ஸ்பெர்பேங்க், இது சட்ட நிறுவனங்களுடனும் பணிபுரிந்தது. சோவியத் ஒன்றியத்தின் சேமிப்பு வங்கியின் கட்டமைப்பில் ரஷ்ய குடியரசு வங்கி உட்பட 15 குடியரசு வங்கிகள் அடங்கும்.

இந்த நேரத்தில், பெரும்பாலான கிளைகளில் (விஐபி வாடிக்கையாளர்களுக்கான சேவைகளைத் தவிர) சிறந்த தரத்தில் இருந்து வெகு தொலைவில் இருந்தாலும், வங்கி சொத்துக்களின் அடிப்படையில் மட்டுமல்ல, சட்ட நிறுவனங்களின் நடப்புக் கணக்குகளின் எண்ணிக்கையிலும் முன்னணியில் உள்ளது ( 1 மில்லியனுக்கு மேல்). தனியார் வைப்புச் சந்தையில், PJSC Sberbank ஒரு ஏகபோக நிறுவனமாகும் - இது சந்தையில் 45% ஐக் கட்டுப்படுத்துகிறது ("இயற்பியலாளர்களின்" வைப்புத்தொகையின் பெரும்பகுதி ரூபிள்களில் ஓய்வூதிய வைப்பு என்று அழைக்கப்படும்). 2002 ஆம் ஆண்டின் தொடக்கத்தில் வங்கியின் பங்கு 71.4% ஆக இருந்தது என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். Sberbank ஆக்கிரமித்துள்ள சந்தைப் பங்கின் மேலும் சரிவு, வைப்புத்தொகை காப்பீட்டு முறை மற்றும் காப்பீட்டு இழப்பீட்டுத் தொகையின் அதிகரிப்பு ஆகியவற்றால் பெரிதும் எளிதாக்கப்படுகிறது. சுமார் 11 மில்லியன் மக்கள் Sberbank மூலம் சம்பளம் பெறுகிறார்கள், 12 மில்லியன் பேர் ஓய்வூதியம் பெறுகிறார்கள்.வங்கி 30 மில்லியனுக்கும் அதிகமான பிளாஸ்டிக் அட்டைகளை வழங்கியுள்ளது, நிறுவப்பட்ட ஏடிஎம்களின் எண்ணிக்கை 19 ஆயிரத்தை தாண்டியுள்ளது.டிசம்பர் 31, 2012 நிலவரப்படி, ஊழியர்களின் எண்ணிக்கை 233 ஆயிரத்தை தாண்டியது. மக்கள்.

வங்கி நடவடிக்கையின் முக்கிய திசைகள்:

1. கார்ப்பரேட் வணிகம்: செட்டில்மென்ட் மற்றும் நடப்புக் கணக்குகளுக்குச் சேவை செய்தல், வைப்புத்தொகையைத் தொடங்குதல், அனைத்து வகையான நிதியுதவி வழங்குதல், உத்தரவாதங்களை வழங்குதல், வாடிக்கையாளர்களின் ஏற்றுமதி-இறக்குமதி செயல்பாடுகளுக்கு சேவை செய்தல், பண சேகரிப்பு சேவைகள், பணச் சேவைகள், மாற்றுச் சேவைகள், சட்டத்திற்கு ஆதரவாக மக்களால் நிதியை மாற்றுவதற்கான சேவைகள் நிறுவனங்கள், பரிமாற்ற பில்களுடன் செயல்பாடுகள் மற்றும் பிற.
2. சில்லறை வணிகம்: வைப்புத்தொகை, கடன் வழங்குதல், வங்கி அட்டைகளுக்குச் சேவை செய்தல், விலைமதிப்பற்ற உலோகங்கள், சேமிப்புச் சான்றிதழ்கள் மற்றும் பில்கள், வெளிநாட்டு நாணயங்களை வாங்குதல் மற்றும் விற்பது, பணம் செலுத்துதல், வங்கிக் கணக்குகளைத் திறக்காமல் பணப் பரிமாற்றங்கள், சேமிப்பு ஆகியவற்றில் நிதி பெறுவதற்கு தனிப்பட்ட வாடிக்கையாளர்களுக்கு வங்கிச் சேவைகளை வழங்குதல். மதிப்புமிக்க பொருட்கள் மற்றும் பிற.
3. நிதிச் சந்தைகளில் செயல்பாடுகள்: பத்திரங்கள், வழித்தோன்றல் நிதிக் கருவிகள், வெளிநாட்டு நாணயம்; வங்கிகளுக்கு இடையேயான சந்தை மற்றும் மூலதனச் சந்தைகள் மற்றும் பிறவற்றில் நிதிகளை வைப்பது மற்றும் ஈர்ப்பது.

மேலே உள்ள செயல்பாடுகளுக்குள், Sberbank பரந்த அளவிலான வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளை வழங்குகிறது.

வங்கி செயல்பாடுகளுக்கு கூடுதலாக, வங்கி மேற்கொள்கிறது:

• மூன்றாம் தரப்பினருக்கான உத்தரவாதங்களை வழங்குதல்;
• மூன்றாம் தரப்பினரிடமிருந்து உரிமைகோரல்களைப் பெறுதல்;
• நிதிகளின் நம்பிக்கை மேலாண்மை;
• தரகு, டீலர் மற்றும் டெபாசிட்டரி நடவடிக்கைகள் உட்பட பத்திர சந்தையில் தொழில்முறை செயல்பாடு;
• பிற செயல்பாடுகள் மற்றும் சேவைகள்.

பங்குதாரர்களின் பொதுக் கூட்டம் வங்கியின் உச்ச நிர்வாக அமைப்பாகும். பங்குதாரர்களின் பொதுக் கூட்டத்தில், வங்கியின் செயல்பாடுகளின் முக்கிய பிரச்சினைகள் குறித்து முடிவுகள் எடுக்கப்படுகின்றன. பங்குதாரர்களின் பொதுக் கூட்டத்தின் திறன் தொடர்பான சிக்கல்களின் பட்டியல் டிசம்பர் 26, 1995 எண் 208-FZ தேதியிட்ட "கூட்டுப் பங்கு நிறுவனங்களில்" (டிசம்பர் 28, 2013 இல் திருத்தப்பட்டது) மற்றும் வங்கியின் சாசனத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது.

சாசனத்திற்கு இணங்க, வங்கியின் செயல்பாடுகளின் பொது மேலாண்மை மேற்பார்வைக் குழுவால் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. மேற்பார்வைக் குழுவின் திறன் என்பது வங்கியின் செயல்பாடுகளின் முன்னுரிமைப் பகுதிகளைத் தீர்மானித்தல், குழுவின் உறுப்பினர்களை நியமித்தல் மற்றும் அவர்களின் அதிகாரங்களை முன்கூட்டியே முடித்தல், பங்குதாரர்களின் பொதுக் கூட்டங்களைக் கூட்டுதல் மற்றும் தயாரிப்பது, பங்குகளின் ஈவுத்தொகையின் அளவு குறித்த பரிந்துரைகள், அவ்வப்போது விசாரணை ஆகியவை அடங்கும். வங்கியின் செயல்பாடுகள் மற்றும் பிற பிரச்சினைகள் குறித்து தலைவர், வங்கியின் வாரியத்தின் தலைவர் ஆகியோரின் அறிக்கைகள். மேற்பார்வைக் குழுவின் குழுக்கள் என்பது மேற்பார்வைக் குழுவின் திறனில் உள்ள மிக முக்கியமான சிக்கல்களை பூர்வாங்க பரிசீலனை செய்வதற்கும் அவற்றின் பரிந்துரைகளைத் தயாரிப்பதற்கும் நிறுவப்பட்ட அமைப்புகளாகும். வங்கியின் மேற்பார்வைக் குழுவின் உறுப்பினர்களிடமிருந்து குழுக்கள் ஆண்டுதோறும் உருவாக்கப்படுகின்றன. ஒவ்வொரு குழுவும் சுயாதீன இயக்குநர்களை உள்ளடக்கியது. குழுக்கள் வங்கியின் நிர்வாக அமைப்புகளுடன் பணிபுரியும் தொடர்புகளை எளிதாக்குகின்றன. வங்கியின் தற்போதைய நடவடிக்கைகளின் மேலாண்மை, தலைவர், வாரியத்தின் தலைவர் மற்றும் வங்கியின் வாரியத்தால் மேற்கொள்ளப்படுகிறது.

வேலையின் செயல்திறனை அதிகரிப்பதற்கும் வணிகத்தை மேம்படுத்துவதற்கும், வங்கி பல கூட்டுப் பணி அமைப்புகளை (கமிட்டிகள்) Sberbank வாரியத்திற்கு அறிக்கை செய்கிறது, இதன் முக்கிய பணிகள் பல்வேறு பகுதிகளில் ஒருங்கிணைந்த, ஒருங்கிணைந்த கொள்கையை செயல்படுத்துவதில் உள்ள சிக்கல்களைத் தீர்ப்பதாகும். வங்கியின் செயல்பாடுகள். வாரியமானது வங்கியின் வளர்ச்சி மற்றும் பிராந்தியங்களின் தனித்தன்மைகளைக் கருத்தில் கொண்டு உகந்த தீர்வுகளை மேம்படுத்துவதற்கான மூலோபாய சிக்கல்களை தீவிரமாக விவாதிப்பதற்கான ஒரு தளமாகும்.

PJSC Sberbank இன் நிதி நிலைமையைக் கவனியுங்கள்.

அட்டவணை 1 ¾ 2012-2014க்கான PJSC Sberbank இன் முக்கிய நிதி குறிகாட்டிகள்,

2013 உடன் ஒப்பிடும்போது 2012 இல் சொத்துக்களின் அதிகரிப்பு 19.8% ஆகவும், 2013 உடன் ஒப்பிடும்போது 2014 இல் வளர்ச்சி விகிதம் 33.6% ஆகவும் அதிகரித்துள்ளது. 2012 உடன் தொடர்புடைய 2013 இல் வங்கியின் மூலதனத்தின் விலகல் 18.4% ஆக இருந்தது, மேலும் 2013 உடன் தொடர்புடைய 2014 இல் வளர்ச்சி விகிதம் 16.2% ஆக குறைந்தது.

வங்கியின் இருப்புநிலைக் குறிப்பின் இயக்கவியல் மற்றும் கட்டமைப்பைக் கவனியுங்கள்.

அட்டவணை 2 ¾ 2012 - 2014க்கான PJSC Sberbank இன் சொத்துகளின் இயக்கவியல், பில்லியன் ரூபிள்

குறியீட்டு	2012	2013	2014	2012ல் இருந்து விலகல் 2013		2013ல் இருந்து விலகல் 2014
				தொகை	%	தொகை	%
பணம்	725	717	1 241	-8	-1	524	73
	381	409	370	28	7	-39	-9
தேவையான இருப்புக்கள்	122	112	143	-10	-8	31	27
	81	94	356	13	16	262	278
	102	145	826	43	42	681	469
நிகர கடன்	9 773	11 978	15 890	2 205	22	3 912	32
	1 542	1 744	1 745	202	13	1	0,1
	281	311	386	30	10	75	24
	362	404	366	42	11	-38	-9
	438	468	479	30	6	11	2,3
பிற சொத்துக்கள்	178	316	407	138	77	91	28
மொத்த சொத்துக்கள்	13 582	16 275	21 747	2 693	19	5 472	34

2013 இல் வங்கியின் சொத்துக்கள் முந்தைய காலத்துடன் ஒப்பிடுகையில் 19% அதிகரித்தது, அதே நேரத்தில் 2013 உடன் ஒப்பிடும்போது 2014 இல் வளர்ச்சி 34% ஆக இருந்தது. வங்கியின் சொத்துக்களின் வளர்ச்சிக்கான முக்கிய காரணிகள்: நிகரக் கடன் அதிகரிப்பு, இது 2014 இல் 32% மற்றும் 2013 இல் 22% ஆக இருந்தது, பத்திரங்களில் முதலீடுகள் 2014 இல் 0.1% ஆகவும் 2013 இல் 13% ஆகவும் அதிகரித்தது. மேலும் 2014-ல் பணத்தில் குறிப்பிடத்தக்க அதிகரிப்பு ஏற்பட்டது. மொத்த சொத்துக்களின் வளர்ச்சி விகிதத்தில் அதிகரிப்பு சொத்துக்களின் முக்கிய பொருட்களின் வளர்ச்சியின் அதிகரிப்பு காரணமாகும்.

PJSC Sberbank இன் சொத்து கட்டமைப்பின் பகுப்பாய்வைக் கவனியுங்கள்.

அட்டவணை 3 ¾ 2012 - 2014க்கான PJSC Sberbank இன் சொத்து அமைப்பு, பில்லியன் ரூபிள்

குறியீட்டு	2012		2013		2014
	தொகை	%	தொகை	%	தொகை	%
பணம்	725	5	717	4	1 241	5,71
ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியில் கடன் நிறுவனங்கள் காரணமாக	381	2	409	2,5	370	1,7
தேவையான இருப்புக்கள்	122	0,8	112	0,6	143	0,66
கடன் நிறுவனங்களில் நிதி	81	0,5	94	0,5	356	1,64
லாபம் அல்லது நஷ்டம் மூலம் நியாயமான மதிப்பில் பத்திரங்களில் நிகர முதலீடுகள்	102	0,7	145	0,8	826	3,8
நிகர கடன்	9 773	71	11 978	73	15 890	73,1
பத்திரங்கள் மற்றும் விற்பனைக்குக் கிடைக்கும் பிற நிதிச் சொத்துக்களில் நிகர முதலீடுகள்	1542	11	1 744	10	1745	8,02
துணை நிறுவனங்கள் மற்றும் துணை நிறுவனங்களில் முதலீடுகள்	281	2	311	1,9	386	1,77
முதிர்வு வரை வைத்திருக்கும் பத்திரங்களில் நிகர முதலீடு	362	2,6	404	2	366	1,68
நிலையான சொத்துகள், அருவ சொத்துக்கள் மற்றும் சரக்குகள்	438	3	468	2,8	479	2,2
பிற சொத்துக்கள்	178	1	316	1,9	407	1,87
மொத்த சொத்துக்கள்	13 582	100	16 275	100	21 747	100

வங்கியின் சொத்துக்களின் கட்டமைப்பில் மிகப்பெரிய பங்கு நிகரக் கடனால் (73%) ஆக்கிரமிக்கப்பட்டுள்ளது, இது ஆய்வுக் காலத்தில் அதே அளவில் உள்ளது. பத்திரங்களில் நிகர முதலீடுகள் வங்கியின் இருப்புநிலை சொத்துக்களில் 10% ஆகும், இது வங்கியின் அதிக முதலீட்டு நடவடிக்கைக்கு சாட்சியமளிக்கிறது.

அட்டவணை 4 ¾ 2012-2014க்கான ஸ்பெர்பேங்கின் ஈக்விட்டியின் இயக்கவியல் பகுப்பாய்வு, பில்லியன் ரூபிள்

குறியீட்டு	2012	2013	2014	விலகல் 2013 முதல் 2012 வரை		விலகல் 2014 முதல் 2013 வரை
				தொகை	%	தொகை	%
பங்குதாரர் நிதி	68	68	68	0	0	0	0
பிரீமியத்தைப் பகிரவும்	228	228	228	0	0	0	0
இருப்பு நிதி	3	3	4	0	0	1	33,33
விற்பனைக்கு முன் கிடைக்கும் பத்திரங்களின் நியாயமான மதிப்பு மறுமதிப்பீடு	26	-8	-197	-34	-130	-189	611
நிலையான சொத்துக்களின் மறுமதிப்பீடு	84	83	81	-1	-1	-2	-2,41
முந்தைய ஆண்டுகளின் தக்க வருவாய்	895	1 183	1 489	228	25	306	25,87
	346	378	311	32	9	-67	-17,72
	1 651	1 935	1 982	284	17	47	2,43

சொந்த நிதிகளின் இயக்கவியல் பற்றிய தரவுகளிலிருந்து, 2012 முதல் 2013 வரையிலான காலகட்டத்தில் நாம் முடிவு செய்யலாம். சில குறிகாட்டிகளில் அதிகரிப்பு உள்ளது: "முந்தைய ஆண்டுகளின் தக்க வருவாய் (கவனிக்கப்படாத இழப்புகள்)" மற்றும் "அறிக்கையிடல் காலத்திற்கான பயன்படுத்தப்படாத லாபம் (இழப்பு)".

படத்தில் காணலாம், சொந்த நிதிகள் நிலையான வளர்ச்சியைக் காட்டுகின்றன.

அட்டவணை 5 ¾ 2012-2014க்கான PJSC Sberbank இன் சொந்த நிதிகளின் கட்டமைப்பின் பகுப்பாய்வு, பில்லியன் ரூபிள்

குறியீட்டு	2012		2013		2014
	தொகை	%	தொகை	%	தொகை	%
பங்குதாரர் நிதி	68	4	68	3	68	3,4
பங்குதாரர்களிடமிருந்து (பங்கேற்பாளர்கள்) மீட்டெடுக்கப்பட்ட சொந்த பங்குகள் (பங்குகள்)	0	0	0	0	0	0
பிரீமியத்தைப் பகிரவும்	228	13	228	12	228	11,5
இருப்பு நிதி	3	0,1	3	0,1	4	0,2
விற்பனைக்குக் கிடைக்கும் பத்திரங்களின் நியாயமான மதிப்பு மறுமதிப்பீடு	26	1,5	-8	-0,4	-197	-9,9
நிலையான சொத்துக்களின் மறுமதிப்பீடு	84	5	83	4	81	4,1
முந்தைய ஆண்டுகளின் தக்க வருவாய் (கவனிக்கப்படாத இழப்புகள்).	895	54	1 183	64	1 489	75,1
அறிக்கையிடல் காலத்திற்கு பயன்படுத்தப்படாத லாபம் (இழப்பு).	346	21	378	19	311	15,7
சொந்த நிதிகளின் மொத்த ஆதாரங்கள்	1 651	100	1 935	100	1 982	10

அட்டவணையின்படி, சொந்த நிதிகளின் கட்டமைப்பில் மிகப்பெரிய பங்கு மீண்டும் முதலீடு செய்யப்பட்ட லாபத்தால் ஆக்கிரமிக்கப்பட்டுள்ளது, அதே நேரத்தில் முந்தைய ஆண்டுகளின் தக்க வருவாயின் பங்கில் நிலையான அதிகரிப்பு உள்ளது, மேலும் அறிக்கையிடல் காலத்தின் பயன்படுத்தப்படாத லாபத்தின் பங்கு குறைகிறது. பங்குதாரர்களின் நிலையான சொத்துக்கள் மற்றும் பங்கு பிரீமியத்தின் மறுமதிப்பீட்டுத் தொகைகளின் பங்கும் குறைகிறது. விற்பனைக்குக் கிடைக்கும் பத்திரங்களின் நியாயமான மதிப்பு மறுமதிப்பீடு எதிர்மறைத் தொகையைக் குறிக்கிறது, இது முதலீட்டு நடவடிக்கைகளால் ஏற்படும் இழப்புகளைக் குறிக்கிறது.

2012-2014க்கான PJSC Sberbank இன் பொருளாதாரத் தரங்களைக் கவனியுங்கள்

படம் 4 காட்டுவது போல், 2014 இல் வங்கியின் மூலதனப் போதுமான அளவு 12.87% இலிருந்து 11.5% ஆக கணிசமாகக் குறைந்துள்ளது, இருப்பினும் அது இன்னும் 10% இன் தேவையான மதிப்புடன் ஒத்துப்போகிறது.

PJSC Sberbank இன் ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகளின் இயக்கவியலின் பகுப்பாய்வைக் கருத்தில் கொள்வோம்.

அட்டவணை 6 ¾ 2012-2014க்கான PJSC Sberbank இன் ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகளின் இயக்கவியல் பகுப்பாய்வு, பில்லியன் ரூபிள்

குறியீட்டு	2012	2013	2014	2012ல் இருந்து விலகல் 2013		2013ல் இருந்து விலகல் 2014
				தொகை	%	தொகை	%
	1 368	1 967	3 516	599	43	1 549	78,7
	605	630	795	25	4	165	26,2
	9 462	11 128	14 027	1 666	17	2 899	26
தனிநபர்களின் வைப்புத்தொகை	6 288	7 586	7 999	1 298	20	413	5,4
லாபம் அல்லது இழப்பு மூலம் நியாயமான மதிப்பில் நிதி பொறுப்புகள்	25	34	618	9	36	584	1 717
	332	404	513	72	21	109	26
	0	0	2	0	0	2	0
	0	0	43	0	0	43	0
பிற பொறுப்புகள்	115	145	216	30	26	71	48,9
கடன் தன்மையின் தற்செயலான பொறுப்புகள், பிற சாத்தியமான இழப்புகள் மற்றும் கடல் மண்டலங்களில் வசிப்பவர்களுடனான பரிவர்த்தனைகள் மீதான சாத்தியமான இழப்புகளுக்கான ஏற்பாடுகள்	21	31	36	10	47	5	16
மொத்த பொறுப்புகள்	11 930	14 340	19 764	2 410	20	5 424	37,8

வங்கியின் பொறுப்புகள் ஆய்வின் கீழ் உள்ள காலப்பகுதியில் நேர்மறையான இயக்கவியலைக் காட்டுகின்றன: 2013 இல், கடன்களின் வளர்ச்சி முந்தைய காலகட்டத்துடன் ஒப்பிடும்போது 20% ஆகவும், 2014 இல், 2012 உடன் ஒப்பிடும்போது 37.8% ஆகவும் இருந்தது. முக்கிய வளர்ச்சி காரணிகள்: மத்திய வங்கியின் கடன்கள் மற்றும் வைப்புகளின் வளர்ச்சி, இது 2013 இல் 43% ஆகவும், 2011 உடன் ஒப்பிடும்போது 2014 இல் 78.7% ஆகவும் இருந்தது. சில்லறை வைப்புத்தொகை குறையும் (முந்தைய காலத்துடன் ஒப்பிடும்போது 2013 இல் வைப்புத்தொகை 20% ஆகவும், 2014 இல் - 2013 உடன் ஒப்பிடும்போது 5.4%)

அட்டவணை 7 ¾ 2012-2014 க்கு Sberbank திரட்டிய நிதியின் கட்டமைப்பின் பகுப்பாய்வு, பில்லியன் ரூபிள்

குறியீட்டு	2012		2013		2014
	தொகை	%	தொகை	%	தொகை	%
ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் கடன்கள், வைப்புக்கள் மற்றும் பிற நிதிகள்	1 368	11,4	1 967	11,7	3 516	17,8
கடன் நிறுவனங்களின் நிதிகள்	605	5	630	2,5	795	4
கடன் நிறுவனங்கள் தவிர மற்ற வாடிக்கையாளர்களால்	9 462	0	11 128	77,6	14 027	71
தனிநபர்கள் மற்றும் தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோரின் வைப்புத்தொகை	6 288	52	7 586	20,9	7 999	40,5
லாபம் அல்லது இழப்பு மூலம் நியாயமான மதிப்பில் நிதி பொறுப்புகள்	25	0,2	34	0,09	618	3,1
வழங்கப்பட்ட கடன்	332	2,7	404	1,3	513	2,6
தற்போதைய வரி பொறுப்பு மற்றும் வருமானம்	0	0	0	0	2	0,01
ஒத்திவைக்கப்பட்ட வரி பொறுப்பு	0	0	0	0	43	0,2
பிற பொறுப்புகள்	115	0,9	145	0,3	216	1,1
தற்செயலான கடன் பொறுப்புகள், பிற சாத்தியமான இழப்புகள் மற்றும் கடல் மண்டலங்களில் வசிப்பவர்களுடனான பரிவர்த்தனைகளில் சாத்தியமான இழப்புகளுக்கான ஏற்பாடுகள்	21	0,1	31	0,09	36	0,2
மொத்த பொறுப்புகள்	11 930	100	14 340	100	19 764	100

ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகளின் கட்டமைப்பில் மிகப்பெரிய பங்கு கடன் நிறுவனங்கள் அல்லாத வாடிக்கையாளர்களின் நிதிகளால் ஆக்கிரமிக்கப்பட்டுள்ளது, 2013 இன் இறுதியில் அவர்களின் பங்கு 77.6% ஆகும். ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் கடன்கள், வைப்புத்தொகைகள் மற்றும் பிற நிதிகளும் 2013 இல் ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகளின் கட்டமைப்பில் குறிப்பிடத்தக்க பங்கைக் கொண்டிருந்தன.

அத்தியாயம் 2 PJSC Sberbank இல் பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளின் அமைப்பு

பணமில்லாத தீர்வுகள் என்பது பணத்தைப் பயன்படுத்தாமல், கடன் நிறுவனங்களுடனான கணக்குகளுக்கு நிதியை மாற்றுவதன் மூலமும், பரஸ்பர கோரிக்கைகளை ஈடுசெய்வதன் மூலமும் மேற்கொள்ளப்படும் தீர்வுகள் ஆகும். பணமில்லாத கொடுப்பனவுகள் நிதிகளின் வருவாயை விரைவுபடுத்துவதிலும், புழக்கத்திற்குத் தேவையான பணத்தைக் குறைப்பதிலும், விநியோகச் செலவுகளைக் குறைப்பதிலும் பெரும் பொருளாதார முக்கியத்துவம் வாய்ந்தவை. பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளுக்கும் ரொக்கக் கொடுப்பனவுகளுக்கும் உள்ள வேறுபாடு:

1) பணம் செலுத்துபவர் மற்றும் பணத்தைப் பெறுபவர் பணப் பரிவர்த்தனைகளில் பங்கேற்கின்றனர். பணம் அல்லாத பண தீர்வுகளில் மூன்று பங்கேற்பாளர்கள் உள்ளனர்: பணம் செலுத்துபவர், பெறுநர் மற்றும் வங்கியில் அத்தகைய தீர்வுகள் செலுத்துபவர் மற்றும் பெறுநரின் கணக்குகளில் ஒரு நுழைவு வடிவத்தில் மேற்கொள்ளப்படுகின்றன;

2) பணமில்லா பண பரிவர்த்தனைகளில் பங்கேற்பாளர்கள் வங்கியுடன் கடன் உறவுகளில் உள்ளனர். அத்தகைய தீர்வுகளில் பங்கேற்பாளர்களின் கணக்குகளின் நிலுவைகளின் அளவுகளில் இந்த உறவுகள் வெளிப்படுகின்றன. பண புழக்கத்தில் அத்தகைய கடன் உறவுகள் இல்லை;

3) ஒரு பங்கேற்பாளருக்குச் சொந்தமான பணப் பரிமாற்றங்கள் (பரிமாற்றங்கள்) மற்றொருவருக்கு ஆதரவாக அவர்களின் கணக்குகளில் உள்ளீடுகளைச் செய்வதன் மூலம் செய்யப்படுகின்றன, இதன் விளைவாக அத்தகைய நடவடிக்கைகளில் பங்கேற்பாளர்களுடனான வங்கியின் கடன் உறவுகள் மாறுகின்றன. இவ்வாறு, பணத்தின் விற்றுமுதல் ஒரு கடன் நடவடிக்கையால் மாற்றப்படுகிறது. பொருளாதாரத்தில் ரொக்கமற்ற கொடுப்பனவுகள் ஒரு குறிப்பிட்ட அமைப்பின் படி ஒழுங்கமைக்கப்படுகின்றன, இது ரொக்கமற்ற கொடுப்பனவுகளை ஒழுங்கமைப்பதற்கான கொள்கைகளின் தொகுப்பாக புரிந்து கொள்ளப்படுகிறது, அவற்றின் நிறுவனத்திற்கான தேவைகள், குறிப்பிட்ட வணிக நிலைமைகள் மற்றும் படிவங்கள் மற்றும் முறைகள் ஆகியவற்றால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. கட்டணம் மற்றும் தொடர்புடைய பணிப்பாய்வு.

பணம் செலுத்தும் முறை என்பது ஒன்றோடொன்று தொடர்புடைய கூறுகளின் தொகுப்பாகும், இதில் பணம் செலுத்தும் முறை மற்றும் தொடர்புடைய ஆவண ஓட்டம் ஆகியவை அடங்கும். ஆவணச் சுழற்சி என்பது செட்டில்மென்ட் ஆவணங்கள் மற்றும் நிதிகளின் பதிவு, பயன்பாடு மற்றும் இயக்கத்தின் ஒரு அமைப்பாகும், இதில் பின்வருவன அடங்கும்: அனுப்புநரால் விலைப்பட்டியல் வழங்குதல் மற்றும் குடியேற்றங்களில் மற்ற பங்கேற்பாளர்களுக்கு மாற்றுதல்; தீர்வு ஆவணத்தின் உள்ளடக்கம் மற்றும் அதன் விவரங்கள்; தீர்வு ஆவணத்தை தொகுப்பதற்கான விதிமுறைகள் மற்றும் அதை வங்கிக்கு வழங்குவதற்கான நடைமுறை மற்றும் குடியேற்றங்களில் மற்ற பங்கேற்பாளர்களுக்கு; வங்கி நிறுவனங்களுக்கு இடையே ஒரு தீர்வு ஆவணத்தின் இயக்கம்; தீர்வு ஆவணத்தை செலுத்துவதற்கான நடைமுறை மற்றும் விதிமுறைகள், நிதி பரிமாற்றம் மற்றும் ரசீது; தீர்வு பங்கேற்பாளர்களின் பரஸ்பர கட்டுப்பாட்டுக்கான தீர்வு ஆவணத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான நடைமுறை மற்றும் பொருளாதார தாக்கத்தின் நடவடிக்கைகளை செயல்படுத்துதல்.

ரொக்கமற்ற கொடுப்பனவுகள் முக்கியமாக நிறுவனங்களின் பொருளாதார உறவுகள் மற்றும் நிதி மற்றும் கடன் அமைப்புடன் அவற்றின் உறவின் துறைக்கு சேவை செய்கின்றன. எனவே, அவற்றின் சாராம்சம் என்னவென்றால், பொருளாதார அமைப்புகள் சரக்கு பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளுக்காக ஒருவருக்கொருவர் பணம் செலுத்துகின்றன, அத்துடன் பணம் செலுத்துபவரின் கணக்கிலிருந்து பெறுநரின் கணக்கிற்கு செலுத்த வேண்டிய தொகையை மாற்றுவதன் மூலம் அல்லது பரஸ்பர கடன்களை ஈடுசெய்வதன் மூலம் நிதிக் கடமைகளுக்கு பணம் செலுத்துகின்றன.

ரொக்கமில்லா கொடுப்பனவுகளின் மதிப்பு நன்றாக உள்ளது, ஏனெனில்:

1) பணமில்லாத கொடுப்பனவுகள் வங்கிகளில் பண வளங்களின் செறிவுக்கு பங்களிக்கின்றன. வங்கிகளில் சேமிக்கப்பட்டுள்ள நிறுவனங்களின் தற்காலிக இலவச நிதிகள் கடன் வழங்குவதற்கான ஆதாரங்களில் ஒன்றாகும்;

2) பணமில்லாத கொடுப்பனவுகள் தேசிய பொருளாதாரத்தில் நிதிகளின் சாதாரண சுழற்சிக்கு பங்களிக்கின்றன;

3) ரொக்கம் அல்லாத மற்றும் பண விற்றுமுதல் ஆகியவற்றுக்கு இடையேயான தெளிவான வேறுபாடு, பணப் புழக்கம் மற்றும் பணமில்லாத பண விற்றுமுதல் ஆகியவற்றைத் திட்டமிடுவதற்கு வசதியாக இருக்கும் நிலைமைகளை உருவாக்குகிறது, அத்துடன் வெளியீட்டின் அளவையும் புழக்கத்தில் இருந்து பணத்தை திரும்பப் பெறுவதையும் தீர்மானிக்கிறது.

ஒருபுறம், பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளின் வளர்ச்சி பணத்தின் தேவையைக் குறைப்பதற்கும் விநியோகச் செலவுகளைச் சேமிப்பதற்கும் வழிவகுக்கிறது. பணம் எவ்வளவு அதிகமாக இருக்கிறதோ, அவ்வளவு பலன்கள் வலுவடையும். இருப்பினும், பணம் செலுத்தும் அளவு சிறியதாக இருந்தால், ரொக்கமாக செலுத்துவது மிகவும் சாதகமானது. பணம் செலுத்துவதன் நன்மைகள் அதன் தீமைகளாக மாறும் போது சரியாக வரியை நிறுவுவது கடினம்.

ரொக்கமில்லா பரிவர்த்தனைகள் செட்டில்மென்ட், நடப்பு மற்றும் பிற கணக்குகளில் வங்கிகள் தங்கள் வாடிக்கையாளர்களுக்கு தொடர்புடைய ஆவணங்களைச் சமர்ப்பித்த பிறகு திறக்கப்படுகின்றன.

அனைத்து பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளும் தீர்வு ஆவணங்களின் அடிப்படையில் செய்யப்படுகின்றன. அவற்றின் படிவங்கள் நிறுவப்பட்ட தரநிலைகளுக்கு இணங்க வேண்டும், மேலும் அவை பின்வரும் விவரங்களைக் கொண்டிருக்க வேண்டும்:

- OKUD இன் படி தீர்வு ஆவணத்தின் பெயர் மற்றும் அதன் படிவக் குறியீடு;

- ஆவணத்தின் எண்ணிக்கை, தேதி, மாதம், அது நிறைவேற்றப்பட்ட ஆண்டு. இந்த வழக்கில், எண் எண்களில் குறிக்கப்படுகிறது, மாதம் - வார்த்தைகளில், ஆண்டு - எண்களில்;

- பணம் செலுத்துபவரின் வங்கியின் பெயர் மற்றும் இடம், அதன் வங்கி அடையாளக் குறியீடு (BIC), நிருபர் கணக்கு அல்லது துணைக் கணக்கு எண்;

- பணம் செலுத்துபவரின் பெயர், அவரது அடையாள எண் (TIN), KPP, அத்துடன் வங்கிக் கணக்கின் எண்;

- நிதியைப் பெறுபவரின் பெயர், அவரது வங்கிக் கணக்கின் எண்ணிக்கை;

– பயனாளியின் வங்கியின் பெயர் மற்றும் இடம் (காசோலையில் குறிப்பிடப்படவில்லை), அதன் வங்கி அடையாளக் குறியீடு (BIC), நிருபர் கணக்கு அல்லது துணைக் கணக்கு எண். அதே நேரத்தில், பணம் செலுத்துபவர் மற்றும் பெறுநரின் பெயரை சுருக்கவும் அனுமதிக்கப்படுகிறது, இது வங்கிகள் மற்றும் வாடிக்கையாளர்களின் பணியைத் தடுக்காது;

- பணம் செலுத்தும் நோக்கம் (காசோலையில் குறிப்பிடப்படவில்லை). செலுத்த வேண்டிய வரி ஒரு தனி வரியாக தீர்வு ஆவணத்தில் முன்னிலைப்படுத்தப்பட்டுள்ளது (இல்லையெனில் வரி செலுத்தப்படவில்லை என்பதற்கான அறிகுறி இருக்க வேண்டும்);

- கட்டணத்தின் அளவு, எண்கள் மற்றும் வார்த்தைகளில் சுட்டிக்காட்டப்படுகிறது;

- கட்டண வரிசை மற்றும் செயல்பாட்டு வகை.

கணக்கீடுகளின் அமைப்பின் கொள்கைகள் அவற்றின் செயல்பாட்டின் அடிப்படைக் கொள்கைகளாகும். மொத்தத்தில் உள்ள கொள்கைகளுடன் இணங்குதல், கணக்கீடுகள் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்வதை உறுதிப்படுத்துவதை சாத்தியமாக்குகிறது: நேரம், நம்பகத்தன்மை, செயல்திறன். முதல் கொள்கை - தீர்வுகள் மற்றும் பணம் செலுத்துவதற்கான சட்ட ஆட்சி - தீர்வு உறவுகளில் பங்கேற்பாளர்களின் நடத்தை சட்ட விதிகள் மற்றும் சட்டப் பொறுப்புக்கு இணங்க வேண்டும். இதற்கான அடிப்படையானது சட்டங்கள் மற்றும் ஒழுங்குமுறைகளின் தொகுப்பாகும். கட்டண முறையின் முக்கிய ஒழுங்குமுறை அமைப்பு ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கி (ரஷ்யாவின் வங்கி) ஆகும். அதன் முக்கிய பணிகளில் தீர்வு முறையின் திறமையான மற்றும் தடையற்ற செயல்பாட்டை உறுதி செய்வதாகும்.

இரண்டாவது கொள்கை வங்கிக் கணக்குகளை செயல்படுத்துவதாகும். சப்ளையர்கள் மற்றும் வாங்குபவர்கள் இருவருக்கும் வங்கிக் கணக்குகள் இருப்பது அவசியமான முன்நிபந்தனை. தீர்வு சேவைகளுக்கு, வங்கிக்கும் வாடிக்கையாளருக்கும் இடையே ஒரு வங்கிக் கணக்கு ஒப்பந்தம் முடிவடைகிறது - ஒரு சுயாதீனமான இருதரப்பு (பங்கேற்பாளர்களுக்கு உரிமைகள் மற்றும் கடமைகள் உள்ளன) சிவில் சட்ட ஒப்பந்தம். கூட்டாட்சி சட்டத்தால் வழங்கப்படாவிட்டால், வாடிக்கையாளர்களுக்குத் தேவையான எண்ணிக்கையிலான தீர்வு, வைப்புத்தொகை மற்றும் பிற கணக்குகளைத் தங்கள் ஒப்புதலுடன் வங்கிகளில் எந்த நாணயத்திலும் திறக்க உரிமை உண்டு. வங்கிகள் மற்றும் பிற கடன் நிறுவனங்கள் தங்களுக்கு இடையேயான தீர்வுகளுக்கான நிருபர் கணக்குகளைத் திறக்கின்றன - ஒருவருக்கொருவர் (தொடர்பாளர் கணக்கு ஒப்பந்தம் முடிந்தது) மற்றும் தவறாமல் - ரஷ்ய வங்கியின் நிறுவனங்களில் (வங்கி தீர்வு சேவைகள் தொடர்பான ஒப்பந்தம்).

மூன்றாவது கொள்கையானது பணப்புழக்கத்தை தடையின்றி பணம் செலுத்துவதை உறுதி செய்யும் அளவில் பராமரிக்க வேண்டும். இந்தக் கோட்பாட்டுடன் இணங்குவது, கடமைகளின் தெளிவான நிபந்தனையற்ற நிறைவேற்றத்திற்கு முக்கியமாகும். அனைத்து செலுத்துபவர்களும் கடன் கடமைகளை சரியான நேரத்தில் நிறைவேற்றுவதற்காக ரசீதுகள், கணக்குகளிலிருந்து நிதிகளை எழுதுதல், காணாமல் போன ஆதாரங்களை விவேகத்துடன் தேட வேண்டும்.

நான்காவது கொள்கை பணம் செலுத்துபவரின் ஏற்பு (ஒப்புதல்) இருப்பு ஆகும். இந்த கொள்கையானது பொருத்தமான கட்டண கருவி (காசோலை, உறுதிமொழி குறிப்பு, பணம் செலுத்துதல் உத்தரவு) மூலம் செயல்படுத்தப்படுகிறது, இது நிதியை டெபிட் செய்வதற்கான உரிமையாளரின் ஆர்டரைக் குறிக்கிறது, அல்லது நிதி பெறுபவர்களால் வழங்கப்பட்ட ஆவணங்களை சிறப்பாக ஏற்றுக்கொள்வது (கட்டண கோரிக்கைகள், பரிமாற்ற பில்கள் )

அதே நேரத்தில், சட்டமானது மறுக்கமுடியாத (செலுத்துபவர்களின் அனுமதியின்றி) நிதிகளை எழுதுதல்: வரிகளில் நிலுவைத் தொகைகள் மற்றும் பிற கட்டாய கொடுப்பனவுகள் - நீதிமன்றங்களால் வழங்கப்பட்ட மரணதண்டனையின் அடிப்படையில், உத்தரவுகளில் சில அபராதங்கள் சேகரிப்பாளர்களின், வெப்பம் மற்றும் மின்சாரம், பயன்பாடுகள் போன்றவற்றுக்கான நேரடி தள்ளுபடிகள். பி.

ஐந்தாவது கொள்கை - பணம் செலுத்துவதற்கான அவசரம் - ஒரு சந்தைப் பொருளாதாரத்தின் சாராம்சத்தில் இருந்து பின்பற்றப்படுகிறது, இதன் முக்கிய நிபந்தனை பணம் செலுத்தும் கடமைகளை சரியான நேரத்தில் மற்றும் முழுமையாக நிறைவேற்றுவதாகும். இந்த கொள்கையின் முக்கியத்துவம், பொருட்களின் உற்பத்திக்காக தொடர்ந்து செலவழிக்கப்பட்ட நிதி, சேவைகளை வழங்குதல் ஆகியவை முடிக்கப்பட்ட ஒப்பந்தங்களால் நிர்ணயிக்கப்பட்ட கால வரம்புகளுக்குள் வாங்குபவர்களிடமிருந்து பணம் செலுத்துவதன் இழப்பில் திருப்பிச் செலுத்தப்பட வேண்டும் என்பதில் உள்ளது.

ஆறாவது கொள்கை என்பது ஒப்பந்த விதிமுறைகளுக்கு இணங்காததற்கு சொத்து பொறுப்புக் கொள்கையாகும். இந்த கொள்கையின் சாராம்சம், தீர்வுகளின் அடிப்படையில் ஒப்பந்தக் கடமைகளை மீறுவது, இழப்புகளுக்கான இழப்பீடு, அபராதம் செலுத்துதல் மற்றும் பிற பொறுப்பு நடவடிக்கைகளின் வடிவத்தில் சிவில் பொறுப்பைப் பயன்படுத்துகிறது. (ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் சிவில் கோட், Ch. 25, கலை. 395)

ஏழாவது கொள்கை - குடியேற்றங்களின் சரியான தன்மை மீதான அனைத்து பங்கேற்பாளர்களின் கட்டுப்பாடு, அவற்றை செயல்படுத்துவதற்கான நடைமுறையில் நிறுவப்பட்ட விதிகளுக்கு இணங்குதல் - பூர்வாங்க, தற்போதைய, அடுத்தடுத்த, உள் மற்றும் வெளிப்புறக் கட்டுப்பாடுகளாக பிரிக்கப்பட்டுள்ளது. இந்த கொள்கையை கடைபிடிப்பதில் ஒரு முக்கிய பங்கு கலைக்கு ஏற்ப ஸ்தாபனத்தால் செய்யப்படுகிறது. நவம்பர் 21, 1996 இன் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் ஃபெடரல் சட்டத்தின் 16 எண் 129-FZ "கணக்கியல் மீது" நிதி அறிக்கைகளின் விளம்பரம்.

ரொக்கமற்ற கொடுப்பனவுகள் நிறுவப்பட்ட படிவத்தின் தீர்வு ஆவணங்களின் அடிப்படையில் மற்றும் தொடர்புடைய ஆவண ஓட்டத்திற்கு இணங்க மேற்கொள்ளப்படுகின்றன. கட்டணம் செலுத்தும் முறையின் தேர்வு முக்கியமாக தீர்மானிக்கப்படுகிறது:

- எதிர் கட்சிகளுக்கு இடையிலான பொருளாதார உறவுகளின் தன்மை;

- வழங்கப்பட்ட பொருட்களின் அம்சம்;

- பரிவர்த்தனைக்கான கட்சிகளின் இடம்;

- பொருட்களின் போக்குவரத்து முறை;

- சட்ட நிறுவனங்களின் நிதி நிலை.

03.10.2002 இன் மத்திய வங்கியின் ஒழுங்குமுறை. எண் 2-பி "ரஷ்ய கூட்டமைப்பில் பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளில்" பின்வரும் பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளின் வடிவங்களை நிறுவுகிறது: பணம் செலுத்தும் உத்தரவுகள், கடன் கடிதங்கள், காசோலைகள் மற்றும் சேகரிப்பு மூலம் தீர்வுகள்.

பணம் செலுத்தும் ஆணை என்பது கணக்கு வைத்திருப்பவர் (செலுத்துபவர்) அவருக்கு சேவை செய்யும் வங்கிக்கு ஒரு ஆர்டராகும், ஒரு தீர்வு ஆவணம் மூலம் வரையப்பட்டு, இந்த அல்லது வேறு வங்கியில் திறக்கப்பட்ட நிதியைப் பெறுபவரின் கணக்கிற்கு ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை மாற்ற வேண்டும்.

பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளுக்கான தீர்வுகளில், கட்டண ஆர்டர்கள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன:

- பெறப்பட்ட பொருட்கள், நிகழ்த்தப்பட்ட வேலை, வழங்கப்பட்ட சேவைகள் (பணம் செலுத்துபவரால் பொருட்கள் அல்லது சேவைகளின் ரசீதை உறுதிப்படுத்தும் கப்பல் ஆவணத்தின் எண் மற்றும் தேதியின் வரிசையில் குறிப்பு);

- பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளுக்கான முன்கூட்டியே பணம் செலுத்தும் வரிசையில் பணம் செலுத்துவதற்கு (முக்கிய ஒப்பந்தம், ஒப்பந்தம், ஒப்பந்தம், முன்கூட்டியே பணம் செலுத்துவதற்கு வழங்குகிறது);

- பராமரிப்புக்கான போக்குவரத்து, வகுப்புவாத, வீட்டு நிறுவனங்களுக்கு பணம் செலுத்துதல் போன்றவை.

பொருட்கள் அல்லாத பரிவர்த்தனைகளுக்கான தீர்வுகளில், கட்டண ஆர்டர்கள் இதற்குப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன:

- அனைத்து நிலைகளின் வரவு செலவுத் திட்டங்களுக்கான பணம் மற்றும் கூடுதல் பட்ஜெட் நிதிகள்;

- வங்கி கடன்களை திருப்பிச் செலுத்துதல் மற்றும் கடன்களுக்கான வட்டி;

மாநில மற்றும் சமூக காப்பீட்டு அமைப்புகளுக்கு நிதி பரிமாற்றம்;

- கூட்டு-பங்கு நிறுவனம், எல்.எல்.சி போன்றவற்றை நிறுவும் போது அங்கீகரிக்கப்பட்ட நிதிகளுக்கு நிதியின் பங்களிப்புகள்;

- பங்குகள், பத்திரங்கள், வைப்புச் சான்றிதழ்கள், வங்கி பில்களைப் பெறுதல்;

- அபராதம், அபராதம், அபராதம் போன்றவற்றை செலுத்துதல்.

தேவையான அனைத்து விவரங்களையும் உள்ளடக்கிய, நிறுவப்பட்ட படிவத்தின் வடிவத்தில் பணம் செலுத்துபவரால் கட்டண உத்தரவு வழங்கப்படுகிறது:

- பணம் செலுத்துபவர் மற்றும் நிதி பெறுபவருக்கு - வரி செலுத்துவோர் அடையாள எண் (TIN), கடன் நிறுவனம் (கிளை) அல்லது பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் தீர்வு நெட்வொர்க்கின் துணைப்பிரிவுடன் பெயர் மற்றும் கணக்கு எண்;

- கடன் நிறுவனங்களுக்கு - அவற்றின் பெயர்கள் மற்றும் இருப்பிடங்கள், வங்கி அடையாளக் குறியீடு (BIC) மற்றும் தீர்வு பரிவர்த்தனைகளுக்கான கணக்கு எண்.

பணம் செலுத்துபவரின் கணக்கில் பணம் உள்ளதா என்பதைப் பொருட்படுத்தாமல் பேமெண்ட் ஆர்டர்கள் வங்கியால் ஏற்றுக்கொள்ளப்படும். கணக்கில் நிதி இல்லாத நிலையில் அல்லது பற்றாக்குறையில், பணம் செலுத்தும் ஆர்டர்கள் கோப்பு அமைச்சரவை எண் 2 இல் வைக்கப்பட்டு, சட்டத்தால் நிறுவப்பட்ட வரிசையில் நிதி பெறப்படும். சட்டத்திற்கு இணங்க, ஒரு கோப்பு அமைச்சரவையில் இருந்து பணம் செலுத்தும் ஆர்டர்களை பகுதியளவு செலுத்துதல் அனுமதிக்கப்படுகிறது, அதே நேரத்தில் வங்கி ஒரு கட்டண உத்தரவைப் பயன்படுத்துகிறது.

வங்கிக் கணக்கு ஒப்பந்தத்தால் மற்றொரு கால அவகாசம் வழங்கப்படாவிட்டால், வங்கிக்கு பணம் செலுத்துபவர் விண்ணப்பித்த அடுத்த வேலை நாளுக்குப் பிறகு, பணம் செலுத்துபவரின் கோரிக்கையின் பேரில் பணம் செலுத்துபவருக்குத் தெரிவிக்க வங்கி கடமைப்பட்டுள்ளது.

கட்டண ஆர்டர்கள் பட்ஜெட் கொடுப்பனவுகளின் வரிசையில் தீர்வுகளுக்குப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன, அதாவது. ஒரு குறிப்பிட்ட நேரத்தில் வாங்குபவரின் கணக்கிலிருந்து சப்ளையர் கணக்கிற்கு நிதிகளை அவ்வப்போது மாற்றுவதன் மூலம் மற்றும் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையில் பொருட்களை வெளியிடுவதற்கான திட்டத்தின் அடிப்படையில் மற்றும் வரும் மாதத்திற்கான (காலாண்டு) சேவைகளை வழங்குதல். திட்டமிடப்பட்ட கொடுப்பனவுகளின் கணக்கீடுகள் பணம் மற்றும் பொருட்களின் வரவிருக்கும் இயக்கத்தை அடிப்படையாகக் கொண்டிருப்பதால், பணம் செலுத்துவதற்கான ஒரு முற்போக்கான வடிவமாகும். இது விரைவான தீர்வுகளுக்கு வழிவகுக்கிறது, பரஸ்பர பெறத்தக்கவைகள் மற்றும் செலுத்த வேண்டியவைகள் குறைகிறது, மேலும் நிறுவனங்கள் தங்கள் கட்டண விற்றுமுதலை சிறப்பாக திட்டமிட உதவுகிறது.

பிற கட்டண முறைகளுடன் ஒப்பிடும்போது கட்டண ஆர்டர்கள் மூலம் தீர்வுகள் பல நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளன: ஒப்பீட்டளவில் எளிமையான ஆவண ஓட்டம், வேகமான பணப்புழக்கம், பணம் செலுத்திய பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளின் தரத்தை முன்கூட்டியே சரிபார்க்கும் பணம் செலுத்துபவரின் திறன், இந்த படிவத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான திறன் பொருட்கள் அல்லாத கொடுப்பனவுகளுக்கான கட்டணம்.

கடன் கடிதம் என்பது ஒரு வாடிக்கையாளரின் சார்பாக அதன் எதிர் கட்சிக்கு ஆதரவாக வழங்கப்பட்ட ஒரு வங்கியின் நிபந்தனை பணக் கடமையாகும், இதன் கீழ் கடன் கடிதத்தைத் திறந்த வங்கி (வழங்கும் வங்கி) சப்ளையருக்கு பணம் செலுத்தலாம் அல்லது கடன் கடிதத்தில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள ஆவணங்களை சமர்ப்பிப்பதற்கும், கடன் கடிதத்தின் பிற நிபந்தனைகளை நிறைவேற்றுவதற்கும் உட்பட்டு, அத்தகைய பணம் செலுத்த மற்றொரு வங்கியை அங்கீகரிக்கவும். கடன் கடிதம் ஒரு சப்ளையருக்கு மட்டுமே சேவை செய்யும் நோக்கம் கொண்டது மற்றும் திருப்பிவிட முடியாது. கடன் கடிதத்திலிருந்து பணம் செலுத்துதல் வங்கி பரிமாற்றத்தால் மட்டுமே மேற்கொள்ளப்படுகிறது.

வங்கிகள் பின்வரும் வகையான கடன் கடிதங்களைத் திறக்கலாம்:

- மூடப்பட்ட (டெபாசிட்) மற்றும் வெளிப்படுத்தப்படாத (உத்தரவாதம்);

- திரும்பப்பெறக்கூடியது மற்றும் திரும்பப்பெற முடியாதது.

ஒரு மூடிய கடன் கடிதத்தைத் திறக்கும்போது, ​​செலுத்துபவரின் நிதி அல்லது கடன் கடிதத்தின் முழு காலத்திற்கும் நிறைவேற்றும் வங்கியின் வசம் உள்ள கடன் கடிதத்தின் தொகையை அவருக்கு வழங்கிய கடனின் இழப்பில் வழங்கும் வங்கி மாற்றுகிறது. வெளிப்படுத்தப்படாத கடன் கடிதத்தைத் திறக்கும்போது, ​​கடன் கடிதத்தின் அளவுக்குள் அதன் நிருபர் கணக்கில் இருந்து நிதியை எழுதுவதற்கான உரிமையை வழங்கும் வங்கி செயல்படுத்தும் வங்கிக்கு வழங்குகிறது. உத்தரவாதக் கடன் கடிதத்தின் கீழ் வழங்கும் வங்கியின் நிருபர் கணக்கில் இருந்து நிதியை எழுதுவதற்கான நடைமுறை வங்கிகளுக்கு இடையிலான ஒப்பந்தத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது.

திரும்பப் பெறக்கூடியது என்பது கடன் கடிதம் ஆகும், இது நிதியைப் பெறுபவருக்கு முன் அறிவிப்பு இல்லாமல் வழங்கும் வங்கியால் மாற்றப்படலாம் அல்லது ரத்து செய்யலாம். அத்தகைய கடன் கடிதம் விற்பனையாளருக்கு பணம் செலுத்துவதற்கு போதுமான உத்தரவாதமாக செயல்படாது, எனவே, நடைமுறையில் இது ஒருபோதும் நிகழாது. கடன் கடிதம் திரும்பப்பெற முடியாதது என்று அதன் உரை வெளிப்படையாகக் கூறாத வரை திரும்பப்பெறக்கூடியது. திரும்பப்பெற முடியாதது என்பது கடன் கடிதம் ஆகும், இது நிதியைப் பெறுபவரின் அனுமதியின்றி மாற்றப்படவோ அல்லது ரத்து செய்யவோ முடியாது மற்றும் அதனுடன் தொடர்புடைய குறி உள்ளது. அத்தகைய கடன் கடிதம், கடன் கடிதத்தின் அனைத்து நிபந்தனைகளையும் பூர்த்தி செய்யும் போது வழங்கல் அல்லது சேவைக்காக விற்பனையாளருக்கு செலுத்த வேண்டிய உறுதியான கடமையாகும். பெரும்பாலான கடன் கடிதங்கள் திரும்பப் பெற முடியாதவை.

கடன் கடிதத்தைத் திறக்க, நிறுவப்பட்ட படிவத்தை செலுத்துபவரின் விண்ணப்பம் வழங்கும் வங்கிக்கு சமர்ப்பிக்கப்படுகிறது, இது குறிக்கிறது:

- கடன் கடிதம் திறக்கப்பட்ட ஒப்பந்தத்தின் எண்ணிக்கை;

- கடன் கடிதத்தின் செல்லுபடியாகும் காலம்;

- சப்ளையர் பெயர் மற்றும் கடன் கடிதத்தை வழங்கும் வங்கியின் பெயர்;

- கடன் கடிதத்தின் கீழ் பணம் செலுத்துவதற்கான அடிப்படையாக செயல்படும் ஆவணங்களின் பெயர்;

- அவர்கள் சமர்ப்பிப்பதற்கான காலக்கெடு மற்றும் பதிவு செய்வதற்கான நடைமுறை;

- கடன் கடிதத்தின் வகை மற்றும் அதன் தொகை;

- கடன் கடிதம் திறக்கப்பட்ட பொருட்கள், பணிகள் மற்றும் சேவைகளின் பட்டியல் மற்றும் ஏற்றுமதி விதிமுறைகள்;

- கடன் கடிதத்தை உணரும் முறை.

கடன் கடிதத்தின் கீழ் பணம் செலுத்தும் போது, ​​பயனாளியின் வங்கி (செயல்படுத்தும் வங்கி) கடன் கடிதத்தின் அனைத்து நிபந்தனைகளுக்கும் சப்ளையர் இணங்குகிறதா என்பதை சரிபார்க்க கடமைப்பட்டுள்ளது, அத்துடன் கணக்குகளின் பதிவேட்டின் சரியான பதிவு, இணக்கம் அறிவிக்கப்பட்ட மாதிரிகளுடன் சப்ளையரின் கையொப்பங்கள் மற்றும் முத்திரை. கடன் கடிதத்தின் கீழ் பணம் செலுத்துவதை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள் கடன் கடிதம் காலாவதியாகும் முன் சப்ளையர் வங்கிக்கு சமர்ப்பிக்க வேண்டும் மற்றும் கடன் கடிதத்தின் அனைத்து நிபந்தனைகளையும் நிறைவேற்றுவதை உறுதிப்படுத்த வேண்டும். இந்த நிபந்தனைகளில் ஏதேனும் ஒன்று மீறப்பட்டால், கடன் கடிதத்தின் கீழ் பணம் செலுத்தப்படாது.

செயல்படுத்தும் வங்கியில் கடன் கடிதத்தை மூடுவது மேற்கொள்ளப்படுகிறது (கடன் கடிதத்தின் அளவு அல்லது அதன் இருப்பு):

- கடன் கடிதம் காலாவதியான பிறகு;

- கடன் கடிதத்தை அதன் காலாவதியாகும் முன் மேலும் பயன்படுத்த மறுக்க நிதி பெறுநரின் விண்ணப்பத்தின் அடிப்படையில், அத்தகைய மறுப்புக்கான சாத்தியம் கடன் கடிதத்தின் விதிமுறைகளால் வழங்கப்பட்டால்;

- கடன் கடிதத்தை முழுமையாகவோ அல்லது பகுதியாகவோ திரும்பப் பெறுவதற்கு பணம் செலுத்துபவரின் உத்தரவின்படி, கடன் கடிதத்தின் விதிமுறைகளின் கீழ் அத்தகைய திரும்பப் பெறுதல் சாத்தியமாக இருந்தால்.

பணம் செலுத்துவதற்கான கடன் கடிதம் மிகவும் விலை உயர்ந்தது. இதற்கு வாங்குபவருக்கு கூடுதல் செலவுகள் தேவை, இது வங்கி வசூலிக்கும் பெரிய கமிஷன்களுக்கு மட்டுமல்ல, ரஷ்ய நிறுவனங்கள் பணிபுரியும் பெரும்பாலான கடன் கடிதங்கள் "மூடப்பட்டவை" என்பதன் காரணமாகும். இதன் பொருள், ஒப்பந்தத்தின் காலத்திற்கு, ஒப்பந்தத்தின் கீழ் செலுத்தும் தொகைக்கு சமமாக, வாங்குபவரின் விற்றுமுதலில் இருந்து குறிப்பிடத்தக்க நிதி திரும்பப் பெறப்படுகிறது.

சப்ளையர் மற்றும் வாங்குபவர் இருவருக்கும் இந்த வகையான கட்டணத்தின் வசதி ஒரு குறிப்பிட்ட உத்தரவாதமாகும்: விநியோக ஒப்பந்தத்திற்கு இணங்கினால், சப்ளையர் மூலம் சரியான நேரத்தில் மற்றும் முழுமையான பணம் செலுத்துதல்; நிர்ணயிக்கப்பட்ட நிபந்தனைகளுடன் ஆர்டர் செய்யப்பட்ட தயாரிப்புகளின் இணக்கம், இது பெரும்பாலும் அங்கீகரிக்கப்பட்ட வாங்குபவர் நிறுவனத்தால் கட்டுப்படுத்தப்படுகிறது.

காசோலை என்பது காசோலையை வழங்குபவர் வங்கிக்கு அதில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள தொகையை காசோலை வைத்திருப்பவருக்கு செலுத்துவதற்கான அறிவுறுத்தலைக் கொண்ட பாதுகாப்பு ஆகும். காசோலை வைத்திருப்பவருக்கு ஆதரவாக காசோலைகளை வழங்குவதன் மூலம் வங்கியில் நிதி வைத்திருக்கும் எந்தவொரு சட்டப்பூர்வ அல்லது இயல்பான நபரும் காசோலையின் டிராயராக இருக்கலாம்; பணம் செலுத்துபவர் டிராயரின் வங்கி.

ஒரு சேவை வங்கியில் தீர்வு காசோலைகளைப் பெற, ஒரு விண்ணப்பம் பரிந்துரைக்கப்பட்ட படிவத்தில் வரையப்பட்டு, நிறுவனத்தின் தலைவர், தலைமை கணக்காளர் மற்றும் முத்திரையுடன் சான்றளிக்கப்பட்டது. விண்ணப்பமானது காசோலைகளின் எண்ணிக்கை மற்றும் காசோலைகளில் தீர்வுக்கான மொத்தத் தேவையின் அளவைக் குறிப்பிடுகிறது, இது ஒரு காசோலையின் வரம்பை தீர்மானிக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது, இது ஒவ்வொரு காசோலையின் பின்புறத்திலும் வைக்கப்பட வேண்டும். காசோலை புத்தகங்கள் ஒரு நிலையான கால மற்றும் மொத்த கட்டணத் தொகைக்கு வழங்கப்படுகின்றன.

இரண்டு வகையான காசோலை புத்தகங்கள் உள்ளன: வரையறுக்கப்பட்ட மற்றும் வரம்பற்ற. அவற்றுக்கிடையேயான வேறுபாடு என்னவென்றால், ஒரு வரையறுக்கப்பட்ட புத்தகத்தின் ரசீது, டிராயரின் தனி தனிப்பட்ட கணக்கில் செலுத்தப்பட்ட மொத்த தொகையின் வைப்புத்தொகையுடன் சேர்ந்துள்ளது. இந்தக் கணக்கில் தொடர்புடைய கணக்கிலிருந்து டெபாசிட் செய்யப்பட்ட நிதியின் அளவு வரவு வைக்கப்படும்.

வரம்பற்ற புத்தகம் நிதி வைப்புத்தொகையை வழங்காது. இந்த வழக்கில், வங்கியில் உள்ள காசோலையின் அட்டையானது டிராயரின் தொடர்புடைய கணக்கில் உள்ள நிதியாகும், ஆனால் காசோலை புத்தகத்தை வழங்கும்போது வங்கியின் உடன்படிக்கையில் வங்கியால் உத்தரவாதம் அளிக்கப்பட்ட தொகையை விட அதிகமாக இல்லை. ஒரு காசோலை வழங்குபவருக்கு வங்கி உத்தரவாதம் அளிக்கலாம், அவரது கணக்கில் தற்காலிக நிதி பற்றாக்குறை ஏற்பட்டால், வங்கியின் நிதியின் இழப்பில் காசோலைகளை செலுத்துதல்.

காசோலையில் பின்வரும் கட்டாய விவரங்கள் இருக்க வேண்டும்:

- ஆவணத்தின் உரையில் "காசோலை" என்ற பெயர் சேர்க்கப்பட்டுள்ளது;

- ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை செலுத்த பணம் செலுத்துபவருக்கு உத்தரவு;

- பணம் செலுத்துபவரின் பெயர் மற்றும் பணம் செலுத்துவதற்கான கணக்கின் அறிகுறி;

- பணம் செலுத்தும் நாணயத்தின் அறிகுறி;

- காசோலையை வரைந்த தேதி மற்றும் இடத்தின் அறிகுறி;

- காசோலை வழங்கிய நபரின் கையொப்பம் - டிராயர். ஆவணத்தில் குறிப்பிடப்பட்ட விவரங்கள் எதுவும் இல்லாததால் அது சட்டப்பூர்வ தன்மையை இழக்கிறது. தொகுக்கப்பட்ட இடத்தின் குறிப்பைக் கொண்டிருக்காத காசோலை, டிராயரின் இடத்தில் கையொப்பமிடப்பட்டதாகக் கருதப்படுகிறது.

ஒரு காசோலையின் கீழ் உள்ள உரிமைகள் மாற்றத்தக்கவை, ஒரு பெயரளவு காசோலை தவிர, இது மாற்ற முடியாதது.

காசோலைகள் மூலம் செலுத்தும் போது, ​​எந்த கமிஷன் இல்லாமல், காசோலை வழங்கப்பட்ட முழுத் தொகையிலும் செலுத்தப்பட வேண்டும் என்பதை நினைவில் கொள்ள வேண்டும் (இந்த வழக்கில், வட்டிக்கான அறிகுறி எழுதப்படாததாகக் கருதப்படுகிறது). காசோலையை பணம் செலுத்துவதற்காக வழங்குவதற்கான உள் வங்கி விதிகளால் நிறுவப்பட்ட காலம் முடிவடைவதற்கு முன்பு டிராயரால் திரும்பப் பெற முடியாது (காசோலை வைத்திருப்பவர் வங்கிக்கு ஒரு காசோலையை சமர்ப்பித்தல்).

பணம் செலுத்துபவரின் கணக்கில் நிதி இல்லை அல்லது போதுமான அளவு இல்லை என்றால், கட்டண கோரிக்கைகள் கோப்பு அமைச்சரவை எண் 2 இல் வைக்கப்படும். அதே நேரத்தில், செட்டில்மென்ட் ஆவணங்கள் கோப்பு அமைச்சரவையில் உள்ளிடப்பட்ட நாளுக்கு அடுத்த வணிக நாளுக்குப் பிறகு ஒரு அறிவிப்பை அனுப்புவதன் மூலம் செயல்படுத்தும் வங்கி இதை வழங்கும் வங்கிக்கு அறிவிக்கிறது. வழங்கும் வங்கி, செயல்படுத்தும் வங்கியிடமிருந்து ஒரு அறிவிப்பைப் பெற்றவுடன், வாடிக்கையாளருக்கு அட்டை குறியீட்டை தாக்கல் செய்வதற்கான அறிவிப்பைக் கொண்டுவருகிறது.

ரஷ்யாவில், சர்வதேச நடைமுறைக்கு மாறாக, பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளின் காசோலை வடிவம் குறைவாகவே உள்ளது.

சேகரிப்புத் தீர்வுகள் வங்கிச் செயல்பாடுகளாகப் புரிந்து கொள்ளப்படுகின்றன, இதில் ஒரு கடன் நிறுவனம் (வங்கி) வாடிக்கையாளரின் சார்பாகவும் செலவிலும், பணம் செலுத்துபவரிடமிருந்து கட்டணத் தொகையைப் பெற நடவடிக்கை எடுக்கிறது. சேகரிப்புக்கான தீர்வுகள் கட்டண கோரிக்கை மற்றும் சேகரிப்பு உத்தரவு மூலம் செய்யப்படுகின்றன.

பணம் செலுத்தும் கோரிக்கையில் பணம் செலுத்துபவரின் நடப்புக் கணக்கிலிருந்து பணம் எடுப்பதன் மூலம் பணம் செலுத்துபவருக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை செலுத்த வேண்டிய தேவை உள்ளது, இது நிறுவப்பட்ட படிவத்தின் வடிவத்தில் வரையப்பட்டு, அதில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள விவரங்களுக்கு கூடுதலாக உள்ளது. கட்டண உத்தரவு, இது போன்ற விவரங்கள்: -

கட்டண நிபந்தனைகள்;

- ஏற்றுக்கொள்ளும் காலக்கெடு;

- ஒப்பந்தத்தால் நிர்ணயிக்கப்பட்ட ஆவணங்களை செலுத்துபவருக்கு வழங்கப்படும் தேதி;

- பொருட்களின் பெயர் (வேலைகள், சேவைகள்) மற்றும் விநியோக தேதி;

- ஒப்பந்தத்தின் எண் மற்றும் தேதி;

- பொருட்களின் விநியோகத்தை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களின் எண்ணிக்கை (வேலையின் செயல்திறன், சேவைகளை வழங்குதல்);

- விநியோக முறை மற்றும் பிற விவரங்கள் - "கட்டணத்தின் நோக்கம்" புலத்தில். பொருட்களின் ஏற்றுமதி மற்றும் வர்த்தக ஆவணங்களை வழங்கிய பிறகு சப்ளையர் சேகரிப்பதற்காக குறிப்பிட்ட தேவைகள் வைக்கப்படுகின்றன. சப்ளையர் வங்கி ஆவணங்களை செலுத்துபவரின் வங்கிக்கு அனுப்ப கடமைப்பட்டுள்ளது, அதிலிருந்து நிதி சேகரித்து அவற்றை சப்ளையரின் தீர்வு கணக்கிற்கு மாற்றுகிறது. பணம் செலுத்துபவரின் வங்கி, ஆவணங்களைப் பெற்று, பணம் செலுத்துபவருக்குத் தெரிவித்து, அவரிடமிருந்து பூர்வாங்க ஒப்புதலைப் பெற்ற பின்னரே அவற்றை செலுத்துவதற்கு ஏற்றுக்கொள்கிறது. ஏற்றுக்கொள்ள மறுப்பதும் சாத்தியமாகும்.

சட்டத்தால் நிறுவப்பட்ட வரிசையில் பணம் செலுத்துபவரின் கணக்கில் பணம் பெறப்படுவதால் தீர்வு ஆவணங்களை செலுத்துதல் செய்யப்படுகிறது. கட்டணம் செலுத்துவதற்கான கோரிக்கைகளின் பகுதி கட்டணம், சேகரிப்பு ஆர்டர்கள் அனுமதிக்கப்படுகின்றன, இது பகுதி கட்டணம் செலுத்துவதற்கான குறிப்பைத் தவிர்த்து, ஒரு கட்டண உத்தரவின் பகுதியளவு செலுத்துவதற்கான நடைமுறைக்கு ஒத்த முறையில் கட்டண உத்தரவின் மூலம் செய்யப்படுகிறது.

சேகரிப்பு ஆணை என்பது ஒரு தீர்வு ஆவணமாகும், அதன் அடிப்படையில் பணம் செலுத்துபவர்களின் கணக்குகளில் இருந்து மறுக்க முடியாத முறையில் பணம் பற்று வைக்கப்படுகிறது. சேகரிப்பு ஆர்டர்கள் பொருந்தும்:

- நிதி சேகரிப்பதற்கான மறுக்கமுடியாத நடைமுறை சட்டத்தால் நிறுவப்பட்ட சந்தர்ப்பங்களில், கட்டுப்பாட்டு செயல்பாடுகளைச் செய்யும் உடல்களால் நிதி சேகரிப்பு உட்பட;

- பிரதான ஒப்பந்தத்தின் கீழ் கட்சிகளால் நிர்ணயிக்கப்பட்ட வழக்குகளில், பணம் செலுத்துபவருக்கு சேவை செய்யும் வங்கிக்கு அவரது உத்தரவு இல்லாமல் பணம் செலுத்துபவரின் கணக்கிலிருந்து நிதியை டெபிட் செய்வதற்கான உரிமை வழங்கப்படுகிறது.

சேகரிப்பு நடவடிக்கைகளின் முக்கிய வகைகள் எளிய (சுத்தமான) சேகரிப்பு மற்றும் ஆவணப்படம் (வணிக) ஆகும். முதல் வழக்கில், வணிக ஆவணங்களுடன் இல்லாத கட்டணக் கோரிக்கையின் அடிப்படையில் மூன்றாம் தரப்பினரிடமிருந்து பணத்தைப் பெற வங்கி உறுதியளிக்கிறது, இரண்டாவது வழக்கில், வங்கி தனது வாடிக்கையாளரிடமிருந்து பெறப்பட்ட வணிக ஆவணங்களை சமர்ப்பிக்க வேண்டும். வணிக ஆவணங்களில் இன்வாய்ஸ்கள், ஷிப்பிங் மற்றும் இன்சூரன்ஸ் ஆவணங்கள், தலைப்புப் பத்திரங்கள் மற்றும் பிற நிதி அல்லாத ஆவணங்கள் ஆகியவை அடங்கும்.

பொதுவாக, சேகரிப்பு வடிவத்தில் தீர்வுகள் சர்வதேச கொடுப்பனவுகளில் பரவலாகப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. ஒப்பந்தங்களின் கீழ் பணம் செலுத்துதல் வணிகக் கடனின் விதிமுறைகளின் அடிப்படையில் செய்யப்படுகின்றன, மேலும் வெளிநாட்டு வங்கிகள் சேகரிப்பதற்கான பல்வேறு ஆவணங்களை ஏற்றுக்கொள்கின்றன, இதில் மேலே குறிப்பிட்டுள்ள பில்கள் மற்றும் காசோலைகள், பங்குகள், பத்திரங்கள் மற்றும் பிற.

இந்த வகையான தீர்வு சில அபாயங்களை உள்ளடக்கியது மற்றும் எதிர் கட்சிகளை நம்புவதன் மூலம் பாதுகாக்கப்பட வேண்டும். சப்ளையருக்கு, வாங்குபவரிடமிருந்து சில உத்தரவாதங்களைப் பெறுவதன் மூலம் விலைப்பட்டியல் தாமதமாகச் செலுத்தப்படும் அபாயத்தைக் குறைக்கலாம். இந்த வழக்கில், ஒப்பந்தம் பணம் செலுத்தும் கடமைகளை (உத்திரவாதம், வங்கி உத்தரவாதம், உறுதிமொழி போன்றவை) பாதுகாக்க பல்வேறு சட்ட வழிகளைப் பயன்படுத்தலாம்.

இந்த வகை கணக்கீட்டின் நன்மைகள்:

- சப்ளையர் - வங்கிகள் ஆவணங்களை செலுத்தும் வரை அல்லது ஏற்றுக்கொள்ளும் வரை பொருட்களுக்கான அவரது உரிமையைப் பாதுகாக்கின்றன. பொருட்களுக்கான உரிமை பணம் செலுத்துபவருக்கு தலைப்பு ஆவணங்கள் மூலம் வழங்கப்படுகிறது, அதை அவர் செலுத்திய பிறகு (ஏற்றுக்கொள்ளுதல்) எடுத்துக்கொள்கிறார். பணம் செலுத்தும் தருணம் வரை ஆவணங்கள் வங்கியின் வசம் இருக்கும், மேலும், பணம் செலுத்தாத பட்சத்தில், பணம் செலுத்தாததற்கான காரணங்களைக் குறிப்புடன் சப்ளையரின் வங்கிக்குத் திருப்பி அனுப்பப்படும்.

- பணம் செலுத்துபவருக்கு, இந்த முறையிலான பணம் அந்நியச் செலாவணி வளங்களில் அதிகபட்ச சேமிப்பை அனுமதிக்கிறது மற்றும் பெரும்பாலும் பொருட்களுக்கான கட்டணம் (ஒப்பந்தத்தால் வழங்கப்பட்டால்) வங்கி சேகரிப்பதற்கான ஆவணங்களைப் பெறும் தேதியிலிருந்து 30 நாட்கள் வரை தாமதமாகச் செய்யப்படலாம். .

வட்டி அல்லாத வருமானத்தின் பங்கை அதிகரிப்பது Sberbank இன் மூலோபாய இலக்குகளில் ஒன்றாகும்.

2014 ஆம் ஆண்டின் இறுதியில், சில்லறை வணிக கையிருப்புகளுக்கு முன் இயக்க வருமானத்தில் நிகர வட்டி அல்லாத வருவாயின் பங்கு 22.5% ஆக இருந்தது.

சில்லறை வணிகத்தில் வட்டி அல்லாத வருவாயின் வளர்ச்சிக்குப் பின்னால் உள்ள முக்கிய காரணி வங்கி அட்டைகள், கையகப்படுத்துதல், பணம் செலுத்துதல் மற்றும் இடமாற்றங்கள் ஆகியவற்றுடன் செயல்பாடுகள் ஆகும்.

வங்கி அட்டைகளின் வெளியீட்டின் வளர்ச்சியானது, கார்டு கணக்குகளில் பரிவர்த்தனைகளின் அளவு வளர்ச்சியை கணிசமாக துரிதப்படுத்தியுள்ளது.

அட்டவணை 8 - PJSC Sberbank வழங்கிய வங்கி அட்டைகளின் எண்ணிக்கை மற்றும் 2012-2014க்கான அட்டை பரிவர்த்தனைகளின் அளவு

2014 ஆம் ஆண்டில், வங்கி அட்டைகளின் வெளியீட்டில் வளர்ச்சி 9% அதிகரித்துள்ளது, மேலும் அட்டை பரிவர்த்தனைகளின் விற்றுமுதல் மூன்றில் ஒரு பங்கிற்கு மேல் அதிகரித்துள்ளது. கார்டுகளின் மொத்த வருவாயில் பணமில்லா பரிவர்த்தனைகளின் பங்கு சீராக வளர்ந்து 2014 இல் 19.5% இலிருந்து 23.8% ஆக அதிகரித்துள்ளது.

வழங்கப்பட்ட அட்டைகளின் எண்ணிக்கையைப் பொறுத்தவரை, Sberbank ஐரோப்பாவில் முதலிடத்தில் உள்ளது.

படம் 10 இல் காணப்படுவது போல், அட்டை பரிவர்த்தனைகளின் அளவு ஒரு நிலையான வளர்ச்சியைக் காட்டுகிறது.

2013 இல், ஸ்பெர்பேங்க் பிரீமியர் கட்டணத் திட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக புதிய பிரீமியம் கார்டுகளை அறிமுகப்படுத்தியது: விசா பிளாட்டினம் பேவேவ் மற்றும் வேர்ல்ட் மாஸ்டர்கார்டு பிளாக் எடிஷன் பேபாஸ்

ஜூலை 2013 முதல், கிரெடிட் கார்டுகளுக்கான கிரெடிட் வரம்பு வழங்கப்படும் நேரத்தில் அமைக்கப்பட்டுள்ளது. வாடிக்கையாளர்கள் கார்டைப் பெற்று உடனடியாக முதல் பரிவர்த்தனை செய்யலாம். பாஸ்போர்ட் மற்றும் மற்றொரு ஆவணத்தின் படி அட்டை வழங்கப்படலாம், மேலும் ஆர்டர் செய்யப்பட்ட இடத்தைப் பொருட்படுத்தாமல் எந்த அலுவலகத்திலும் பெறலாம். கார்டை Sberbank Online @ yn மூலமாகவும் ஆர்டர் செய்து, அதன் பிறகு கிளைக்கு வரலாம்.

2014 ஆம் ஆண்டில், ரஷ்ய கட்டண முறையான "யுனிவர்சல் எலக்ட்ரானிக் கார்டு" (PRO100) வங்கி அட்டைகளின் வெளியீடு ரஷ்யா முழுவதும் தொடங்கப்பட்டது; ஆண்டின் இறுதியில், வெளியீட்டின் அளவு 50,000 கார்டுகளைத் தாண்டியது. PRO100 அட்டைகள் "தனிப்பட்ட" மற்றும் "சம்பளம்" வகைகளில் வழங்கப்படுகின்றன மற்றும் ரஷ்யாவின் Sberbank இன் கையகப்படுத்தும் நெட்வொர்க் முழுவதும் ஏற்றுக்கொள்ளப்படுகின்றன, அத்துடன் UEC கட்டண முறைமையில் பங்கேற்கும் வங்கிகளின் உள்கட்டமைப்பு.

அட்டவணை 9 - 2012-2014க்கான PJSC Sberbank இன் கையகப்படுத்தும் வர்த்தக நெட்வொர்க்கில் செயலில் உள்ள விற்பனை மற்றும் சேவை நிலையங்களின் எண்ணிக்கை மற்றும் வருவாய்

2014 இல் சேவைகளைப் பெறுவதில் ஈடுபட்டுள்ள செயலில் உள்ள விற்பனை மற்றும் சேவை நிலையங்களின் எண்ணிக்கை 130 ஆயிரம் அதிகரித்து 446.1 ஆயிரமாக இருந்தது.

Sberbank இன் மொத்த கமிஷன் வருமானம் 2014 இல் வணிகர் வாங்கிய சேவைகளிலிருந்து RUB 30.4 பில்லியனாக (2013 உடன் ஒப்பிடும்போது +43%) அதிகரித்துள்ளது. அதே நேரத்தில், கையகப்படுத்தும் சந்தையில் Sberbank இன் பங்கு 3.2 சதவீத புள்ளிகள் அதிகரித்து 46.4% ஆக இருந்தது.

இணையத்தில் வங்கி அட்டைகளின் வருடாந்திர வருவாய் 17 பில்லியன் ரூபிள் இருந்து அதிகரித்துள்ளது. 47 பில்லியன் ரூபிள் வரை, மற்றும் Sberbank இன் இணையத்தைப் பயன்படுத்தும் மொத்த வாடிக்கையாளர்களின் எண்ணிக்கை 750 க்கும் மேற்பட்ட நிறுவனங்களாகும்.

2012 ஆம் ஆண்டில், சப்சான் அதிவேக ரயில்களில் ஆஃப்லைன் கட்டணத் தொழில்நுட்பத்தை வங்கி அறிமுகப்படுத்தியது, இது நிரந்தர இணைப்பு இல்லாத நிலையில், மாஸ்டர்கார்டு பேபாஸ் மற்றும் விசா பேவேவ் காண்டாக்ட்லெஸ் கார்டுகள் மற்றும் பேப்பர் காசோலையைப் பெறுதல், ரயில் இயக்கத்தில் இருக்கும்போது வங்கி கார்டுகளுக்கு சேவை செய்வதை சாத்தியமாக்குகிறது. டிஜிட்டல் கையொப்பம்).

2013 இல், மாஸ்டர்கார்டு பேபாஸ் மற்றும் விசா பேவேவ் காண்டாக்ட்லெஸ் கார்டுகளை ஏற்றுக்கொள்ளும் நெட்வொர்க்கை வங்கி தொடர்ந்து உருவாக்கியது. 433,000 டெர்மினல்கள் வர்த்தக மற்றும் சேவை புள்ளிகளில் அவற்றை ஏற்றுக்கொள்கின்றன.

ஸ்டேட் யூனிட்டரி எண்டர்பிரைஸ் மாஸ்கோ மெட்ரோவுடன் சேர்ந்து, மெட்ரோ கியோஸ்க்களில் டிக்கெட்டுகளுக்கான கட்டணமாக விசா பேவேவ் மற்றும் மாஸ்டர்கார்டு பேபாஸ் காண்டாக்ட்லெஸ் கார்டுகளை ஏற்கும் பைலட் திட்டத்தை ஸ்பெர்பேங்க் செயல்படுத்தியது. 10 மாஸ்கோ மெட்ரோ நிலையங்களில் 64 டிக்கெட் விற்பனை இயந்திரங்கள் நிறுவப்பட்டுள்ளன; மெட்ரோபொலிட்டன் சுரங்கப்பாதையின் அனைத்து நிலையங்களையும் தானியங்கி இயந்திரங்களுடன் சித்தப்படுத்துவது திட்டங்களில் அடங்கும்.

மாநில நிறுவனம் "மாஸ்கோ பார்க்கிங் இடத்தின் நிர்வாகி" மற்றும் எல்எல்சி "ASPARK" ஆகியவற்றின் ஒத்துழைப்புடன், Sberbank மாஸ்கோ பார்க்கிங் இயந்திரங்களில் வங்கி அட்டைகளை ஏற்கத் தொடங்கியது. கார்டன் ரிங்கில் 350 விற்பனை இயந்திரங்கள், Sberbank வழங்கும் சேவைகளைப் பெறுகின்றன. அவர்கள் விசா மற்றும் மாஸ்டர்கார்டு வங்கி அட்டைகளுடன் காந்தப் பட்டை மற்றும் நுண்செயலி, அத்துடன் விசா பேவேவ் / மாஸ்டர்கார்டு பேபாஸ் காண்டாக்ட்லெஸ் கார்டுகளுடன் பார்க்கிங் செய்ய பணம் செலுத்தலாம்.

ஜூலை 2013 இல், ரஷ்யாவில் முதன்முறையாக, சோச்சி ஒலிம்பிக் பூங்காவின் பிக் ஐஸ் அரங்கில் காசாளர் இல்லாமல் இயங்கும் சுய சேவை விற்பனை இயந்திரத்தில் அட்டைகளை ஏற்றுக்கொள்வது தொடங்கப்பட்டது. மொத்தத்தில், இதுபோன்ற 150 க்கும் மேற்பட்ட சாதனங்கள் ஒலிம்பிக் மைதானங்களில் அமைந்துள்ளன.

மொபைல் கைப்பேசியைப் பயன்படுத்தி காந்தப் பட்டை அல்லது சிப் கார்டுகளைப் பயன்படுத்தி பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளுக்கு பணம் செலுத்துவதை சாத்தியமாக்கும் மொபைல் கையகப்படுத்தும் புதுமையான தொழில்நுட்பத்தை வங்கி வெற்றிகரமாக செயல்படுத்தியுள்ளது.

2014 ஒலிம்பிக்கின் அதிகாரப்பூர்வ கையகப்படுத்துபவராக, ஸ்பெர்பேங்க், சோச்சி 2014 ஏற்பாட்டுக் குழு மற்றும் ஒலிம்பிக் போட்டிகளின் டிக்கெட் ஆபரேட்டரின் ஒத்துழைப்புடன், வங்கி அட்டைகளுடன் விளையாட்டுகளுக்கான டிக்கெட்டுகளுக்கான கட்டணத்தை ஏற்பாடு செய்தார். ஒலிம்பிக் போட்டிகளுக்காக வாங்கிய டிக்கெட்டுகளை ரசிகர்கள் பரிமாறிக் கொள்வதற்கு வங்கியும் வழங்கியுள்ளது.

2012 ஆம் ஆண்டின் இறுதியில், ஓய்வூதியம் செலுத்தும் சந்தையில் Sberbank இன் பங்கு 5.3 சதவீத புள்ளிகளால் அதிகரித்துள்ளது, இது முதல் முறையாக 50% என்ற பட்டியைத் தாண்டியது, ஜனவரி 1, 2013 நிலவரப்படி இது 51.4% ஆக இருந்தது. 2012 ஆம் ஆண்டில், 3.3 மில்லியன் ஓய்வூதியதாரர்கள் Sberbank (இறப்பு தவிர) மூலம் ஓய்வூதியம் பெற ஈர்க்கப்பட்டனர், அவர்களில் 1 மில்லியனுக்கும் அதிகமானவர்கள் PFR பிரிவுகளில் ஆலோசனை புள்ளிகள் மூலம்.

2012 இல், வங்கி ஊதிய சந்தையில் அதன் பங்கை 5.7 p.p. மற்றும் 37% என்ற குறியைத் தாண்டியது. 28 மில்லியனுக்கும் அதிகமான தனிநபர்கள் வங்கியின் அட்டைகளில் தொடர்ந்து ஊதியத்தைப் பெறுகின்றனர்.

வாடிக்கையாளர் ஊழியர்களுக்கு ஊதியம் வழங்கும் செயல்முறையை எளிமைப்படுத்திய புதிய தொழில்நுட்பத்தை Sberbank அறிமுகப்படுத்தியுள்ளது. ஒரு நிறுவனத்திற்கு Sberbank Business Online @ yn அமைப்பைப் பயன்படுத்தி ஒரு பதிவேட்டை வங்கிக்கு வழங்கினால் போதும் - ஊழியர்களின் பட்டியல் மற்றும் செலுத்த வேண்டிய தொகைகள். அதன்பிறகு, ஆன்லைன் பயன்முறையில், நிறுவனத்தின் நடப்புக் கணக்கில் நிதி கிடைப்பதைப் பொறுத்து, ஊதியம் உடனடியாக ஊழியர்களின் அட்டைகளில் வரவு வைக்கப்படும். செயல்முறை முற்றிலும் தானியங்கு, வங்கியின் செயல்பாட்டு ஊழியர்கள் இதில் பங்கேற்கவில்லை, மேலும் செயல்பாட்டு பிழைகள் சாத்தியம் முற்றிலும் விலக்கப்பட்டுள்ளது.

2013 இல் வேலை செய்யும் ஊதிய அட்டைகளின் எண்ணிக்கை 1.9 மில்லியன் அதிகரித்து 21.1 மில்லியனாக இருந்தது. சம்பளப் பரிமாற்றங்களின் அளவு 28% அதிகரித்து RUB 6,273 பில்லியனாக இருந்தது.

Sberbank மூலம் சமூக ஓய்வூதியம் பெறும் ஓய்வூதியதாரர்களின் எண்ணிக்கை அதிகரித்துள்ளது. அதே நேரத்தில், Sberbank மூலம் ஓய்வூதியம் பெறும் ஓய்வூதியதாரர்களின் பங்கு அதிகரித்தது.

ஜூலை 2013 முதல், அனைத்து புதிய ஸ்பெர்பேங்க் விசா மற்றும் மாஸ்டர்கார்டு கார்டுகளிலும் சிப் பொருத்தப்பட்டுள்ளது, இது கார்டில் சேமிக்கப்பட்ட தரவின் பாதுகாப்பின் அளவை கணிசமாக அதிகரிக்கிறது மற்றும் ஸ்கிம்மிங்கை எதிர்த்துப் போராடுவதற்கான ஒரு சிறந்த முறையாகும். காந்தப் பட்டையை மட்டுமே கொண்ட கார்டுகளை விட சிப் உள்ள கார்டுகள் மிகவும் பாதுகாப்பானவை: அனைத்து பரிவர்த்தனைகளுக்கும் பின் குறியீடு தேவைப்படுகிறது, சிப்பில் இருந்து தகவல்களை நகலெடுக்க முடியாது. கூடுதலாக, Sberbank சுய சேவை சாதனங்கள் மற்றும் விற்பனை மற்றும் சேவை நிலையங்களின் முழு நெட்வொர்க்கும் சில்லுகளை ஏற்றுக்கொள்ளும் வகையில் பொருத்தப்பட்டுள்ளது, இது பரிவர்த்தனைகளை ஒரு சிப்பில் மேற்கொள்ள அனுமதிக்கிறது, மற்றும் ஒரு காந்த துண்டு மீது அல்ல, இது தேவைகளுக்கு ஏற்ப அட்டையில் உள்ளது. கட்டண அமைப்புகளின்.

PIN உறைகள் இல்லாத அட்டைகள் நெட்வொர்க் முழுவதும் வழங்கப்படுகின்றன: கிளையில் கார்டைப் பெறும் நேரத்தில், வாடிக்கையாளர் நினைவில் கொள்ள எளிதான PIN குறியீட்டைத் தேர்வு செய்யலாம். முன்னதாக, இந்த தொழில்நுட்பம் உடனடி வழங்கல் அட்டைகளுக்கு பயன்படுத்தப்பட்டது, இப்போது இது அனைத்து அட்டைகளுக்கும் பயன்படுத்தப்படுகிறது.

மாரி ஸ்டேட் யுனிவர்சிட்டியில் கேம்பஸ் கார்டு பைலட் திட்டத்தை ஸ்பெர்பேங்க் வெற்றிகரமாக அறிமுகப்படுத்தியுள்ளது. மாணவர்கள் ஒரு மல்டிஃபங்க்ஸ்னல் கார்டைப் பெற்றனர், இது வங்கிக் கணக்கை நிர்வகிப்பதற்கான திறவுகோலாகும் மற்றும் பல்கலைக்கழகத்தின் உள்கட்டமைப்பில் ஒருங்கிணைக்கப்பட்டுள்ளது: பாஸ், கிரேடு புத்தகம், மின்னணு நூலகத்திற்கான அணுகல்.

வாடிக்கையாளருக்கு அவரது பெயரில் ஒரு அட்டை வழங்கப்படுவதைப் பற்றி தெரிவிக்கும் எஸ்எம்எஸ் அறிமுகப்படுத்தப்பட்டுள்ளது, இது வங்கி அட்டைகளை அங்கீகரிக்காமல் வழங்குவதற்கான ஆபத்தை கணிசமாகக் குறைக்கும்.

பரிவர்த்தனைகளின் எண்ணிக்கையின் அடிப்படையில் வங்கியின் மிக முக்கியமான சேவை வீட்டுக் கொடுப்பனவுகளை ஏற்றுக்கொள்வது (சட்ட நிறுவனங்களுக்கு ஆதரவாக பணப் பரிமாற்றம்) ஆகும். 2012 ஆம் ஆண்டிற்கான அவற்றின் அளவு 2,446 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும், மேலும் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட கொடுப்பனவுகளின் மொத்த எண்ணிக்கை 1.1 பில்லியனுக்கும் அதிகமாக இருந்தது.அதே நேரத்தில், பணமல்லாத முறையில் செய்யப்பட்ட கொடுப்பனவுகளின் எண்ணிக்கையில் நிலையான அதிகரிப்பு இருந்தது (அதிகரிப்பு வாடிக்கையாளர் கணக்குகளில் இருந்து பணம் செலுத்தும் எண்ணிக்கை 70% ஐத் தாண்டியது). தகவல் மற்றும் கட்டண முனையங்களில் சாத்தியமான கொடுப்பனவுகளின் வரம்பை விரிவுபடுத்துவதன் மூலம் இந்த இயக்கவியல் பெரும்பாலும் உறுதி செய்யப்படுகிறது, மொபைல் மற்றும் இணைய வங்கியின் வளர்ச்சி மற்றும் தன்னியக்கக் கட்டண சேவையின் வாடிக்கையாளர் தளத்தின் செயலில் வளர்ச்சி.

நாட்டின் பட்ஜெட் முறைக்கு பணம் செலுத்தும் சந்தையில் வங்கியின் அதிக பங்கை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதால், இந்த பகுதியில் உள்ள சேவைகளும் மேம்படுத்தலை பாதித்தன. ஆவணக் குறியீட்டின் அடிப்படையில் ஃபெடரல் டேக்ஸ் சேவைக்கு பணம் செலுத்துவதற்கான ஒரு கூட்டாட்சி சேவையைத் தொடங்கியதற்கு நன்றி, பட்ஜெட்டில் பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளின் பங்கு ஆண்டுக்கு 2.5% முதல் 8% வரை அதிகரித்துள்ளது.

2012 இல் மற்றொரு புதிய சேவையானது தகவல் மற்றும் கட்டண முனையங்கள் மூலம் பிற வங்கிகளால் வழங்கப்பட்ட கடன்களை திருப்பிச் செலுத்தும் திறன் ஆகும். இந்த ஆண்டில், மூன்றாம் தரப்பு வங்கிகளின் கடன்கள் 15 பில்லியன் ரூபிள்களுக்கு மேல் திருப்பிச் செலுத்தப்பட்டன.

2012 ஆம் ஆண்டில், வங்கி வெற்றிகரமாக "ஆட்டோ பேமெண்ட்" சேவையை உருவாக்கியது, இது வீட்டுவசதி மற்றும் வகுப்புவாத சேவைகள், நிலையான மற்றும் செல்லுலார் தொலைபேசி சேவைகள், வங்கி அட்டை கணக்கிலிருந்து இணைய அணுகல் சேவைகளுக்கு தானாகவே பணம் செலுத்த அனுமதிக்கிறது. ஜனவரி 1, 2013 இல் இந்த சேவையைப் பயன்படுத்தும் வாடிக்கையாளர்களின் எண்ணிக்கை 6.7 மில்லியன் மக்களைத் தாண்டியது.

டிசம்பர் 2012 இல், வேகமாக வளர்ந்து வரும் இணைய கட்டண சந்தையில் அதன் இருப்பை அதிகரிப்பதற்கு Sberbank ஒரு முக்கியமான படியை எடுத்தது: வங்கியின் உள்கட்டமைப்பை Yandex இன் இணைய தொழில்நுட்பங்களுடன் இணைக்க முடிவு செய்யப்பட்டது. Sberbank Yandex.Money இல் 1 ரூபிள் கழித்தல் 75% பங்குகளை வாங்குவதற்கான ஒப்பந்தத்தில் கையெழுத்திட்டுள்ளது.

2012 இல், தனிநபர்களுக்கு இடையேயான பணப் பரிமாற்றத்தின் அளவு பாதியாக அதிகரித்துள்ளது. கார்டு-டு-கார்டு பரிமாற்றங்கள் அவற்றின் வசதியின் காரணமாக மிகவும் ஆற்றல் வாய்ந்ததாக வளர்ந்தன: பரிமாற்றங்களின் அளவு வருடத்தில் 2.5 மடங்கு அதிகமாகி கிட்டத்தட்ட 1 டிரில்லியன் ரூபிள் வரை அதிகரித்தது.

2013 இல், பிளிட்ஸ் மொழிபெயர்ப்புகள் மறுபெயரிடப்பட்டன - இப்போது அது ஒரு ஹம்மிங்பேர்ட் தயாரிப்பு ஆகும். ஹம்மிங்பேர்ட் உள் இடமாற்றங்கள் ஆன்லைனில் வேலை செய்ய மேம்படுத்தப்பட்டுள்ளன: நாடு முழுவதும் பரிமாற்றம் 10 நிமிடங்களுக்கும் குறைவாகவே ஆகும்.

ஸ்பெர்பேங்க் தன்னியக்கக் கட்டணச் சேவையைத் தொடர்ந்து உருவாக்கி வருகிறது. வாடிக்கையாளர்களின் வசதிக்காக, செல்லுலார் தகவல்தொடர்புகளுக்கான தானியங்கு கட்டணத்தின் தினசரி வரம்பை அமைக்கும் திறன் அறிமுகப்படுத்தப்பட்டுள்ளது. செல்லுலார் தகவல்தொடர்புகளுக்கான 21.5% பணம் தன்னியக்கக் கட்டணங்களைப் பயன்படுத்தி செய்யப்படுகிறது. செல்லுலார் தகவல்தொடர்புக்கான ஆட்டோபேமென்ட் சேவையைப் பயன்படுத்தும் வாடிக்கையாளர்களின் எண்ணிக்கை 10.8 மில்லியன் மக்களைத் தாண்டியது. பொதுவாக, செல்லுலார் தகவல்தொடர்புகளுக்கான பணம் செலுத்தும் சந்தையில் வங்கியின் பங்கு 30% ஐ தாண்டியது.

"வீடு மற்றும் வகுப்புவாத சேவைகளுக்கான ஆட்டோ கட்டணம்" சேவையின் செயல்பாட்டை வங்கி விரிவுபடுத்தியுள்ளது - சேவையை இணைக்கக்கூடிய நிறுவனங்களின் எண்ணிக்கை அதிகரித்துள்ளது. ஆட்டோபேமென்ட் வீட்டுவசதி மற்றும் பொது பயன்பாட்டு சேவையின் வாடிக்கையாளர்களின் எண்ணிக்கை 2 மில்லியன் மக்களாக அதிகரித்துள்ளது. மூன்றாம் தரப்பு வங்கிகளில் கடன்களை தானாக செலுத்தும் முறை தொடங்கப்பட்டுள்ளது. முதல் முறையாக, மாஸ்கோ வங்கி இலவச விவரங்களுக்கு "தானியங்கு செலுத்துதல்" தொடங்கப்பட்டது, இது ஒரு வாடிக்கையாளருக்கான எந்தவொரு வழக்கமான கட்டணத்தையும் தானியங்குபடுத்த அனுமதிக்கிறது.

2014 ஆம் ஆண்டில், அனைத்து முக்கிய வகையான கொடுப்பனவுகளிலும் தனிநபர்களிடமிருந்து சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களுக்கு பணம் செலுத்துவதில் நிலையான வளர்ச்சி இருந்தது. கட்டணங்களின் சராசரி எண்ணிக்கை 27% அதிகரித்து ஒரு நாளைக்கு 10 மில்லியனாக இருந்தது. வீட்டுவசதி மற்றும் வகுப்புவாத சேவைகளுக்கான கொடுப்பனவுகளை ஏற்றுக்கொள்வதில் Sberbank முன்னணியில் உள்ளது, அங்கு வங்கி சந்தையில் 35% மற்றும் செல்லுலார் தகவல்தொடர்புகளுக்கு - 39% சந்தையில் உள்ளது. மொபைல் வங்கி எஸ்எம்எஸ் சேவை மற்றும் ஸ்பெர்பேங்க் ஆன்லைனின் சேனல்கள் மூலம் பணமில்லா கொடுப்பனவுகளின் செயலில் வளர்ச்சிக்கு நன்றி இந்த முடிவு அடையப்பட்டது. மொத்தத்தில், 19.6 மில்லியன் Sberbank வாடிக்கையாளர்கள் தன்னியக்கக் கட்டணம் செலுத்தும் சேவைக்கு (+35% வருடத்திற்கு) பதிவு செய்துள்ளனர். "தானியங்கு செலுத்துதல் - செல்லுலார் தொடர்புகள்" சேவையின் சந்தாதாரர்களின் எண்ணிக்கை 12.9 மில்லியன் மக்களை எட்டியது. ரஷ்யாவின் 100 க்கும் மேற்பட்ட நகரங்களில் 6.7 மில்லியன் மக்கள் வீட்டுவசதி மற்றும் வகுப்புவாத சேவைகளுக்கு ஆட்டோபேமென்ட் சேவையைப் பயன்படுத்துகின்றனர்.

2014 இல், இடமாற்றங்களின் அளவு கணிசமாக அதிகரித்தது. அதிகரிப்பு 60%, ஆண்டுக்கான மொத்த இடமாற்றங்கள் 4.3 டிரில்லியன் ரூபிள் ஆகும். வளர்ச்சி முக்கியமாக அட்டை இடமாற்றங்கள் மூலம் வழங்கப்பட்டது.

Sberbank இன் துணை நிறுவனமான Yandex.Money வழங்கிய சேவைகளின் வளர்ச்சியால் பணமில்லாத கொடுப்பனவுகள் மற்றும் பரிமாற்றங்களின் அளவு வளர்ச்சி எளிதாக்கப்பட்டது. 2014 ஆம் ஆண்டில், Yandex.Money உடனான ஒருங்கிணைப்புத் திட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக, Sberbank கட்டணத் தீர்வுகளை மேம்படுத்தவும், கூட்டு சேவைகளின் வரம்பை விரிவுபடுத்தவும், அதன் வாடிக்கையாளர் தளத்தை விரிவுபடுத்தவும் தொடர்ந்தது. Sberbank ஆனது Yandex.Money மின் பணப்பைகளை நிரப்புவதற்கான முக்கிய சேனலாக மாறியுள்ளது, இது மாதத்திற்கு 1 பில்லியனுக்கும் அதிகமான ரூபிள்களை நிரப்புகிறது. Sberbank Online இல் Yandex.Money கூட்டாளர்களின் டிஜிட்டல் பொருட்களை விநியோகிக்கும் பகுதிகள் மற்றும் Yandex.Money தயாரிப்புகளில் Sberbank தீர்வுடன் கூடிய Pay பிரதியெடுப்பு ஆகியவை தீவிரமாக வளர்ந்து வருகின்றன.

முடிவுரை

தனிநபர்களுடன் பணிபுரிவதற்காக CCHB PJSC Sberbank 8593/04, Lipetsk இல் 23 நாட்கள் இன்டர்ன்ஷிப் செய்தேன். எனது நடைமுறையின் தொடக்கத்தில், தனிநபர்களுடன் பணிபுரியும் துறையில் பணிபுரிய தேவையான ஒழுங்குமுறை மற்றும் சட்ட கட்டமைப்பைப் படித்தேன்:

05.12.2002 தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கி எண் 205-P இன் விதிகள் "ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் பிரதேசத்தில் அமைந்துள்ள கடன் நிறுவனங்களில் கணக்கியல் விதிகள்";

2. 03.10.2002 தேதியிட்ட ரஷ்யாவின் வங்கி எண் 2-பியின் ஒழுங்குமுறை "ரஷ்ய கூட்டமைப்பில் பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளில்";

3. ரஷ்யாவின் சேமிப்பு வங்கியின் ஒழுங்குமுறை எண் 662-r தேதி 12/14/2000 "ரஷ்யாவின் சேமிப்பு வங்கியின் மத்திய அலுவலகத்தின் செயல்பாட்டுத் துறையில்";

4. ரஷ்யாவின் சேமிப்பு வங்கியின் விதிகள் 04.11.2000 தேதியிட்ட எண் 304-2-r "ரஷ்யாவின் சேமிப்பு வங்கியில் கணக்கியல் தகவலை செயலாக்குவதற்கான ஆவண ஓட்ட விதிகள் மற்றும் தொழில்நுட்பம்";

5. மார்ச் 27, 2002 தேதியிட்ட ரஷ்யாவின் சேமிப்பு வங்கி எண் 355-3-r இன் ஒழுங்குமுறை "ரஷ்யாவின் சேமிப்பு வங்கியில் கிளைகளுக்கு இடையேயான தீர்வுகளை நடத்துவது";

6. மார்ச் 13, 2003 தேதியிட்ட ரஷ்யாவின் சேமிப்பு வங்கி எண் 881-2-r இன் விதிகள் "குற்றம் மற்றும் பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியளிப்பதில் இருந்து வரும் வருமானத்தை சட்டப்பூர்வமாக்குவதை (சலவை செய்தல்) எதிர்ப்பதற்கான உள் கட்டுப்பாட்டின் விதிகள்";

7. ஏப்ரல் 14, 2004 தேதியிட்ட ஆணை எண் 814-3-r "ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் மற்றும் அதன் கிளைகளால் சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களின் கணக்குகளைத் திறத்தல், மூடுதல் மற்றும் பராமரிப்பதற்கான நடைமுறை".

Sberbank இல் நடைமுறையில் இருந்தது, தத்துவார்த்த அடித்தளங்களையும் அறிவையும் நடைமுறை நடவடிக்கைகளுடன் ஒப்பிடுவதற்கான வாய்ப்பு எனக்கு கிடைத்தது.

நான் அனைத்து வகையான பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளையும் அறிந்தேன் மற்றும் பின்வரும் தீர்வு ஆவணங்களுடன் பணிபுரிந்தேன்: கட்டண ஆர்டர்கள், காசோலைகள், கட்டண கோரிக்கைகள், சேகரிப்பு ஆர்டர்கள், கட்டண ஆர்டர்கள் மற்றும் நினைவு ஆர்டர்கள்.

ஹம்மிங்பேர்ட் பரிமாற்றத்தை எவ்வாறு செயல்படுத்துவது மற்றும் பணம் செலுத்துவது, தனிநபர்களிடம் பணமில்லா பணம் செலுத்துவது எப்படி என்பதை நான் கற்றுக்கொண்டேன். நபர்கள், ஒரு அட்டையிலிருந்து ஒரு Sberbank அட்டைக்கு நிதியை மாற்றுதல்.

வங்கியின் சேவைகளுக்கு ஏற்ப, கணக்கு அறிக்கைகளை வழங்குவது (வாடிக்கையாளரின் வேண்டுகோளின்படி), நடப்புக் கணக்கு பரிவர்த்தனைகளின் அறிக்கையை வழங்குவது, கணக்கு அறிக்கையின் நகலை வழங்குவது, கட்டண ஆவணத்தின் நகலை வழங்குவது ஆகியவை சாத்தியமாகும். வாடிக்கையாளரின் வேண்டுகோளின் பேரில், நாணயக் கட்டுப்பாட்டைச் செய்யவும், விவரங்களை தெளிவுபடுத்துதல் மற்றும் பலவற்றைச் செய்யவும், அதன்படி, ஸ்பெர்பேங்க் கமிஷன் கட்டணத்தை சேகரிக்கிறது, இது ஒரு நினைவு வாரண்ட் மூலம் வழங்கப்படுகிறது.

திணைக்களத்தின் ஆவண ஓட்டத்தைப் பற்றி அறிந்து கொள்ளும் செயல்முறைக்கு, ஒவ்வொரு நாளும் நான் கட்டண கோரிக்கைகளை பதிவு செய்வதற்கான ஒரு சிறப்பு இதழில் கட்டண கோரிக்கைகளை பதிவு செய்தேன், அங்கு நான் கோரிக்கையின் தேதி, பணம் செலுத்துபவரின் கணக்கு எண், பெறுநரின் பெயர் மற்றும் தொகை. நான் மற்றொரு சிறப்பு இதழில் சேகரிப்பு ஆர்டர்களைப் பதிவு செய்தேன், ஆனால் அவற்றின் பதிவுக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட அமைப்பின் பொறுப்பாளரின் கையொப்பம் தேவைப்பட்டது.

வேலை உண்மையில் மிகவும் கடினமானதாக மாறியது மற்றும் மேலாளருக்கு எனது தரப்பிலிருந்து பல கேள்விகளை உருவாக்கியது மற்றும் பணிப்பாய்வுகளின் நுணுக்கங்களைப் புரிந்துகொள்ள உதவியது.

எனது நடைமுறையின் நன்மைகளை நான் காண்கிறேன், அதில் வங்கி நடவடிக்கைகள் அடிப்படையாக கொண்ட ஒரு பெரிய அளவிலான தகவல்களை நான் அறிந்தேன், Sberbank இன் கணினி வேலை நிரல்களுடன் பழகினேன் மற்றும் அதன் உள் ஆவணங்களுடன் பணிபுரியும் திறன்களைப் பெற்றேன்.

கட்டண முறையை மேம்படுத்த முன்மொழியப்பட்ட நடவடிக்கைகளை ஆய்வு செய்த பின்னர், முன்மொழியப்பட்ட நடவடிக்கைகள் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் கட்டண முறையை கணிசமாக மாற்றும், பணவியல் கொள்கையை மேம்படுத்துதல், பணமில்லா கொடுப்பனவுகளை விரிவுபடுத்துதல், நவீன தொழில்நுட்பங்கள் மற்றும் தகவல் பரிமாற்ற முறைகளை அறிமுகப்படுத்தும் என்று கண்டறியப்பட்டது. தீர்வு பங்கேற்பாளர்கள் அனைவருக்கும் சேவை மிகவும் திறமையாகவும் நம்பகமானதாகவும் இருக்க வேண்டும். இந்த நடவடிக்கைகள் கட்டண முறையை உறுதிப்படுத்தவும், உலகத் தரத்திற்கு நெருக்கமாகக் கொண்டுவரவும், பணவியல் கொள்கையின் நிதி நிலைத்தன்மையை உறுதிப்படுத்தவும் உதவும்.

பயன்படுத்தப்பட்ட ஆதாரங்களின் பட்டியல்

1 ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் சிவில் கோட் (பகுதி 2): ஜனவரி 26, 1996 எண் 14-FZ இன் பெடரல் சட்டம் (நவம்பர் 30, 2011 அன்று திருத்தப்பட்டது)
2 வங்கிகள் மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகளில்: டிசம்பர் 2, 1990 எண். 395-1 இன் பெடரல் சட்டம் (டிசம்பர் 3, 2012 இல் திருத்தப்பட்டது).
3 ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியில் (ரஷ்யா வங்கி): ஜூலை 10, 2002 எண் 86-FZ இன் பெடரல் சட்டம் (டிசம்பர் 3, 2012 இல் திருத்தப்பட்டது).
4 தேசிய கட்டண முறை: ஜூன் 27, 2011 இன் கூட்டாட்சி சட்டம் எண் 161-FZ;
5 பணப் பரிமாற்றங்களைச் செய்வதற்கான விதிகளில்: ஜூன் 19, 2012 தேதியிட்ட பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யா ஒழுங்குமுறை எண். 383-பி.
6 பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா, கடன் நிறுவனங்கள் (கிளைகள்) மற்றும் பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் பிற வாடிக்கையாளர்களுக்கு இடையே மின்னணு ஆவணங்களை பரிமாறிக்கொள்வதற்கான விதிகள், பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் தீர்வு நெட்வொர்க் மூலம் தீர்வுகளை மேற்கொள்ளும் போது: மார்ச் தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் கட்டுப்பாடு 12, 1998 எண். 20-பி
7 வங்கி அட்டைகள் மற்றும் கட்டண அட்டைகளைப் பயன்படுத்தி செய்யப்படும் பரிவர்த்தனைகள் குறித்து: டிசம்பர் 24, 2004 தேதியிட்ட பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் ஒழுங்குமுறை எண். 226-P
8 ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் பிரதேசத்தில் அமைந்துள்ள கடன் நிறுவனங்களில் கணக்கியல் பதிவுகளை பராமரிப்பதற்கான விதிகள் மீது: ஜூலை 16, 2012 எண் 385-TT தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் கட்டுப்பாடு.
9 Trachuk A. V. பணமில்லா சில்லறை கொடுப்பனவுகளின் வளர்ச்சிக்கான வாய்ப்புகள் / A. V. Trachuk // நிதி மற்றும் கடன். - 2012. - எண். 7. – எஸ். 24-32
10 பணம் மற்றும் மின்னணு முறையில் பணம் செலுத்துதல்: சிக்கல்கள், போக்குகள் // நிதி மற்றும் கடன். - 2012. - எண். 7. – பக். 3-23
11 ரஷ்யாவின் தேசிய கட்டண முறை: சிக்கல்கள் மற்றும் வளர்ச்சி வாய்ப்புகள் / NA. Savinskaya [மற்றும் நண்பர்]; எட். டாக்டர் எகான். அறிவியல், பேராசிரியர். அதன் மேல். சவின்ஸ்கயா, ஜன்னல்கள், அறிவியல் மருத்துவர், பேராசிரியர். ஜி.என். பெலோக்லசோவா. - செயின்ட் பீட்டர்ஸ்பர்க். : பப்ளிஷிங் ஹவுஸ் ஆஃப் செயின்ட் பீட்டர்ஸ்பர்க் ஸ்டேட் யுனிவர்சிட்டி ஆஃப் எகனாமிக்ஸ், 2011. - 131 பக்.
12 Kokorev N. பணமில்லா கொடுப்பனவுகள் // நிதி செய்தித்தாள். பிராந்திய வெளியீடு.-2010.-எண். 25.- பி. 32.
13 Devyatlovsky V. N. பணமில்லா கொடுப்பனவுகளின் அமைப்பின் கொள்கைகள் / V. N. டி-வியாட்லோவ்ஸ்கி // பயன்பாட்டு மற்றும் அடிப்படை ஆராய்ச்சிக்கான சர்வதேச இதழ். 2012. - எண். 12. – பக். 107-109
14 Devyataeva N.V. ரஷ்யாவில் பணமில்லா கொடுப்பனவு முறையை மேம்படுத்துவதில் உள்ள சிக்கல்கள் / N.V. தேவ்யதேவா // பணம் மற்றும் கடன் - 2011. - எண் 9. - பக். 3-11
15 பெரெசினா எம்.பி. ரஷ்யாவில் பணமில்லா கொடுப்பனவுகள்: அமைப்பின் அம்சங்கள் மற்றும் முன்னேற்றத்தின் திசைகள் // நிதி மற்றும் கடன், - 2011. - எண் 5. - எஸ். 24.
16 புலடோவ் எம்.ஏ. ரொக்கமற்ற கொடுப்பனவுகளை மேம்படுத்துதல் // கணக்கியல் மற்றும் வங்கிகள். 2011. -№4.-எஸ். 28.
17 www.sbrf.ru ரஷ்யாவின் Sberbank இன் அதிகாரப்பூர்வ வலைத்தளம் 18 www.cbr.ru ரஷ்ய வங்கியின் அதிகாரப்பூர்வ வலைத்தளம்
19 ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் ஆண்டு அறிக்கை 2012
20 ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் ஆண்டு அறிக்கை 2013
2014 ஆம் ஆண்டிற்கான ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் ஆண்டு அறிக்கை

PJSC Sberbank இல் நடைமுறை பற்றிய அறிக்கைபுதுப்பிக்கப்பட்டது: ஜூலை 31, 2017 ஆல்: அறிவியல் கட்டுரைகள்.ரு

2.1 ரஷ்யாவின் Sberbank இன் நிறுவன மற்றும் பொருளாதார பண்புகள்

ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் கூட்டுப் பங்கு வணிக சேமிப்பு வங்கி (ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க்) ஒரு கூட்டு பங்கு நிறுவனத்தின் வடிவத்தில் நிறுவப்பட்டது, RSFSR இன் சட்டத்தின்படி திறந்த வகை "ஆர்எஸ்எஃப்எஸ்ஆர் வங்கிகள் மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகளில்". ரஷ்யாவின் Sberbank இன் நிறுவனர் மற்றும் முக்கிய பங்குதாரர் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கி (CBR) ஆகும், இது வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் 60% க்கும் அதிகமான பங்குகளை வைத்திருக்கிறது. அதன் பங்குதாரர்கள் 200 ஆயிரம் சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்கள். ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் ஜூன் 20, 1991 அன்று ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியில் பதிவு செய்யப்பட்டது. வங்கி ஒரு சட்ட நிறுவனம் மற்றும் அதன் கிளைகள் மற்றும் பிற தனி பிரிவுகளுடன், ரஷ்யாவின் Sberbank இன் ஒற்றை அமைப்பை உருவாக்குகிறது. வங்கியின் செயல்பாட்டின் முக்கிய நோக்கம் தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களிடமிருந்து நிதிகளை ஈர்ப்பது, கடன் மற்றும் தீர்வு நடவடிக்கைகள் மற்றும் பிற வங்கி செயல்பாடுகள் மற்றும் இலாபத்திற்காக தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களுடன் பரிவர்த்தனைகளை மேற்கொள்வது.

வங்கி பின்வரும் செயல்பாடுகளை மேற்கொள்கிறது: தனிநபர்கள் மற்றும் சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களின் வைப்புத்தொகையில் (தேவை மற்றும் ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு) நிதிகளை ஈர்க்கிறது; மேலே உள்ள நிதியை அதன் சொந்த சார்பாக மற்றும் அதன் சொந்த செலவில் வைக்கிறது; தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களின் வங்கிக் கணக்குகளைத் திறந்து பராமரிக்கிறது, வாடிக்கையாளர்களின் சார்பாக தீர்வுகளை மேற்கொள்கிறது; பணம், பரிமாற்ற பில்கள், பணம் செலுத்துதல் மற்றும் தீர்வு ஆவணங்களை சேகரிக்கிறது மற்றும் தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களுக்கு பண சேவைகளை வழங்குகிறது; வெளிநாட்டு நாணயத்தை ரொக்கம் மற்றும் பணமில்லாத வடிவங்களில் வாங்குதல் மற்றும் விற்பனை செய்தல்; வைப்புகளை ஈர்க்கிறது மற்றும் விலைமதிப்பற்ற உலோகங்களை வைக்கிறது; வங்கி உத்தரவாதங்களை வழங்குதல்; வங்கிக் கணக்குகளைத் திறக்காமல் தனிநபர்களின் சார்பாக பணப் பரிமாற்றங்களை மேற்கொள்கிறது; குத்தகை நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்கிறது; தரகு, ஆலோசனை மற்றும் தகவல் சேவைகளை வழங்குகிறது; வங்கி அட்டைகளை வழங்குதல் மற்றும் பராமரித்தல்; பத்திரங்களுடன் சிக்கல், கொள்முதல், விற்பனை, கணக்கு, சேமிப்பு மற்றும் பிற செயல்பாடுகள் மற்றும் பலவற்றை மேற்கொள்கிறது.

ரஷ்யாவின் Sberbank இன் நிறுவன அமைப்பு பின்வருவனவற்றைக் கொண்டுள்ளது: பங்குதாரர்களின் பொதுக் கூட்டம், ஒரு மேற்பார்வை குழு; வாரியம், மத்திய அலுவலகம்; பிராந்திய வங்கிகள்; கிளைகள்; உள் கட்டமைப்பு பிரிவுகள் நிறுவன ரீதியாக துறைகளுக்கு கீழ்ப்பட்டவை (பின் இணைப்பு 1).

ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்கின் மேலாண்மை வாரியம் குறுகிய மற்றும் நீண்ட காலத்திற்கு வங்கியின் செயல்பாடுகளைத் திட்டமிடுவதில் ஈடுபட்டுள்ளது. 2001 இல், 2005 வரை ரஷ்யாவின் Sberbank இன் வளர்ச்சிக்கான கருத்து ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்டது. எடுக்கப்பட்ட நடவடிக்கைகளின் முடிவுகளின் அடிப்படையில், ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் ஒரு உலகளாவிய வங்கியாக வளர்ந்துள்ளது என்று கூறலாம், அனைத்து வாடிக்கையாளர் குழுக்களுக்கும் சேவையை மேம்படுத்துவதற்கான முயற்சிகளை இயக்குகிறது, சாத்தியமான பொருளாதார அதிர்ச்சிகளை எதிர்க்கும் ஒரு அமைப்பை உருவாக்குகிறது, தேவையான அளவை உறுதி செய்கிறது. நிதிக் கருவிகளின் லாபம் குறைந்து வருவதையும், வட்டி வரம்புகளைக் குறைப்பதையும் எதிர்கொண்டு வங்கித் திறன். கடன் வளங்களுக்கான தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களின் வளர்ந்து வரும் தேவையை வங்கி திருப்தி செய்துள்ளது, அதன் சந்தை மற்றும் பொருளாதார செயல்திறனில் குறிப்பிடத்தக்க முன்னேற்றத்தை அடைந்துள்ளது. அதிகரித்து வரும் போட்டியின் போது, ​​தயாரிப்பு வரம்பை மேம்படுத்துவதன் மூலமும், நெகிழ்வான வட்டி விகிதக் கொள்கையைப் பின்பற்றுவதன் மூலமும் சில்லறை சந்தைகளில் வங்கி தனது மேலாதிக்க நிலையைத் தக்க வைத்துக் கொண்டது.

இவ்வாறு, வணிகத்தை மேம்படுத்துவதற்கும் வங்கியின் திறமையான செயல்பாட்டை உறுதி செய்வதற்கும் இலக்கான முயற்சிகள் அனைத்து நிதி இலக்குகளையும் அடைவதை உறுதிசெய்து, 25% - 31% அளவில் சமபங்கு மீதான வருவாயை பராமரிக்கவும், செலவு-க்கு-வருமானத்தை குறைக்கவும் முடிந்தது. விகிதம் 63% முதல் 46% வரை.

வணிக வளர்ச்சிக்குத் தேவையான மூலதனத்தை வழங்குதல் மற்றும் இடர்களை ஈடுகட்டுதல், வங்கி அதன் சொந்த நிதியை அதிகரிக்க செலவு குறைந்த முறைகளைப் பயன்படுத்தியது. 2001 ஆம் ஆண்டில், பங்குகளின் வெளியீடு மேற்கொள்ளப்பட்டது, இது அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் பெயரளவு மதிப்பை மூன்றில் ஒரு பங்காக அதிகரிப்பதை சாத்தியமாக்கியது, மேலும் பிப்ரவரி 2005 இல் வங்கி ஒரு காலத்திற்கு 1 பில்லியன் அமெரிக்க டாலர்களில் ஒரு துணைக் கடனை ஈர்த்தது. 10 ஆண்டுகள், நிலையான சொத்துக்களின் மறுமதிப்பீடு மேற்கொள்ளப்பட்டது. ரஷ்யாவின் Sberbank இன் நிலையை வலுப்படுத்துவது சந்தை மூலதனத்தின் நேர்மறையான இயக்கவியல், முதலீட்டு ஈர்ப்பு அதிகரிப்பு மற்றும் முதலீட்டு தர மதிப்பீடுகளின் ஒதுக்கீடு ஆகியவற்றுடன் தொடர்புடையது.

2007 ஆம் ஆண்டில், வங்கியின் வாரியம் 2012 வரை ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்கிற்கான புதிய மேம்பாட்டுக் கருத்தை ஏற்றுக்கொண்டது, இதன் முக்கிய குறிக்கோள் முதலீட்டு கவர்ச்சியின் வளர்ச்சியை உறுதிசெய்தல், மேலாண்மை மற்றும் தொழில்நுட்ப செயல்முறைகளை நவீனமயமாக்குவதன் மூலம் ரஷ்ய நிதிச் சேவை சந்தையில் தலைமைத்துவத்தை பராமரிப்பது. இந்த கருத்தின் முதல் படி வெற்றிகரமாக முடிக்கப்பட்டுள்ளது. 2007 ஆம் ஆண்டில், ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் அனைத்து பொருளாதார குறிகாட்டிகளையும் சந்தித்தது, அவை அட்டவணை 1 இல் உள்ள தரவுகளில் இருந்து பார்க்கப்படுகின்றன. ரஷ்ய நிதி அறிக்கை தரநிலைகளின் கீழ் நிகர சொத்துக்கள் 37.1% அதிகரித்து 3,477.6 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும், இது ரஷ்ய சொத்துக்களில் கால் பங்கிற்கும் அதிகமாகும். வங்கி அமைப்பு. வங்கியின் கடன் போர்ட்ஃபோலியோ மாறும் வகையில் வளர்ந்து வருகிறது. 2007 இல், கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கான கடன்கள் உட்பட 2,619.0 பில்லியன் ரூபிள்களுக்கு சமமாக இருந்தது - 1,949.8 பில்லியன் ரூபிள், இது முந்தைய ஆண்டை விட 38% அதிகம்; தனிநபர்களுக்கான கடன்கள் - 692.7 பில்லியன் ரூபிள், இது 2005 ஐ விட இரண்டு மடங்கு அதிகம். அதே நேரத்தில், கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் தரம் உயர் மட்டத்தில் உள்ளது: 2007 இல் காலாவதியான கடன்களின் பங்கு 1.1% ஐ விட அதிகமாக இல்லை. ரஷ்யாவின் Sberbank தனியார் வாடிக்கையாளர் வைப்புகளில் மேலும் வளர்ச்சியை உறுதி செய்தது. அவர்களின் கணக்குகளில் உள்ள நிதிகளின் இருப்பு 2,028.6 பில்லியன் ரூபிள்களை எட்டியது, இது 2006 இல் தனிநபர்களின் நிதி சமநிலையை விட 35.2% அதிகம். மேலும் 2007 இல் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகள் 19.7% க்கு எதிராக 49.7% அதிகரித்துள்ளது.

2006 முதல் 2007 வரையிலான காலகட்டத்தில் ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்கின் தலைநகரம் 26.7% வளர்ச்சியடைந்து 255.0 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும். வங்கியின் மூலதன போதுமான விகிதத்தின் மதிப்பு (N1) ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியால் நிர்ணயிக்கப்பட்ட வரம்பை 1.8% மீறுகிறது, இது முக்கிய வகையான வங்கி அபாயங்கள் மற்றும் தற்போதைய செயல்பாட்டு செலவுகள் மற்றும் வளர்ச்சியில் வங்கியின் திறனை ஈடுகட்டுவதற்கான மூலதனப் போதுமானதைக் குறிக்கிறது. கடன் வழங்கும் நடவடிக்கைகள். பணப்புழக்க அபாயத்தின் மதிப்பீடு மற்றும் கட்டுப்பாடு, எந்த நேர இடைவெளியிலும் அதன் கடமைகளை நிறைவேற்ற வங்கியின் சொத்துக்களின் தேவையான அளவை உறுதி செய்வதை சாத்தியமாக்குகிறது.

அட்டவணை 1. 2005-2007க்கான ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்கின் முக்கிய செயல்திறன் குறிகாட்டிகளின் இயக்கவியல்

வங்கியின் முக்கிய செயல்திறன் குறிகாட்டிகள்	ஆண்டுகள்				விலகல்,		வளர்ச்சி விகிதம், %
	2005		2006	2007	2005 -2006	2006 -2007	2005 -2006	2006 -2007
இருப்பு புள்ளிவிவரங்கள்
சொத்துக்கள் - நிகர, பில்லியன் ரூபிள்	1 944	2 537		3 478	+593	+940	130,5	137,1
கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன்கள், பில்லியன் ரூபிள்	1 112	1 413		1 950	+301	+537	127,1	138,0
தனிநபர்களுக்கான கடன்கள், பில்லியன் ரூபிள்	266	468		693	+202	+225	176,0	148,1
காலாவதியான கடன்கள், பில்லியன் ரூபிள்	19	20		29	+1	+9	100	147,7
வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்), பில்லியன் ரூபிள்	174	255		323	+82	+68	147,0	126,7
கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் நிதி ஈர்த்தது, பில்லியன் ரூபிள்	453	543		812	+89	+269	119,7	149,7
தனிநபர்களின் வைப்புத்தொகை, பில்லியன் ரூபிள்	1 184	1 500		2 029	+316	+528	126,7	135,2
வருமான அறிக்கை உருப்படிகள்
நிகர லாபம், பில்லியன் ரூபிள்	44	63		88	+19	+25	144,1	139,6
கமிஷன் வருமானம், பில்லியன் ரூபிள்	32	54		74	+23	+19	171,2	135,6
பணியாளர் மற்றும் கிளை நெட்வொர்க்
கிளை நெட்வொர்க், துணைப்பிரிவுகள்	20 222	20 270		20 101	+48	-169	100,2	99,2
ஊழியர்களின் சராசரி எண்ணிக்கை, மக்கள்	228 531	235 116		243 620	+6 585	+8 504	102,9	103,6
செயல்திறன் குறிகாட்டிகள்
ஈக்விட்டி மீதான வருமானம், %	26,3		27,8	28,6	+1,5	+0,8	எக்ஸ்	எக்ஸ்
சொத்துகளின் மீதான வருவாய், %	2,5		2,8	2,9	+0,3	+0,1	எக்ஸ்	எக்ஸ்
மூலதனப் போதுமான அளவு, %	11,1		12,1	11,7	+1,0	-0,4	எக்ஸ்	எக்ஸ்

அட்டவணை 1 இன் படி, நிகர லாபம் முந்தைய ஆண்டின் நிதி முடிவை 24.9 பில்லியன் ரூபிள் தாண்டியது மற்றும் 87.9 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும். நிகர லாப வளர்ச்சியின் முக்கிய இயக்கி வணிக அளவுகளில் முறையான அதிகரிப்பு மற்றும் முக்கிய நடவடிக்கைகளின் வருமானம் அதிகரிப்பு ஆகும். கடன் வழங்கும் நடவடிக்கைகளின் வட்டி வருமானத்திற்குப் பிறகு, வருமானக் கட்டமைப்பில் கட்டணம் மற்றும் கமிஷன் வருமானம் இரண்டாவது இடத்தில் உள்ளது. 2007 ஆம் ஆண்டின் இறுதியில், அவை 73.5 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும், இது 2006 ஐ விட 35.6% அதிகம். ஊழியர்களின் செயல்திறனை மேம்படுத்தும் நோக்கத்துடன் செயல்படுவதன் மூலம் வங்கியால் அடையப்பட்ட சேவைகளின் உள்ளார்ந்த செலவில் குறைவினால் நிகர லாபம் அதிகரித்தது. 2007 இல் இலாப வளர்ச்சியில் நேர்மறையான தாக்கத்தை ஏற்படுத்திய முக்கிய வெளிப்புற காரணி ரஷ்ய பொருளாதாரத்தின் வளர்ச்சியாகும், இதன் விளைவாக, நுகர்வோர் மற்றும் வணிக நடவடிக்கைகளின் அதிகரிப்பு, வாடிக்கையாளர் தளத்தின் வளர்ச்சி மற்றும் அனைத்து தயாரிப்புகளின் விற்பனை மற்றும் விற்பனைக்கு பங்களித்தது. வங்கியின் சேவைகள். வங்கியின் மூலதனத்தின் மதிப்புக்கு நிகர லாபத்தின் விகிதமாக கணக்கிடப்பட்ட ஈக்விட்டி மீதான வருமானம், 2007 இல் 0.8% அதிகரித்து 28.6% அளவில் இருந்தது, அதே சமயம் சொத்துகளின் மீதான வருமானம், நிகர லாபத்தின் விகிதமாக கணக்கிடப்பட்டது. சொத்துகளின் மதிப்பு - நிகர, 0 .1% அதிகரித்து 2.9% ஆக இருந்தது.

எனவே, வங்கியானது அதன் செயல்பாடுகளில் ஒப்பீட்டளவில் குறைந்த அளவிலான அபாயத்தை பராமரிக்கும் போது அதிக லாபத்தை உறுதி செய்கிறது. எனவே, கடன் அபாயத்தின் அளவு, 2007 ஆம் ஆண்டின் இறுதியில் 3.6% ஆகும், இது 2006 ஆம் ஆண்டின் இறுதியில் இருந்து 0.4% குறைந்துள்ளது.

ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் அதன் கிளை வலையமைப்பை தொடர்ந்து தீவிரமாக உருவாக்கி வருகிறது, இது அறிக்கையிடல் ஆண்டில் புதிய நவீன அலுவலகங்களுடன் நிரப்பப்பட்டது. 2007 ஆம் ஆண்டில், 169 வங்கிக் கிளைகள் 2007 ஆம் ஆண்டில் மறுசீரமைக்கப்பட்டன, இதன் மூலம் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் தொகுதி நிறுவனங்களின் மட்டத்தில் கிளை நெட்வொர்க்கின் மேலாண்மை கட்டமைப்பை மேம்படுத்துவதற்காக கிளைகளை ஒன்றிணைத்து, திறமையான வணிக வளர்ச்சியை உறுதிசெய்யும் பெரிய மேலாண்மை மையங்களை உருவாக்கியது. 2007 ஆம் ஆண்டிற்கான வங்கியின் கிளை நெட்வொர்க்கின் வளர்ச்சியின் முக்கிய பணிகளில் ஒன்றை செயல்படுத்துவதற்காக - கிளை நெட்வொர்க்கின் பிராந்திய இருப்பிடத்தை மேம்படுத்துதல், வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளுக்கான தற்போதைய மற்றும் சாத்தியமான தேவையின் செறிவை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது - 205 புதிய வங்கி பிரிவுகள் கிராமப்புறங்களில் திறந்திருக்கும் பிரிவுகளின் பங்கு மற்றும் பண பரிவர்த்தனைகளின் மொபைல் புள்ளிகளின் பங்கு ஆகியவற்றின் அதிகரிப்பு உட்பட கடந்த ஆண்டில் திறக்கப்பட்டது. 2007 ஆம் ஆண்டில், வாடிக்கையாளர்களின் சாத்தியக்கூறுகளை விரிவுபடுத்துவதற்காக வங்கிப் பிரிவுகளால் வழங்கப்பட்ட தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளின் பட்டியலை விரிவாக்க நடவடிக்கை எடுக்கப்பட்டது.

2007 ஆம் ஆண்டில், பணியாளர்களின் பணிகளில் குறிப்பிடத்தக்க முயற்சிகள், தகுதிவாய்ந்த பணியாளர்களுக்கான வங்கியின் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்வதை நோக்கமாகக் கொண்டிருந்தன, முதன்மையான பணியாளர்கள் மற்றும் பெருநிறுவன மற்றும் தனியார் வாடிக்கையாளர்களுக்கு சேவை செய்வதில் ஈடுபட்டுள்ள துறைகளின் மேம்பாடு, நடுத்தர மற்றும் சிறு வணிகங்கள், திட்ட நிதியளித்தல் மற்றும் பங்குச் சந்தையில் முதலீடுகள் . இதன் விளைவாக, ஆண்டு முழுவதும், வங்கியின் உண்மையான ஊழியர்களின் எண்ணிக்கையில் மொத்த அதிகரிப்பு 3.6% ஆக இருந்தது. இளம் தொழிலாளர்கள் உட்பட ஊழியர்களின் மேம்பாட்டில் அதிக கவனம் செலுத்தப்படுகிறது.

வங்கியின் சாதனைகள் மற்றும் நம் நாட்டிலும் வெளிநாட்டிலும் அதன் பாவம் செய்ய முடியாத நற்பெயர் முன்னணி சர்வதேச மதிப்பீட்டு நிறுவனங்களின் உயர் மதிப்பீடுகளால் உறுதிப்படுத்தப்படுகிறது. 2007 ஆம் ஆண்டில், மூடிஸ் வங்கியின் மதிப்பீடுகளை சர்வதேச அளவில் உறுதிப்படுத்தியது: வெளிநாட்டு நாணயமான Baa2 இல் வைப்புத்தொகையின் நீண்ட கால மதிப்பீடு, வெளிநாட்டு நாணயமான Prime-2 இல் வைப்புத்தொகைகளின் குறுகிய கால மதிப்பீடு - மற்றும் D. அதே நேரத்தில், Fitch மதிப்பீடுகள் வங்கியின் மதிப்பீடுகளை சர்வதேச அளவில் மேம்படுத்தியது: ரஷ்யாவின் Sberbank இன் நீண்ட கால மதிப்பீடு BBB இலிருந்து BBB+ க்கு உயர்த்தப்பட்டது, வெளிநாட்டு நாணயத்தில் குறுகிய கால மதிப்பீடு - F3 இலிருந்து F2 வரை. BBB+ நிலை ரஷ்ய நிறுவனங்களுக்கு மிக உயர்ந்த மதிப்பீடாகும்.

இவ்வாறு, ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் ஆழ்ந்த மரபுகள் மற்றும் பரந்த தொழில்முறை அனுபவத்தை சிறந்த உலக சாதனைகளுடன் இணைத்துள்ளது. வங்கியின் மீதான நம்பிக்கையானது வெளிப்படையான பங்கு மூலதன அமைப்பு மற்றும் உயர் தரமான பெருநிறுவன ஆளுகை மூலம் பலப்படுத்தப்பட்டது, இது நாடு அளவில் அதன் மதிப்பீட்டை பராமரிப்பதில் பிரதிபலித்தது மற்றும் சந்தை மூலதனம் மற்றும் முதலீட்டு ஈர்ப்பில் மேலும் வளர்ச்சிக்கான முன்நிபந்தனைகளை உருவாக்கியது.

வங்கியில் இடர் மேலாண்மை செயல்முறை வங்கி வாரியம் ஆகும். வங்கியின் கட்டமைப்பு துணைப்பிரிவுகளின் (கிளைகள்) தலைவர்கள், வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்முறையை தங்கள் துணைப் பிரிவுகளில் (ஆர்டர்கள், அறிவுறுத்தல்கள், வேலை விவரங்கள், வழக்கறிஞரின் அதிகாரங்கள், கொள்கை, ஒழுங்குமுறைகள் ஆகியவற்றால் ஒதுக்கப்பட்ட செயல்பாட்டுக் கடமைகளின் கட்டமைப்பிற்குள்) ஒழுங்கமைக்கவும் செயல்படுத்தவும் பொறுப்பாவார்கள். அன்று...

இரண்டு கருத்துக்கள் - வங்கியின் இருப்புநிலைக் குறிப்பின் பணப்புழக்கம் மற்றும் பிந்தையவற்றின் கடனளிப்பு, இது பின்னர் கடன் நிறுவனங்களின் பணப்புழக்கம் மற்றும் கடனைப் பராமரிக்கும் முறைகள் மற்றும் வழிமுறைகளை அடையாளம் காண வழிவகுக்கிறது. முதலாவது வங்கியின் வணிகமே அதிக அளவில் இருந்தால், அது குறிப்பிட்ட நிபந்தனைகளின் கீழ், நிறுவப்பட்ட விதிமுறைகளின் மட்டத்தில் அதன் பணப்புழக்கத்தை பராமரிக்க சில வழிகளை சுயாதீனமாக தேர்வுசெய்தால், இரண்டாவது, என ...

வங்கிகள், அவற்றின் நம்பகத்தன்மை, பணப்புழக்கம் மற்றும் கடனை உறுதி செய்வதற்காக வங்கிகளின் செயல்பாடுகளை ஒழுங்குபடுத்தும் சில கட்டுப்பாடுகள், தரநிலைகள், கட்டாய மற்றும் பரிந்துரை ஆகிய இரண்டையும் நிறுவுகிறது. பெலாரஸ் குடியரசின் தேசிய வங்கி பணப்புழக்கத்தை இவ்வாறு வரையறுக்கிறது...

தற்போதைய பணவியல் கொள்கையில் பொதுமக்களின் நம்பிக்கை, அதன் திறந்த தன்மை மற்றும் வெளிப்படைத்தன்மையை அதிகரித்து, அதன் குறிக்கோள்கள், நோக்கங்கள் மற்றும் எடுக்கப்பட்ட நடவடிக்கைகளை பொதுமக்களுக்கு விளக்குகிறது. அத்தியாயம் 2 சேர்க்கையின் உதாரணத்தில் வணிக வங்கியின் பணப்புழக்கம் மற்றும் கடனளிப்பு பற்றிய பகுப்பாய்வு. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் சேமிப்பு வங்கியின் புரியாட் கிளையின் அலுவலக எண். 8601/0110 2.1 வங்கியின் பண்புகள் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் கூட்டு-பங்கு வணிக சேமிப்பு வங்கி ...

வணிக வங்கி, முதலீடு மற்றும் தனியார் வங்கி, குத்தகை மற்றும் சொத்து மேலாண்மை ஆகியவற்றை வெற்றிகரமாக மேம்படுத்தும் ரஷ்யாவின் மிகப்பெரிய பல்வகைப்பட்ட நிதி அமைப்பு ஸ்பெர்பேங்க் ஆகும். கார்ப்பரேஷனுக்கு வணிகம் செய்வதற்கான கொள்கைகள் செயல்திறன், நம்பகத்தன்மை மற்றும் வெளிப்படைத்தன்மை.

ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank மிகப்பெரிய ரஷ்ய வங்கிகளில் ஒன்றாகும். மதிப்பீட்டு ஆய்வுகளின்படி, ரஷ்யாவின் பிஜேஎஸ்சி ஸ்பெர்பேங்க் ரஷ்ய வங்கிகளில் சொத்துக்கள், மூலதனம், கார்ப்பரேட் மற்றும் சில்லறை கடன்கள் மற்றும் வைப்புகளில் முன்னணி இடத்தைப் பிடித்துள்ளது. வங்கி PJSC "Sberbank of Russia" இன் மைய அலுவலகம் மாஸ்கோவில் அமைந்துள்ளது. தனியார் டெபாசிட் சந்தையில், Sberbank 50.5% வைத்திருக்கிறது. ரஷ்யாவில் வழங்கப்பட்ட அனைத்து கடன்களிலும் 30% அவருக்கு சொந்தமானது. ரஷ்ய கூட்டமைப்பில் வங்கிகளின் மதிப்பீட்டில் Sberbank முதல் இடத்தில் உள்ளது. சமீபத்திய ஐபிஓவின் விளைவாக, நிறுவன முதலீட்டாளர்களின் கைகளில் 33% பங்குகள் இருந்தன, மேலும் 5% தனியார் தனிநபர்கள் வைத்திருந்தன. மொத்தத்தில், வங்கியில் 200 ஆயிரம் பங்குதாரர்கள் உள்ளனர். இது ரஷ்ய வங்கி அமைப்பின் சொத்துக்களில் 26% மற்றும் தனிநபர்களின் வைப்புத்தொகையில் 51.5% ஆகும். மத்திய வங்கி கட்டுப்பாட்டாளராக மட்டுமல்லாமல், அதன் 57.6% பங்குகளை வைத்திருக்கும் பங்குதாரராகவும் கட்டுப்படுத்தும் ஒரே வங்கி இதுவாகும். அக்டோபர் 2007 முதல் இன்று வரை, Sberbank ஆனது முன்னாள் பொருளாதார மேம்பாட்டு அமைச்சர் ஜெர்மன் Gref தலைமையில் உள்ளது, அவர் குறிப்பாக வங்கியின் கடன்களை மக்களுக்கு அணுகக்கூடியதாக மாற்றப் போகிறார்.

வைப்பாளர்கள், வாடிக்கையாளர்கள் மற்றும் பங்குதாரர்களின் நலன்களுக்காக செயல்படும் வங்கி, தனியார் மற்றும் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களிடமிருந்து ஈர்க்கப்பட்ட நிதியை பொருளாதாரத்தின் உண்மையான துறையில் திறம்பட முதலீடு செய்ய முயல்கிறது, குடிமக்களுக்கு கடன் அளிக்கிறது, ரஷ்ய வங்கி அமைப்பின் நிலையான செயல்பாட்டிற்கு பங்களிக்கிறது மற்றும் வீட்டு வைப்புகளை சேமிக்கிறது. .

ரஷ்யா PJSC இன் Sberbank இன் குறிக்கோள்கள் மற்றும் செயல்பாட்டின் பொருள்:

• - சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்களிடமிருந்து (வாடிக்கையாளர்களிடமிருந்து) நிதி ஈர்ப்பு மற்றும் திருப்பிச் செலுத்துதல், பணம் செலுத்துதல், அவசரம் ஆகியவற்றின் விதிமுறைகளில் அவர்களின் இடம்;
• - வாடிக்கையாளர்களுக்கான தீர்வு மற்றும் பண சேவைகளை செயல்படுத்துதல்;
• - வெளிநாட்டு நாணயம் மற்றும் பத்திரங்களுடன் செயல்பாடுகளை மேற்கொள்வது, பிற வங்கி நடவடிக்கைகள்;
• - வங்கியிடம் ஒப்படைக்கப்பட்ட நிதிகளின் பாதுகாப்பை உறுதி செய்தல்.

ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank பின்வரும் வங்கி செயல்பாடுகள் மற்றும் சேவைகளை செய்கிறது:

• - ஏற்றுக்கொள்வது, வைப்புத்தொகை மற்றும் பிற வகையான சேமிப்புகளை வழங்குதல்;
• - வாடிக்கையாளர்களிடமிருந்து கொடுப்பனவுகளை ஏற்றுக்கொள்வது;
• - தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களுக்கு நீண்ட கால மற்றும் குறுகிய கால கடன்;
• - அரசு பத்திரங்களின் விற்பனை, கொள்முதல் மற்றும் மேலாண்மை;
• - லாட்டரி சீட்டு விற்பனை;
• - ஆவணங்கள் மற்றும் மதிப்புமிக்க பொருட்களை சேமிப்பதற்காக தற்காலிக பயன்பாட்டிற்காக வாடிக்கையாளர்களுக்கு தனிப்பட்ட பாதுகாப்புகளை வழங்குதல்;
• - தரகு மற்றும் ஆலோசனை சேவைகளை வழங்குதல், குத்தகை மற்றும் நம்பிக்கை நடவடிக்கைகள்;
• - பொருட்கள் வழங்கல் மற்றும் சேவைகளை வழங்குவதன் மூலம் எழும் உரிமைகோரல் உரிமைகளைப் பெறுதல், அத்தகைய உரிமைகோரல்களை நிறைவேற்றுவதற்கான அபாயத்தை எடுத்துக்கொள்வது மற்றும் இந்த உரிமைகோரல்களை சேகரிப்பது (மரணமடைதல்);
• - நிதி மற்றும் பொருளாதார அமைப்புகளில் நிறுவனங்கள், நிறுவனங்களின் நலன்களின் பிரதிநிதித்துவம்;
• - வாடிக்கையாளர்களின் சார்பாக குடியேற்றங்களை செயல்படுத்துதல், அவர்களின் பண சேவைகள், அத்துடன் பணம் மற்றும் மதிப்புமிக்க பொருட்களை சேகரித்தல் மற்றும் கொண்டு செல்வதற்கான சேவைகள்;
• - வாடிக்கையாளர் கணக்குகளை பராமரித்தல்;
• - வழங்கல் மற்றும் பணம் செலுத்துதல், கொள்முதல் மற்றும் விற்பனை, பணம் செலுத்தும் ஆவணங்கள் மற்றும் பத்திரங்களின் சேமிப்பு (பத்திரங்கள், காசோலைகள், கடன் கடிதங்கள், பரிமாற்ற பில்கள், பங்குகள் போன்றவை) மற்றும் அவர்களுடன் பிற செயல்பாடுகள்;
• - ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் நிறுவிய நடைமுறைக்கு ஏற்ப நாணய பரிமாற்றம் மற்றும் பிற நாணய பரிவர்த்தனைகளை மேற்கொள்வது;
• - ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் நிறுவிய நடைமுறைக்கு இணங்க, மூன்றாம் தரப்பினருக்கான கடமைகளைப் பாதுகாப்பதற்கான உத்தரவாதங்களை வழங்குதல், பணமாக செயல்படுத்துதல்;
• - ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் உரிமத்தின்படி மற்றும் ரஷ்யாவின் சேமிப்பு வங்கியின் அனுமதியுடன் வங்கி வாடிக்கையாளர் சேவைக்கான பிற செயல்பாடுகள்.

வங்கியின் முக்கிய செயல்பாடுகள்:

• * ரஷ்ய நிறுவனங்களுக்கு கடன் வழங்குதல்;
• * தனியார் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்குதல்;
• * ரஷ்ய வங்கியின் அரசாங்க பத்திரங்கள் மற்றும் பத்திரங்களில் முதலீடு;
• * கமிஷன் அடிப்படையில் செயல்பாடுகள்.

துறையின் நிறுவன அமைப்பு

கடன் கொள்கையின் அடிப்படை நிபந்தனைகள்.

தனிநபர்களுக்கு கடன்கள் வழங்கப்படுகின்றன - 18 வயதுக்கு மேற்பட்ட ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குடிமக்கள், ஒப்பந்தத்தின் கீழ் கடன் திருப்பிச் செலுத்தும் காலம்:

வேறுபட்ட கொடுப்பனவுகளுடன் - கடன் வாங்குபவருக்கு 75 வயதாகும் முன் வரும்;

வருடாந்திர கொடுப்பனவுகளுக்கு - கடன் வாங்குபவரின் வேலை செய்யும் வயதிற்கு வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது.

கடன்கள் வழங்கப்படுகின்றன:

கடனாளிகளின் நிரந்தர குடியிருப்பு (பதிவு) இடத்தில், பதிவு காலத்திற்கான தற்காலிக பதிவு வழக்கில்;

நிறுவனத்தின் இடத்தில் - கடன் வாங்குபவரின் முதலாளி, வங்கியின் வாடிக்கையாளர், அவருக்கும் கடனாளிக்கும் இடையில் காலவரையற்ற காலத்திற்கு வேலை ஒப்பந்தம் இருந்தால்

45,000 ரூபிள் வரையிலான கடன்கள், அடமானம் இல்லாமல், 45,000 ரூபிள்களுக்கு மேல் வழங்கப்படலாம், கடனாளியின் கடமைகளை சரியான நேரத்தில் மற்றும் முழுமையாக நிறைவேற்றுவதற்கு பிணை வைத்திருப்பது அவசியம்.

2.1 ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank இன் நடவடிக்கைகளின் நிறுவன மற்றும் பொருளாதார பண்புகள்

வரலாற்று ரீதியாக, ரஷ்யாவின் PJSC "Sberbank" அக்டோபர் 30 (நவம்பர் 12), 1841 இல் கையெழுத்திட்ட சேமிப்பு வங்கிகளை உருவாக்குவது குறித்து பேரரசர் நிக்கோலஸ் I இன் ஆணையின் தேதியிலிருந்து அதன் அடித்தளத்தை கணக்கிடுகிறது. "சேமிப்பு வங்கிகள் பொருளாதார மற்றும் தார்மீக அடிப்படையில் கொண்டு வரக்கூடிய நன்மைகளைப் பொறுத்தவரை," ஆணை கூறியது, "நாங்கள் கட்டளையிடுகிறோம்: சாசனத்தில் விளக்கப்பட்டுள்ள அடிப்படையில், செயின்ட் பீட்டர்ஸ்பர்க்கின் கீழ் முதல் முறையாக சேமிப்பு வங்கிகள் மற்றும் மாஸ்கோ பாதுகாப்பான கருவூலங்கள். முதல் சேமிப்பு வங்கி திறப்பு மார்ச் 1, 1842 அன்று செயின்ட் பீட்டர்ஸ்பர்க்கில் 7 Kazanskaya தெருவில் உள்ள அறங்காவலர் குழுவின் கட்டிடத்தில் நடந்தது. இந்த கட்டிடத்தில், கட்டிடக் கலைஞர் ஜி. குவாரெங்கி, செயின்ட் பீட்டர்ஸ்பர்க் ரொக்கம் 1810 இல் கட்டப்பட்டது. மேசை 1917 வரை வேலை செய்தது. தொடக்க நாளில், பண மேசையை 76 வைப்பாளர்கள் பார்வையிட்டனர், அவர்கள் 426.5 ரூபிள் தொகையில் விலைப்பட்டியல்களை வழங்கினர். சேமிப்பு வங்கியின் முதல் வாடிக்கையாளர் நிகோலே அன்டோனோவிச் கிறிஸ்டோபரி, நீதிமன்ற ஆலோசகர், செயின்ட் பீட்டர்ஸ்பர்க் கடன் கருவூலத்தின் பயணத்தின் இயக்குனரின் உதவியாளர், அவர் தனது 10-ரூபிள் பங்களிப்புடன் ரஷ்ய சேமிப்பு வணிகத்திற்கு அடித்தளம் அமைத்தார். அவர் எண் 1 இன் கீழ் ஒரு சேமிப்பு புத்தகம் வழங்கப்பட்டது. மாஸ்கோ பண மேசை ஏப்ரல் 5, 1842 அன்று சோலியாங்காவில் உள்ள அனாதை இல்லத்தின் அறங்காவலர் குழுவின் கட்டிடத்தில் வாடிக்கையாளர்களுக்கு அதன் கதவுகளைத் திறந்தது. 1862 வரை, நகரத்தில் கிளைகள் இல்லாத ஒரே சேமிப்பு வங்கியாகவும், பீட்டர்ஸ்பர்க்கிலும் இது இருந்தது.

ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank தொலைநிலை விற்பனை சேனல்களை தீவிரமாக உருவாக்கி வருகிறது, குறிப்பாக, சுய சேவை சாதனங்களின் நெட்வொர்க்கை விரிவுபடுத்துவதன் மூலம். மற்றொரு தொலைநிலை சேவை வெற்றிகரமாக வளர்ந்து வருகிறது - ரஷ்யாவின் Sberbank PJSC OnL @ yn. அதன் செயலில் உள்ள பயனர்களின் எண்ணிக்கை 9 மில்லியன் வாடிக்கையாளர்களைத் தாண்டியுள்ளது. வாடிக்கையாளர்களுக்கு ஐபோன், ஐபாட் மற்றும் ஆண்ட்ராய்டுக்கான ஸ்பெர்பேங்க் ஆன்லைன் பயன்பாடுகளின் புதிய பதிப்புகள் மற்றும் விண்டோஸ் ஃபோனுக்கான பயன்பாடும் வழங்கப்பட்டது. ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank ஒரு தனித்துவமான கிளை வலையமைப்பைக் கொண்டுள்ளது, இதில் தற்போது 14 பிராந்திய வங்கிகள் மற்றும் 11 நேர மண்டலங்களில் அமைந்துள்ள ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் 83 தொகுதி நிறுவனங்களில் 16,000 க்கும் மேற்பட்ட கிளைகள் உள்ளன. வங்கியின் வெளிநாட்டு வலையமைப்பு CIS, மத்திய மற்றும் கிழக்கு ஐரோப்பா, துருக்கி, கிரேட் பிரிட்டன், அமெரிக்கா மற்றும் பிற நாடுகளில் உள்ள துணை நிறுவனங்கள், கிளைகள் மற்றும் பிரதிநிதி அலுவலகங்களைக் கொண்டுள்ளது.

ரஷ்யாவின் Sberbank இன் முக்கிய நடவடிக்கைகள் PJSC வங்கி நடவடிக்கைகள்:

· கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுடனான செயல்பாடுகள்: செட்டில்மென்ட் மற்றும் நடப்புக் கணக்குகளுக்குச் சேவை செய்தல், வைப்புத் திறப்பு, நிதி வழங்குதல், உத்தரவாதங்களை வழங்குதல், ஏற்றுமதி-இறக்குமதி செயல்பாடுகளுக்கு சேவை செய்தல், பண சேகரிப்பு, மாற்றுச் சேவைகள், சட்ட நிறுவனங்களுக்கு ஆதரவாக பணப் பரிமாற்றம் போன்றவை.

· சில்லறை வாடிக்கையாளர்களுடனான செயல்பாடுகள்: வங்கியின் வைப்பு மற்றும் பத்திரங்களில் நிதியை ஏற்றுக்கொள்வது, கடன் வழங்குதல், வங்கி அட்டைகளுக்கு சேவை செய்தல், விலைமதிப்பற்ற உலோகங்கள் மூலம் செயல்பாடுகள், வெளிநாட்டு நாணயத்தை வாங்குதல் மற்றும் விற்பது, பணம் செலுத்துதல், பணப் பரிமாற்றம், மதிப்புமிக்க பொருட்களை சேமித்தல் போன்றவை.

· நிதிச் சந்தைகளில் செயல்பாடுகள்: பத்திரங்கள், வழித்தோன்றல் நிதிக் கருவிகள், வெளிநாட்டு நாணயம் போன்றவை.

ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank இன் நிதி மற்றும் பொருளாதார செயல்திறன் குறிகாட்டிகள் அட்டவணை 1 இல் வழங்கப்பட்டுள்ளன. அட்டவணை 1 இல் உள்ள தரவு பின்வரும் முடிவுகளை உருவாக்க அனுமதிக்கிறது:

· 2016 ஆம் ஆண்டின் முதல் பாதியில் நிகர லாபம் 229.4 பில்லியன் ரூபிள் அளவில் இருந்தது, இது 2015 ஆம் ஆண்டின் முதல் பாதியின் (81.6 பில்லியன் ரூபிள்) முடிவை விட கிட்டத்தட்ட 3 மடங்கு அதிகமாகும். லாப வளர்ச்சியின் முக்கிய இயக்கி, வேலை செய்யும் சொத்துக்களின் அளவு அதிகரிப்பு, அத்துடன் சந்தையில் வட்டி விகிதங்களின் அளவு குறைதல் மற்றும் வாடிக்கையாளர் நிதிகளுடன் அரசாங்க நிதியுதவியை மாற்றுவதன் காரணமாக நிகர வட்டி வருமானத்தின் வளர்ச்சி ஆகும்.

அட்டவணை 1

ரஷ்யா PJSC இன் Sberbank இன் நிதி மற்றும் பொருளாதார செயல்திறன் குறிகாட்டிகள்

· வங்கியின் மொத்த மூலதனம், டிசம்பர் 28, 2012 எண். 395-P தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் ஒழுங்குமுறையின்படி கணக்கிடப்பட்டது "கடன் நிறுவனங்களின் பங்கு (மூலதனம்) அளவு (பேசல் III) நிர்ணயிப்பதற்கான வழிமுறையில்" , ஜனவரி 1, 2016 உடன் ஒப்பிடும்போது 117.2 பில்லியன் ரூபிள், 2,775.3 பில்லியன் ரூபிள் வரை அதிகரித்துள்ளது. சம்பாதித்த லாபம் மூலதன வளர்ச்சிக்கு ஆதாரமாக அமைந்தது. நிகர லாபத்தின் வளர்ச்சியின் காரணமாக சொத்துகளின் வருமானம் 0.8% இலிருந்து 2.0% ஆக அதிகரித்துள்ளது.

நிகர லாபத்தின் அதிகரிப்பு காரணமாக 2016 இன் முதல் பாதியில் பங்கு மீதான வருவாய் 8.0% இலிருந்து 18.9% ஆக அதிகரித்துள்ளது.

ஜனவரி 1, 2016 உடன் ஒப்பிடும்போது நிகர சொத்துக்கள் 3.7% அல்லது 0.8 டிரில்லியன் குறைந்துள்ளது. ரூபிள், 21.9 டிரில்லியன் வரை. ரூபிள். நிகர சொத்துக்களின் இயக்கவியல், ரூபிள் வலுவடைந்ததன் விளைவாக வெளிநாட்டு நாணய இருப்புநிலை உருப்படிகளின் எதிர்மறையான மறுமதிப்பீட்டால் வலுவாக பாதிக்கப்பட்டது. எனவே, நிகர கடன் கடன் ஆண்டின் தொடக்கத்துடன் ஒப்பிடும்போது 0.7 டிரில்லியன் குறைந்துள்ளது. ரூபிள், அல்லது 4.0%, இது சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் குடியுரிமை பெறாத வங்கிகளுக்கு வெளிநாட்டு நாணய கடன்களை மறுமதிப்பீடு செய்ததன் விளைவாகும். மேலும், நிகர கடன் கடனின் இயக்கவியல் முன்பு வங்கிகளுக்கு கடன்களில் வைக்கப்பட்ட நிதியின் ஒரு பகுதியை அதிக லாபகரமான கருவிகளில், குறிப்பாக, பத்திரங்களில் முதலீடு செய்வதால் பாதிக்கப்பட்டது. பத்திரங்கள் மற்றும் விற்பனைக்குக் கிடைக்கும் பிற நிதிச் சொத்துகளில் நிகர முதலீடுகள் 16.1% அல்லது $0.4 டிரில்லியன் அதிகரித்துள்ளது. ரூபிள் 2.7 டிரில்லியன். ரூபிள். துணை நிறுவனங்கள் மற்றும் துணை நிறுவனங்களில் முதலீடுகளின் வளர்ச்சியானது துணை நிறுவனங்களின் முன் மூலதனமயமாக்கலுடன் தொடர்புடையது. ஆண்டின் தொடக்கத்தில் இருந்து ரொக்க இருப்பு 0.3 டிரில்லியனால் குறைக்கப்பட்டது. ரூபிள், அல்லது 34.4% மூலம், முக்கியமாக ஜனவரி மாதம் நடந்தது, புத்தாண்டு விடுமுறை காலத்துடன் ஒப்பிடும்போது பணத்திற்கான தேவை பருவகால சரிவு காரணமாக. 12

· வாடிக்கையாளர்களின் நிதிகள் வங்கியின் ஆதாரத் தளத்தின் அடிப்படையாக இருக்கும். ஆண்டின் தொடக்கத்தில் இருந்து, அவற்றின் இருப்பு 0.7 டிரில்லியன் குறைந்துள்ளது. ரூபிள், அல்லது 3.9%, 17.0 டிரில்லியன் மதிப்பு. ரூபிள். நாணய நிலுவைகளின் எதிர்மறை மறுமதிப்பீடு வாடிக்கையாளர் நிதிகளின் இயக்கவியலை பாதித்தது.

· நிதி முடிவு (விற்பனைக்கான பத்திரங்களின் மறுமதிப்பீட்டின் பிற விரிவான வருமானம் உட்பட) 295.1 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும், இது கடந்த ஆண்டு இதே காலத்தை விட 89.3 பில்லியன் ரூபிள் அல்லது 43.4% அதிகமாகும்.

ரஷ்யா PJSC இன் Sberbank இன் பணப்புழக்க குறிகாட்டிகள் அட்டவணை 2. வணிக வைப்பு வங்கியில் வழங்கப்பட்டுள்ளன

2016 ஆம் ஆண்டின் முதல் பாதியில், ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்கின் மொத்த சொத்துக்கள் PJSC 831 பில்லியன் ரூபிள் குறைந்து 2 வது காலாண்டில் 21,876 பில்லியன் ரூபிள் (ஆண்டின் தொடக்கத்தில் 22,707 பில்லியன் ரூபிள்களுக்கு எதிராக) .

சொத்துகளின் இயக்கவியலை தீர்மானித்த முக்கிய காரணிகள்:

நிகர கடன் கடனின் அளவு குறைதல் (ஆண்டில் 682 பில்லியன் ரூபிள் குறைந்து 16,188 பில்லியன் ரூபிள் வரை);

· வாடிக்கையாளர்களிடமிருந்து ரொக்கத்திற்கான குறைந்த தேவை காரணமாக ரொக்கத்தின் அளவு RUB 252 பில்லியன் குறைகிறது;

லாபம் அல்லது இழப்பு மூலம் நியாயமான மதிப்பில் சொத்துக்களை மறுமதிப்பீடு செய்தல் (2015 க்கு - 155 பில்லியன் ரூபிள்),

· விற்பனைக்குக் கிடைக்கும் பத்திரங்கள் மற்றும் பிற நிதிச் சொத்துக்களில் முதலீடுகளின் வளர்ச்சி, அத்துடன் துணை நிறுவனங்கள் மற்றும் துணை நிறுவனங்களில் முதலீடுகளின் அதிகரிப்பு (மொத்தம் அரை வருடத்தில் 598 பில்லியன் ரூபிள்).

அட்டவணை 2

ரஷ்யா PJSC இன் Sberbank இன் பணப்புழக்க விகிதங்கள்

தரநிலையின் சின்னம் (எண்).	ஒழுங்குமுறையின் பெயர்	தரநிலையின் அனுமதிக்கப்பட்ட மதிப்பு	தரநிலையின் உண்மையான மதிப்பு
	மூலதனம் போதுமானது
	மூலதனம் போதுமானது
	சொந்த நிதியின் போதுமான அளவு (மூலதனம்)
	உடனடி பணப்புழக்கம்
	தற்போதைய பணப்புழக்கம்
	நீண்ட கால பணப்புழக்கம்
	கடன் வாங்குபவர் அல்லது தொடர்புடைய கடன் வாங்குபவர்களின் குழுவிற்கு அதிகபட்ச வெளிப்பாடு
	பெரிய கடன் அபாயங்களின் அதிகபட்ச அளவு
	பங்குதாரர்களுக்கு (பங்கேற்பாளர்கள்) வழங்கப்படும் அதிகபட்ச கடன்கள், வங்கி உத்தரவாதங்கள் மற்றும் உத்தரவாதங்கள்
	ஒட்டுமொத்த உள் வெளிப்பாடு
	பங்குகள் (பங்குகள்) பிற சட்ட நிறுவனங்களை கையகப்படுத்துவதற்கு சொந்த நிதி (மூலதனம்) பயன்படுத்துதல். நபர்கள்

2016 ஆம் ஆண்டின் முதல் பாதியில் கடன்களின் அளவு 1,062 பில்லியன் ரூபிள் குறைந்ததற்கான முக்கிய காரணம், கடன் நிறுவனங்கள் அல்லாத வாடிக்கையாளர்களிடமிருந்து நிதி வெளியேறியது (ஆண்டின் முதல் பாதியில் - 696 பில்லியன் ரூபிள்) மற்றும் வெளியேறுதல் கடன் நிறுவனங்களின் நிதி 194 பில்லியன் ரூபிள். கிளையன்ட் நிதிகள் ஆதாரத் தளத்தின் முக்கிய ஆதாரமாக உள்ளது. கூடுதலாக, வங்கி ரஷ்ய வங்கியின் முக்கிய மறுநிதியளிப்பு கருவிகளின் கட்டமைப்பிற்குள் விலையுயர்ந்த கடன்களை முற்றிலுமாக கைவிட்டது - நேரடி REPO மற்றும் 200 பில்லியன் ரூபிள் தொகையில் 312-P இன் கீழ் சந்தைப்படுத்த முடியாத சொத்துக்களால் பாதுகாக்கப்பட்ட கடன்கள் - இதன் விளைவாக இருந்தது. வங்கியின் நெகிழ்வான வட்டி விகிதக் கொள்கை மற்றும் 2016 இன் 1வது பாதியில் செயலில் மற்றும் செயலற்ற அடிப்படையின் பயனுள்ள மேலாண்மை. ஜனவரி 1, 2016 அன்று, பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் புதிய கட்டாய விகிதம் நடைமுறைக்கு வந்தது - குறுகிய கால பணப்புழக்க விகிதம் (“பேசல் 3”) N26. N26 ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank குழுவிற்கு கணக்கிடப்படுகிறது. 2016 ஆம் ஆண்டிற்கான தரநிலையின் குறைந்தபட்ச அனுமதிக்கக்கூடிய மதிப்பு 70% ஆகும், அதைத் தொடர்ந்து ஜனவரி 1, 2019 முதல் 100% வரை 10 சதவீத புள்ளிகளின் வருடாந்திர அதிகரிப்பு. இரண்டாம் காலாண்டில் தரநிலையின் மதிப்பு 99.9%11 ஆக இருந்தது. Sberbank PJSC இன் வணிகத் திட்டம் 2016 முழுவதும் குறுகிய கால பணப்புழக்க விகிதத்தில் பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா வரம்பிற்கு நிபந்தனையற்ற இணக்கத்தை வழங்குகிறது.

வங்கியின் உடனடி பணப்புழக்க விகிதம் (N2) ஒரு வணிக நாளில் வங்கி பணப்புழக்கத்தை இழக்கும் அபாயத்தை ஒழுங்குபடுத்துகிறது (பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா வரம்பு 15%). ஜூலை 1, 2015 உடன் ஒப்பிடும்போது, ​​H2 விகிதம் 2.46 குறைந்துள்ளது மற்றும் ஜூலை 1, 2016 நிலவரப்படி 105.01% ஆக இருந்தது.

வங்கியின் தற்போதைய பணப்புழக்க விகிதம் (N3) வங்கி 30 நாட்களுக்குள் கடனை இழக்கும் அபாயத்தை பிரதிபலிக்கிறது (பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா வரம்பு 50%). ஆண்டு முழுவதும், N3 விகிதம் 17.30 p.p. குறைந்துள்ளது மற்றும் ஜூலை 1, 2016 நிலவரப்படி, 148.93% ஆக இருந்தது. வங்கியின் நீண்ட கால பணப்புழக்க விகிதம் (N4) நீண்ட கால சொத்துக்களில் நிதியை வைப்பதன் விளைவாக வங்கி பணப்புழக்கத்தை இழக்கும் அபாயத்தை பிரதிபலிக்கிறது (பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா வரம்பு 120%). ஜூலை 1, 2015 முதல், N4 விகிதம் 5.42 ஆகவும், ஜூலை 1, 2016 நிலவரப்படி 63.87% ஆகவும் குறைந்துள்ளது. பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவால் கையிருப்புடன் நிறுவப்பட்ட கட்டாய பணப்புழக்க விகிதங்களின் வரம்பு மதிப்புகளை வங்கி மதிக்கிறது.

சமீபத்திய ஆண்டுகளில், PJSC "Sberbank of Russia" நிறைய வேலைகளைச் செய்துள்ளது, இது போட்டி நன்மைகளின் முக்கிய குழுக்களின் இறுதி உருவாக்கத்தை உறுதி செய்தது, அதாவது:

· குறிப்பிடத்தக்க வாடிக்கையாளர் தளம். ரஷ்யாவின் Sberbank PJSC நாட்டின் அனைத்துப் பகுதிகளிலும் உள்ள அனைத்துப் பிரிவுகளிலும் (சில்லறை வாடிக்கையாளர்கள் மற்றும் தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர் முதல் மிகப்பெரிய பங்குகள் மற்றும் நாடுகடந்த நிறுவனங்கள் வரை) வாடிக்கையாளர்களுடன் வெற்றிகரமாக வேலை செய்கிறது.

பெரிய அளவிலான செயல்பாடுகள். ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank வணிக அளவு (பரிவர்த்தனைகளின் அளவு, வளங்களுக்கான அணுகல், சர்வதேச மதிப்பீடுகள்) மற்றும் உடல் உள்கட்டமைப்பின் அளவு மற்றும் தரம் (குறிப்பாக, சில்லறை மற்றும் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கான தனிப்பட்ட விநியோக வலையமைப்பு, உடல் அலுவலகங்கள், ஏடிஎம்கள் மற்றும் கட்டண முனையங்கள், டிஜிட்டல் சேவை சேனல்கள் உட்பட).

· பரந்த அளவிலான நிதி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகள். குழுவின் தயாரிப்பு வரிசையில் உள்ள அனைத்து நாடுகளிலும் உள்ள வாடிக்கையாளர்களின் அனைத்து குழுக்களுக்கும் முழு அளவிலான செயல்பாடுகள் இருப்பதால், ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank ரஷ்யாவிலும் வெளிநாட்டிலும் ஒவ்வொரு வாடிக்கையாளருக்கும் விரிவான சேவைகளை வழங்க முடியும். ஒரே நேரத்தில் தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களுக்கு உயர்தர சேவைகளை வழங்க வங்கி ஒரு தனித்துவமான வாய்ப்பைக் கொண்டுள்ளது.

· தொழில்துறை தொழில்நுட்பங்கள். கடந்த 5 ஆண்டுகளில், ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் மேலும் புதுமையான வளர்ச்சிக்கு ஒரு உறுதியான அடித்தளத்தை உருவாக்க முடிந்தது: ஒரு தொழில்துறை இடர் மேலாண்மை அமைப்பு கட்டப்பட்டது, செயல்பாட்டு செயல்பாடு ஒருங்கிணைக்கப்பட்டுள்ளது மற்றும் தகவல் தொழில்நுட்ப செயல்முறைகள் மற்றும் அமைப்புகள் கணிசமாக நெறிப்படுத்தப்பட்டுள்ளன.

· சக்திவாய்ந்த பிராண்ட். ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank இன் போட்டி நன்மை அனைத்து வகை வாடிக்கையாளர்களின் நம்பிக்கையை அடிப்படையாகக் கொண்டது, இது சேவையின் தரம் மற்றும் நேர்மறையான வாடிக்கையாளர் அனுபவத்தால் ஆதரிக்கப்படுகிறது. கடந்த 5 ஆண்டுகளில், ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank இன் பிராண்ட், நம்பகத்தன்மை மற்றும் ஸ்திரத்தன்மை ஆகியவற்றின் பாரம்பரிய பண்புகளுடன், நவீன தொழில்நுட்பங்கள் மற்றும் கண்டுபிடிப்புகளுடன் பெருகிய முறையில் தொடர்புடையது மற்றும் குழுவின் வெற்றியின் அடையாளமாக மாறியுள்ளது.

· சர்வதேச இருப்பு. சமீபத்திய ஆண்டுகளில், ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank அதன் சர்வதேச இருப்பை கணிசமாக விரிவுபடுத்தியுள்ளது மற்றும் உண்மையான சர்வதேச குழுவாக மாறியுள்ளது. உலகின் 22 நாடுகளில் எங்களின் இருப்பு, குழுவில் உள்ள சிறந்த தொழில்நுட்பங்கள் மற்றும் நடைமுறைகளைப் பிரதிபலிக்கவும், அபாயங்களைப் பன்முகப்படுத்தவும், சர்வதேச சந்தைகளில் பிராண்டை வலுப்படுத்தவும் மற்றும் சர்வதேச ஊழியர்களின் குழுவை உருவாக்கவும் எங்களுக்கு வாய்ப்பளிக்கிறது.

· குழு மற்றும் மேலாண்மை தொழில்நுட்பங்கள். கடந்த 5 ஆண்டுகளில், குழுவின் குழு கணிசமாக மேம்படுத்தப்பட்டு, அதன் திறன்களை வலுப்படுத்தியது மற்றும் பெரிய அளவிலான மாற்றத்தின் தனித்துவமான அனுபவத்தைப் பெற்றது. மேலும், ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank நவீன மேலாண்மை தொழில்நுட்பங்களின் வளர்ச்சி மற்றும் பெரிய அளவிலான நகலெடுப்பதில் கணிசமான கவனம் செலுத்தியது, எடுத்துக்காட்டாக, பணியாளர்களுடன் பணிபுரியும் செயல்பாட்டை உருவாக்குதல், ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank இன் உற்பத்தி அமைப்பின் கருவிகளை செயல்படுத்துதல் மற்றும் செயல்திறனை மேம்படுத்துதல். தற்போதைய செயல்பாடுகளை நிர்வகித்தல்.

ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank இன் நடுத்தர கால மேம்பாட்டுத் திட்டங்கள் 2014-2018 காலகட்டத்திற்கான மேம்பாட்டு மூலோபாயத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன. மூலோபாயத்திற்கு இணங்க, அடுத்த ஐந்து ஆண்டுகளில், ரஷ்யா குழுமத்தின் Sberbank அதன் நிகர லாபம் மற்றும் சொத்துக்களை இரட்டிப்பாக்க திட்டமிட்டுள்ளது, செலவு நிர்வாகத்தின் செயல்திறனை கணிசமாக மேம்படுத்துகிறது, அடுக்கு 1 மூலதன போதுமான விகிதத்தை அதிகரிக்கவும், மற்றும் ஈக்விட்டி மீதான வருவாயை பராமரிக்கவும் திட்டமிட்டுள்ளது. உலக சகாக்களுக்கு மேல் நிலை.

பின்வரும் முக்கிய பகுதிகளில் வேலை செய்வதன் மூலம் இந்த முடிவுகளை அடைய திட்டமிடப்பட்டுள்ளது:

· போட்டி நிலைகளை வலுப்படுத்துதல் - பெரும்பாலான சந்தைகளில் Sberbank இன் பங்கை பராமரித்தல் அல்லது அதிகரித்தல். இது சராசரி சந்தைக் குறிகாட்டிகளை விட வங்கியின் வணிக அளவுகளின் வளர்ச்சி விகிதங்களை உறுதி செய்யும். அதே நேரத்தில், தீர்வு மற்றும் பண சேவைகளின் தயாரிப்புகள், சிறிய மற்றும் நடுத்தர வணிகங்களுடன் பணிபுரிவது குறிப்பாக குறிப்பிடத்தக்கதாக இருக்கும்.

· கடன் அல்லாத வருவாயின் விரைவான வளர்ச்சி விகிதத்தை உறுதி செய்தல் - வாடிக்கையாளர்களுடனான உறவுகளை வளர்த்து, தயாரிப்பு சலுகையை விரிவுபடுத்துவதன் விளைவாக, ஒரு வாடிக்கையாளருக்கு சராசரியாக 50-70% தயாரிப்புகளின் எண்ணிக்கையை அதிகரிக்கிறது.

· செலவு நிர்வாகத்தில் உயர் செயல்திறனை உறுதி செய்தல் - விற்பனை மற்றும் வாடிக்கையாளர் சேவை அமைப்பின் அமைப்பில் பெரிய அளவிலான மாற்றங்களைச் செயல்படுத்துவதன் விளைவாக, தொழிலாளர் உற்பத்தித்திறனில் குறிப்பிடத்தக்க அதிகரிப்பு இலக்காகக் கொண்ட செயல்பாடுகள் மற்றும் செயல்முறைகளின் செயல்திறனை மேம்படுத்துதல்.

· உயர்தர சொத்துக்களை பராமரித்தல் - கடன் வழங்கும் நடவடிக்கைகளில் லாபம் மற்றும் அபாயத்தின் உகந்த விகிதத்தை உருவாக்குதல்.

மூலோபாயத்தின் நிதி நோக்கங்களை அடைவது, வளர்ச்சியின் ஐந்து முக்கிய பகுதிகள் அல்லது மூலோபாய கருப்பொருள்களில் வங்கியின் வெற்றிகரமான முன்னேற்றத்துடன் நெருக்கமாக இணைக்கப்பட்டுள்ளது, மேலும் மூலோபாயத்தில் வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது:

· வாழ்க்கைக்கான வாடிக்கையாளருடன்: எங்கள் வாடிக்கையாளர்களுடன் மிக ஆழமான நம்பிக்கையான உறவுகளை உருவாக்குவோம், பயனுள்ள, சில நேரங்களில் கண்ணுக்கு தெரியாத மற்றும் அவர்களின் வாழ்க்கையின் ஒருங்கிணைந்த பகுதியாக மாறுவோம். எங்கள் வாடிக்கையாளர்களின் எதிர்பார்ப்புகளை மீறுவதே எங்கள் குறிக்கோள்;

· குழு மற்றும் கலாச்சாரம்: எங்கள் பணியாளர்கள் மற்றும் ரஷ்யாவின் Sberbank இன் பெருநிறுவன கலாச்சாரம் எங்கள் போட்டி நன்மையின் முக்கிய ஆதாரங்களில் ஒன்றாக மாறுவதை உறுதிசெய்ய நாங்கள் முயற்சி செய்கிறோம்;

· தொழில்நுட்ப முன்னேற்றம்: வங்கியின் தொழில்நுட்ப நவீனமயமாக்கலை முடித்து, அனைத்து சமீபத்திய தொழில்நுட்பங்கள் மற்றும் புதுமைகளை எங்கள் வணிகத்தில் எவ்வாறு ஒருங்கிணைப்பது என்பதை கற்றுக்கொள்வோம்;

· நிதி செயல்திறன்: செலவுகள் மற்றும் இடர்/வருவாய் விகிதத்தை சிறப்பாக நிர்வகிப்பதன் மூலம் எங்கள் வணிகத்தின் நிதி செயல்திறனை மேம்படுத்துவோம்;

· முதிர்ந்த அமைப்பு: நாங்கள் நிறுவன மற்றும் மேலாண்மை திறன்களை வளர்த்துக்கொள்வோம், ரஷ்யா குழுமத்தின் Sberbank இன் அளவு மற்றும் எங்கள் லட்சிய நிலைக்கு ஒத்த செயல்முறைகளை உருவாக்குவோம்.

நிறுவனத்தின் கடன் வாங்கிய மூலதனத்தின் பயன்பாட்டின் பகுப்பாய்வு (JSC "Syzrangruzavto" இன் எடுத்துக்காட்டில்)

திறந்த கூட்டு பங்கு நிறுவனம் "Syzrangruzavto" சமாரா பிராந்தியத்தின் Syzran நகரில் அமைந்துள்ளது. Syzrangruzavto OJSC இன் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் 220,820 ஆயிரம் ரூபிள் ஆகும், அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தில் மாநில பங்கு இல்லை ...

OJSC "DEK" - "Amurenergosbyt" இன் நிதி நிலை மற்றும் நிதி நிலைத்தன்மை பற்றிய பகுப்பாய்வு

இளங்கலை பயிற்சியின் அடிப்படையானது OJSC "DEK" - "Amurenergosbyt" இன் நிறுவனமாகும் ...

ஸ்கேன் மார்க் எல்எல்சியின் நிதி நிலைத்தன்மையின் பகுப்பாய்வு

ஸ்கேன் மார்க் லிமிடெட் பொறுப்பு நிறுவனம், இனிமேல் "கம்பெனி" என்று குறிப்பிடப்படுகிறது, இது ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் தற்போதைய சட்டத்தின்படி நிறுவப்பட்டது.

இலாபத்தின் உருவாக்கம், விநியோகம் மற்றும் பயன்பாடு பற்றிய பகுப்பாய்வு

அமுர்மெட்டல் ஓபன் ஜாயிண்ட் ஸ்டாக் கம்பெனி என்பது தூர கிழக்கில் உள்ள ஒரே இரும்பு உலோகவியல் நிறுவனமாகும். தயாரிக்கப்பட்ட பொருட்களின் முக்கிய வகை தாள் மற்றும் நீண்ட பொருட்கள் மற்றும் வணிக பில்லெட் ஆகும்.

PJSC "Sberbank of Russia" ரோஸ்டோவ் கிளை எண். 5221, Rostov-on-Don இன் கிளையின் உதாரணத்தில் வங்கிகளின் வரிவிதிப்பு

ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வரிக் குறியீட்டின் பகுதி 2 க்கு இணங்க, ரஷ்யாவின் PJSC Sberbank பொது வரிவிதிப்பு அமைப்பில் உள்ளது மற்றும் பின்வரும் வரிகளை செலுத்துபவர்: மதிப்பு கூட்டப்பட்ட வரி (VAT); பெருநிறுவன வருமான வரி; வரி...

சிறப்பு வரி விதிகளின் கீழ் வரிவிதிப்பு

கிராஸ்னோடர் பிரதேசத்திற்கான ரஷ்யாவின் பெடரல் டேக்ஸ் சர்வீஸின் இன்டர்டிஸ்ட்ரிக்ட் இன்ஸ்பெக்டரேட் எண். 9 ஃபெடரல் டேக்ஸ் சர்வீஸின் ஒரு பிராந்திய அமைப்பாகும் மற்றும் இது ஒரு மையப்படுத்தப்பட்ட வரி அதிகாரிகளின் ஒரு பகுதியாகும் ...

பணி மூலதனம் மற்றும் ஒரு நிறுவனத்தின் நிதிகளை நிர்வகிப்பதில் அவற்றின் பங்கு (OOO "StroyKompakt" உதாரணத்தில்)

மூடிய கூட்டு பங்கு நிறுவனம் "StroyKompakt" 1998 இல் நிறுவப்பட்டது. அமைப்பின் முக்கிய செயல்பாடு பொறியியல் அமைப்புகளுக்கான பொருட்களை வழங்குவதாகும் ...

வரி செலுத்துதல்களை மேம்படுத்துதல் மற்றும் வரி அபாயங்களைக் குறைத்தல் (எம்-டிரேட் எல்எல்சியின் எடுத்துக்காட்டில்)

வரையறுக்கப்பட்ட பொறுப்பு நிறுவனம் "எம்-வர்த்தகம்" ஒரு வர்த்தக மற்றும் உற்பத்தி நிறுவனமாகும். எல்எல்சி "எம்-டிரேட்" இன் முக்கிய செயல்பாடு உணவுப் பொருட்களின் மொத்த வியாபாரம், அதாவது இறைச்சி பொருட்கள்...

ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் நிதி நிலையை மதிப்பீடு செய்தல் (ரஷ்யாவின் OAO "Sberbank" இன் எடுத்துக்காட்டில்)

நிறுவனத்தின் நிதி நிலை மற்றும் அதை மேம்படுத்துவதற்கான வழிகளை மதிப்பீடு செய்தல்

ரஷ்யாவில் தற்போது 150 க்கும் மேற்பட்ட கேபிள் மற்றும் கம்பி உற்பத்தியாளர்கள் உள்ளனர். ரஷ்யாவில் உற்பத்தி செய்யப்படும் சுமார் 95% தயாரிப்புகள் 42 நிறுவனங்களுக்கு வருகின்றன - எலெக்ட்ரோகாபெல் சங்கத்தின் உறுப்பினர்கள்...

தேய்மானக் கொள்கையின் வளர்ச்சி மற்றும் நிறுவனத்தின் நிதி செயல்திறனில் அதன் தாக்கத்தை மதிப்பீடு செய்தல்

FGU IK-10 என்பது பொருளாதார நிர்வாகத்தின் உரிமையை அடிப்படையாகக் கொண்ட ஒரு அரசு நிறுவனமாகும். அந்த. இது ஒரு வணிக நிறுவனமாகும், இது உரிமையாளரால் ஒதுக்கப்பட்ட சொத்தின் உரிமைக்கான உரிமையைக் கொண்டிருக்கவில்லை ...

ஒரு நிறுவனத்தின் நிதி செயல்திறனை நிர்வகிப்பதற்கான தத்துவார்த்த அடித்தளங்கள்

அமைப்பு OOO "Avtozavodstroy" நிறுவனத்தின் வரலாறு 1971 இல் தொடங்கியது, எரிசக்தி அமைச்சகத்தின் உத்தரவின் அடிப்படையில், காமா ஆட்டோமொபைல் ஆலையின் கட்டுமானத்திற்காக கட்டுமானத் துறை "Avtozavodstroy" உருவாக்கப்பட்டது ...

சுற்றுலாத் துறையின் நிறுவனத்தில் நிதி மேலாண்மை

இந்த ஆய்வறிக்கையில் உள்ள ஆராய்ச்சியின் பொருள் ஸ்புட்னிக் வரையறுக்கப்பட்ட பொறுப்பு நிறுவனம் ஆகும், இது ஒரு தனியார் உரிமையின் அடிப்படையில் மற்றும் ஒரு சுயாதீனமான வணிக நிறுவனம் ஆகும்...

நிறுவனத்தின் நிதி நிலைத்தன்மை

ஜெர்மன் நிறுவனமான எர்மான் 1920 இல் உருவாக்கப்பட்டது, அதன் நிறுவனர் அலோயிஸ் எர்மான் தனது முதல் பால் பண்ணையைத் திறந்தார். இன்று இந்நிறுவனம் பால் பொருட்களின் நன்கு அறியப்பட்ட உலகளாவிய உற்பத்தியாளராக உள்ளது. உலகம் முழுவதும் 6 தொழிற்சாலைகள் உள்ளன.

2009-2011க்கான நிறுவன JSC "Naftan" இன் நிதி பகுப்பாய்வு.

திறந்த கூட்டு பங்கு நிறுவனம் "நாஃப்டன்" 2002 இல் நிறுவப்பட்டது. 28.08.02 தேதியிட்ட பொருளாதார அமைச்சகத்தின் N118 உத்தரவின்படி பெலாரஸ் RUE PO "Naftan" இல் உள்ள மிகப்பெரிய எண்ணெய் சுத்திகரிப்பு நிலையத்தை தேசியமயமாக்கும் செயல்பாட்டில் ...

இன்று OJSC "Sberbank of Russia" இப்பகுதியில் மிகப்பெரிய மற்றும் மாறும் வகையில் வளரும் வங்கியாகும். வங்கி ஒரு விரிவான கிளை வலையமைப்பைக் கொண்டுள்ளது, இதில் கிட்டத்தட்ட 2,000 கிளைகள் உள்ளன, இது ஒவ்வொரு வாடிக்கையாளருக்கும் வங்கிச் சேவைகளை அணுகுவதற்கான அதிகபட்ச வசதியை உறுதி செய்கிறது. ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்கின் வோல்கோ-வியாட்கா வங்கி OJSC ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்கின் 17 பிராந்திய வங்கிகளில் ஒன்றாகும் OJSC.

வோல்கோ-வியாட்கா வங்கி நிஸ்னி நோவ்கோரோட் பிரதேசத்தில் வாடிக்கையாளர் சேவையை வழங்குகிறது. கிரோவ், விளாடிமிர் பகுதிகள், சுவாஷ் மற்றும் மொர்டோவியன் குடியரசுகள், டாடர்ஸ்தான் மற்றும் மாரி எல் குடியரசுகள்.

DO எண். 8610`0333 கிளை "டாடர்ஸ்தான் வங்கி" எண். 8610 JSC "Sberbank of Russia" என்பது ரஷ்யாவின் Sberbank இன் வோல்கா-வியாட்கா வங்கியின் ஒரு கிளை ஆகும், அதாவது, இது ரஷ்யாவின் Sberbank இன் ஒருங்கிணைந்த நிறுவன கட்டமைப்பின் ஒரு பகுதியாகும். மற்றும் டாடர்ஸ்தான் குடியரசின் பிரதேசத்தில் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் Sberbank இன் செயல்பாடுகளைச் செய்யும் அதன் கிளை ஆகும்.

அதன் செயல்பாடுகளில், ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்க் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் சட்டம், ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் கட்டாய ஒழுங்குமுறைச் செயல்கள், வங்கியின் சாசனம் மற்றும் ரஷ்யாவின் ஸ்பெர்பேங்கின் பிராந்திய வங்கியின் (கிளை) விதிமுறைகளால் வழிநடத்தப்படுகிறது.

DO எண். 8610`0333 கிளை "பாங்க் ஆஃப் டாடர்ஸ்தான்" எண் 8610 OJSC "Sberbank of Russia" ஒரு சட்ட நிறுவனம் அல்ல. இது ரஷ்யாவின் சேமிப்பு வங்கியின் சார்பாக பொருளாதார, ஒப்பந்த, கடன் மற்றும் தீர்வு உறவுகளில் நுழைகிறது.

DO எண் 8610`0333 கிளை "பாங்க் ஆஃப் டாடர்ஸ்தான்" எண் 8610 OJSC "Sberbank of Russia" ஒரு தனி இருப்புநிலையைக் கொண்டுள்ளது, இது ரஷ்யாவின் Sberbank இன் இருப்புநிலையின் ஒருங்கிணைந்த பகுதியாகும். ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட விதிகளின்படி, ரஷ்யாவின் Sberbank இன் ஒருங்கிணைந்த இருப்புநிலைக் குறிப்பின் ஒரு பகுதியாக ஒரு கிளை வழங்குகிறது:

பொருளாதார தரநிலைகள் மற்றும் பணப்புழக்க குறிகாட்டிகளுடன் இணக்கம்;

வங்கிகளில் ரஷ்ய கூட்டமைப்பில் தற்போதைய சட்டத்தால் வழங்கப்பட்ட தேவையான இருப்புக்களின் நிதியில் ஈர்க்கப்பட்ட நிதியின் ஒரு பகுதியை டெபாசிட் செய்தல்;

உள் வங்கி இருப்புக்கள் மற்றும் காப்பீட்டு நிதிகளை உருவாக்குதல்.

பிராந்திய வங்கியின் கடமைகளுக்கு ரஷ்யாவின் Sberbank பொறுப்பாகும். DO எண். 8610`0333 கிளை "பாங்க் ஆஃப் டாடர்ஸ்தான்" எண். 8610 (JSC "Sberbank of Russia") ரஷ்யாவின் Sberbank இன் ப்ராக்ஸி மூலம் சொத்து மற்றும் தனிப்பட்ட சொத்து அல்லாத உரிமைகளைப் பெறலாம் மற்றும் கடமைகளைத் தாங்கலாம்.

ரஷ்யாவின் Sberbank இன் கிளை OJSC என்பது ஒரு உலகளாவிய கிளை ஆகும், இது சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்களுக்கு உயர்தர வங்கி சேவைகளை வழங்குகிறது.

தேசிய மற்றும் வெளிநாட்டு நாணயங்களில் சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களுக்கான தீர்வு மற்றும் பணச் சேவைகள், வெளிநாட்டு பொருளாதார நடவடிக்கைகளில் பங்கேற்பாளர்களுக்கான சேவைகள், கடன் வழங்குதல், பங்குச் சந்தையில் டெபாசிட்டரி செயல்பாடுகள் மற்றும் தரகு சேவைகள், சர்வதேச பிளாஸ்டிக் அட்டைகள் மற்றும் ஸ்பெர்கார்டுகளுடன் செயல்பாடுகளை கிளை வழங்குகிறது. விரிவான சேவை, நியாயமான கட்டணங்கள், நவீன தொழில்நுட்பங்கள், வங்கி ஊழியர்களின் தொழில்முறை, ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் நம்பகத்தன்மை - இவைதான் கிளையில் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்கள் பெறும் நன்மைகள்.

கிளையின் முக்கிய செயல்பாடுகள் கடன் வழங்கும் பகுதியில் குவிந்துள்ளன. பொருளாதாரத்தின் உண்மையான துறையில் உள்ள நிறுவனங்களுக்கு துறை தீவிரமாக கடன் வழங்குகிறது. கிளையின் நிதி முடிவை உருவாக்குவதை பாதிக்கும் சந்தையின் இரண்டாவது பகுதி வங்கி சேவைகளை வழங்குவதாகும்: ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் நாணயத்திலும் வெளிநாட்டு நாணயத்திலும் சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்களுக்கான தீர்வு மற்றும் பண சேவைகள்.

ரஷ்யாவின் OAO Sberbank இன் ஒரு கிளையின் நிர்வாக அமைப்பு என்பது தனித்தனி செயல்பாடுகளைச் செய்து மேலாளருக்கு அறிக்கை செய்யும் துணைப்பிரிவுகளின் ஒரு சிக்கலானது. எனவே, இந்த அமைப்பு நேரியல்-செயல்பாட்டு என்று அழைக்கப்படுகிறது (பின் இணைப்பு 1, படம் 2.1).

அட்டவணை 2.1 இல், வங்கியின் வருவாய் பக்கத்தை நாங்கள் பகுப்பாய்வு செய்கிறோம்.

அட்டவணை 2.1

2012-2014 ஆம் ஆண்டிற்கான ரஷ்யா OJSC இன் ஸ்பெர்பேங்க் ஆஃப் டாடர்ஸ்தான் கிளை எண். 8610 இன் DO எண். 8610`0333 இன் வருவாய்கள்

வருமானப் பொருளின் பெயர்201220132014விலகல், ஆயிரம் ரூபிள் Темп роста, %2014 от 20122014 от 20132014 от 20122014 от 2013Процентные доходы8926821777526567517640747900297,6122,0Чистые доходы от операций с иностранной валютой 17745053916773934114516,7181,4Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 81 - 49216-6550819,8-Комиссионные доходы 4448657541462751789-11266104,080, 4பிற இயக்க வருமானம் -2856426011223978-3138-26.3Total13275328413732225518950238118242.7113.4

மூன்று வருடங்களில் கிளையின் மொத்த வருமானம் 2.4 மடங்குக்கு மேல் அதிகரித்துள்ளது. வெளிநாட்டு நாணயத்துடன் செயல்பாடுகளின் வருமானத்தில் மிகப்பெரிய அதிகரிப்பு காணப்பட்டது - 5 மடங்குக்கு மேல்.

இயக்க வருமானம் குறைந்தது. முக்கிய<#"290" src="doc_zip1.jpg" />

படம் 2.2 - 2012-2014 ஆம் ஆண்டிற்கான கிளை "வங்கி டாடர்ஸ்தான்" எண் 8610 இன் வருமானத்தின் இயக்கவியல், ஆயிரம் ரூபிள்.

அட்டவணை 2.2 இல், டாடர்ஸ்தான் வங்கியின் கிளை எண். 8610-ன் செலவினப் பகுதியை நாங்கள் பகுப்பாய்வு செய்கிறோம்.

அட்டவணை 2.2

2012-2014க்கான கிளை "பேங்க் டாடர்ஸ்தான்" எண் 8610 இன் செலவுகள்

செலவு உருப்படியின் பெயர் 201220132014 விலகல், ஆயிரம் ரூபிள் Темп роста, %2014 от 20122014 от 20132014 от 20122014 от 2013Процентные расходы50976108154111600606243446218,9103,2Резерв на возможные потери по ссудам6910384431464001394901079572118,7380,8Комиссионные расходы361119513741013179380,6115,0Операционные расходы6996512626315355-54610-11090821,912,2Итого128212274055274729146517674214,3100,2

மூன்று ஆண்டுகளுக்கான துறையின் மொத்த செலவுகள் 2 மடங்குக்கு மேல் அதிகரித்துள்ளது. கடன்கள் மீதான சாத்தியமான இழப்புகளுக்கான இருப்புக்களில் மிகப்பெரிய அதிகரிப்பு காணப்பட்டது - 21 மடங்குக்கு மேல்.

வட்டி செலவுகள் 3.2% அதிகரித்து 111,600 ஆயிரம் ரூபிள். முக்கியமாக தனிநபர்களின் நிதி மற்றும் வங்கிகளின் நிதிகளின் செலவில். தனிநபர்களிடமிருந்து நிதியின் மீதான செலவினங்களின் அதிகரிப்பு, நெருக்கடியின் போது திரட்டப்பட்ட நிதியின் அளவு அதிகரிப்பு மற்றும் அவற்றின் மதிப்பின் அதிகரிப்பு ஆகிய இரண்டின் காரணமாகும். 2013 ஆம் ஆண்டின் இறுதியில் ரஷ்யா வங்கியிடமிருந்து கடன்களை ஈர்ப்பதன் காரணமாக வங்கிகள் செலுத்த வேண்டிய வட்டிச் செலவுகள் மிகவும் குறிப்பிடத்தக்க அதிகரிப்பு ஆகும்.

படம் 2.3 இல், 2012-2014க்கான டாடர்ஸ்தான் கிளை எண். 8610 இன் செலவினங்களின் இயக்கவியலை நாங்கள் வழங்குகிறோம்.

படம் 2.3 - 2012-2014 ஆம் ஆண்டிற்கான கிளை "வங்கி டாடர்ஸ்தான்" எண் 8610 இன் செலவினங்களின் இயக்கவியல், ஆயிரம் ரூபிள்.

2014 ஆம் ஆண்டிற்கான நிர்வாக செலவுகள் மற்றும் பணியாளர்கள் செலவுகள் உட்பட திணைக்களத்தின் இயக்க செலவுகள் 15,355 ஆயிரம் ரூபிள் ஆகும், இது 2013 உடன் ஒப்பிடும்போது 87.8% குறைந்துள்ளது. இயக்கச் செலவுகள் குறைவதற்குக் காரணம், ஆண்டு முழுவதும் கிளையால் மேற்கொள்ளப்பட்ட செலவுத் தேர்வுமுறைத் திட்டத்தைச் செயல்படுத்துவதுதான்.

2014 இல், பிரிவு கடன் அபாயங்களை உள்ளடக்கும் வகையில் பழமைவாதக் கொள்கையைப் பின்பற்றியது. 2014 ஆம் ஆண்டில், கடன்களுக்கான இருப்புக்களை உருவாக்க கிளை 146,400 ஆயிரம் ரூபிள் ஒதுக்கியது.

சொத்துகளின் மீதான வருவாய் விகிதம் - வங்கியின் சொத்துகளின் மதிப்புக்கு வரிக்கு முந்தைய லாபத்தின் விகிதம் மற்றும் 1 ரூபிக்கு லாபத்தின் சதவீதத்தைக் காட்டும் விகிதம் என வரையறுக்கப்படுகிறது. வங்கி சொத்துக்கள்.

க்ரா என்பது சொத்து விகிதத்தின் மீதான வருவாய்;

A என்பது வங்கியின் சொத்துக்கள்.

சொத்துக்களின் வருமானம் கணிசமாக அதிகரித்துள்ளது, இது 1 ரூபிள் மூலம் லாபம் அதிகரிப்பதைக் குறிக்கிறது. சொத்துக்கள். "வங்கி டாடர்ஸ்தான்" எண் 8610 இன் நடவடிக்கைகளில் இது ஒரு சாதகமான காரணியாகும்.

வங்கியின் சொந்த நிதிகளின் லாப விகிதம் என்பது வங்கியின் சொந்த நிதியின் மதிப்புக்கு வரிக்கு முந்தைய லாபத்தின் விகிதமாக வரையறுக்கப்பட்ட ஒரு குணகம் மற்றும் 1 ரூபிக்கு லாபத்தின் சதவீதத்தைக் காட்டுகிறது. வங்கியின் சொந்த நிதி.

எங்கே Krsk - வங்கியின் சொந்த நிதிகளின் இலாப விகிதம்;

PN - வரிக்கு முன் லாபம்;

எஸ்சி - சமபங்கு.

ஈக்விட்டி மீதான வருமானம் கணிசமாக அதிகரித்துள்ளது, இது லாபத்தில் 1 ரூபிள் அதிகரிப்பதைக் குறிக்கிறது. "வங்கி டாடர்ஸ்தான்" கிளையின் சொந்த நிதி எண். 8610. இது கிளையின் செயல்பாட்டில் சாதகமான காரணியாகும்.

நிகர வட்டி மார்ஜின் விகிதம் - வங்கியின் சொத்துகளின் மதிப்புக்கு நிகர வட்டி வருவாயின் விகிதம் மற்றும் 1 ரூபிக்கு நிகர வட்டி வருமானத்தின் சதவீதத்தைக் காட்டும் விகிதம் என வரையறுக்கப்படுகிறது. வங்கி சொத்துக்கள்.

எங்கே Kchpm - நிகர வட்டி விளிம்பு விகிதம்;

NII - நிகர வட்டி வருமானம்;

A என்பது வங்கியின் சொத்துக்கள்.

1 ரூபிக்கு நிகர வட்டி வருமானத்தின் சதவீதம். சொத்துக்கள் 2.69 சதவீத புள்ளிகளால் குறைந்துள்ளன, இது நிகர வட்டி வருமானம் குறைவதைக் குறிக்கிறது.

2014 இல் வரிக்கு முந்தைய லாபத்தின் அளவு 47.526 மில்லியன் ரூபிள் ஆகும். 2012 உடன் ஒப்பிடும்போது, ​​இந்த குறிகாட்டியின் அதிகரிப்பு 757.7% அல்லது 8 மடங்கு அதிகமாகும். வரிவிதிப்புக்கு முந்தைய லாபத்தின் இயக்கவியல் அட்டவணை 2.3 இல் வழங்கப்பட்டுள்ளது.

அட்டவணை 2.3

2012-2014க்கான வரிக்கு முந்தைய லாபம்

ஆண்டு லாபம், மில்லியன் ரூபிள் வளர்ச்சி விகிதம், %20125.541100.0201310.082181.9201447.526857.7

பாங்க் ஆஃப் டாடர்ஸ்தான் கிளை எண். 8610 இன் முக்கிய நிதி குறிகாட்டிகளின் வளர்ச்சி இயக்கவியலை நீங்கள் பார்த்தால், 2014 ஆம் ஆண்டில் கிளை கிட்டத்தட்ட ஒன்றரை மடங்கு "வளர்ந்தது", இதன் மூலம் மேற்கொள்ளப்பட்ட பணியின் இணக்கத்தை உறுதிப்படுத்துகிறது. பங்குதாரர்கள், வாடிக்கையாளர்கள் மற்றும் பங்குதாரர்களின் மூலோபாய இலக்குகளுடன் கிளையின் நிர்வாக அமைப்புகளால்.

2012 முதல் 2014 வரையிலான காலத்திற்கான வருடாந்திர வருவாய் இயக்கவியல் பற்றிய தரவு அட்டவணை 2.4 இல் வழங்கப்பட்டுள்ளது, நிகர சொத்துக்கள் - அட்டவணை 2.5 இல் வழங்கப்பட்டுள்ளன.

அட்டவணை 2.4

2012-2014 ஆண்டு வருவாய்

ஆண்டு வருவாய், மில்லியன் ரூபிள் வளர்ச்சி விகிதம், %2012 75.506100.02013136.345180.6201462.88183.3

அட்டவணை 2.5

2012-2014க்கான நிகர சொத்துக்கள்

இயர்நெட் சொத்துக்கள், மில்லியன் ரூபிள் வளர்ச்சி விகிதம், %2012995.178100.020131414.556142.120141651.840166.0

படம் 2.4 இல், வரிக்கு முந்தைய லாபத்தின் இயக்கவியல் மற்றும் 2012-2014 ஆம் ஆண்டிற்கான "பேங்க் டாடர்ஸ்தான்" எண் 8610 கிளையின் வருடாந்திர வருவாய் ஆகியவற்றை நாங்கள் வழங்குகிறோம்.

படம் 2.4 - 2012-2014க்கான "வங்கி டாடர்ஸ்தான்" எண். 8610 கிளையின் வரிக்கு முந்தைய லாபத்தின் இயக்கவியல் மற்றும் வருடாந்திர வருவாய்

ஆண்டு வருவாய் 62.881 மில்லியன் ரூபிள். 2014 இல், கிளையின் நிகர சொத்துக்களின் மதிப்பு 1.6 மடங்குக்கும் அதிகமாக அதிகரித்து 1,651.840 மில்லியன் RUB ஐ எட்டியது.

இவ்வாறு, கிளை "பேங்க் டாடர்ஸ்தான்" எண் 8610 இன் மொத்த வருமானம் மூன்று ஆண்டுகளுக்கு 2.4 மடங்குக்கு மேல் அதிகரித்துள்ளது. வெளிநாட்டு நாணயத்துடன் செயல்பாடுகளின் வருமானத்தில் மிகப்பெரிய அதிகரிப்பு காணப்பட்டது - 5 மடங்குக்கு மேல். கிளை "பேங்க் டாடர்ஸ்தான்" எண். 8610 இன் மொத்த செலவுகள் மூன்று ஆண்டுகளில் இருமடங்காக அதிகரித்துள்ளது. கடன்கள் மீதான சாத்தியமான இழப்புகளுக்கான இருப்புக்களில் மிகப்பெரிய அதிகரிப்பு காணப்பட்டது - 21 மடங்குக்கு மேல். பாங்க் ஆஃப் டாடர்ஸ்தான் கிளை எண். 8610 இன் முக்கிய நிதி குறிகாட்டிகளின் வளர்ச்சி இயக்கவியலைப் பார்த்தால், 2014 ஆம் ஆண்டில் கிளை கிட்டத்தட்ட ஒன்றரை மடங்கு "அதிகரித்துள்ளது", இதன் மூலம் மேற்கொள்ளப்பட்ட பணியின் இணக்கத்தை உறுதிப்படுத்துகிறது. பங்குதாரர்கள், வாடிக்கையாளர்கள் மற்றும் பங்குதாரர்களின் மூலோபாய இலக்குகளுடன் கிளைகளின் நிர்வாக அமைப்புகளால். 2014 ஆம் ஆண்டிற்கான பாங்க் ஆஃப் டாடர்ஸ்தான் கிளை எண். 8610 இன் பணியின் முடிவுகள், கிளையின் தொடர்ச்சியான முற்போக்கான வளர்ச்சி, நடவடிக்கைகளின் அளவு அதிகரிப்பு, வணிக லாபத்தின் அதிகரிப்பு மற்றும் உள்கட்டமைப்பின் விரிவாக்கம் ஆகியவற்றைக் குறிக்கிறது, இது நிதியத்தால் தெளிவாக நிரூபிக்கப்பட்டுள்ளது. மற்றும் பொருளாதார குறிகாட்டிகள். டாடர்ஸ்தான் கிளை எண் 8610 இன் வங்கியின் செயல்பாடுகளின் வளர்ச்சி, ஆண்டின் இறுதியில் பெறப்பட்ட லாபத்தின் அளவு தெளிவாக பிரதிபலிக்கிறது, இது செயல்பாட்டின் மிக முக்கியமான மதிப்பீடுகளில் ஒன்றாகும்.